Janáčkova akademie múzických umění v Brně VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ JAMU ZA ROK 2019 Brno, červen 2020 2 © Janáčkova akademie múzických umění v Brně, 2020 OBSAH 1. Úvod .................................................................................................................................................... 5 2. Roční účetní závěrka ....................................................................................................................... 10 1 Rozvaha – sumář JAMU .................................................................................................................... 10 2 Výkaz zisku a ztráty – sumář JAMU .................................................................................................. 13 2a Výkaz zisku a ztráty – škola ............................................................................................................... 15 2b Výkaz zisku a ztráty – KaM ................................................................................................................ 17 3 Hospodářský výsledek ........................................................................................................................ 19 4 Přehled o finančních tocích ............................................................................................................... 20 3. Analýza výnosů a nákladů .............................................................................................................. 22 3.1. Vysoká škola ..................................................................................................................................... 22 5 Veřejné zdroje financování VVŠ ........................................................................................................ 22 3.1.1. Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů .......................................................................................... 24 5.a Financování vzdělávací a VaV činnosti ............................................................................................. 24 5.b Financování VaV ............................................................................................................................... 31 5.c Financování programů reprodukce majetku ..................................................................................... 34 5.d Financování programů strukturálních fondů .................................................................................... 36 3.1.2. Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti ................................................................................ 40 6 Přehled vybraných výnosů ................................................................................................................. 40 6.a Vlastní tržby a výnosy ........................................................................................................................ 42 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované VVŠ .......................................................... 43 3.1.3. Náklady – analýza nákladů ............................................................................................................. 44 8.a,b Pracovníci a mzdové prostředky ........................................................................................................ 44 8.c Náklady v roce 2019 .......................................................................................................................... 47 9 Vyplacená stipendia ........................................................................................................................... 49 3.2 Kolej Astorka ................................................................................................................................... 50 10.a Neinvestiční náklady a výnosy – oblast stravování ........................................................................... 50 10.b Neinvestiční náklady a výnosy – oblast ubytování Kolej Astorka ...................................................... 50 4. Vývoj a konečný stav fondů VVŠ ................................................................................................... 53 11 Fondy celkem ..................................................................................................................................... 53 11.a Rezervní fond ..................................................................................................................................... 54 11.b Fond reprodukce investičního majetku .............................................................................................. 55 11.c Stipendijní fond .................................................................................................................................. 57 11.d Fond odměn ....................................................................................................................................... 57 11.e Fond účelově určených prostředků .................................................................................................... 58 11.f Fond sociální ..................................................................................................................................... 59 11.g Fond provozních prostředků .............................................................................................................. 59 5. Stav a pohyb majetku a závazků .................................................................................................... 60 12 Přehled o majetku a jeho vývoj .......................................................................................................... 60 6. Závěrečná část .................................................................................................................................. 63 Příloha 1 – Výrok auditora, Auditorská zpráva ........................................................................................ 66 Příloha 2 – Příloha k účetní závěrce ............................................................................................................ 69 5 1. ÚVOD Janáčkova akademie múzických umění v Brně (dále jen JAMU) je veřejnou vysokou školou zřízenou na základě zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách. Účetnictví JAMU se řídí účetními postupy danými vyhláškou č. 504/2002 Sb., kterou se provádějí příslušná ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Účetním obdobím je kalendářní rok. Majetek a závazky jsou oceňovány na bázi historických cen. Účetní doklady jsou vedeny v elektronické podobě, většina typů účetních dokladů (přijaté faktury, vystavené faktury, interní účetní doklady) je vedena i v listinné podobě. Právní rámec hospodaření veřejných vysokých škol byl v r. 2019 dán zejména úplným zněním zákona č. 111/1998 Sb. o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů, a z něj vycházejících „Pravidel pro poskytování příspěvků a dotací veřejným vysokým školám Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy“ („dále jen Pravidla“) vydaná MŠMT pod č.j.: MSMT-2019/2019-2. Příspěvky a dotace podle Pravidel poskytuje veřejné vysoké škole (dále jen „vysoká škola“) MŠMT na uskutečňování akreditovaných studijních programů a programů celoživotního vzdělávání a s nimi spojenou vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou a další tvůrčí činnost. JAMU nakládala s poskytnutými veřejnými prostředky tak, aby v souladu s Pravidly ES/EU pro poskytování veřejné podpory nedošlo k narušení ani k hrozbě narušení hospodářské soutěže. JAMU předkládá v souladu s § 21 odst. 3 zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách, a podle jednotné osnovy MŠMT Výroční zprávu o hospodaření vysoké školy za rok 2019, zpracovanou na základě účetnictví školy a dalších vybraných údajů. Hospodaření JAMU za rok 2019 je předmětem ověření účetní závěrky auditorem. Výrok auditora obsahuje ověření souladu Výroční zprávy o hospodaření s účetní závěrkou a je uveden v příloze. Celkové neinvestiční výnosy za rok 2019 činily 292,10 mil. Kč, náklady byly ve výši 289,72 mil. Kč. Účetní výsledek hospodaření JAMU za rok 2019 činí 2,37 mil. Kč a je současně i výsledkem hospodaření po zdanění. 6 Nejpodstatnějším zdrojem financování jsou normativní prostředky poskytované MŠMT – příspěvek na vzdělávací činnosti (ukazatele fixní a výkonové části), v roce 2019 tvořilo významnou část zdrojů pět projektů řešených v rámci OP VVV, které byly zaměřené na zvýšení kvality vzdělávací činnosti a zlepšení podmínek pro její realizaci. S ohledem na zaměření tvůrčí činnosti JAMU na uměleckou činnost netvoří podstatnou část zdrojů institucionální podpora na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace. V roce 2019 byly v rámci příspěvku v ukazateli fixní a výkonové části poskytnuty MŠMT prostředky ve výši 203 798 tis. Kč (nárůst o 8,53 % oproti roku 2018), v rámci projektů OP VVV JAMU získala 41 218 tis. Kč, institucionální podpora na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace zůstala ve stejné výši jako v roce 2018, tedy 4 380 tis. Kč. JAMU stejně jako ostatní umělecké vysoké školy pociťuje dlouhodobě tento handicap neexistence obdobné institucionální podpory tvůrčí umělecké činnosti a proto v průběhu roku 2018 podaly umělecké vysoké školy MŠMT návrh na minimální kompenzaci tohoto stavu pro příští léta, návrh byl pro rok 2019 akceptován. 7 Vývoj struktury výnosů (v tis. Kč)   Položka/rok  2015  2016  2017  2018  2019  Příspěvek na vzděl. činnost (ukazatel A+K)  151 443 142 598 170 727  187 778  203 798 Ostatní veřejné příspěvky na vzděl. (1)  32 905 36 578 71 287  124 456  94 076 Institucionální podpora VaV (2)  5 233 4 957 4 831  4 380  4 380 Ostatní veřejné prostředky na VaV (3)  4 196 3 072 2 097  1 700  3 177 Vlastní zdroje a doplňková činnost (4)  13 939 14 603 14 697  15 970  15 850 Čerpání fondů (5)  10 991 15 317 9 661  16 900  10 278 Celkem   218 707 217 125 273 300  351 183  331 559 Poznámky:  (1) Jde zejména o příspěvky a dotace z MŠMT mimo rozpočtový okruh I. Ukazatele C, D, F, I, S, U; ostatní kapitoly SR, územní rozpočty, OP VK a OP  VVV mimo VaV.  (2) Výše Institucionální podpory na VaV  (3) Jedná se  o prostředky na specifický vysokoškolský výzkum, GAČR, TAČR atd.  (4) Jde zejména o výnosy z prodeje služeb (kolejné,  poplatky za studium, tržby z uměleckých produkci, CŽV, výnosy z pronájmů), přijaté dary, úroky  z b. ú., atd.  (5) Čerpání fondů bez  FÚUP z dotací.  8 Celkové neinvestiční náklady v roce 2019 činily 289 724 tis. Kč, tj. o 8,47 % více jako v roce 2018. Mzdové náklady (včetně OON a náhrad za dovolenou) bez sociálního a zdravotního pojištění vzrostly o 5,07 % na 144 354 mil. Kč, nárůst byl způsoben zejména navýšením tarifní části mezd k 1. 5. 2019 a také realizací projektů v rámci OP VVV. Celkové osobní a sociální náklady (mzdy včetně odvodů a souvisejících nákladů) činily 194 422 tis. Kč a tvořily 67,00 % celkových nákladů. Vývoj počtu zaměstnanců a průměrných mezd    2015  2016  2017  2018  2019  kategorie  prac.  Ø přep.  počet  Ø mzda  Ø přep.  počet  Ø mzda  Ø přep.  počet  Ø mzda  Ø přep.  počet  Ø mzda  Ø přep.  počet  Ø mzda  profesoři  23,54  48 857  21,872  43 557 21,656 45 220 21,987 47 858  22,697 50 229 docenti  52,278  35 830  52,669  35 637 49,507 37 023 49,483 40 266  49,847 40 819 odb.  asistenti  64,496  25 137  69,157  25 224 76,937 28 100 78,066 31 204  81,424 32 376 asistenti  4,825  21 011  4,925  19 088 4,06 22 115 3,9 25 655  3,421 26 439 lektor  0     0     0    0    0    pedagog.  a VaV  3,665  24 738  4,18  26 491 1,468 26 330 0    0    VaV  3,387  24 394  2,698  24 817 2,572 26 936 2,378 30 474  4,112 34 119 THP  87,988  26 631  90,06  29 616 100,789 33 794 112,29 37 495  115,189 39 331 dělnické  prof.  55,912  13 427  51,131  13 962 48,425 15 342 49,952 17 046  48,011 18 714 celkem   296,091  27 063  296,692  27 729 305,414 30 519 318,056 33 689  324,701 35 327 Průměrná mzda pracovníků JAMU za rok 2019 je oproti roku 2018 vyšší o 1 638,- Kč, tj. nárůst 4,86 %, což je menší nárůst, než v roce 2018. Celkově od roku 2015 vzrostla průměrná mzda na JAMU o 8 264,- Kč, tedy o 30,54 %. 9 Celkový přepočtený počet pracovníků JAMU za rok 2019 ve výši 324,701 je oproti roku 2018 vyšší o 6,645 pracovníka, tj. nárůst 2,09 %. Nárůst pracovníku je stejně jako v roce 2018 odůvodněn především řešením projektů OP VVV. Realizace tří projektů financovaných z Evropského fondu pro regionální rozvoj (ERDF) v rámci Operačního programu Výzkum, vývoj a vzdělávání po celé období jejich řešení se do investičních zdrojů rozvoje školy od roku 2017 a zejména v roce 2018 výrazně projevuje. Aktuální a zejména strategické hospodaření JAMU je ovlivňováno i stavem fondů školy, vytvářených v souladu se zákonem č. 111/1998Sb., o vysokých školách. Celkový objem prostředků na jednotlivých fondech k 31. 12. 2019 byl 28 385 mil. Kč (bez OP VVV), tvorba i čerpání fondů byly v roce 2019 v přibližně stejné výši, konečný zůstatek je tak téměř shodný jako v předchozím roce (viz tabulky 11 – 11g). Rozpočet na r. 2019 byl schválen Akademickým senátem JAMU 11. 3. 2019. Správní rada schválila rozpočet dne 22. 3. 2019. V některých částech textu jsou používány ve zkratkách názvy fakult: DF – Divadelní fakulta, HF – Hudební fakulta a zkratky: DNO – Divadlo na Orlí – Hudebně-dramatická laboratoř, ESF – Evropské strukturální fondy, EIS SAP – ekonomický informační systém SAP, VaV – výzkum a vývoj, DZS – Dům zahraničních služeb, MK ČR – Ministerstvo kultury České republiky, JMK – Jihomoravský kraj, FPP – fond provozních prostředků, FÚUP – fond účelově určených prostředků, FO – fond odměn, FRIM – fond reprodukce investičního majetku. 10 2. ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA Stav konkrétních položek k datu 31. 12. 2019 je uveden v předepsané skladbě v přiložené tabulkové části výroční zprávy. Tabulka 1 Rozvaha (bilance) Rozvaha (bilance) (1)   Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3)  účet / součet (2)  řádek  (3)  stav k 1.1. (4)  stav k  31.12.(4)  AKTIVA     sl. 1  sl. 2  A.Dlouhodobý majetek celkem              ř.2+10+21+28  0001  756 034,64  796 153,30     I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem               ř.3 až 9  0002  19 640,52  19 958,58                      1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje  012 0003  0,00  0,00                     2.Software  013 0004  19 462,02  19 679,65                     3.Ocenitelná práva  014  0005  0,00  0,00                      4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek  018  0006  0,00  0,00                      5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek  019  0007  178,50  178,50                      6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek  041  0008  0,00  100,43                      7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek  051  0009  0,00  0,00      II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem              ř.11 až 20  0010  1 022 031,44  1 092 712,97                      1.Pozemky  031  0011  10 957,00  10 957,00                      2.Umělecká díla, předměty a sbírky  032  0012  2 403,00  2 403,00                      3.Stavby  021  0013  607 666,49  610 020,82                      4.Hmotné movité věci a jejich soubory   022 0014  303 321,94  363 678,55                     5.Pěstitelské celky trvalých porostů  025 0015  0,00  0,00                     6.Dospělá zvířata a jejich skupiny  026  0016  0,00  0,00                      7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek  028  0017  19 365,12  18 993,37                      8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek  029  0018  43 476,38  49 659,80                      9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek  042  0019  34 841,51  37 000,42                    10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek  052  0020  0,00  0,00      III. Dlouhodobý finanční majetek celkem              ř.22 až 27  0021  0,00  0,00                      1.Podíly ‐ ovládaná nebo ovládající osoba  061  0022  0,00  0,00                      2.Podíly ‐  podstatný vliv  062  0023  0,00  0,00                      3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti  063 0024  0,00  0,00                     4.Zápůjčky organizačním složkám  066 0025  0,00  0,00                     5.Ostatní dlouhodobé zápůjčky  067 0026  0,00  0,00                     6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek  069  0027  0,00  0,00      IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem      ř.29 až 39  0028  ‐285 637,31  ‐316 518,25                      1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje  072  0029  0,00  0,00                      2.Oprávky k softwaru  073  0030  ‐17 160,80  ‐18 964,64                      3.Oprávky k ocenitelným právům  074  0031  0,00  0,00                      4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému  majetku  078  0032  0,00  0,00                      5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému  majetku  079  0033  0,00  0,00                      6.Oprávky ke stavbám  081  0034  ‐65 101,33  ‐71 180,30                      7.Oprávky k samost.hmotným movitým věcem a souboru hmotných  movitých věcí  082  0035  ‐177 786,24  ‐200 667,98                      8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů  085  0036  0,00  0,00                      9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0037  0,00  0,00                    10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 088 0038  ‐19 365,12  ‐18 993,37                    11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku 089 0039  ‐6 223,82  ‐6 711,96 B. Krátkodobý majetek celkem                      ř.41+51+71+79  0040  104 094,64  97 620,26      I. Zásoby celkem                                            ř.42 až 50  0041  1 928,02  1 989,99                      1.Materiál na skladě  112  0042  42,71  41,30                      2.Materiál na cestě  119  0043  0,00  0,00                      3.Nedokončená výroba  121  0044  0,00  0,00                      4.Polotovary vlastní výroby 122 0045  0,00  0,00                     5.Výrobky  123 0046  1 848,44  1 903,84                     6.Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny  124  0047  0,00  0,00                      7.Zboží na skladě a v prodejnách  132  0048  0,00  0,00                      8.Zboží na cestě  139  0049  0,00  0,00                      9.Poskytnuté zálohy na zásoby  z 314  0050  36,87  44,85     II. Pohledávky celkem                                         ř.52 až70  0051  4 410,98  3 416,19                      1.Odběratelé  311  0052  214,83  389,23                      2.Směnky k inkasu  312  0053  0,00  0,00                      3.Pohledávky za eskontované cenné papíry  313  0054  0,00  0,00  11                     4.Poskytnuté provozní zálohy  z 314  0055  543,04  546,74                      5.Ostatní pohledávky  315  0056  3 658,34  2 417,27                      6.Pohledávky za zaměstnanci  335  0057  0,00  64,09                      7.Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného  zdravotního pojištění  336  0058  0,00  0,00                      8.Daň z příjmů  341  0059  0,00  0,00                      9.Ostatní přímé daně  342  0060  0,00  0,00                     10.Daň z přidané hodnoty  343  0061  0,00  0,00                     11.Ostatní daně a poplatky  345  0062  0,44  0,00                     12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem 346 0063  0,00  0,00                    13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních  samospr. celků  348  0064  0,00  0,00                     14.Pohledávky za společníky sdruženými ve společnosti  358  0065  0,00  0,00                     15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0066  0,00  0,00                    16.Pohledávky z vydaných dluhopisů  375 0067  0,00  0,00                    17.Jiné pohledávky  378 0068  ‐5,67  ‐1,13                    18.Dohadné účty aktivní  388  0069  0,00  0,00                     19.Opravná položka k pohledávkám  391  0070  0,00  0,00     III. Krátkodobý finanční majetek celkem               ř.72 až 78  0071  97 111,84  90 873,77                       1.Peněžní prostředky v pokladně  211  0072  259,56  339,28                       2.Ceniny  213  0073  1,80  11,70                       3.Peněžní  prostředky na účtech  221  0074  96 850,48  90 522,78                       4.Majetkové cenné papíry k obchodování  251  0075  0,00  0,00                       5.Dluhové cenné papíry k obchodování  253  0076  0,00  0,00                       6.Ostatní cenné papíry  256 0077  0,00  0,00                      7.Peníze na cestě  261 0078  0,00  0,00     IV. Jiná aktiva celkem                                      ř.80 až 81  0079  643,81  1 340,31                       1.Náklady příštích období  381  0080  643,81  1 340,31                       2.Příjmy příštích období  385  0081  0,00  0,00  Aktiva celkem                                                          ř. 1+40  0082  860 129,28  893 773,57  PASIVA       sl. 4  sl. 4  A. Vlastní zdroje celkem                                         ř.84+88  0083  820 388,84  850 626,39       I. Jmění celkem                                            ř.85 až 87  0084  817 832,07  848 252,67                       1.Vlastní jmění  901  0085  758 105,59  798 098,44                       2.Fondy  911  0086  59 726,47  50 154,22                       3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků  921  0087  0,00  0,00       II. Výsledek hospodaření celkem  ř.89 až 91  0088  2 556,77  2 373,73                       1.Účet výsledku hospodaření  963  0089  0,00  2 373,73                       2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0090  2 556,77  0,00                      3.Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 932 0091  0,00  0,00 B. Cizí zdroje celkem                                ř.93+95+103+127 0092  39 740,44  43 147,17       I. Rezervy celkem                                                  ř.94  0093  0,00  0,00                       1.Rezervy  941  0094  0,00  0,00       II. Dlouhodobé závazky celkem                     ř.96 až 102  0095  0,00  0,00                       1.Dlouhodobé úvěry  951  0096  0,00  0,00                       2.Vydané dluhopisy  953  0097  0,00  0,00                       3.Závazky z pronájmu  954  0098  0,00  0,00                       4.Přijaté dlouhodobé zálohy  955  0099  0,00  0,00                       5.Dlouhodobé směnky k úhradě  958  0100  0,00  0,00                       6.Dohadné účty pasivní  z389 0101  0,00  0,00                      7.Ostatní dlouhodobé závazky  959 0102  0,00  0,00     III. Krátkodobé závazky celkem                     ř.104 až 126  0103  21 377,42  22 088,21                       1.Dodavatelé  321  0104  750,62  1 409,07                       2.Směnky k úhradě  322  0105  0,00  0,00                       3.Přijaté zálohy  324  0106  0,00  0,00                       4.Ostatní závazky  325  0107  10 185,37  250,00                       5.Zaměstnanci  331  0108  438,86  10 346,20                       6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům  333  0109  256,55  334,50                       7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního  pojištění  336  0110  5 839,12  6 103,94                       8.Daň z příjmu  341  0111  0,00  0,00                       9.Ostatní přímé daně  342  0112  2 216,24  2 275,98                      10.Daň z přidané hodnoty  343  0113  279,04  925,41                      11.Ostatní daně a poplatky 345 0114  0,00  0,00                     12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu  346 0115  0,00  0,00                     13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků  348  0116  0,00  0,00                      14.Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů  367  0117  0,00  0,00                      15.Závazky ke společníkům sdruženým ve společnosti  368  0118  0,00  0,00                      16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí  373  0119  0,00  0,00                      17.Jiné závazky  379  0120  1 001,86  108,66                      18.Krátkodobé úvěry  231  0121  0,00  0,11  12                     19.Eskontní úvěry  232  0122  0,00  0,00                      20.Vydané krátkodobé dluhopisy  241  0123  0,00  0,00                      21.Vlastní dluhopisy  255  0124  0,00  0,00                      22.Dohadné účty pasivní  z389  0125  409,77  334,34                      23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci  249  0126  0,00  0,00      IV. Jiná pasiva celkem                                  ř.128 až 129  0127  18 363,02  21 058,96                        1.Výdaje příštích období 383 0128  646,10  682,61                       2.Výnosy příštích období 384 0129  17 716,92  20 376,35 Pasiva celkem                                                      ř.83+92  0130  860 129,28  893 773,57  Poznámky  (1) Zpracování "Rozvahy" se řídí § 5 a §§ 7 až 25  Vyhlášky 504/2002 Sb.  (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu.  (3) Číslování řádků a sloupců je závazné   (4) Údaje se vyplňují  na celé tisíce bez desetinných míst.  Výkaz je předložen v provedení sumář JAMU v členění sloupců – stav k prvnímu dni účetního období k 1. 1. 2019 a stav k poslednímu dni účetního období k 31. 12. 2019. Výkaz je zpracován v návaznosti na výkaz zpracovaný pro MŠMT k roční účetní závěrce. 13 Tabulka 2 Výkaz zisku a ztráty – JAMU sumář Výkaz zisku a ztráty (1)   Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů   Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3)  účet / součet (2)  řádek (3)  hlavní činnost  (4)  hospodářská/  doplňková  činnost (4)  A. Náklady     sl. 1  sl.2       I. Spotřebované nákupy a nakupované služby  ř.2 až 7  0001  42 559,12  576,31              1.Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek  501,502,503  0002  14 241,10  333,76              2.Prodané zboží  504  0003  0,00  0,00              3.Opravy a udržování  511  0004  4 026,88  34,12              4.Náklady na cestovné  512  0005  1 598,05  2,43              5.Náklady na reprezentaci  513  0006  635,97  124,35              6.Ostatní služby  518  0007  22 057,12  81,64       II.Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace  ř.9 až 11  0008  ‐5,50  0,00             7.Změna stavu zásob vlastní činnosti  56  0009  0,00  0,00             8.Aktivace materiálu, zboží a vnitroorganizačních služeb  571,572  0010  ‐5,50  0,00             9.Aktivace dlouhodobého majetku  573,574  0011  0,00  0,00       III.Osobní náklady   ř.13 až 17  0012  193 372,24  1 049,66             10.Mzdové náklady  521  0013  143 488,68  865,23              11.Zákonné sociální pojištění  524  0014  47 141,42  184,43              12.Ostatní sociální pojištění  525  0015  0,00  0,00              13.Zákonné sociální náklady  527  0016  2 742,14  0,00              14.Ostatní sociální náklady  528  0017  0,00  0,00      IV.Daně a poplatky   ř.19   0018  33,67  0,00              15.Daně a poplatky  53  0019  33,67  0,00      V.Ostatní náklady   ř.21 až 27  0020  16 293,80  50,09              16.Smluvní pokuty a úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále  541,542  0021  0,01  0,00              17.Odpis nedobytné pohledávky  543  0022  0,00  0,00              18.Nákladové úroky  544  0023  0,72  0,00              19.Kursové ztráty  545  0024  94,39  0,00              20.Dary  546  0025  0,00  0,00              21.Manka a škody  548  0026  0,00  0,00              22.Jiné ostatní náklady  549  0027  16 198,69  50,09       VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek   ř.29 až 33  0028  35 794,33  0,00              23.Odpisy dlouhodobého majetku  551  0029  35 684,42  0,00              24.Prodaný dlouhodobý majetek  552  0030  109,91  0,00              25.Prodané cenné papíry a podíly  553  0031  0,00  0,00              26.Prodaný materiál  554  0032  0,00  0,00              27.Tvorba a použití  rezerv a opravných položek  556,558,559  0033  0,00  0,00       VII.Poskytnuté příspěvky celkem  ř.35  0034  0,00  0,00              28.Poskyt.členské příspěvky a příspěvky zúčt. mezi  organ. složkami  581  0035  0,00  0,00       VIII.Daň z příjmů celkem  ř.37  0036  0,00  0,00              29.Daň z příjmů  59  0037  0,00  0,00  Náklady celkem  ř.1+8+12+18+20+  28+34+36  0038  288 047,66  1 676,05  B. Výnosy          I.Provozní dotace  ř.41   0040  242 672,10  0,00               1.Provozní dotace  691  0041  242 672,10  0,00        II.Přijaté příspěvky   ř.43 až 45  0042  120,00  0,00               2.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami  681  0043  0,00  0,00              3.Přijaté příspěvky (dary)  682  0044  120,00  0,00  14              4.Přijaté členské příspěvky  684  0045  0,00  0,00          III.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem  601,602,604  0046  7 922,20  3 039,25          IV.Ostatní výnosy celkem  ř.48 až 53  0047  37 299,90  55,69               5.Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále  641,642  0048  131,26  0,75               6.Platby za odepsané pohledávky  643  0049  0,00  0,00               7.Výnosové úroky  644  0050  88,29  0,02               8.Kursové zisky  645  0051  4,26  0,00               9.Zúčtování fondů  648  0052  1 206,60  0,00               10.Jiné ostatní výnosy  649  0053  35 869,49  54,91         V.Tržby z prodeje majetku  ř.55 až 59  0054  988,30  0,00               11.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku  652  0055  988,30  0,00               12.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů  653  0056  0,00  0,00               13.Tržby z prodeje materiálu  654  0057  0,00  0,00               14.Výnosy z krátkodobého finančního majetku  655  0058  0,00  0,00               15.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku  657  0059  0,00  0,00  Výnosy celkem  ř.40+42+46+47+54  0060  289 002,50  3 094,94  C. Výsledek hospodaření před zdaněním  ř.60 ‐ 38+36  0061  954,84  1 418,89  D. Výsledek hospodaření po zdanění  ř.61 ‐ 36  0062  954,84  1 418,89           hlavní + hospodářská činnost   Výsledek hospodaření před zdaněním celkem  ř.61/sl.1+61/sl.2  0063  2 373,73   Výsledek hospodaření po zdanění celkem  ř.62/sl.1+62/sl.2  0064  2 373,73  Poznámky  (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztráty" se řídí § 6 a §§ 26 až 28  Vyhlášky 504/2002 Sb.  (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů  a skupin jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu.  (3) Číslování řádků a sloupců je závazné   (4) Údaje se vyplňují  na celé tisíce bez desetinných míst.    15 Tabulka 2.a Výkaz zisku a ztráty – JAMU škola Výkaz zisku a ztráty (1)   Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů   Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3)  účet / součet (2)  řádek (3)  hlavní činnost  (4)  hospodářská/  doplňková  činnost (4)  A. Náklady     sl. 1  sl.2       I. Spotřebované nákupy a nakupované služby  ř.2 až 7  0001  43 207,05  281,48              1.Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek  501,502,503  0002  13 128,01  56,39              2.Prodané zboží  504  0003  0,00  0,00              3.Opravy a udržování  511  0004  3 826,73  29,14              4.Náklady na cestovné  512  0005  1 598,05  2,43              5.Náklady na reprezentaci  513  0006  634,00  123,94              6.Ostatní služby  518  0007  24 020,26  69,58       II.Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace  ř.9 až 11  0008  ‐5,50  0,00             7.Změna stavu zásob vlastní činnosti  56  0009  0,00  0,00             8.Aktivace materiálu, zboží a vnitroorganizačních služeb  571,572  0010  ‐5,50  0,00             9.Aktivace dlouhodobého majetku  573,574  0011  0,00  0,00       III.Osobní náklady   ř.13 až 17  0012  188 288,64  721,41             10.Mzdové náklady  521  0013  139 667,11  572,52              11.Zákonné sociální pojištění  524  0014  45 879,40  148,88              12.Ostatní sociální pojištění  525  0015  0,00  0,00              13.Zákonné sociální náklady  527  0016  2 742,14  0,00              14.Ostatní sociální náklady  528  0017  0,00  0,00      IV.Daně a poplatky   ř.19   0018  33,67  0,00              15.Daně a poplatky  53  0019  33,67  0,00      V.Ostatní náklady   ř.21 až 27  0020  16 119,51  4,39              16.Smluvní pokuty a úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále  541,542  0021  0,01  0,00              17.Odpis nedobytné pohledávky  543  0022  0,00  0,00              18.Nákladové úroky  544  0023  0,72  0,00              19.Kursové ztráty  545  0024  94,39  0,00              20.Dary  546  0025  0,00  0,00              21.Manka a škody  548  0026  0,00  0,00              22.Jiné ostatní náklady  549  0027  16 024,39  4,39       VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek   ř.29 až 33  0028  33 060,08  0,00              23.Odpisy dlouhodobého majetku  551  0029  32 950,17  0,00              24.Prodaný dlouhodobý majetek  552  0030  109,91  0,00              25.Prodané cenné papíry a podíly  553  0031  0,00  0,00              26.Prodaný materiál  554  0032  0,00  0,00              27.Tvorba a použití  rezerv a opravných položek  556,558,559  0033  0,00  0,00       VII.Poskytnuté příspěvky celkem  ř.35  0034  0,00  0,00              28.Poskyt.členské příspěvky a příspěvky zúčt. mezi  organ. složkami  581  0035  0,00  0,00       VIII.Daň z příjmů celkem  ř.37  0036  0,00  0,00              29.Daň z příjmů  59  0037  0,00  0,00  Náklady celkem  ř.1+8+12+18+20+  28+34+37  0038  280 703,45  1 007,28  B. Výnosy          I.Provozní dotace  ř.41+43+47+48+55  0040  242 672,10  0,00               1.Provozní dotace  691  0041  242 672,10  0,00        II.Přijaté příspěvky   ř.43 až 45  0042  120,00  0,00               2.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami  681  0043  0,00  0,00              3.Přijaté příspěvky (dary)  682  0044  120,00  0,00  16              4.Přijaté členské příspěvky  684  0045  0,00  0,00          III.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem  601,602,604  0046  4 009,63  1 447,86          IV.Ostatní výnosy celkem  ř.48 až 53  0047  34 791,90  53,79               5.Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále  641,642  0048  60,76  0,00               6.Platby za odepsané pohledávky  643  0049  0,00  0,00               7.Výnosové úroky  644  0050  88,21  0,00               8.Kursové zisky  645  0051  4,26  0,00               9.Zúčtování fondů  648  0052  1 206,60  0,00               10.Jiné ostatní výnosy  649  0053  33 432,06  53,79         V.Tržby z prodeje majetku  ř.55 až 59  0054  988,30  0,00               11.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku  652  0055  988,30  0,00               12.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů  653  0056  0,00  0,00               13.Tržby z prodeje materiálu  654  0057  0,00  0,00               14.Výnosy z krátkodobého finančního majetku  655  0058  0,00  0,00               15.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku  657  0059  0,00  0,00  Výnosy celkem  ř.40+42+46+47+54  0060  282 581,93  1 501,65  C. Výsledek hospodaření před zdaněním  ř.61 ‐ 38  0061  1 878,48  494,37  D. Výsledek hospodaření po zdanění  ř.62 ‐ 36  0062  1 878,48  494,37           hlavní + hospodářská činnost   Výsledek hospodaření před zdaněním celkem  ř.61/sl.1+61/sl.2  0063  2 372,85   Výsledek hospodaření po zdanění celkem  ř.62/sl.1+62/sl.2  0064  2 372,85  Poznámky  (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztráty" se řídí § 6 a §§ 26 až 28  Vyhlášky 504/2002 Sb.  (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů  a skupin jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu.  (3) Číslování řádků a sloupců je závazné   (4) Údaje se vyplňují  na celé tisíce bez desetinných míst.  17 Tabulka 2.b Výkaz zisku a ztráty – Kolej Astorka Výkaz zisku a ztráty (1)   Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů   Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3)  účet / součet (2)  řádek (3)  hlavní činnost  (4)  hospodářská/  doplňková  činnost (4)  A. Náklady     sl. 1  sl.2       I. Spotřebované nákupy a nakupované služby  ř.2 až 7  0001  ‐647,93  294,83              1.Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek  501,502,503  0002  1 113,09  277,37              2.Prodané zboží  504  0003  0,00  0,00              3.Opravy a udržování  511  0004  200,16  4,98              4.Náklady na cestovné  512  0005  0,00  0,00              5.Náklady na reprezentaci  513  0006  1,97  0,41              6.Ostatní služby  518  0007  ‐1 963,15  12,07       II.Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace  ř.9 až 11  0008  0,00  0,00             7.Změna stavu zásob vlastní činnosti  56  0009  0,00  0,00             8.Aktivace materiálu, zboží a vnitroorganizačních služeb  571,572  0010  0,00  0,00             9.Aktivace dlouhodobého majetku  573,574  0011  0,00  0,00       III.Osobní náklady   ř.13 až 17  0012  5 083,59  328,25             10.Mzdové náklady  521  0013  3 821,58  292,71              11.Zákonné sociální pojištění  524  0014  1 262,02  35,54              12.Ostatní sociální pojištění  525  0015  0,00  0,00              13.Zákonné sociální náklady  527  0016  0,00  0,00              14.Ostatní sociální náklady  528  0017  0,00  0,00      IV.Daně a poplatky   ř.19   0018  0,00  0,00              15.Daně a poplatky  53  0019  0,00  0,00      V.Ostatní náklady   ř.21 až 27  0020  174,30  45,69              16.Smluvní pokuty a úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále  541,542  0021  0,00  0,00              17.Odpis nedobytné pohledávky  543  0022  0,00  0,00              18.Nákladové úroky  544  0023  0,00  0,00              19.Kursové ztráty  545  0024  0,00  0,00              20.Dary  546  0025  0,00  0,00              21.Manka a škody  548  0026  0,00  0,00              22.Jiné ostatní náklady  549  0027  174,30  45,69       VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek   ř.29 až 33  0028  2 734,26  0,00              23.Odpisy dlouhodobého majetku  551  0029  2 734,26  0,00              24.Prodaný dlouhodobý majetek  552  0030  0,00  0,00              25.Prodané cenné papíry a podíly  553  0031  0,00  0,00              26.Prodaný materiál  554  0032  0,00  0,00              27.Tvorba a použití  rezerv a opravných položek  556,558,559  0033  0,00  0,00       VII.Poskytnuté příspěvky celkem  ř.35  0034  0,00  0,00              28.Poskyt.členské příspěvky a příspěvky zúčt. mezi  organ. složkami  581  0035  0,00  0,00       VIII.Daň z příjmů celkem  ř.37  0036  0,00  0,00              29.Daň z příjmů  59  0037  0,00  0,00  Náklady celkem  ř.1+8+12+18+20+  28+34+37  0038  7 344,21  668,77  B. Výnosy          I.Provozní dotace  ř.41+43+47+48+55  0040  0,00  0,00               1.Provozní dotace  691  0041  0,00  0,00        II.Přijaté příspěvky   ř.43 až 45  0042  0,00  0,00               2.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami  681  0043  0,00  0,00              3.Přijaté příspěvky (dary)  682  0044  0,00  0,00  18              4.Přijaté členské příspěvky  684  0045  0,00  0,00          III.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem  601,602,604  0046  3 912,57  1 591,39          IV.Ostatní výnosy celkem  ř.48 až 53  0047  2 508,00  1,90               5.Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále  641,642  0048  70,49  0,75               6.Platby za odepsané pohledávky  643  0049  0,00  0,00               7.Výnosové úroky  644  0050  0,07  0,02               8.Kursové zisky  645  0051  0,00  0,00               9.Zúčtování fondů  648  0052  0,00  0,00               10.Jiné ostatní výnosy  649  0053  2 437,43  1,12         V.Tržby z prodeje majetku  ř.55 až 59  0054  0,00  0,00               11.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku  652  0055  0,00  0,00               12.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů  653  0056  0,00  0,00               13.Tržby z prodeje materiálu  654  0057  0,00  0,00               14.Výnosy z krátkodobého finančního majetku  655  0058  0,00  0,00               15.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku  657  0059  0,00  0,00  Výnosy celkem  ř.40+42+46+47+54  0060  6 420,57  1 593,29  C. Výsledek hospodaření před zdaněním  ř.61 ‐ 38  0061  ‐923,64  924,52  D. Výsledek hospodaření po zdanění  ř.62 ‐ 36  0062  ‐923,64  924,52           hlavní + hospodářská činnost   Výsledek hospodaření před zdaněním celkem  ř.61/sl.1+61/sl.2  0063  0,88   Výsledek hospodaření po zdanění celkem  ř.62/sl.1+62/sl.2  0064  0,88  Poznámky  (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztráty" se řídí § 6 a §§ 26 až 28  Vyhlášky 504/2002 Sb.  (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů  a skupin jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu.  (3) Číslování řádků a sloupců je závazné   (4) Údaje se vyplňují  na celé tisíce bez desetinných míst.  19 Tabulka 3 Hospodářský výsledek za rok 2019 (v tis. Kč)  Součásti VVŠ (1)  HV z hlavní  činnosti (2)  HV z doplňkové  činnosti (2)  HV celkem (2)  Hudební fakulta  1 108,46 266,80  1 375,26 Divadelní fakulta  364,12 18,43  382,55 Divadlo na Orlí  2,12 201,95  204,07 Nakladatelství  189,55 0,51  190,06 Knihovna  6,54 0,00  6,54 Kolej Astorka  ‐923,64 924,52  0,88 Rektorát  207,68 6,69  214,36 C e l k e m  (3)   954,84 1 418,89  2 373,73 Poznámky  (1) Členění se uvádí podle § 22 odst.1 a) zákona č.111/1998 Sb. Počet řádků rozšířit dle potřeby.  (2) Uvádí se údaje po zdanění  (3) Údaje se shodují s údaji řádku č. 62 a řádku č. 64 z tab. č. 2  Komentář k tabulce 3 JAMU dosáhla za rok 2019 kladný hospodářský výsledek ve výši 2 373,73 tis. Kč. Proti r. 2018 je hospodářský výsledek dosažený na JAMU nižší o 183,04 tis. Kč. Hospodářský výsledek za hlavní činnost Hospodářský výsledek, resp. zisk, byl vykázán celkem ve výši 954,84 tis. Kč. Ztráta v IVU centru ASTORKA vzniká na koleji při ubytování studentů a to z důvodu, že tržby z kolejného nepokrývají skutečné náklady na ubytování. Záporný hospodářský výsledek u Koleje Astorka je pokryt jejím kladným hospodářským výsledkem v doplňkové činnosti. Knihovna vykázala kladný hospodářský výsledek ve výši 6,54 tis. Kč, a to především z tržeb za poplatky studentů, pedagogů, externích uživatelů a částečně za kopírování a tisk. Divadlo na Orlí dosáhlo kladného hospodářského výsledku ve výši 2,12 tis. Kč. Jedná se o tržbu za představení. Hudební fakulta a Divadelní fakulta – kladný hospodářský výsledek v hlavní činnosti celkem ve výši 1 472,58 tis. Kč je za tržby, a to především za CŽV, Metodická centra, koncerty, divadelní představení, apod. Nakladatelství – kladný hospodářský výsledek v hlavní činnosti ve výši 189,55 tis. Kč je výsledkem tržeb za vlastní výrobky a příjmů z kolektivní správy děl; na prodeji se významně podílí prodej publikací na e-shopu a na mimořádných akcích. Rektorát dosáhl kladný výsledek celkem ve výši 207,68 tis. Kč, na kterém se podílí úroky poskytnuté v souladu s novou smluvní úpravou tarifů bankovních služeb v roce 2019, aktivace vnitro-organizačních služeb a atd. Hospodářský výsledek za doplňkovou činnost V roce 2019 bylo dosaženo kladného hospodářského výsledku celkem ve výši 1 418,89 tis. Kč, na němž se podílí 65,16 % (924,52 tis. Kč) kolej Astorka, HF s podílem 18,80 % (266,80 tis. Kč) a 14,23% podíl má DNO (201,95 tis. Kč); tento hospodářský výsledek je vytvořen především z pronájmu komerčních prostor – restaurace, divadelní prostory, nahrávací studio, kanceláře, z provozování garáží a hotelového provozu koleje v období prázdnin. Hospodářský výsledek u 20 ostatních součástí JAMU je tvořen především příjmy z pronájmu prostor, příjmy z reklamy, příjmy z pořádaných představení nad rámec výuky a příjmy z nápojových automatů. Tabulka 4 Přehled o finančních tocích (výkaz cash flow) Struktura celkového CASH FLOW                        č.ř. Minulé období Běžné období Rozdíl  Vliv na CF Hospodářský výsledek běžného roku                    001 0,00 2 373,73 2 373,73  2 373,73 Odpisy dlouhodobého majetku                           002 0,00 0,00 0,00  35 684,42 Rezervy řízené předpisy                              003 0,00 0,00 0,00  0,00 Přechodné účty pasivní                               004 18 772,79 21 393,30 2 620,51  2 620,52      Výdaje příštích období                         005 646,10 682,61 36,51  36,51      Výnosy příštích období                          006 17 716,92 20 376,35 2 659,43  2 659,43      Kursové rozdíly pasivní                         007 0,00 0,00 0,00  0,00      Dohadné účty pasivní                            008 409,77 334,34 ‐75,42  ‐75,42 Přechodné účty aktivní                               009 643,81 1 340,14 696,33  ‐696,33      Náklady příštích období                         010 643,81 1 340,14 696,33  ‐696,33      Příjmy příštích období                          011 0,00 0,00 0,00  0,00      Kursové rozdíly aktivní                         012 0,00 0,00 0,00  0,00      Dohadné účty aktivní                            013 0,00 0,00 0,00  0,00 Pohledávky celkem                                   014 4 410,98 3 416,19 ‐994,79  994,79      Z obchodního styku                             015 4 416,21 3 353,23 ‐1 062,98  1 062,98      K účastníkům sdružení                          016 0,00 0,00 0,00  0,00      Za institucemi soc. zabezp. a zdravot. pojištění   017 0,00 0,00 0,00  0,00      Daň z příjmu                                    018 0,00 0,00 0,00  0,00      Ostatní přímé daně                              019 0,00 0,00 0,00  0,00      Daň z přidané hodnoty                           020 0,00 0,00 0,00  0,00      Ostatní daně a poplatky                         021 0,44 0,00 ‐0,44  0,44      Ze vztahu ke státnímu rozpočtu                  022 0,00 0,00 0,00  0,00      Ze vztahu k rozpočtu orgánů ÚSC                 023 0,00 0,00 0,00  0,00      Za zaměstnanci                                  024 0,00 64,09 64,09  ‐64,09      Z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky      025 ‐5,67 ‐1,13 4,54  ‐4,54      Opravná položka k pohledávkám                   026 0,00 0,00 0,00  0,00 Ceniny                                              027 1,80 11,70 9,90  ‐9,9 Majetkové cenné papíry                               028 0,00 0,00 0,00  0,00 Dlužné cenné pap. a vlastní dluhopisy                029 0,00 0,00 0,00  0,00 Ostatní cenné papíry a pořízení krátkodob. finan. majetku  030 0,00 0,00 0,00  0,00 Zásoby celkem                                        031 1 928,02 1 989,99 61,97  61,98 8     Materiál na skladě a na cestě                   032 42,71 41,30 ‐1,40  1,40      Nedokončená výroba a polotovary vlastní výroby       033 0,00 0,00 0,00  0,00      Výrobky                                         034 1 848,44 1 903,84 55,40  ‐55,40      Zvířata                                         035 0,00 0,00 0,00  0,00      Zboží na skladě a na cestě                      036 0,00 0,00 0,00  0,00      Poskytnuté zálohy na zásoby                     037 36,87 44,85 7,98  ‐7,98 Krátkodobé závazky                                   038 20 967,65 21 753,76 786,10  786,11      Dodavatelé                                      039 750,62 1 409,07 658,45  658,45      Směnky k úhradě                                 040 0,00 0,00 0,00  0,00      Přijaté zálohy                                  041 0,00 0,00 0,00  0,00      Ostatní závazky                                 042 10 185,37 250,00 ‐9 935,37  ‐9 935,37      Zaměstnanci                                     043 438,86 10 346,20 9 907,35  9 907,35      Ostatní závazky vůči zaměstnancům               044 256,55 334,50 77,95  77,95      K institucím soc. zabezp. a zdravot. Pojištění  045 5 839,12 6 103,94 264,82  264,82      Daň z příjmu                                    046 0,00 0,00 0,00  0,00      Ostatní přímé daně                         047 2 216,24 2 275,98 59,74  59,74      Daň z přidané hodnoty                           048 279,04 925,41 646,37  646,37      Ostatní daně a poplatky                         049 0,00 0,00 0,00  0,00      Ze vztahu ke státnímu rozpočtu                  050 0,00 0,00 0,00  0,00      Ze vztahu k rozpočtu ÚSC                        051 0,00 0,00 0,00  0,00      K účastníkům sdružení                           052 0,00 0,00 0,00  0,00      Jiné závazky                                    053 1 001,86 108,66 ‐893,20  ‐893,20 Krátkodobé bankovní úvěry                            054 0,00 0,11 0,11  0,11 Přijaté finanční výpomoci                            055 0,00 0,00 0,00  0,00 Cash flow provozní                                   056 46 725,05 52 278,92 5 553,87  41 691,47    Nehmotný dlouhodobý majetek                          057 19 640,52 19 958,58 318,06  ‐318,06      Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje              058 0,00 0,00 0,00  0,00      Software                                        059 19 462,02 19 679,65 217,63  ‐217,63      Předměty ocenitelných práv                      060 0,00 0,00 0,00  0,00      Drobný  dlouhodobý nehmotný majetek             061 0,00 0,00 0,00  0,00 21      Ostatní  dlouhodobý nehmotný majetek            062 178,50 178,50 0,00  0,00      Nedokončené nehmotné investice                  063 0,00 100,43 100,43  ‐100,43      Poskytnuté zálohy na nehmot. dlouhod. majetek        064 0,00 0,00 0,00  0,00 Oprávky celkem                                       065 ‐17 160,80 ‐18 964,64 ‐1 803,84  1 803,84      K nehmotným výsledkům výzkumné činnosti           066 0,00 0,00 0,00  0,00      K softwaru                                      067 ‐17 160,80 ‐18 964,64 ‐1 803,84  1 803,84      K předmětům ocenitelných práv                   068 0,00 0,00 0,00  0,00      K drobnému nehmot. dlouhodobému majetku     069 0,00 0,00 0,00  0,00      K ostatnímu nehmot. dlouhodobému majetku  070 0,00 0,00 0,00  0,00 Hmotný dlouhodobý majetek                            071 1 022 031,44 1 092 712,97 70 681,53  ‐70 681,52      Pozemky                                         072 10 957,00 10 957,00 0,00  0,00      Umělecká díla a sbírky                          073 2 403,00 2 403,00 0,00  0,00      Stavby                                          074 607 666,49 610 020,82 2 354,33  ‐2 354,33      Hmotné věci a jejich soubory  075 303 321,94 363 678,55 60 356,61  ‐60 356,61      Pěstitelské celky trvalých porostů              076 0,00 0,00 0,00  0,00      Základní stádo a tažná zvířata                  077 0,00 0,00 0,00  0,00      Drobný hmotný dlouhodobý majetek                078 19 365,12 18 993,37 ‐371,75  371,75      Ostatní hmotný dlouhodobý majetek  079 43 476,38 49 659,80 6 183,42  ‐6 183,42      Nedokončené dlouhodobý hmotný majetek  080 34 841,51 37 000,42 2 158,91  ‐2 158,91      Poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek  081 0,00 0,00 0,00  0,00 Oprávky celkem                                       082 ‐268 476,51 ‐297 553,61 ‐29 077,09  29 077,10      Ke stavbám                                      083 ‐65 101,33 ‐71 180,30 ‐6 078,97  6 078,97      Oprávky k sam.hm. mov. věc. a souboru hm. mov. věcí             084 ‐177 786,24 ‐200 667,98 ‐22 881,74  22 881,74      K pěstitelským celkům trvalých porostů          085 0,00 0,00 0,00  0,00      K zakladnímu stádu a tažným zvířatům            086 0,00 0,00 0,00  0,00      K drobnému hmotnému dlouhodobému majetku        087 ‐19 365,12 ‐18 993,37 371,75  ‐371,75      K ostatnímu hmotnému dlouhodobému majetku       088 ‐6 223,82 ‐6 711,96 ‐488,14  488,14 Korekce vyloučením odpisů                            089 0,00 0,00 0,00  35 684,42 Dlouhodobý finanční majetek                          090 0,00 0,00 0,00  0,00      Podíl. cennné papíry a vklady ‐ rozhodný vliv          091 0,00 0,00 0,00  0,00      Podíl. cenné papíry a vklady ‐ podstatný vliv        092 0,00 0,00 0,00  0,00      Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady        093 0,00 0,00 0,00  0,00      Půjčky podnikům ve skupině                      094 0,00 0,00 0,00  0,00      Ostatní dlouhodobý finanční majetek             095 0,00 0,00 0,00  0,00 Cash flow z investiční činnosti                      096 756 034,64 796 153,30 40 118,66  ‐75 803,06    Dlouhodobé závazky celkem                            097 0,00 0,00 0,00  0,00      Emitované dluhopisy                             098 0,00 0,00 0,00  0,00      Závazky z pronájmu                             099 0,00 0,00 0,00  0,00      Dlouhodobě přijaté zálohy                       100 0,00 0,00 0,00  0,00      Dlouhodobě směnky k úhradě                      101 0,00 0,00 0,00  0,00      Ostatní dlouhodobé závazky                      102 0,00 0,00 0,00  0,00 Dlouhodobé bankovní úvěry                            103 0,00 0,00 0,00  0,00 Vlastní jmění                                        104 758 105,59 798 098,44 39 992,85  39 992,85 Fondy                                                105 59 726,47 50 154,22 ‐9 572,25  ‐9 572,25 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků      106 0,00 0,00 0,00  0,00 Nerozděl. zisk, neuhraz. ztráta minulých let              107 0,00 0,00 0,00  0,00 Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení          108 2 556,77 2 373,73 ‐183,04  ‐183,04 Korekce snížením disponibilního zisku běžného roku   109 0,00 ‐2 373,73 ‐2 373,73  ‐2 373,73 Cash flow z finanční činnosti                        110 820 388,84 848 252,66 27 863,83  27 863,83    Stav peněžních prostředků  111 97 110,20 90 862,44 ‐6 247,76  ‐6 247,76 22 3.ANALÝZAVÝNOSŮANÁKLADŮ 3.1VYSOKÁŠKOLA Tabulka5VeřejnézdrojefinancováníVVŠvroce2019:prostředkyposkytnutéaprostředkypoužité (v tis. Kč)  Název údaje č.ř.  I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem  poskytnuto (2) použito poskytnuto použito poskytnuto použito  1 2 3 4 5 6  Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční  (ř.2+ř.27) 1 250 834,92247 377,2757 307,9369 107,91308 142,85 316 485,18     v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR   (ř.3+ř.13+ř.20) 2 247 701,90244 244,2557 307,9369 107,91305 009,83 313 352,16       v  tom:  získané přes kapitolu MŠMT  (ř.4+ř.7) 3 243 556,08240 098,4357 307,9369 107,91300 864,02 309 206,34        v tom:  dotace na programy strukturálních fondů (3)  (ř.5+ř.6) 4 16 357,3012 899,6524 861,3336 661,3141 218,64 49 560,96          v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 5 16 357,3012 899,6524 861,3336 661,3141 218,64 49 560,96          dotace na VaV60,000,000,000,000,00 0,00          dotace ostatní  (ř.8+ř.12) 7227 198,78227 198,7832 446,6032 446,60259 645,38 259 645,38          v tom:dotace spojené se vzdělávací činností  (ř.9+ř.10+ř.11) 8221 435,42221 435,4232 446,6032 446,60253 882,02 253 882,02                   příspěvek 9 215 170,73215 170,735 747,295 747,29220 918,02 220 918,02                   dotace spojené s programy reprodukce majetku 10 285,50285,5026 099,3126 099,3126 384,81 26 384,81                   ostatní dotace 11 5 979,195 979,19600,00600,006 579,19 6 579,19            dotace na VaV 12 5 763,365 763,360,000,005 763,36 5 763,36        získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu  (ř.14+ř.17) 13 2 105,822 105,820,000,002 105,82 2 105,82         v  tom:   dotace na operační programy EU  (ř.15+ř.16) 14 0,000,000,000,000,00 0,00          v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 15 0,000,000,000,000,00 0,00            dotace na VaV 16 0,000,000,000,000,00 0,00          dotace ostatní  (ř.18+ř.19) 17 2 105,822 105,820,000,002 105,82 2 105,82          v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 18 311,00311,000,000,00311,00 311,00          dotace na VaV191 794,821 794,820,000,001 794,82 1 794,82        získané přes územní rozpočty  (ř.21+ř.24) 202040,002 040,000,000,002 040,00 2 040,00        v tom:  dotace na operační programy EU  (ř.22+ř.23)210,000,000,000,000,00 0,00          v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 22 0,000,000,000,000,00 0,00            dotace na VaV 23 0,000,000,000,000,00 0,00          dotace ostatní  (ř.25+ř.26) 24 2 040,002 040,000,000,002 040,00 2 040,00          v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 25 2 040,002 040,000,000,002 040,00 2 040,00            dotace na VaV 26 0,000,000,000,000,00 0,00    v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ)  (ř.28+ř.29) 27 3 133,023 133,020,000,003 133,02 3 133,02          dotace spojené se vzdělávací činností 28 3 133,023 133,020,000,003 133,02 3 133,02          dotace na VaV 29 0,000,000,000,000,00 0,00                         SOUHRN 1 (4)  (ř.31+ř.36) 30 250 834,92247 377,2757 307,9369 107,91308 142,85 316 485,18       v  tom:  dotace spojené se vzdělávací činností  (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) 31 243 276,74239 819,0957 307,9369 107,91300 584,68 308 927,00  23       v tom: získané přes kapitolu MŠMT  (ř.5+ř.8)   32 237 792,72234 335,0757 307,9369 107,91295 100,66 303 442,98           získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu   (ř.15+ř.18)    33 311,00311,000,000,00311,00 311,00          získané přes územní rozpočty   (ř.22+ř.25)   34 2 040,002 040,000,000,002 040,00 2 040,00          veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo  VVŠ)  (ř.28)    35 3 133,023 133,020,000,003 133,02 3 133,02        dotace na VaV  (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) 36 7 558,187 558,180,000,007 558,18 7 558,18        v tom: získané přes kapitolu MŠMT  (ř.6+ř.12) 37 5 763,365 763,360,000,005 763,36 5 763,36          získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu  (ř.16+ř.19) 38 1 794,821 794,820,000,001 794,82 1 794,82          získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26)   39 0,000,000,000,000,00 0,00          veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo  VVŠ) (ř.29)    40 0,000,000,000,000,00 0,00  SOUHRN 2  (ř.42+ř.46) 41 250 834,92247 377,2757 307,9369 107,91308 142,85 316 485,18      v tom: dotace spojené se vzdělávací činností  (ř.43+ř.44+ř.45) 42 243 276,74239 819,0957 307,9369 107,91300 584,68 308 927,00        v tom:  dotace na programy strukturálních fondů  (ř.5+ř.15+ř.22)    43 16 357,3012 899,6524 861,3336 661,3141 218,64 49 560,96          dotace ostatní  (ř.8+ř.18+ř.25)   44 223 786,42223 786,4232 446,6032 446,60256 233,02 256 233,02          veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo  VVŠ)  (ř.28)    45 3 133,023 133,020,000,003 133,02 3 133,02        dotace na VaV  (ř.47+ř.48+ř.49) 46 7 558,187 558,180,000,007 558,18 7 558,18        v tom: dotace na programy strukturálních fondů  (ř.6+ř.16+ř.23) 47 0,000,000,000,000,00 0,00          dotace ostatní  (ř.12+ř.19+ř.26) 48 7 558,187 558,180,000,007 558,18 7 558,18           veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo  VVŠ)   (ř.29)    49 0,000,000,000,000,00 0,00  Poznámky   (1) Tato tabulka zahrnuje všechny veřejné zdroje vysoké školy, tedy včetně finančních prostředků souvisejících s hospodařením Kolejí a menz (KaM) a Vysokoškolských zemědělských a lesních statků (VZaLS).  (2) Jedná se o finanční prostředky poskytnuté  vysoké škole rozhodnutím (sloupec 1, 3, 5) a použité v souladu s rozhodnutím (sloupec 2, 4, 6).   Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které vysoká škola v daném kalendářním roce získala na základě rozhodnutí. Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila v souladu s  rozhodnutím.  (3) Jedná se o veřejné prostředky na financování projektů strukturálních fondů, zahrnuje všechny veřejné prostředky (jak evropskou, tak českou část spolufinancování).  (4) Část tabulky Souhrn 1 a Souhrn 2 slouží k třídění údajů uvedených v předchozích řádcích tabulky 5.    24 3.1.1PŘÍSPĚVEKADOTACEZVEŘEJNÝCHZDROJŮ Tabulka5.aFinancovánívzdělávacíavědecké,výzkumné,vývojovéainovační,uměleckéadalšítvůrčíčinnostivr.2019 (bezprostředkůposkytovanýchnaprogramovéfinancování,naoperačníprogramyaVaV) (v tis. Kč)  č.ř.  č. ř.  v  tab.  5  Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1)  Prostředky z veřejných  zdrojů běžné  Prostředky z  veřejných zdrojů  kapitálové  Prostředky z veřejných  zdrojů celkem  Převody do fondů (4) Vratka  nevyčerpaných  prostředků  Ostatní  použité  neveřej.  zdroje  (5)  Použité  zdroje  celkem  poskytnuté (2) použité (3) poskytnutépoužité poskytnutépoužité FRIMFPP FÚUP a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e‐f k l= f+k  1   MŠMT   221 149,92221 149,926 347,296 347,29 227 497,21227 497,218,613 036,410,000,000,00 227 497,21  2 9           Příspěvek 215 170,73215 170,735 747,295 747,29 220 918,02220 918,028,613 036,410,000,000,00 220 918,02  3   A+K Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost  198 551,65198 551,655 247,295 247,29 203 798,94203 798,940,292 198,66 0,00  203 798,94  4   C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů 4 758,754 758,75   4 758,754 758,75   0,00  4 758,75  5   D Mezinárodní spolupráce 2 001,002 001,00   2 001,002 001,00 4,75 0,00  2 001,00  6   F Fond vzdělávací politiky 482,00482,00  482,00482,000,00  482,00  7   I Institucionální plány 6 994,476 994,47500,00500,00 7 494,477 494,478,32815,390,00  7 494,47  8   S1 Sociální stipendia 33,8633,86  33,8633,860,460,00  33,86  9   U1 Ubytovací stipendia 2 349,002 349,00  2349,002 349,0017,150,00  2 349,00  10     další dle specifikace VVŠ  0,000,000,00  0,00  11 11           Dotace 5 979,195 979,19600,00600,00 6 579,196 579,190,000,000,000,000,00 6 579,19  12   D Mezinárodní spolupráce 387,51387,51   387,51387,51   0,00  387,51  13   F Fond vzdělávací politiky      0,000,00   0,00  0,00  14   I Rozvojové programy ‐ centralizované rozvojové projekty 4 180,004 180,00600,00600,00 4 780,004 780,00   0,00  4 780,00  15   J Dotace na ubytování a stravování      0,000,00   0,00  0,00  16     Projekt JAMU k 30. výročí událostí roku 1989 337,00337,00   337,00337,00   0,00  337,00  17     Digit. v oblasti inf. výst. studia a správ. úkonů na JAMU 1 074,681 074,68   1 074,681 074,68   0,00  1 074,68  18 18 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 311,00311,000,000,00 311,00311,000,000,000,000,000,00 311,00  19             součtový řádek pro poskytovatele 311,00311,000,000,00 311,00311,000,000,000,000,000,00 311,00  20     SFK ČR140,00140,000,000,00 140,00140,000,00  140,00  21    MK ČR171,00171,000,000,00 171,00171,000,00  171,00  22 25 Územní rozpočty2 040,002 040,000,000,00 2 040,002 040,000,000,000,000,000,00 2 040,00  23             součtový řádek pro poskytovatele 2 040,002 040,000,000,00 2 040,002 040,000,000,000,000,000,00 2 040,00  24     Statutární město Brno 820,00820,00   820,00820,00   0,00  820,00        Jihomoravský kraj 1 220,001 220,00   1 220,001 220,00   0,00  1 220,00  25 28 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 3 133,023 133,020,000,00 3 133,023 133,020,000,000,000,000,00 3 133,02  26             součtový řádek pro poskytovatele 3 133,023 133,020,000,00 3 133,023 133,020,000,000,000,000,00 3 133,02  27     LLP Erasmus, Důzm zahraničních služeb 2 808,062 808,06   2 808,062 808,06   0,00  2 808,06        Mezinárodní Visegradský fond 324,97324,970,000,00 324,97324,97   0,00  324,97  28   C  e  l  k  e  m   226 633,94226 633,946 347,296 347,29 232 981,23232 981,238,613 036,410,000,000,00 232 981,23  25 Poznámky  (1) Součtové údaje ve sloupcích a‐f se automaticky přenášejí do souhrnné tabulky č. 5. Součtový údaj za příspěvek MŠMT = Tab. 5, ř.9; za dotace MŠMT = Tab. 5, ř. 11; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5,  ř.18; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.25; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.28. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj (předpokládá se, že příspěvek poskytuje vysoké  škole pouze MŠMT, v ostatních případech se bude jednat o dotaci). U každého poskytovatele pak budou uvedeny v řádcích zdroje z jednotlivých programů, které VŠ získala (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není  třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). Pokud škola realizuje vzdělávací projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, apod., do této tabulky je uvádět  v řádcích nebude.  (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce na základě rozhodnutí (sloupec a, c, e).   (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VVŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např.  příspěvek) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři.  (4) Fond reprodukce investičního majetku (FRIM), fond provozních prostředků (FPP), fond účelově určených prostředků(FÚUP), § 18, odst. 6 zákona o VŠ. Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním  roce použity, ale byly převedeny do fondů ‐ jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce (sl. b, d, f).  (5) Sloupec "k" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to pouze z neveřejných zdrojů).    26 Komentář k tabulce 5.a 1. Příspěvek MŠMT na vzdělávací a vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou a další tvůrčí činnost K 31. 12. 2019 byl schválen a poskytnut z MŠMT příspěvek na r. 2019 v celkové výši 220 918,02 tis. Kč (což je navýšení o 15 659,26 tis. Kč oproti předchozímu roku, které je dáno zejména navýšením příspěvku dle fixního a výkonového ukazatele). Neinvestiční příspěvek dle ukazatelů  ukazatel dle fixního a výkonového ukazatele - příspěvek na vzdělávací činnost Pro rok 2019 byl schválen příspěvek na vzdělávací činnost celkem ve výši 195 859,05 tis. Kč, v září 2019 došlo k navýšení o 1 993,17 tis. Kč a v prosinci 2019 o 699,43 tis. Kč; tedy celková částka příspěvku na rok 2019 byla 198 551,65 tis. Kč. Do fondu provozních prostředků bylo převedeno 2 198,66 tis. Kč, skutečně čerpáno 196 352,99 tis. Kč  ukazatel „C“ – příspěvek na úhradu stipendií – akreditované doktorské studijní programy Příspěvek na akreditované doktorské studijní programy byl poskytnut ve výši 4 758,75 tis. Kč, z toho z toho pro HF 1 417,50 tis. Kč, pro DF 3 341,25 tis. Kč.; do programu bylo zařazeno na 01- 03/19 – 35 studentů, na 04-06/19 – 35 studentů, na 07-09/19 – 34 studentů a na období 10-12/19 – 37 studentů, skutečně čerpáno 4 758,75 tis. Kč.  ukazatel „D“ Na rok 2019 byl poskytnut příspěvek v celkové výši 2 001,00 tis. Kč a to na dofinancování uživatele v oblasti mobilit studentů a akademických pracovníků vysokých škol v programu LLPERASMUS, do fondu provozních prostředků bylo převedeno 4,75 tis. Kč, skutečně čerpáno 1 996,25 tis. Kč.  ukazatel „F“ – fond vzdělávací politiky Na rok 2019 byl poskytnut příspěvek v celkové výši 482,00 tis. Kč, z toho: o 328 tis. Kč na projekt „Podpora studentů se specifickými potřebami“ realizovaný na DF; o 154 tis. Kč na projekt „Universita třetího věku“ (U3V) , z toho: 91,2 tis. Kč pro DF a 62,8 tis. Kč pro HF; Skutečně čerpáno 482,00 tis. Kč.  ukazatel „I“ Na Institucionální plán bylo v roce 2019 poskytnuto 6 994,47 tis. Kč; o 2 630 tis. Kč pro HF; z toho 475 tis. Kč na projekty FRVUČ o 2 665 tis. Kč pro DF; z toho 525 tis. Kč na projekty FRVUČ o 1 699,47 tis. Kč pro Rektorát Do fondu provozních prostředků bylo převedeno 815,39 tis. Kč. Skutečně čerpáno 6 179,08 tis. Kč. 27  ukazatel „S“ Roční příspěvek na sociální stipendia činil 33,86 tis. Kč; do fondu provozních prostředků bylo převedeno 0,46 tis. Kč; skutečně čerpáno 33,40 tis. Kč.  ukazatel „U“ Příspěvek na ubytovací stipendia činil 2 349,00 tis. Kč; do fondu provozních prostředků bylo převedeno 17,15 tis. Kč skutečně čerpáno 2 331,85 tis. Kč. Investiční příspěvek dle ukazatelů  ukazatel dle fixního a výkonového ukazatele - příspěvek na vzdělávací činnost Pro rok 2019 JAMU kapitalizovala příspěvek ve výši 5 247,29 tis. Kč; do FRIM bylo převedeno 0,29 tis. Kč. Skutečně čerpáno bylo 5 247,00 tis. Kč.  ukazatel „I“ Investiční příspěvek na Institucionální plán byl v roce 2019 poskytnut ve výši 500 tis. Kč na aktivity v rámci reprodukce a rozvoje. Do FRIM bylo převedeno 8,32 tis. Kč. Skutečně čerpáno 491,68 tis. Kč. 2. Dotace MŠMT K 31. 12. 2019 byly schváleny a poskytnuty z MŠMT dotace na r. 2019 v celkové výši 5 979,19 tis. Kč (což je nárůst o 1 358,99 tis. Kč oproti předchozímu roku, což je dáno zejména realizací projektů ve výzvách k digitalizaci školství a k výročí 1989). Neinvestiční dotace dle ukazatelů  ukazatel D Dotace na úhradu studijních nákladů zahraničních studentů přijímaných žadatelem ke krátkodobým pobytům ve výši 387,51 tis. Kč a to pro HF 279,01 tis. Kč a pro DF 108,50 tis. Kč, skutečně čerpáno 387,51 tis. Kč;  ukazatel I Dotace na centralizované rozvojové projekty byla poskytnuta na rok 2019 v celkové výši 4 180,00 tis. Kč; o 1 750 tis. Kč na projekt „Festivaly a přehlídky – exploatace umělecké činnosti studentů vzniklé z výuky a její vzájemné posouzení v oborech múzických umění směrem k transformaci studijních oborů na programy“, v tom: 760 tis. Kč pro HF a 990 tis. Kč pro DF; o 1 300 tis. Kč na projekt „Podpora spolupráce JAMU a AVU v oblasti internacionalizace se zaměřením na multimediální tvorbu II“, v tom: 900 tis. Kč pro HF a 400 tis. Kč pro DF; o 450 tis. Kč na projekt „Posílení konkurenceschopnosti a kvality doktorských studijních programů uměleckých vysokých škol v národním i mezinárodním kontextu II“, v tom: 124 tis. Kč pro rektorát, 163 tis. Kč pro HF, 163 tis. Kč pro DF; 28 o 250 tis. Kč na projekt „Rozvoj celostátního portálu o vědě, výzkumu a vysokém školství – magazín Universitas“ realizovaného na rektorátě (Vnější vztahy) o 80 tis. Kč na projekt „Problematika internacionalizace v prostředí veřejných vysokých škol se zaměřením na oblast lidských zdrojů II“ realizovaného na rektorátě (EO + personální referát) o 300 tis. Kč na projekt „Pokročilá elektronizace studijních a správních agend v prostředí vysokých škol se zřetelem k nové národní i evropské legislativě“ realizovaného na rektorátě (OVIS) o 50 tis. Kč na projekt „Harmonizace EIS s požadavky legislativy a standardy technologií roku 2019 v síti vysokých škol“ realizovaného na rektorátě (OVIS) Skutečně bylo čerpáno celkem 4 180,00 tis. Kč.  Projekt Digitalizace v oblasti inf. výst. studia a správ. úkonů na JAMU Dotace Finanční prostředky byly čerpány zejména na rozšíření elektronické komunikace a podpora mobility v ERP SAP ve výši 1 074,66 tis. Kč, skutečně čerpáno 1 074,66 tis. Kč.  Projekt JAMU k 30. výročí událostí roku 1989 Dotace na úhradu nákladů souvisejících s připomínkovou akcí k událostem, v roce 1989 ve výši 337 tis. Kč a to pro Nakladatelství 112 tis. Kč a pro DF 225 tis. Kč, skutečně čerpáno 337 tis. Kč. Investiční dotace dle ukazatelů  ukazatel I Dotace na centralizované rozvojové projekty byla poskytnuta na rok 2019 v celkové výši 600 tis. Kč; o 600 tis. Kč na projekt „Harmonizace EIS s požadavky legislativy a standardy technologií roku 2019 v síti vysokých škol“ realizovaného na Rektorátě (OVIS) Skutečně bylo čerpáno celkem 600 tis. Kč. 3. Ostatní kapitoly státního rozpočtu MK ČR a Státní fond kultury ČR poskytly JAMU Rozhodnutími dotace celkem ve výši 311 tis. Kč, z toho: Hudební fakulta  110 tis. Kč – na projekt „Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka v Brně“ v rámci kulturních aktivit s účelovým určením na realizaci hudební soutěže – MK ČR.  6 tis. Kč - na projekt „JAMUsica“ – MK ČR  60 tis. Kč – dotace poskytnutá Státním fondem kultury ČR za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka v Brně“. Divadelní fakulta  55 tis. Kč – dotace poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2019“ – MK ČR. 29  80 tis. Kč – dotace poskytnutá Státním fondem kultury ČR za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2019“. Skutečně bylo vyčerpáno 311 tis. Kč. 4. Územní rozpočty Dotace od statutárního města Brna Hudební fakulta  dotace z rozpočtu statutárního města Brna na rok 2019 poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka“ ve výši 500 tis. Kč.  dotace z rozpočtu statutárního města Brna na rok 2019 poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „JAMUsica“ ve výši 20 tis. Kč Divadelní fakulta  dotace z rozpočtu statutárního města Brna na rok 2019 poskytnutá na úhradu neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní festival divadelních škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2019“ ve výši 300 tis. Kč. Dotace poskytnuté statutárním městem Brnem činily celkem 820 tis. Kč, čerpáno bylo 820 tis. Kč. Dotace od JMK Hudební fakulta  dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka v letech“ ve výši 400 tis. Kč. Divadelní fakulta  dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje ve výši 126 tis. Kč poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní festival divadelních škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2019“,  dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje ve výši 449,5 tis. Kč poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Divadlo bez hranic“,  dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje ve výši 244,5 tis. Kč poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Juniorská univerzita - #buďjamák“, Dotace poskytnuté z rozpočtu Jihomoravského kraje činily celkem 1 220 tis. Kč, čerpáno bylo 589,28 tis. Kč. 630,72 tis. Kč bylo převedeno do roku 2020 k užití. Dotace poskytnuté územními orgány činily celkem 2 040 tis. Kč, čerpáno bylo 1 409,28 tis. Kč. 30 5. Prostředky ze zahraničí  dotace poskytnutá Mezinárodním visegrádským fondem Na r. 2019 ve výši 324,97 tis. Kč na projekt „Mezinárodní festival divadelních škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2019“, čerpáno bylo 324,97 tis. Kč.  dotace poskytnutá z Domu zahraničních služeb Dotace na dofinancování uživatele v oblasti mobilit studentů a akademických pracovníků vysokých škol v programu LLP-ERASMUS činila celkem na rok 2019 2 808,06 tis. Kč, (z toho převod z r. 2018 byl 617,05 tis. Kč). Převod do r. 2020 činil 623,05 tis. Kč; skutečně čerpáno 2 802,06 tis Kč. 31 Tabulka5.bFinancovánívýzkumuavývojevroce2019 (bezprostředkůposkytovanýchnaoperačníprogramyEU) (v. tis. Kč)  č.ř.  č. ř.  v  tab.  5  Druh podpory/název programu (1)  Prostředky z veřejných  zdrojů běžné  Prostředky z veřejných  zdrojů kapitálové  Prostředky z veřejných  zdrojů celkem  z toho  zdroje  zahr. v %  (4)  z toho  zajištěno  spoluřešit.  (5)  z toho  převody  do FÚUP  (6)  Vratka  nevyčerpaných  prostředků (7)  z toho na  zákl. fin.  vypořádání  (8)     Ostatní  použité  neveřejné  zdroje (9)  Použité  zdroje  celkem poskytnuté (2)použité (3)poskytnutépoužité poskytnutépoužité    a b c d e=a+c f=b+d f* f** g h=e‐f h*   i j=f+i  1 12 MŠMT 5 763,365 763,360,000,005 763,365 763,36 0,0031,000,000,00 0,00 5 763,36  2        Institucionální podpora (IP) 4 380,414 380,410,000,004 380,414 380,41 0,0015,000,000,00 0,00 4 380,41  3        IP na dlouhodobý koncepční rozvoj výzk. org. 4 380,414 380,410,000,004 380,414 380,41  15,000,00    4 380,41  4        IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV     0,000,00   0,00    0,00  5   specifikovat dle programu    0,000,00   0,00    0,00  6        Účelová podpora  1 382,951 382,950,000,001 382,951 382,95 0,0016,000,000,00 0,00 1 382,95  7        ÚP na programové projekty národní 0,000,000,00  0,00  8                      Národní programy udržitelnosti 0,000,000,00  0,00  9   specifikovat dle programu (10)0,000,000,00  0,00  10        ÚP na projekty mezinárodní spolupráce 0,000,000,00  0,00  11   specifikovat dle programu0,000,000,00  0,00  12        Specifický vysokoškolský výzkum 1 382,951 382,950,000,001 382,951 382,95  16,000,00    1 382,95  13        Velké infrastruktury     0,000,00   0,00    0,00  14   specifikovat dle programu    0,000,00   0,00    0,00  15 19 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 1 794,821 794,820,000,001 794,821 794,82 0,000,00 0,00 0,00 1 794,82  16        součtový řádek pro poskytovatele (8) 0,000,000,000,000,000,00 0,000,000,000,00 0,00 0,00  17        0,000,00   0,00    0,00  18        GAČR ‐ součtový řádek 0,000,000,000,000,000,00 0,000,000,000,00 0,00 0,00  19        0,000,00   0,00    0,00  20        TAČR ‐ součtový řádek1 794,821 794,820,000,001 794,821 794,820,000,000,000,000,00 1 794,82  21   projekty TAČR1794,821 794,821 794,821 794,820,000,00  1 794,82  22 26 Územní rozpočty0,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,00 0,00  23        součtový řádek pro poskytovatele 0,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,00 0,00  24    0,000,000,00  0,00  25 29 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 0,000,000,000,000,000,00 0,000,000,000,00 0,00 0,00  26       součtový řádek pro poskytovatele 0,000,000,000,000,000,00 0,000,000,000,00 0,00 0,00  27        0,000,00   0,00    0,00  28   C  e  l  k  e  m7 558,187 558,180,000,007 558,187 558,180,0031,000,000,000,00 7 558,18  Poznámky  (1) Součtové údaje ve sloupcích a‐f se automaticky přenášejí do souhrnné tabulky č. 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.12; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.19; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.26; za  prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.29. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle institucionální a účelové podpory a dále podle jednotlivých programů (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba  vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede pouze ty programy, ve kterých získává finanční prostředky. Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. Pokud škola realizuje výzkumný projekt/program  financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, spoluřeší projekty, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude.  (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce jako podpora VaV podle zákona 130/2002 Sb. Uvádí se ve shodě s objemem finančních prostředků uvedených v  rozhodnutí (sl. a, c, e).  (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. IP na  rozvoj VO) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři.  (4) Z celkových veřejných prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR ‐ z veřejných rozpočtu EU nebo jiných  zahraničních veřejných zdrojů.  32 (5) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům.   (6) Fond účelově určených prostředků (§ 18, odst. 6 zákona o VŠ). Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do FÚUP. Jsou součástí "použitých" prostředků uvedených  v této tabulce.  (7) VVŠ uvede celkovou výši vratky nevyčerpaných prostředků odvedených na depozitní účet  (8) VVŠ uvede ty prostředky ze sloupce "h", které byly převedeny na depozitní účet při finančním vypořádání daného roku dle vyhlášky č. 367/2015 Sb., o zásadách a lhůtách finančního vypořádání vztahů se státním  rozpočtem, státními finančními aktivy a Národním fondem (vyhláška o finančním vypořádání)  (9) Sloupec "i" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to z neveřejných zdrojů).   (10) VVŠ uvede v členění dle povahy poskytovaných prostředků. Podle potřeby lze vložit další řádky 33 Komentář k tabulce 5.b 1. MŠMT Rozhodnutími ministerstva byly poskytnuty finanční prostředky na výzkum a vývoj v r. 2019 celkem ve výši 5 763,36 tis. Kč (nárůst oproti předchozímu roku o 2,88 tis. Kč), do FÚUP bylo převedeno 31 tis. Kč; skutečné čerpání celkem 5 732,36 tis. Kč, z toho: o Institucionální podpora VaV – podpora výzkumným organizacím podle zhodnocení dosažených výsledků činila celkem 4 380,41 tis. Kč, skutečné čerpání 4 365,41 tis. Kč, o Specifický vysokoškolský výzkum byla poskytnuta ve výši 1 382,95 tis. Kč, skutečné čerpání 1 366,95 tis. Kč, z toho: - HF 675,48 tis. Kč, - DF 691,47 tis. Kč. 2. Ostatní kapitoly státního rozpočtu Dotace poskytnuté z Technologické agentury ČR (dále jen TA ČR): o dotace na podporu projektu DF „Komplexní skríningový diagnostický systém GIS“; období řešení projektu je stanoveno na léta 2018 až 2022. Na rok 2019 bylo poskytnuto 795,89 tis. Kč, skutečné čerpání celkem 795,89 tis. Kč. o dotace na podporu projektu DF „Umělecký výzkum tvorby divadelních inscenací s herci s Downovým syndromem jako účinného prostředku sociální inkluze“; období řešení projektu je stanoveno na léta 2019 až 2021. Na rok 2019 bylo poskytnuto 794,32 tis. Kč, skutečné čerpání celkem 794,32 tis. Kč. o dotace na podporu projektu DF „Rozvoj komunikačních kompetencí novou vzdělávací metodikou, vycházející z objektivního hodnocení biosignálů performera a recipienta“; období řešení projektu je stanoveno na léta 2019 až 2021. Na rok 2019 bylo poskytnuto 204,61 tis. Kč, skutečné čerpání celkem 204,61 tis. Kč. 34 Tabulka5.cFinancováníprogramůreprodukcemajetkuvroce2019 (v tis. Kč)  č.ř.  č. ř.  v  tab.  5  Identifikační číslo  EDS (ISPROFIN)  Název akce   Prostředky z veřejných  zdrojů běžné (1)  Prostředky z veřejných  zdrojů kapitálové  Prostředky z veřejných  zdrojů celkem   Vratka  nevyčerpaných  prostředků    Vlastní  použité  (3)  Ostatní  použité  neveřejné  zdroje  celkem  (4)  Použité  zdroje  celkem poskytnuté (2)použitéposkytnuté (2)použité poskytnuté použité   a b c d e=a+c f=b+d g=e‐f h i j=f+h+i  1 10 EDS 133D21I007108 Stavební úpravy podkroví a rekonstrukce elektroinstalace v objektu  Mozartova 647/1, Brno  0,000,0019 109,0119 109,0119 109,0119 109,010,007 014,650,00 26 123,66  2 10 EDS 133D21I007109JAMU ‐ Aktivní prvky pro rozšíření páteřní počítačové sítě  0,000,001 190,501 190,501 190,501 190,500,000,000,00 1 190,50  3 10 EDS 133D22I000001JAMU ‐ Rozvoj a obnova technologií 2019 0,000,002 269,802 269,802 269,802 269,800,00400,550,00 2 670,35  4 10 EDS 133D22I000002JAMU ‐ Stavební úpravy prostor steliéru scénografie 285,50285,503 530,003 530,003 815,503 815,500,0012,730,00 3 828,23  5   0,000,000,00  0,00  6   0,000,000,00  0,00  7   0,000,000,00  0,00  8   0,000,000,00  0,00  9 10   C  e  l  k  e  m(5)285,50285,5026 099,3126 099,3126 384,8126 384,810,007 427,930,00 33 812,74  Poznámky:   (1) Uvedou se prostředky, které VVŠ v roce přijala/použila v souladu s Rozhodnutím o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci akcí programů reprodukce majetku. V případě, že uvedená hodnota zahrnuje i jiné veřejné  prostředky než prostředky MŠMT, uvede se tato skutečnost spolu s výší této částky v připojeném komentáři.  (2) Uvedou se finanční prostředky ve výši dle vystavených limitek k 31. 12.   (3) Uvedou se prostředky fondu reprodukce majetku VVŠ, případně investičního příspěvku daného roku.  Pokud v hodnotě bude investiční příspěvek obsažen, je třeba tuto skutečnost specifikovat v komentáři.  (4) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích.  (5)  Součtová hodnota této tabulky se automaticky přenáší do souhrnné tabulky č. 5, ř.10.  Podle potřeby vložit další řádky. Komentářktabulce5.c Vrámciprogramovéhofinancováníreprodukcemajetkubylyvroce2019realizoványprojektyjakzkončícíhoprogramu133210„Rozvojaobnova materiálnětechnickézákladnyveřejnýchvysokýchškol“,takznovéhoprogramu133220„Rozvojaobnovamateriálnětechnickézákladnyveřejných vysokýchškol“. Zprogramu133210zesubtitulu133D21I„RozvojaobnovamateriálnětechnickézákladnyJanáčkovyakademiemúzickýchuměnívBrně“se realizovalydvaprojekty: ProjektEDS133D21I007108„StavebníúpravypodkrovíarekonstrukceelektroinstalacevobjektuMozartova647/1,Brno“vcelkovévýši 26606,27tis.Kč,zčehožbylozprostředkůstátníhorozpočtuhrazeno19109,01tis.Kč.JAMUsepodílelananákladechkapitálovýmiprostředky vcelkovévýši7496,25tis.Kč.Vaktuálnímroce2019částkou7014,65tis.Kč,vtomjezahrnutpříspěveknakapitálovévýdajevevýši5247,00 tis.Kč. Stavebníúpravypodkrovíspočívalyvdoplněnítepelnéizolacestřechy,vúpravěadoplněnístávajícínevyhovujícíklimatizaceavýměnyplechové střešníkrytinyvevnitrobloku.Rekonstrukcesilnoproudéelektroinstalacezahrnovalapáteřnísilnoproudérozvodyvčetněnovýchrozvaděčů, 35 doplněnístávajícíelektroinstalacev1.PP,1.NP,4.NPa5.NP,vybudovánízálohovanýchokruhůzcentrálníhozdrojeUPSaprovedeníaktivního hromosvodu.Rekonstrukceslaboproudéelektroinstalaceobsahovalapáteřnídatovousíť,serverovnuastímsouvisejícíklimatizacidatovýchuzlů, doplněníslaboproudýchrozvodův1.PP,1.NP,4.NPa5.NP,zřízeníWiFisítě,poplachovéhozabezpečovacíhoatísňovéhosystémuaIP kamerovéhosystémuvevybranýchprostorách. Přípravaprojektuzačalavroce2014,vlastnírealizaceproběhlavobdobíduben–říjen2019,stavbabylazkolaudovánavprosinci2019. ProjektEDS133D21I007109„JAMU-Aktivníprvkyprorozšířenípáteřnípočítačovésítě“vcelkovévýši1190,50tis.Kč,projektbylplně hrazenzprostředkůstátníhorozpočtu. ProjektbylzaměřennanovétechnologickévybaveníhlavníhopřípojnéhouzluDivadelnífakultyaredundantníhopřipojeníkcentrálnímuuzlu školyumístěnéhovDivadlenaOrlí. ZprostředkůprojektubylypořízenytřiaktivníprvkycentrálníhosíťovéhouzluvobjektuDivadelnífakulty. Zprogramu133220zesubtitulu133D22I„RozvojaobnovamateriálnětechnickézákladnyJanáčkovyakademiemúzickýchuměnívBrně“se realizovalydvaprojekty: ProjektEDS133D22I000001„JAMU–Rozvojaobnovatechnologií2019“vcelkovévýši2670,35tis.Kč,zčehožbylo2269,80tis.Kč hrazenozprostředkůstátníhorozpočtu.JAMUsepodílelananákladechvlastnímikapitálovýmiprostředkyvevýši400,55tis.Kč. Cílemprojektubylaobnovaarozvojsystémůinformačníchakomunikačníchtechnologiísezaměřenímnazvýšenírychlosti,spolehlivosti abezpečnostiprovozu.ZprojektubylypořízenydvasíťovéaktivníprvkydocentrálníserverovnyuniverzityvDivadlenaOrlí,síťovýaktivní prvekprorozšířenístávajícídatovésítěnaHudebnífakultě,diskovépoleokapacitě200TBjakojednoduchédatovéúložištěa10novýchprvků WIFIAPprorovnoměrnépokrytíprostordivadelnífakultybezdrátovýmpřipojením. ProjektEDS133D22I000002„JAMU-Stavebníúpravyprostorateliéruscénografie“vpředpokládanécelkovévýši7911,00tis.Kč,zčehož budezprostředkůstátníhorozpočtuhrazeno5983,88tis.Kčkapitálovýchprostředkůa653,18tis.Kčběžnýchprostředků.JAMUsebudepodílet nanákladechkapitálovýmiprostředkyvpředpokládanévýši1232,20tis.Kčaběžnýmiprostředkyvevýši41,74tis.Kč.Vaktuálnímroce2019 byloproinvestovánocelkem3828,23tis.Kč,ztoho3815,50tis.Kčprostředkůstátníhorozpočtu. Předmětemprojektujsoudispozičníastavebníúpravyprostorateliéruscénografievčetněrekonstrukcevodovodu,kanalizace,vytápění,realizace vzduchotechnickéhoodvětráváníprostorvmístechbezpřirozenéhovětráníakompletnírekonstrukcesilovéasvětelnéelektroinstalacevčetně osvětlovacíchtěles.SoučástíprojektujerekonstrukceslaboproudéelektroinstalacespolečnéproateliérscénografieadivadelníStudioMarta,tj. elektronicképožárnísignalizace,strukturovanékabelážnísítě,poplachovéhozabezpečovacíhosystémuselektronickoukontrolouvstupu akamerovéhosystému.Přípravaprojektuzačalavroce2015,vlastnírealizacezačalavlistopadu2019,plánovanédokončenístavbyvúnoru2020. 36 Tabulka5.dFinancováníprogramůstrukturálníchfondůvroce2019 (v tis. Kč)  č.ř.  č. ř.  v  tab.  5  Operační program/prioritní osa/oblast podpory  (1)  VaV  (2)  Prostředky z veřejných  zdrojů běžné  Prostředky z veřejných  zdrojů kapitálové  Prostředky z veřejných  zdrojů celkem z toho  zdroje  EU v  % (5)  z toho  zajištěno  spoluřešit.  (6)  Nevyčerp.  z poskyt.  veřejných  prostředků  v roce (7)  Vratka  nevyčerp.  prostředků   (8)   Ostatní  použ.  neveřejné  zdroje  celkem  (9)  Použité  zdroje  celkem poskytnuté (3)použité (4)poskytnutépoužité poskytnutépoužité   a b c d e=a+c f=b+d f* f** g=e‐f h i j= f+i  1 5 MŠMT 16 357,3012 899,6524 861,3336 661,31 41 218,6449 560,96‐8 342,33  49 560,96  2        OP VVV ‐ Výzkum, vývoj a vzdělávání   16 357,3012 899,6524 861,3336 661,31 41 218,6449 560,96  ‐8 342,33   49 560,96  3   PO 1 ‐ Posilování kapacit pro kvalitní výzkum       0,000,00  0,00   0,00  4   PO 2 ‐ Rozvoj VŠ a lidských zdrojů pro VaV  16 357,3012 899,6524 861,3336 661,31 41 218,6449 560,9685 ‐8 342,33   49 560,96  5   PO 3 ‐ Rovný přístup ke kvalitnímu vzdělávání       0,000,00  0,00   0,00  6   další dle specifikace VŠ      0,000,00  0,00   0,00  7 6 MŠMT dle zákona č. 130/2002 Sb. VaV     0,000,00  0,00   0,00  8        OP VVV ‐ Výzkum, vývoj a vzdělávání VaV     0,000,00  0,00   0,00  9   PO 1 ‐ Posilování kapacit pro kvalitní výzkum VaV     0,000,00  0,00   0,00  10   PO 2 ‐Rozvoj VŠ a lidských zdrojů pro VaV VaV  0,000,000,00  0,00  11   PO 3 ‐Rovný přístup ke kvalitnímu vzděláváníVaV  0,000,000,00  0,00  12   další dle specifikace VŠVaV  0,000,000,00  0,00  13 15 Ostatní kapitoly státního rozpočtu   0,000,000,00  0,00  14        součtový řádek pro poskytovatele   0,000,000,00  0,00  15   další dle specifikace VŠ      0,000,00  0,00   0,00  14 16 Ostatní kapitoly státního rozpočtu dle zákona č. 130/2002 Sb.VaV     0,000,00  0,00   0,00  15        součtový řádek pro poskytovatele VaV     0,000,00  0,00   0,00  16   další dle specifikace VŠVaV     0,000,00  0,00   0,00  17 22 Územní rozpočty       0,000,00  0,00   0,00  18        součtový řádek pro poskytovatele       0,000,00  0,00   0,00  19   další dle specifikace VŠ      0,000,00  0,00   0,00  18 23 Územní rozpočty dle zákona č. 130/2002 Sb. VaV  0,000,000,00  0,00  19        součtový řádek proposkytovatele VaV  0,000,000,00  0,00  20   další dle specifikace VŠVaV  0,000,000,00  0,00  21   C  e  l  k  e  m    16 357,3012 899,6524 861,3336 661,31 41 218,6449 560,960,000,00‐8 342,330,00 0,00 49 560,96  22   C  e  l  k  e  m dle zákona č. 130/2002 Sb. VaV0,000,000,000,00 0,000,000,000,000,000,000,00 0,00  Poznámky   (1) Součtové údaje ve sloupcích a‐f se automaticky přenáší do souhrnné tabulky č. 5. Součtový údaj za MŠMT bez VaV  do ř.5 a za MŠMT VaV do ř.6; za dotace ostatních kapitol SR bez VaV do ř.15 a ost. kap. SR VaV do ř.16 ; za  úz. rozpočty bez VaV do ř.22 a za úz. rozp. VaV do ř.23.  Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle operačního programu, prioritní osy, oblasti podpory (nejpodrobnější údaj bude na úrovni oblasti podpory, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VVŠ uvede ty  programy, ve kterých získává finanční prostředky (tzn. včetně IPN). Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj.  (2) VVŠ uvede pro oblast podpory financovanou z prostředků VaV dle zákona č. 130/2002 Sb. o podpoře výzkumu a vývoje zkratku: VaV.   (3) Uvedou se prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném roce na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci všech projektů uvedeného operačního programu a prioritní osy.   (4) Uvedou se prostředky použité daném roce na přípravu a realizaci projektů v souladu s Rozhodnutím.  (5) Z celkových prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR ‐ z EU; např. v případě OP VK zde bude uvedeno 85%.  (6) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům.   (7) Lze vyplnit, pokud se nejedná o poslední rok projektu.  37 (8) Lze vyplnit pouze v posledním roce projektu nebo při předčasném ukončení projektu. Jedná se o souhrnný údaj za všechny roky trvání projektu.  (9) Uvedou se prostředky nezařazené  v předchozích sloupcích. Pokud jsou v uvedené hodnotě obsaženy i veřejné zdroje, poskytnuté škole ve sledovaném roce prostřednictvím jiného dotačního titulu,  je nutné tuto  skutečnost specifikovat v komentáři.  38 Komentář k tabulce 5.d OPERAČNÍ PROGRAM VÝZKUM, VÝVOJ A VZDĚLÁVÁNÍ (OP VVV) ZVÝŠENÍ KVALITY VZDĚLÁVÁNÍ NA JAMU Projekt č. CZ.02.2.69/0.0/0.0/16_015/0002245 Termín realizace projektu: 1. 6. 2017 – 31. 5. 2022 Celkový rozpočet projektu: 44.799.692,00,- Kč Přidělená finanční podpora JAMU (95 % celkového rozpočtu): 42.559.707,40,- Kč Pro rok 2019 poskytnuto: 7.535.587,39,- Kč Cílem projektu je zkvalitnění vzdělávací činnosti (a v jejím rámci realizované umělecké činnosti) formou transformace původních oborů spadajících pod studijní programy Dramatická umění a Hudební umění na nové studijní programy a specializace. Tyto specializace jsou rozšířeny o předměty nově vyučované v cizím jazyce, dále pak o předměty obohacené o elektronické opory nebo také o předměty garantující studentům získání kompetencí potřebných pro reálnou a samostatnou uměleckou tvorbu (tzv. soft skills). Nedílnou součástí je také posílení internacionalizace a příprava na vytvoření první formy joint programu s univerzitou Den Haag s názvem European Master of Early Music. V neposlední řadě dochází k nastavení a rozvoji systému hodnocení a zabezpečení kvality formou vytvoření systému vnitřního zajišťování kvality, vypracování metodiky tvorby vnitřní hodnotící zprávy a příprava a provedení externí evaluace systému certifikovaným subjektem z oblasti umění. ZKVALITNĚNÍ INFRASTRUKTURY STUDIJNÍHO PROGRAMU HUDEBNÍ UMĚNÍ NA JAMU Projekt č. CZ.02.2.67/0.0/0.0/16_016/0002246 Termín realizace projektu: 1. 6. 2017 – 31. 5. 2022 Celkový rozpočet projektu: 79.373.069,20,- Kč Přidělená finanční podpora JAMU (95 % celkového rozpočtu): 75.404.415,74,- Kč Pro rok 2019 poskytnuto: 9.285.061,17,- Kč Cílem projektu je v oblasti hudebních nástrojů, scénické, osvětlovací, video a audio technologie zajistit zvýšení kvality výuky probíhající uměleckou tvorbou studentů Hudební fakulty. Sepětí vzdělávací a umělecké činnosti vede k nezbytnosti neustále rozvíjet technologické zajištění nejen učeben, ve kterých probíhá výuka, ale především i vlastních tzv. finálních pracovišť jako jsou koncertní sály (Aula HF, Komorní sál, Klenbový sál), divadelní sály (Divadlo na Orlí - Hudebně dramatická laboratoř JAMU), nahrávací studia a specializované učebny. 39 ZKVALITNĚNÍ INFRASTRUKTURY STUDIJNÍHO PROGRAMU DRAMATICKÁ UMĚNÍ NA JAMU Projekt č. CZ.02.2.67/0.0/0.0/16_016/0002469 Termín realizace projektu: 1. 6. 2017 – 31. 5. 2022 Celkový rozpočet projektu: 78.134.914,40,- Kč Přidělená finanční podpora JAMU (95 % celkového rozpočtu): 74.228.168,68,- Kč Pro rok 2019 poskytnuto: 11.274.145,00,- Kč Cílem projektu je v oblasti prostorových podmínek a scénické, osvětlovací, video, audio a IT technologie zajistit zvýšení kvality výuky probíhající uměleckou tvorbou studentů studijních programů Divadelní fakulty. Projekt se zaměřuje na obecný kvalitativní rozvoj prostorových kapacit školy a umožňuje realizovat uměleckou výuku téměř všech studentů v podmínkách co nejvíce se blížících reálné umělecké praxi. Rozvoj technologického vybavení je zaměřen nejen na učebny a zkušebny fakulty, ale především na praktická finální pracoviště jako jsou divadelní sály (Divadelní studio Marta a Divadlo na Orlí / Hudebně-dramatická laboratoř JAMU) a specializované učebny. Technologické zajištění výuky zejména na finálních pracovištích (Divadelní studio Marta a Divadlo na Orlí / Hudebně-dramatická laboratoř JAMU) a výuky tzv. hlavních uměleckých předmětů je směrováno do rozvoje pěti skupin technologií (scénické osvětlovací technologie, videotechnologie, audiotechnologie, jevištní technologie a ICT technologie). Současně je řešen dlouhodobý dislokační problém zajištění výuky fakulty rozšířením a modernizací výukových prostor jak v centrálním objektu Mozartova 1, tak především v Informačním, výukovém a ubytovacím centru Astorka rozšiřujícím výukové plochy fakulty. PROUHLOUBENÍ KVALITY VZDĚLÁVÁNÍ NA DIVADELNÍ FAKULTĚ JAMU A JEHO RELEVANCE PRO POTŘEBY PRAXE Projekt č. CZ.02.2.69/0.0/0.0/18_056/0013257 Termín realizace projektu: 1. 9. 2019 – 31. 12. 2022 Celkový rozpočet projektu: 7.805.369,60,- Kč Přidělená finanční podpora JAMU (95 % celkového rozpočtu): 7.415.101,12,- Kč Pro rok 2019 poskytnuto: 2.870.514,18,- Kč Cílem projektu je příprava a akreditace na praxi orientovaného studijního programu Divadlo a výchova (3 specializace), čímž dojde k dokončení nového systému struktury studijních programů na Divadelní fakultě JAMU. SP bude vzdělávat odborníky pro formální a neformální umělecké vzdělávání zaměřené na divadlo a tanec. Stávající systém studijních programů bude posílen o nové metody výuky, které budou reagovat na změny v profesní umělecké praxi spojené s elektronizací a digitalizací umělecké tvorby a její distribuce. Nástroje pro nové metody výuky jsou zabezpečeny komplementárním ERDF projektem. Implementace nových metod výuky bude provedena formou interních školení prostřednictvím tutora. 40 DALŠÍ ROZVOJ VZDĚLÁVACÍ INFRASTRUKTURY NA DIVADELNÍ FAKULTĚ JAMU S OHLEDEM NA PRAXI Projekt č. CZ.02.2.67/0.0/0.0/18_057/0013294 Termín realizace projektu: 1. 9. 2019 – 31. 12. 2022 Celkový rozpočet projektu: 56.960.145,00,- Kč Přidělená finanční podpora JAMU (95 % celkového rozpočtu): 54.112.137,75,- Kč Pro rok 2019 poskytnuto: 10.253.331,00,- Kč Cílem projektu je podpořit nové výukové metody zaváděné v komplementárním projektu výzvy ESF II a tím technologicky zabezpečit výuku i s ní bezprostředně spjatou uměleckou tvorbu studentů DF. Technologickou obnovou projdou např. učebny a laboratoře Divadelní fakulty, kde budou pořízeny nové zvukové a osvětlovací technologie a obrazovky budou doplněny o dotykové vrstvy, nebo projekční zařízení na učebnách 106 a 107. V neposlední řadě budou zakoupeny nové hudební nástroje, které budou sloužit při inovované výuce sólového i sborového zpěvu. Součástí technologické podpory bude zakoupení elektronických informačních zdrojů (konkrétně Dance in Video databáze a nákup 80 e-publikací). 3.1.2 VLASTNÍ VÝNOSY V HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI Tabulka 6 Přehled vybraných výnosů za r. 2019 (v tis. Kč)  č.ř.  Vybrané činnosti  Výnosy za rok  (1)  Hlavní   činnost  Doplňková  činnost  Celkem  A  Transfer znalostí (1)  0,00  0,00  0,00 A.1  v tom  Příjmy z licenčních smluv (2)       0,00 A.2  Příjmy ze smluvního výzkumu (3)       0,00 A.3  Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance  subjektů aplikační sféry (4)        0,00 A.4  Konzultace a poradenství (5)       0,00 B  Tržby  za vlastní služby (6) 7 585,57  1 438,48  9 024,05 C  Pronájem    0,00  1 629,16  1 629,16 C.1  v tom  budovy, stavby, haly       0,00 C.2  pozemky        0,00 C.3  prostory (7)     1 396,60  1 396,60 C.4  ostatní     232,56  232,56 D  Tržby z prodeje majetku   988,30  0,00  988,30 D.1  v tom  budovy, stavby, haly       0,00 D.2  pozemky        0,00 D.3  ostatní  988,30     988,30 E  Dary  36,00  0,00  36,00 F  Dědictví  0,00  0,00  0,00 Poznámky  (1) Údaje budou vyplněny v souladu s účetní evidencí vysoké školy.  (2) Licenční smlouva je definována jako poskytnutí práva ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území na nabytí či poskytnutí licence na některou z ochran  duševního a průmyslového vlastnictví. Licenční smlouvy se uzavírají k patentovaným vynálezům, resp. zapsaným užitným vzorům, průmyslovým vzorům,  topografii polovodičových výrobků, novým odrůdám rostlin a plemenům zvířat či k ochranným známkám písemnou smlouvou. Poskytovatel opravňuje  nabyvatele ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území k výkonu práv z duševního a průmyslového vlastnictví a nabyvatel se zavazuje k poskytování  určité úplaty (licenční poplatky) nebo jiné majetkové hodnoty. Nabyvateli přitom nehrozí obvinění z narušení duševního vlastnictví či autorského práva ze  strany poskytovatele.  (3) Smluvní výzkum je výzkum na zakázku, který vychází ze spolupráce (interakce) specificky plnící především výzkumné potřeby subjektů aplikační sféry a  vysokoškolská instituce je pro subjekt aplikační sféry realizuje dle jeho požadavků a potřeb. Za tento výzkum jsou jí tímto subjektem poskytovány finanční  prostředky. Typicky zahrnuje rozsáhlejší projekty, originální výzkum a psaný report. Obvykle bývá výzkum na zakázku zadán jednou konkrétní externí  41 organizací (pro její potřebu). Není rozhodující, zda finanční prostředky, které subjekt aplikační sféry na takový smluvní výzkum vynaložil, pochází z veřejných  či soukromých zdrojů. Za smluvní výzkum nelze považovat případ, kdy je vysoká škola příjemcem účelové podpory na aplikovaný výzkum.   (4) Placené vzdělávací kurzy prohlubující kvalifikaci zaměstnanců subjektů aplikační sféry (např. podnikové vzdělávací kurzy). Subjektem aplikační sféry se  zde rozumí právnická osoba, jejíž hlavní činností není výzkum a vývoj. Může se jednat o podnikatelský subjekt, orgán veřejné správy, neziskovou organizaci,  apod. ‐ vždy s podmínkou, že hlavní činnost není výzkumná. Výnosy budou zahrnuty z těch vzdělávacích kurzů, které jsou "na zakázku", tzn. po dohodě s  danou organizací pro její zaměstnance. Nejedná se zde o vyčíslení nákladů účastníků vzdělávacích kurzů, kteří jsou zaměstnaní ve společnosti, která splňuje  výše uvedenou definici. Naopak, jedná se o kurzy, jež vznikly po dohodě s vybranou společností, neboť tato chtěla školit své zaměstnance.  (5) Konzultace a poradenství je založeno na poskytnutí expertní rady, názoru či činnosti, jenž závisí na vysoké míře intelektuálních vstupních zdrojů od  vysokoškolské instituce ke klientovi. Vysoká škola za úplatu a v souladu s tržními podmínkami poskytuje konzultační a poradenské služby subjektům  aplikační sféry. Hlavním požadovaným výstupem konzultace není vytvoření nové znalosti (vědomosti), ale porozumění nebo pochopení určitého stavu.  (6) Do řádku "Tržby za vlastní služby" se doplní výnosy z hlavní a doplňkové činnosti uvedené ve výkazu zisku a ztráty na syntetickém účtu 602 "Tržby z  prodeje služeb" bez zahrnutí výnosů z pronájmu. Současně v případě, že vysoká škola účtuje výnosy z pronájmu i na jiných syntetických účtech než na účtu  602 Tržby z prodeje služeb uvede tuto informaci do komentáře v textu výroční zprávy VŠ k tabulce č. 6.   (7) Do řádku "Prostory" se doplní výnosy z nájmů, pokud se nejedná o celé budovy, stavby nebo haly.  Komentář k tabulce 6 V ř. C, ve sloupci doplňková činnost jsou uvedeny výnosy z pronájmu celkem ve výši 1 629,16 tis. Kč, z toho: pronájem nebytových prostor ve výši 1 396,60 tis. Kč, a to: za pronájmy nebytových prostor, především v objektu Divadla na Orlí ve výši 860,20 tis. Kč, za pronájmy na v budově IVU centrum Astorka 206,45 tis. Kč a za pronájmy prostor v budově HF 329,96 tis. Kč; za pronájem zařízení 232,56 tis. Kč – jedná se zejména o techniku DNO a o hudební nástroje. V ř. D, ve sloupci hlavní činnost, jsou uvedeny tržby z projede majetku ve výši 988,30 tis. Kč, jedná se zejména o prodej klavírů na HF a prodej automobilu DF. V ř. E, ve sloupci hlavní činnosti jsou uvedeny dary ve výši 36,00 tis. Kč poskytnuté na akce JAMU. 42 Tabulka 6.a Vlastní tržby a výnosy (v tis.Kč)  ř.č.  položka  VZZ * hlavní činnost  doplňková činnost  celkem  ř.č. a  B  c  1  2  3  1  Provozní dotace celkem 041 242 672,10 0,00  242 672,10 2  Přijaté příspěvky  042 120,00 0,00  120,00 3  Tržby za vlastní výkony a za zboží  046 7 922,20 3 039,25  10 961,45 4  Ostatní výnosy  047 37 299,90 55,69  37 355,59 5  smluv.pokuty a úroky z prodl.  048 131,26 0,75  132,01 6  výnosové úroky  050 88,29 0,02  88,31 7  kurzové zisky  051 4,26 0,00  4,26 8  zúčtování fondů  052 1 206,60 0,00  1 206,60 9  jiné ostatní výnosy  053 35 869,49 54,91  35 924,40 10  Tržby z prodeje majetku 055 988,30 0,00  988,30          12  Výnosy celkem  060 289 002,50 3 094,94  292 097,44 Poznámka: sloupec c (VZZ*) ‐ vazba řádky Výkazu zisku a ztráty  Komentář k tabulce 6.a Ř. č. 1, sl. č. 1 tabulky je vysvětlen a rozebrán v tabulkách č. 5a-d a v jejích komentářích. Na ř. č. 2, sl. č. 1 jsou uvedeny přijaté příspěvky (úč. č. 682) ve výši 120 tis. Kč, z toho: Nadace Bohuslava Martinů 5 tis. Kč, Nadace Český hudební fond 15 tis. Kč, Nadace Leoše Janáčka 70 tis. Kč, Nadace Antonína Dvořáka 10 tis. Kč, Dilia 20 tis. Kč. Na ř. č. 3, sl. č. 1 jsou uvedeny tržby za vlastní výkony a za služby v hlavní činnosti, což jsou tržby z prodeje skript a publikací JAMU ve výši 306,63 tis. Kč, kolejné ve výši 3 880,51 tis. Kč, tržby za vstupné ve výši 1 344,28 tis. Kč a 1 585,45 tis. Kč za tržby CŽV. Na ř. č. 3, sl. č. 2 jsou uvedeny tržby za vlastní výkony a za služby v doplňkové činnosti, což jsou zejména tržby za nájemné movitých věcí ve výši 232,56 tis. Kč, tržby za nájemné prostor ve výši 1 366,60 tis. Kč, tržby za ubytování ve výši 134,50 tis. Kč, tržby za hotel ve výši 747,90 tis. Kč a tržby za garáže ve výši 481,54 tis. Kč. Na ř. č. 4, sl. č. 1 jsou uvedeny ostatní výnosy v hlavní činnosti, které jsou tvořeny především zúčtováním fondů ve výši 1 206,60 tis. Kč (více v komentáři k tab. č. 8c – Náklady v r. 2019) a jinými ostatními výnosy ve výši 35 869,49 tis. Kč (z toho: snížení odpisů z kapitálových dotací a příspěvku ve výši 31 648,13 tis. Kč a tržby za přijímací řízení ve výši 600,35 tis. Kč). Na ř. č. 4, sl. č. 2 jsou uvedeny ostatní výnosy v doplňkové činnosti, které jsou tvořeny zejména výnosy z reklamy ve výši 55,69 tis. Kč. Na JAMU je používán Ekonomický informační systém SAP (dále EIS SAP). Dotace a příspěvek dle ukazatelů je rozlišován zdrojově, stejně jako u všech dotací od jiných kapitol státního rozpočtu, územně správních celků apod. Zdrojově jsou rozlišeny jak tržby a výnosy, tak náklady. Plnění v jednotlivých ukazatelích je sledováno jednak na rozpočtových střediscích jednotlivých součástí JAMU, na tzv. profitcentrech (v SAP s označením PrCtr), a jednak na projektech, resp. na SPP prvcích (dříve zakázky). 43 Tabulka 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované VVŠ (v tis.Kč)  č.ř.  Položka  Výnosy (1)  Z toho  stipendijní  fond ‐ tvorba  (1) Počet  studentů (2)  Průměrná  částka na 1  studenta (3)  a b c  d 1  Poplatky stanovené dle § 58 zákona 111/1998 Sb. 1 163,77 600,35 770,00  – 2  poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením (§ 58  odst. 1)  563,42  –  731  0,77 3  poplatky za nadstandardní dobu studia (§58 odst. 3) 600,35  600,35  39  15,39 5  poplatky za studium v cizím jazyce (§58 odst. 4) –    6  Úhrada za další činnosti poskytované vysokou  školou (4) (5)  1 713 –  825  –  7  úplata za poskytování programů CŽV (§ 60) mimo  U3V  1 329,06  –  434  3,06 8  úplata za poskytování U3V 208,10  – 234  0,89 9  úplata za poskytování U1V (juniorská univerzita) 49,59  30  1,65 10  správní poplatky (studenti)  24,00  120  0,20 11  správní poplatky (pedagogové)  102,70  – 7  14,67 12  Celkem  2 877,21 600,35 1 595,00  –     Komentář k tabulce 7 Ze Sdělení rektora č.15/2018 LJ o stanovení poplatků a úhrad pro akademický rok 2018/2019 a z Rozhodnutí rektora č.5/2019 o stanovení poplatků a úhrad pro akademický rok 2019/2020:  poplatek za úkony spojené s přijímacím řízením dle § 58, odst. 1 zákona o vysokých školách byl stanoven ve výši 690 Kč (tab. č. 7, ř. č. 2) v r. 2018/2019, v akademickém roce 2019/2020 byl stanoven poplatek ve výši 800 Kč,  poplatek za nadstandardní dobu studia dle § 58, odst. 3 zákona o vysokých školách činil za každých dalších započatých šest měsíců studia v akademickém roce 2018/2019 15 700 Kč, v akademickém roce 2019/2020 byl poplatek stanoven ve výši 18 400 Kč; poplatek v akademickém roce 2018/2019 za delší dobu studia studenta, jemuž k úspěšnému absolvování studia zbývá k prvnímu dni dalších šesti měsíců studia vykonat již jen závěrečnou zkoušku nebo její část, činil za každých dalších započatých šest měsíců studia 5 200 Kč, tento poplatek v akademickém roce 2019/2020 činil 6 135 Kč,  poplatek za studium v cizím jazyce dle § 58, odst. 4 zákona o vysokých školách v akademickém roce 2018/2019 činil tento poplatek 104 000 Kč a poplatek za doktorské studium uskutečňované v cizím jazyce 27 000 Kč. V akademickém roce 2019/2020 byl poplatek stanoven ve výši 122 000 Kč, poplatek za doktorské studium v cizím jazyce byl ve výši 32 000 Kč,  poplatek za rigorózní zkoušku dle § 46 odst. 5 zákona o vysokých školách se nestanovuje, protože ve studijních programech uskutečňovaných JAMU se státní rigorózní zkouška nekoná,  poplatek dle § 72 odst. 16 zákona o vysokých školách za úkony spojené s habilitačním řízením činí 12 800 Kč,  poplatek dle § 74 odst. 10 zákona o vysokých školách za úkony spojené s řízením ke jmenování profesorem činí 19 300 Kč. Vzhledem k tomu, že hospodářský rok se nekryje s akademickým rokem, jsou uváděny poplatky za akademické roky 2018/2019 a 2019/2020. 44 3.1.3NÁKLADY Analýzanákladů Tabulka8.aPracovníciamzdovéprostředkyzar.2019(dlezdrojefinancovánímzdyaOON) (v tis. Kč)  č.ř. Ukazatel  Zdroj financování  Kapitola 333 ‐ MŠMT  VaV z ostatních zdrojů (bez  operačních progr.)  Operační programy EU  Fondy  Doplňková  činnost  Ostatní zdroje CELKEM  bez VaV VaV  VaV z národních  zdrojů (2)  VaV ze  zahraničí  v gesci MŠMT   ostatní  poskytovatelé  mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdyOONmzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy (7) OON  1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20  1  vysoká  škola  akademičtí pracovníci 68 162,051 2 254,6201 411,16543,060        22,747              1 217,104457,35070 813,067 2 755,030  2 vědečtí pracovníci 361,446   582,21977,100739,508                          1 683,173 77,100  3 ostatní 53 081,241 1 243,149185,69974,000  427,089    7 255,5221 471,650         539,483325,750442,458157,92761 504,403 3 699,565  4 KaM 3 646,480 175,096                                3 646,480 175,096  5 VZaLS                                     0,000 0,000  6 CELKEM 125 251,218 3 672,8652 179,083194,160739,508427,0890,0000,0007 278,2691 471,650 0,0000,0000,0000,000539,483325,7501 659,562615,277137 647,123 6 706,791    45 Tabulka8.bPracovníciamzdovéprostředkyzarok2019(bezOON) (v tis. Kč)  č.ř. Ukazatel  kapitola 333 ‐ MŠMT ostatní zdroje rozpočtu VŠ CELKEM  Počet  pracovníků  (3) Mzdy  Průměrná měsíční  mzda (Kč)  Počet  pracovníků Mzdy  Průměrná  měsíční  mzda (Kč)  Počet  pracovníků Mzdy  Průměrná  měsíční mzda  (Kč)  1 2 3=sl.2/12/sl.1*1000 4 5  6=sl.5/12      /sl.4*1000 7 8  9=sl.8/12    /sl.7*1000  1  Vysoká  škola  akademičtí  pracovníci  (4)  pedagogičtí pracovníci V, V a I   0 Kč   0 Kč  0 Kč  2 Profesoři 22,69713 329,00648 938 Kč   348,6200 Kč22,69713 677,62650 218 Kč  3 Docenti 49,84723 894,37039 946 Kč   521,8210 Kč49,84724 416,19140 819 Kč  4 odborní asistenti 81,42431 276,88432 010 Kč   357,0100 Kč81,42431 633,89432 376 Kč  5 Asistenti 3,4211 072,95626 137 Kč   12,4000 Kč3,4211 085,35626 439 Kč  6 Lektoři     0 Kč     0 Kč  0,0000 Kč  7 CELKEM 157,38969 573,21636 837 Kč   1 239,8510 Kč157,38970 813,06737 494 Kč  8 vědečtí pracovníci (5) 2,335943,66533 678 Kč 1,777739,50834 680 Kč4,1121 683,17334 111 Kč  9 ostatní (6) 129,06953 266,94034 392 Kč 17,9178 237,46338 313 Kč146,98661 504,40334 870 Kč  10 KaM 16,2143 646,48018 741 Kč     0 Kč16,2143 646,48018 741 Kč  11 VZaLS 0 Kč   0 Kč0,0000 Kč  12 CELKEM 305,007127 430,30134 816 Kč 19,69410 216,82243 232 Kč324,701137 647,12335 327 Kč  Poznámky  (1) Mzdy = plnění poskytované za vykonanou práci či v přímé souvislosti s prací poskytovanou na základě pracovního poměru, a to bez sociálního a zdravotního pojištění, které odvádí zaměstnavatel; OON obsahuje pouze  platby za provedenou práci (DPP, DPČ), neobsahuje sociální a zdravotní pojištění, které odvádí zaměstnavatel.  (2) Obsahuje prostředky z GA ČR, TA ČR, ministerstev a dalších národních zdrojů (bez operačních programů EU).  (3) Počet pracovníků = průměrný počet zaměstnanců přepočtený na plný úvazek (full‐time equivalent). Zahrnuje počty zaměstnanců v jednotlivých kategoriích za celý sledovaný rok přepočtené na zaměstnance s plným  pracovním úvazkem, zaokrouhlené na celé číslo.  Počet pracovníků ve sl.1 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z kapitoly 333‐MŠMT; ve sl. 4 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z ostatních zdrojů  rozpočtu VŠ.  (4) Jedná se o pracovníky vysoké školy, kteří jsou vnitřním předpisem vysoké školy zařazeni mezi akademické pracovníky. Zároveň platí, že se v rámci svého úvazku věnují pedagogické nebo vědecké činnosti; není možné mezi  akademické pracovníky zařadit vědecké pracovníky, kteří na vysoké škole pouze vědecky pracují a vůbec nevyučují. Vědečtí, výzkumní a vývojoví pracovníci podílející se na pedagogické činnosti budou započteni do  vyznačených kategorií akademických pracovníků.  Pokud vysoká škola v rámci svých vnitřních předpisů eviduje i jiné kategorie akademických pracovníků, doplní řádek ""ostatní"" a v komentáři blíže vysvětlí, o jaké pracovníky se jedná. Výčet v jednotlivých kategoriích (řádcích)  akademických pracovníků se nesmí překrývat, celkový součet musí odpovídat skutečným přepočteným ""full‐time"" akademickým pracovníkům. Celkový součet za kategorii akademických pracovníků a vědeckých pracovníků  musí souhlasit s údajem vykázaným ve výroční zprávě o činnosti, tabulka 7.1.  (5) Jedná se o vědecké pracovníky, kteří v rámci svého úvazku na vysoké škole pouze vědecky pracují. Pedagogické činnosti se nevěnují vůbec.  (6) Úvazky pracovníků, kteří se nevěnují ani pedagogické ani vědecké činnosti. Jde zejména o technicko‐ hospodářské pracovníky, provozní a obchodně provozní pracovníky, zdravotní a ostatní pracovníky, atp.  (7) Hodnota mezd CELKEM v řádku 6 (CELKEM) tab. 8.a se rovná hodnotě mezd CELKEM ve sl. 8, ř. 12 tabulky 8.b.  (8) Hodnota mezd CELKEM ve sl. 2, ř. 12 tabulky 8.b. se rovná součtu hodnot mezd CELKEM ve sloupcích 1 a 3  řádku 6 tabulky 8.a. Hodnota mezd CELKEM ve sl. 5, ř. 12 tabulky 8.b. se rovná součtu hodnot mezd CELKEM ve  sloupcích 5, 7, 9, 11, 13, 15 a 17  řádku 6 tabulky 8.a 46 Komentářktabulce8.a,b CelkováprůměrnámzdapracovníkůJAMUzarok2019vevýši35.327,-Kč.jeoprotiroku2018vyššío1.638,-Kč.,tj.nárůst4,862%. CelkovýpočetzaměstnancůJAMUzarok2019vevýši324,701jeoprotiroku2018vyššío6,645zaměstnance,tj.nárůst2,089%. ZostatníchzdrojůrozpočtuVŠjsouvyplácenypředevšímodměny,protovevšechukazatelíchprůměrnoumzduneuvádíme. 47 Tabulka 8.c Náklady v roce 2019 (v tis. Kč)  ř.č.  položka  VZZ * hlavní činnost  doplňková činnost  celkem  ř.č. a  b  c 1 2  3 1  Spotřebované nákupy a nakupované služby 001 42 559,12 576,31  43 135,43 2  v tom: spotřeba materiálu, energie a ost.  002 14 241,10 333,76  14 574,86 3              opravy a udržování 004 4 026,88 34,12  4 061,00 4              ostatní služby  007 22 057,12 81,64  22 138,76 5  Změna stavu zásob a aktivace  008 ‐5,50 0,00  ‐5,50 6  Osobní náklady  012 193 372,24 1 049,66  194 421,90 7  v tom: mzdové náklady  013 143 488,68  865,23  143 488,68 8              zákonné pojištění 014 47 141,42 184,43  47 141,42 9              zákonné sociální náklady  016 2 742,14 0,00  2 742,14 10  Daně a poplatky celkem 018 33,67 0,00  33,67 11  Ostatní náklady celkem 020 16 293,80 50,09  16 343,89 12  z toho: kurzové ztráty  024 94,39 0,00  94,39 13               jiné ostatní náklady  027 16 198,69 50,09  16 248,77 14  Odpisy, prod.maj……  028 35 794,33 0,00  35 794,33 15  Daň z příjmů celkem  036 0,00 0,00  0,00          17  Náklady celkem  038 288 047,66 1 676,05  289 723,72 Poznámka: sloupec c (VZZ*) - vazba na řádky Výkazu zisku a ztráty Komentář k tabulce 8.c Na ř. č. 2, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladových dodávek v hlavní činnosti v celkové výši 14 241,10 tis. Kč. Čerpání dle hlavních ukazatelů: ukazatel na fixní a výkonovou část 9 995,79 tis. Kč (70,19 %), Kolej Astorka (vlastní zdroje) 1 113,08 tis. Kč (7,82 %), IP 1 324,87 tis. Kč (9,30 %), Rozvojové projekty 352,58 tis. Kč (2,48 %) a OP VVV 366,99 tis. Kč (2,58 %). Čerpání dle hlavních položek: spotřeba běžného materiálu 2 244,48 tis. Kč (15,76 %), spotřeba materiálu do inscenací 674,61 tis. Kč (4,74 %), DDHM 2 327,53 tis. Kč (16,34 %), nákup publikací 935,65 tis. Kč (6,57 %), materiál k výpočetní technice 313,64 tis. Kč (2,20 %), PHM 335,55 tis. Kč (2,36 %), čistící prostředky 290,73 tis. Kč (2,04 %), elektřina 3 544,06 tis. Kč (24,89 %), pára a teplo 2 560,51 tis. Kč (17,98 %), plyn 298,87 tis. Kč (2,10 %), voda 604,39 tis. Kč (4,24 %). Na ř. č. 2, sl. č. 2 tabulky je uvedena spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladových dodávek v doplňkové činnosti v celkové výši 333,76 tis. Kč, částka je tvořena z většiny spotřebou materiálu a energiemi spojenými zejména s pronájmem prostor. Na ř. č. 3, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny náklady na opravy a udržování v hlavní činnost v celkové výši 4 026,88 tis. Kč. Čerpání dle hlavních ukazatelů: zejména ukazatel A+K 3 405,81 tis. Kč (84,58 %), Kolej Astorka (vlastní zdroje) 200,16 tis. Kč (1,41 %) a ISPROFIN ve výši 285,50 tis. Kč (7,09 %). Čerpání dle hlavních položek: běžná oprava a údržba 1 927,87 tis. Kč (47,87 %), jmenovité opravy 2 093,64 tis. Kč (51,99 %), v tom: oprava výtahu DF, oprava 3. NP v HF, přečalounění paland na Astorce. 48 Na ř. č. 4, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny ostatní služby v hlavní činnosti v celkové výši 22 057,12 tis. Kč. Čerpání dle hlavních ukazatelů: ukazatel na fixní a výkonovou část 12 569,21 tis. Kč (56,98 %), IP celkem 2 485,80 tis. Kč (11,27 %), Rozvojové projekty celkem 3 310,22 tis. Kč (15,01 %), Mobility 509,78 tis. Kč (2,31 %), územní orgány celkem 1 290,51 tis. Kč (5,85 %) a OP VVV 629,62 tis. Kč (2,85 %). Čerpání dle hlavních položek: údržba software 2 517,58 tis. Kč (11,41 %), spoje – telefony 316,06 tis. Kč (1,45 %), ubytování 949,28 tis. Kč (4,30 %), placené nájemné ve výši 2 424,24 tis. Kč (10,99 %), z toho: věcné břemeno za městem Brnem (prostory rektorátu ve výši 558 tis. Kč), zapůjčení techniky na DF 330,80 tis. Kč, dále pak nájmy koncertních sálů, orchestrů, sborů, filmů, apod.; servis 2 026,03 tis. Kč (9,19 %), revize 374,78 tis. Kč (1,70 %), licenční smlouvy 3 829,24 tis. Kč (17,36 %), školení zaměstnanců 339,50 tis. Kč (1,54 %), tiskařské práce 686,03 tis. Kč (3,11 %), osobní přeprava 301,60 tis. Kč (1,37 %), a další služby – odvoz odpadků, vnitro-organizační služby, grafické práce, výroba kostýmů, překlady, tlumočení, poštovní služby, inzerce a propagace, kopírování, nákladní přeprava, apod. Na ř. č. 6, sl. č. 1 jsou uvedeny osobní náklady ve výši 193 372,24 tis. Kč, z toho na zákonné sociální náklady (tvorba sociálního fondu) činí 2 742,14 tis. Kč; mzdové náklady + zákonné pojištění činí 190 630,10 tis. Kč. Čerpání osobních nákladů dle hlavních ukazatelů: ukazatel na fixní a výkonovou část 162 509,86 tis. Kč (85,25 %), FVP 451,57 tis. Kč (0,24 %), Rozvojové projekty 1 205,61 tis. Kč (0,63 %), IP 2 257,77 tis. Kč (1,18 %), OP VVV 11 508,42 tis. Kč (6,04 %), Institucionální podpora VaV 2 995,61 tis. Kč (1,57 %), Kolej Astorka (vlastní zdroje) 5 083,59 tis. Kč (2,67 %). Dále byly čerpány osobní náklady z dalších zdrojů – ze zahraničí, z ostatní hlavní činnosti, apod. Mzdové prostředky celkem za JAMU v hlavní činnosti bez OON byly ve výši 137 107,64 tis. Kč. Na ř. č. 13, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny jiné ostatní náklady ve výši 16 198,69 tis. Kč. Čerpání dle hlavních ukazatelů: ukazatel na fixní a výkonovou část 2 083,49 tis. Kč (12,86 %), prostředky z MŠMT na stipendia doktorandů 4 758,75 tis. Kč (29,37 %), ubytovací stipendia 2 331,85 tis. Kč (14,40 %), Specifický vysokoškolský VaV 1 019,68 tis. Kč (6,29 %), ukazatel D - mobility 816,99 tis. Kč (5,04 %), Erasmus 2 289,18 tis. Kč (14,13 %), použití Stipendijního fondu 1 148,03 tis. Kč (7,09 %). Čerpání dle hlavních položek: Stipendia celkem 12 894,67 tis. Kč (79,60 %), pojištění pracovních cest, majetku a vozidel 518,87 tis. Kč (3,20 %), zákonné pojištění organizace za škodu (Kooperativa) 573,56 tis. Kč (3,54 %), ostatní poplatky, DPH apod. Na ř. č. 14, sl. č. 1 je uveden prodaný majetek ve výši 109,91 tis. Kč a odpisy DM ve výši 35 684,42 tis. Kč, z toho: odpisy z kapitálových dotací a příspěvku ve výši 31 648,13 tis. Kč, odpisy z DM pořízeného z vlastních prostředků ve výši 4 036,29 tis. Kč, z toho: v ukazateli na fixní a výkonovou část 3 733,46 tis. Kč, Kolej Astorka (z vlastních zdrojů) 302,83 tis. Kč. 49 Tabulka9Vyplacenástipendiavroce2019 (v tis. Kč)  č.ř. Druh stipendia  Zdroje Celkem vyplaceno (2)  Příspěvek /  dotace MŠMT  Stipendijní  fond VŠ  Ostatní (1) CELKEM Studenti Ostatní  a b c d=a+b+c e f  1 STIPENDIA přiznána a vyplacena   9 686,30 547,82 2 660,55 12 894,67 12 894,67  0,00   2 za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a)   73,00 73,00 73,00     3  za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčívýsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b)  311,35 251,90 21,90 585,15 585,15     4  na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního právního předpisu, §  91 odst.2 písm. c)     0,00      5 v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 2 písm. d)    0,00      6 v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3) 33,40 0,00 0,00 33,40 33,40     7 v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. e) 2 331,85 0,00 0,00 2 331,85 2 331,85     8 z toho ubytovací stipendium 2 331,85 0,00 0,00 2 331,85 2 331,85     9 na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a) 839,76 36,00 2 295,75 3 171,51 3 171,51     10 z toho SOCRATES    0,00      11   CEEPUS    0,00      12   ERASMUS, UK D 839,76 36,00 2 295,75 3 171,51 3 171,51     13 na podporu studia v ČR dle § 91 odst. 4 písm. b) 112,50 0,00 58,36 170,86 170,86     14 z toho AKTION    0,00      15   CEEPUS    0,00      16   zahraniční studenti 112,50  58,36 170,86 170,86     17 studentům doktorských studijních programů dle § 91 odst. 4 písm. c)  5 620,03 10,00 25,00 5 655,03 5 655,03     18 jiná stipendia 437,41 249,92 186,54 873,87 873,87     19 z toho ostatní 437,41 249,92 186,54 873,87 873,87     Poznámky  (1) VVŠ uvede, jaké další zdroje použila k financování stipendií.  (2) VVŠ uvede celkovou částku, kterou vyplatila na stipendiích ‐ odděleně pro studenty a pro ostatní účastníky vzdělávání.    Vtabulce9jsouuvedenavyplacenástipendia,kterábylaposkytnutastudentůmdlestipendijníhořáduJAMU.Výplatabylaprovedenapřevážně zpříspěvkuadotacízMŠMTastipendijníhofondu.MeziostatnízdrojepatřídotaceEU,vlastnípříjmyatd. 50 3.2KOLEJASTORKA Tabulka10.aNeinvestičnínákladyavýnosy–oblaststravování KolejAstorkaneposkytuježádnéstravovacíslužby(vesmysluzadání) (v tis. Kč)  č.ř.  Menzy a ostatní  stravovací zařízení  na zákl. smluvního  vztahu (1)  Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření  v hlavní  činnosti  v doplňkové  činnosti  v hlavní činnosti v doplňkové činnosti  v hlavní  činnosti  v doplňkové  činnosti od studentů  od zaměst‐   nanců (2)  ostatní (3)  z dotace  MŠMT   celkem  od cizích  strávníků  ostatní  celkem  a b c d e f g h i j k l=h‐b m=k‐c  1           0,00  0,000,000,00  2           0,00  0,000,000,00  3           0,00  0,000,000,00  4           0,00  0,000,000,00  5           0,00  0,000,000,00  6 Celkem 0,00 0,000,000,000,000,00 0,000,000,000,000,000,00  Poznámky  (1) V případě potřeby rozšířit počet řádků.  (2) V případě, že výnosy od zaměstnnanců škola vede v doplňkové činnosti, zahrne tyto prostředky do sl. "j"a výši těchto výnosů konkrétně uvede v komentáři  (3) V případě získání prostředků na činnost v oblasti stravování z jiných veřejných zdrojů než prostředků kap. 333, VŠ uvede tuto skutečnost do sl "f" a pod tabulkou stručně upřesní, o co se jedná.  Tabulka10.bNeinvestičnínákladyavýnosy–oblastubytováníKolejAstorka (v tis. Kč)  č.ř.  Koleje a ostatní  ubytovací zařízení  provozované VVŠ  (1)  Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření  v hlavní  činnosti  v doplňkové  činnosti  v hlavní činnosti v doplňkové činnosti  v hlavní  činnosti  v doplňkové  činnosti od studentů  od zaměst‐   nanců (2)  ostatní (3)  z dotace  MŠMT   celkem  od cizích  ubytovaných ostatní  celkem  a b c d e f g h i j k l=h‐b m=k‐c  1 Koleje Astorka 7 344,21 668,773 913,12 2 507,45  6 420,57882,40710,891 593,29‐923,64924,52  2           0,00  0,000,000,00  3           0,00  0,000,000,00  4           0,00  0,000,000,00  5           0,00  0,000,000,00  6 Celkem 7 344,21 668,773 913,120,002 507,450,00 6 420,57882,40710,891 593,29‐923,64924,52  Poznámky  (1) V případě potřeby rozšířit počet řádků.  (2) V případě, že výnosy od zaměstnnanců škola vede v doplňkové činnosti, zahrne tyto prostředky do sl. "j"a výši těchto výnosů konkrétně uvede v komentáři.  (3) V případě získání prostředků na činnost v oblasti ubytování z jiných veřejných zdrojů než prostředků kap. 333, VŠ uvede tuto skutečnost do sl "f" a pod tabulkou stručně upřesní, o co se jedná.    51 Kontrolní vazby  Součet hodnot sloupku "b", resp. "c"  za oblast stravování a sloupku "b", resp. "c" za oblast ubytování se rovná součtu hodnot z řádku 0038 sl. 1, resp. sl. 2 dílčího výkazu zisku a ztrát (Tab. 2) za součást školy KaM.  Součet hodnot sloupků "h", resp. "k"  za oblast stravování a sloupků "h", resp. "k" za oblast ubytování se rovná součtu hodnot z řádku 0060 sl. 1, resp. sl. 2 dílčího výkazu zisku a ztrát (Tab. 2) za součást školy KaM. Hlavní činnost Doplňková činnost  K odstavci d) ‐ od studentů  602001 3 880,51Tržby  ‐koleje K odstavci i) ‐ od cizích ubytovaných 602003747,9Tržby ‐hotel   602004 Tržby  ‐koleje 602004134,5Tržby ‐ubytování   602005 32,61služby‐koleje CELKEM 882,4 CELKEM 3 913,12 K odstavci j) ‐ ostatní 602002481,54Tržby ‐ nájem garáže  K odstavci f) ostatní 641200 69,04Smluvní pokuty 602100206,45Tržby ‐ nájem restaurace   644100 0,99úroky z BÚ 60210114,46Tržby ‐ vybavení restaurace   649104 2 388,82Odpisy dotace 6029006Tržby ‐ nájem ostatní   649106 42,6Odpisy 6492001,11Tržba ‐služba nájemcům   649300 0úhrada pojišťovny 6441001,33úroky z BÚ   649999 6ostatní výnosy CELKEM 710,89 CELKEM 2 507,45 52 Komentář k tabulce 10.b Studentská kolej Astorka se nachází v budově Informačního, výukového a ubytovacího centra JAMU na ulici Novobranská 3 v Brně. Ubytování pro studenty je řešeno buňkovým systémem, kdy jednu buňku tvoří dva pokoje se společnou koupelnou a toaletou. Vybavení pokojů je standardní, studenti mají k dispozici také pevné připojení k internetu a WIFI. Na každém poschodí je společná kuchyňka a respirium. Od října do prosince 2017 probíhala přestavba 14 třílůžkových buněk na učebny a prostory pro výuku. Do října 2017 měla kolej 65 třílůžkových a 19 dvoulůžkových pokojů, tedy 233 lůžek. Současná kapacita činí 191 lůžek v 51 třílůžkových a 19 dvoulůžkových pokojích. Průměrná roční obsazenost koleje v roce 2019 dosáhla 92,09 %, což prezentuje pokles o 1,21 % vůči roku předchozímu. Údaje v tabulce 10.b: • ve sloupci b jsou uvedeny neinvestiční náklady včetně nákladů za energie, materiál, mzdových nákladů, nákladů na úklid a běžnou údržbu pro zajištění provozu knihovny, multimediální studovny, nakladatelství, výukových prostor obou fakult, internetového rádia, učebny ATD a kanceláří vědecko-výzkumného centra, umístěných v objektu IVU Centra. • výnosy z hlavní činnosti, sloupce d – f, jsou tvořeny tržbami za ubytování studentů a výnosy z odpisů dotací DHM. Oproti loňskému roku došlo k meziročnímu nárůstu výnosů od studentů o 1,46 %. Ceny ubytování pro studenty jsou od roku 2012 neměnné, cena za lůžko a měsíc činí: o ve dvoulůžkovém pokoji - 3 090,- Kč o ve třílůžkovém pokoji - 2 760,- Kč • výnosy z doplňkové činnosti, sloupce i – j, tvoří příjmy z provozu letního hotelu v období července až září, pronájem komerčních prostor, restaurace a pronájem garážových stání. Oproti loňskému roku došlo k vyššímu využití kapacity letního hotelu, což kladně ovlivnilo výsledek. Ve výnosech z doplňkové činnosti došlo k celkovému meziročnímu nárůstu o 6,56 %, z čehož meziroční nárůst v tržbách letního hotelu představuje nárůst o 10,33 % a nárůst ostatních tržeb 2,22 %. 53 4.VÝVOJAKONEČNÝSTAVFONDŮVVŠ Tabulka11Fondyzarok2019 (v tis. Kč)  č.ř.   Název údaje  počáteční stav k  1. 1.  tvorba čerpání zůstatek Návrh na  příděl ze  zisku do  fondů v  násled. roce  (1)  celkem (+)  z toho příděl  ze zisku za  předchozí r.     (+) k 31.12.    a b c d e=a+b‐d  1 Fondy celkem           59 726,4773 741,822 556,7783 314,0750 154,22  2 v tom:  Fond rezervní         1 201,510,000,000,001 201,51    3   Fond reprodukce investičního majetku         35 362,2567 331,912 556,7775 912,9926 781,17 2 372,73  4   Stipendijní fond         667,66600,350,00547,68720,33 0  5   Fond odměn         3 728,030,000,000,003 728,03    6   Fond účelově určených prostředků         398,1231,000,00118,81310,31 0  6a   z toho: na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry 68,8131,000,0068,8131,00 0  6b     jiné podpory z veřejných prostředků   0,000,000,000,000,00 0  7   Fond sociální1 105,092 742,140,002 873,47973,76 0  8   Fond provozních prostředků 17 263,813 036,410,003 861,1116 439,11      Poznámky  (1) Do projednání výroční zprávy o hospodaření s MŠMT se jedná o návrh.  (2) Údaje v podbarvených polích se načtou automaticky z vyplněných tabulek 11.a až 11.g.    Kontrolní vazba  Součet počátečních stavů fondů k 1. 1. roku (pole a1) se rovná  údaji z řádku 0086 sl. 1 tab. 1 ‐ Rozvaha.  Součet koncových stavů fondů k 31. 12. roku (pole e1) se rovná  údaji z řádku 0086 sl. 2 tab. 1 ‐ Rozvaha.  V případě nerovnosti jsou buňky vyplněny červeně.  Tabulka 11.a Rezervní fond za rok 2019 (v tis. Kč)     Stav k 1.1.  1 201,51 Tvorba  ze zisku za předchozí rok  0,00 z fondu reprodukce inv. majetku  0,00 z fondu odměn  0,00 z fondu provozních prostředků  0,00 Celkem   0,00 Čerpání  krytí ztrát minulých účetních období  0,00 do fondu reprodukce inv. majetku  0,00 do fondu odměn  0,00 do fondu provozních prostředků  0,00 ostatní užití (1)  0,00 Celkem   0,00 Stav k 31.12.  1 201,51 Poznámka  (1) V případě použití tohoto řádku, VVŠ blíže specifikuje.  Komentář k tabulce 11.a Stav Rezervního fondu k 1. 1. 2019 činí 1 201,51 tis. Kč. Z fondu nebylo v r. 2019 čerpáno Zůstatek k 31. 12. 2019 činí 1 201,51 tis. Kč. 55 Tabulka 11.b Fond reprodukce investičního majetku za rok (FRIM) 2019 (v tis. Kč)  Stav k 1.1.  35 362,25 Tvorba  z odpisů  4 036,29 ze  zisku za předchozí rok  2 556,77 příjmy z prodeje nehm. a hmot.dlouhod.majetku ze zůstatku příspěvku   zůstat.cena nehm. a hmot.dlouhod. majektu  109,91 ostatní příjmy celkem (1)  57 307,94 v tom: kapitálový příspěvek  5 247,29             EDS 26 099,31             CRP 600,00             IP  500,00             ERDF HF  7 531,93             ERDF DF  17 329,41 Převod z fondů celkem  3 321,00 v tom: z fondu odměn              z fondu provozních prostředků 3 321,00             z rezervního fondu  Celkem  67 331,91 Čerpání  Investiční celkem  75 912,99 v tom: stavby  3 112,40             stroje a zařízení  3 701,29             nákupy nemovitostí              ostatní inv. užití (1)  69 099,30             v tom: kapitálový příspěvek 5 247,00                          EDS  26 099,31                          CRP  600,00                          IP  491,68                          ERDF HF  32 601,10                          ERDF DF  4 060,21 Neinvestiční celkem (1)  Převod do fondů celkem  0,00 v tom: do fondu odměn              do fondu provozních prostředků             do rezervního fondu  Celkem   75 912,99 Stav k 31.12.  26 781,17 Poznámka  (1) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje.  Komentář k tabulce 11.b Stav Fondu reprodukce investičního majetku k 1. 1. 2019 byl 35 362,25 tis. Kč. Fond byl v roce 2019 tvořen odpisy ve výši 4 036,29 tis. Kč, ze zisku za předchozí rok ve výši 2 556,77 tis. Kč, ze zůstatkové ceny dlouhodobého majetku 109,91 tis. Kč, z převodu z fondu provozních prostředků ve výši 3 321,00 tis. Kč a ostatních příjmů ve výši celkem 57 307,94 tis. Kč. Celková tvorba FRIM v roce 2019 činila 67 331,91 tis. Kč, celkové čerpání fondu bylo ve výši 75 912,98 tis. Kč. Stav fondu FRIM k 31. 12. 2019 činí 26 781,17 tis. Kč (v tom je zahrnutá nevyčerpaná záloha ze zdrojů Evropského fondu pro regionální rozvoj ve výši 21 769,10 tis. Kč a převod z nevyčerpaného příspěvku na kapitálové výdaje ve výši 8,61 tis. Kč). 56 Finanční prostředky byly použity buď samostatně, nebo společně s dalšími dotačními zdroji státního rozpočtu v celkové výši 6 813,68 tis. Kč (z toho stavební akce 3 112,40 tis. Kč, stroje a zařízení 3 600,85 tis. Kč, nehmotný majetek 100,43 tis. Kč) na níže uvedené akce:  spolufinancování stavby „Stavební úpravy podkroví a rekonstrukce elektroinstalace v objektu Mozartova 647/1, Brno“ hrazené z prostředků státního rozpočtu v rámci programového financování EDS  položení optického kabelu v ulici Bayerova pro připojení divadelního studia Marta k síti elektronických komunikací Masarykovy univerzity  provedení nového aktivního hromosvodu na objektu Komenského náměstí 6 za stávající klasický hromosvod v nevyhovujícím stavu  spolufinancování akce „JAMU – Rozvoj a obnova technologií 2019“ hrazené z prostředků státního rozpočtu v rámci programového financování EDS  spolufinancování stavby „JAMU – Stavební úpravy prostor ateliéru scénografie“ hrazené z prostředků státního rozpočtu v rámci programového financování EDS  pořízení nového lepícího stroje pro Nakladatelství JAMU  dobudování Wi-Fi sítě ve 3. NP budovy hudební fakulty a provedení sádrokartonových předstěn se zvukovou izolací v místnostech ve 3. NP, kde bylo poškozené stávající obložení  pořízení víceúčelového, vícemístného vozidla pro divadelní fakultu  projektová příprava úpravy kotelny a přilehlého dvoru divadelního studia Marta vyvolaná dokončením přístavby Nejvyššího soudu ČR  doplnění a obnova kamerového systému v budově Astorka  pořízení nového systému elektronické ochrany knihovního fondu v knihovně jako náhradu po havárii původního systému  redesign webových stránek JAMU v rámci nového vizuálního stylu spolufinancování investičních akcí hrazených z veřejných dotačních prostředků OP VVV na obou fakultách 57 Tabulka 11.c Stipendijní fond za rok 2019 (v tis. Kč)  Stav k 1.1.  667,66 Tvorba  poplatky za studium dle § 58 zákona 111/81998 Sb. (1)  600,35 daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů  0,00 ostatní příjmy (2)  0,00 Celkem   600,35 Čerpání  Celkem   547,68 Stav k 31.12.   720,33   Poznámky  (1) Jedná se o poplatky definované v § 58, odst. 3  ‐ zákona č. 111/1998 Sb.  (2) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje.    Komentář k tabulce 11.c Fond stipendijní – stav k 1. 1. 2019 byl 667,66 tis. Kč; fond byl tvořen poplatky za studium dle §58 zákona č. 111/1998 Sb. ve výši 600,35 tis. Kč, čerpáno bylo na stipendia studentů 547,68 tis. Kč. Stav Stipendijního fondu k 31. 12. 2019 činí 720,33 tis. Kč.   Tabulka 11.d Fond odměn za rok 2019 (FO) (v tis. Kč)  Stav k 1.1.  3 728,03 Tvorba  ze zisku za předchozí rok  0,00 z rezervního fondu  0,00 z fondu reprodukce inv. majetku  0,00 z fondu provozních prostředků  0,00 ostatní příjmy (1)  0,00 Celkem   0,00 Čerpání  mzdové náklady  0,00 do rezervního fondu  0,00 do fondu reprodukce inv. majetku  0,00 do fondu provozních prostředků  0,00 ostatní užití (1)  0,00 Celkem   0,00 Stav k 31.12.  3 728,03 Poznámka  (1) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje.  Komentář k tabulce 11.d Fond odměn – stav k 1. 1. 2019 byl 3 728,03 tis. Kč. Z fondu nebylo v r. 2019 čerpáno. Stav fondu k 31. 12. 2019 činí 3 728,03 tis. Kč. 58 Tabulka 11.e Fond účelově určených prostředků (FÚUP) za rok 2019 (v tis. Kč)        Položka  Neinvestice  Investice Celkem Stav k 1.1.  účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb.     329,31  0,00 329,31 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb.     0,00  0,00 0,00 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333‐MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998  Sb.     68,81  0,00 68,81 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č.  111/1998 Sb.     0,00  0,00 0,00 Celkem     398,12  0,00 398,12 Tvorba   účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb.     0,00  0,00 0,00 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb.     0,00  0,00 0,00 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333‐MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998  Sb.     31,00  0,00 31,00 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č.  111/1998 Sb.     0,00  0,00 0,00 Celkem   31,00  0,00 31,00 Čerpání   účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb.     50,00  0,00 50,00 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00  0,00 0,00 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333‐MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998  Sb.     68,81  0,00 68,81 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č.  111/1998 Sb.     0,00  0,00 0,00 Celkem  118,81  0,00 118,81 Stav k 31.12.  účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb.     279,31  0,00 279,31 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb.     0,00  0,00 0,00 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333‐MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998  Sb.     31,00  0,00 31,00 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č.  111/1998 Sb.     0,00  0,00 0,00 Celkem     310,31  0,00 310,31   Komentář k tabulce 11.e FÚUP – stav k 1. 1. 2019 byl 398,12 tis. Kč; čerpáno bylo 118,81 tis. Kč na účelově určené prostředky a tvorba fondu byla ve výši 31,00 tis. Kč; stav fondu k 31. 12. 2019 činí 310,31 tis. Kč. 59 Tabulka 11.f Fond sociální za rok 2019 (v tis. Kč)  Stav k 1.1.  1 105,09 Tvorba  Příděl podle § 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb.  2 742,14 Čerpání  příspěvek na stravné zaměstnanců  2 097,07 příspěvek na penzijní připojištění zaměstnanců  490,40 příspěvek na multisport kartu zaměstnanců  286,00             Celkem   2 873,47 Stav k 31.12.  973,76   Poznámka  (1) VVŠ uvede čerpání ve struktuře podle svých vnitřních předpisů  Komentář k tabulce 11.f Stav Sociálního fondu k 1. 1. 2019 byl 1 105,09 tis. Kč, tvorba fondu činila 2 742,14 tis. Kč, čerpáno celkem bylo 2 873,47 tis. Kč, z toho: na příspěvek na stravné zaměstnanců 2 097,07 tis. Kč, na penzijní připojištění zaměstnanců 490,40 tis. Kč a na multisport kartu ve výši 286,00 tis. Kč; stav fondu k 31. 12. 2019 je 973,76 tis. Kč. Tabulka 11.g Fond provozních prostředků (FPP) za rok 2019 (v tis. Kč)  Stav k 1.1.  17 263,81 Tvorba  ze zůstatku příspěvku  3 036,41 ze zisku za předchozí rok  0,00 z fondu reprodukce inv. majetku  0,00 z fondu odměn  0,00 z rezervního fondu  0,00 ostatní příjmy (1)  0,00 Celkem   3 036,41 Čerpání  na provozní náklady dle vnitřního předpisu VŠ  540,11 do fondu reprodukce inv. majetku  3 321,00 do fondu odměn  0,00 do rezervního fondu  0,00 ostatní užití (1)  0,00 Celkem   3 861,11 Stav k 31.12.  16 439,11   Poznámka  (1) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje.  Komentář k tabulce 11.g Stav FPP k 1. 1. 2019 činil 17 263,81 tis. Kč, tvorba fondu celkem 3 036,41 tis. Kč a to ze zůstatku příspěvku; čerpáno bylo 3 861,11 tis. Kč (posílení FRIM ve výši 3 321 tis. Kč); stav FPP k 31. 12. 2019 činí 16 439,11 tis. Kč. 60 5. STAV A POHYB MAJETKU A ZÁVAZKŮ Tabulka 12 Přehled o majetku a jeho vývoj (v tis. Kč)  Druhy majetku  Stav k 1.1.2019  pořizovací cena  Stav k 31.12.2019 pořizovací  cena  oprávky (‐)      zůstatková  cena  1  2 3 4  5          Dlouhodobý nehmotný majetek  19 640,52 19 958,58  ‐18 964,64  993,94 z toho:  software  19 462,02 19 679,65  ‐18 964,64  715,01    drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0,00 0,00  0,00  0,00    nedokon. dlouhodobý nehm. majetek 0,00 100,43  0,00  100,43    ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 178,50 178,50  0,00  178,50 Dlouhodobý hmotný majetek 1 022 031,44 1 092 712,97  ‐297 553,61  795 159,36 v tom:   pozemky  10 957,00 10 957,00  0,00  10 957,00    umělecká díla  2 403,00 2 403,00  0,00  2 403,00    stavby  607 666,49 610 020,82  ‐71 180,30  538 840,52    hmotné movité věci a jejich soubory  303 321,94 363 678,55  ‐200 667,98  163 010,57    drobný dlouhodobý hmotný majetek 19 365,12 18 993,37  ‐18 993,37  0,00    ostatní dlouhodobý  hmotný majetek 43 476,38 49 659,80  ‐6 711,96  42 947,85    nedokončený hmotný dlouhodobý majetek 34 841,51 37 000,42  0,00  37 000,42 Komentář k tabulce 12 Tabulka obsahuje srovnání stavu majetku na začátku a na konci roku 2019 v pořizovacích cenách. Software – navýšení ve výši 217,63 tis. Kč je dáno zavedením technického zhodnocení SW FAIN do evidence. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek – navýšení o 100,43 tis. Kč je dáno nákupem webové prezentace v posledních dnech roku 2019, a proto nebyla hned zavedena. Stavby – celkové navýšení o 2 354,33 tis. Kč; jedná se o zavedení optického kabelu pro přístr. DS Marta 405,25 tis. Kč, technické zhodnocení budovy HF ve výši 902,60 tis. Kč (hromosvod, dobudování WIFI, podlahy), stavební úpravy DF ve výši 1 046,48 tis. Kč (podlahy v hereckých učebnách). Hmotné movité věci a jejich soubory – navýšení celkem o 60 356,61 tis. Kč; zavedení zejména klavírů a pianin ve výši 31 389,57 tis. Kč (zároveň došlo k vyřazení starých pian a klavírů ve výši 1 254,63 tis. Kč), kamery s objektivem ve výši 1 997,20 tis. Kč, motorických hřídelných tahů ve výši 2 774,61 tis. Kč, osvětlovacího pultu ve výši 1 703,37 tis. Kč, reflektorů ve výši 5 893,30 tis. Kč a projektoru ve výši 1 210,35 tis. Kč. Drobný dlouhodobý hmotný majetek – snížení o 371,75 tis. Kč; jedná se zejména o vyřazení klavírů psacích strojů atd. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek – navýšení o 6 183,42 tis. Kč; jedná se o zhodnocení cizích staveb. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek – zvýšení o 2 158,91 tis. Kč; jedná se nákupy realizované v prosinci roku 2019, které budou zavedeny v lednu 2020. 61 JAMU nevykazuje žádný dlouhodobý finanční majetek. Krátkodobý finanční majetek zahrnuje peníze na pokladně, ceniny a bankovní účty – stavy k 31. 12. 2019, dle účetní závěrky. JAMU vlastní budovy Divadelní fakulty (Mozartova 1, Brno), Hudební fakulty (Komenského náměstí 6, Brno), DNO (Orlí 19, Brno) a Astorky (Novobranská 3, Brno). JAMU na základě smlouvy o věcném břemeni využívá objekty pro rektorát (Beethovenova 2, Brno) a studio Marta (Bayerova 5, Brno). 62 Pohledávky a závazky Pohledávky za odběrateli představují dosud neuhrazené vystavené odběratelské faktury, většinou před lhůtou splatnosti, které jsou průběžně hrazeny od ledna 2020. Ostatní pohledávky zahrnují předpisy nájemného fyzických osob na koleji Astorka, předpisy za používání služebních mobilů pro soukromé účely a pohledávku za neuhrazenou škodu JAMU způsobenou fyzickou osobou. Závazky k dodavatelům tvoří přijaté faktury se splatností v lednu 2020. Závazky k zaměstnancům, k institucím sociálního a zdravotního pojištění, daňové závazky a ostatní závazky tvořící vyúčtování mezd, zákonného pojištění za měsíc prosinec k výplatě v lednu 2020, daně z příjmů fyzických osob a daně z přidané hodnoty, předpis stipendií vyplácených v lednu 2020. JAMU nemá žádné bankovní výpůjčky a půjčky. Inventarizace  inventarizace peněžních prostředků v r. 2019 proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 192/19-EO vydaného dne 11. dubna 2019; při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly,  inventarizace majetku a zásob proběhla na JAMU v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 366/19-EO k provedení inventarizace majetku JAMU vydaného dne 31. července 2019, zachycující stav majetku ke 30. 9. 2019 a s příkazem rektora JAMU čj.: 513/19-EO ze dne 5. listopadu 2019. Fyzické stavy majetku a zásob dle inventurních soupisů byly odsouhlaseny na stavy účetní: při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly,  dokladová inventarizace účtů, pohledávek, závazků, nedokončených investic a finančních účtů JAMU proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 513/19-EO ze dne 5. listopadu 2019 bez zjištění rozdílů,  inventarizace cenin proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 513/19-EO ze dne 5. listopadu 2019, zachycující stav k 31. 12. 2019; při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly,  inventarizace zásob vlastních výrobků (skripta), zachycující stav k 31. 12. 2019, proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 513/19-EO ze dne 5. listopadu 2019; při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly. 63 6. ZÁVĚREČNÁ ČÁST Vlastní a vnější kontrolní činnosti V oblasti vnitřního auditu byl na základě mapy rizik schválen Plán interního auditu na rok 2019. Podle tohoto plánu byly provedeny:  Audit čerpání dotace na projekty rozvojových programů za rok 2018;  Audit přehledu čerpání dotací, jejich výše a přípustnost čerpání, připravenost Vnitřního kontrolního systému;  Audit majetku v Divadle na Orlí;  Audit kontrola stavu čerpání účelových prostředků v SAP; Součástí jednotlivých zpráv o zjištěních z vykonaných auditů jsou závěry a doporučení interní auditorky. Veškeré auditní zprávy jsou nezávislé, bez jakýchkoliv zásahů zvenčí. Údaje o finanční kontrole Od počátku roku 2006 začal na JAMU fungovat vnitřní kontrolní systém, dle platné Směrnice o vnitřním kontrolním systému, ve které je jednoznačně vymezena a oddělena odpovědnost příslušných vedoucích a ostatních zaměstnanců při uskutečňování hospodářských operací a jejich zachycování v účetní evidenci. Při všech prováděných auditech bylo v jednotlivých oblastech prověřováno fungování vnitřního kontrolního systému a jeho soulad se Směrnicí o vnitřním kontrolním systému na JAMU. Při auditech v této oblasti nebyly zjištěny závažné nedostatky, případné drobné nedostatky byly v průběhu auditů odstraněny. Vzhledem k významnosti systému bude vnitřní kontrolní systém na JAMU předmětem dalších interních auditů a řídicích kontrol, případně bude nadále zdokonalován a upřesňován. V roce 2019 byly na JAMU provedeny tyto externí finanční kontroly: VZP – předmětem kontroly byly platby pojistného na veřejné zdravotní pojištění a dodržování ostatních povinností plátce pojistného. Návrh na opatření je provádět ohlašovací povinnost v souladu se zákonem č. 48/1997 Sb., o veřejném zdravotním pojištění, ve znění pozdějších předpisů. Provádět výpočet pojistného na veřejné zdravotní pojištění v souladu se zákony č. 59281992Sb. A č. 48/1997 Sb., ve znění pozdějších předpisů. JAMU nemá žádné informace o případech podezření na možné korupční jednání, ani o prokázaných případech korupčního jednání. Při všech auditech a kontrolách nebylo shledáno neefektivní, nehospodárné nebo neúčelné nakládání s finančními prostředky. Shrnutí analýzy financování VVŠ a její finanční politiky z pohledu strategických cílů v oblasti financování instituce V roce 2019 došlo k navýšení rozpočtu v normativní části o cca 8,53 %. Nebylo tedy třeba do rozpočtu zapojit vlastní zdroje s výjimkou úhrady spolufinancování přímých nákladů u pěti projektů přijatých v rámci OP VVV. Podstatná část navýšeného příspěvku byla rozpočtem nasměrována do 64 oblasti osobních nákladů, kde se podařilo realizovat další navýšení tarifních tříd, došlo i k navýšení průměrné mzdy o 4,86 %. Realizace opatření z roku 2019 Na základě výzev MŠMT byly v průběhu roku 2019 zpracovány, zaregistrovány a postupně realizovány tři investiční záměry, jeden z dobíhajícího programu reprodukce majetku 133 210 a dva z nového programu 133 220. Jedním z nich je investiční záměr „Stavební úpravy prostor ateliéru scénografie“, jehož realizace byla zahájena v listopadu 2019 a dokončena v 1. čtvrtletí 2020. Průběžně podle schváleného harmonogramu probíhá realizace tří individuálních projektů financovaných z Evropského fondu pro regionální rozvoj (ERDF) v rámci Operačního programu Výzkum, vývoj a vzdělávání. Opatření pro rok 2020 Věnovat i nadále pozornost a reagovat na konkrétní výzvy vyhlašované MŠMT v rámci programu reprodukce majetku 133 220 a předkládat investiční záměry dle zpracovaného rámcového subtitulu JAMU 133D 22I „Rozvoj a obnova materiálně technické základny Janáčkovy akademie múzických umění v Brně“. Pokračovat v projektové přípravě stavebních úprav a modernizace objektu IVUC Astorka na ulici Novobranské 3 tak, aby na základě výzvy, vyhlášené MŠMT v rámci výše uvedeného programu, mohl být zpracován a předložen investiční záměr. Věnovat i nadále zvýšenou pozornost a úsilí při realizaci tří stávajících individuálních projektů financovaných z Evropského fondu pro regionální rozvoj (ERDF) v rámci Operačního programu Výzkum, vývoj a vzdělávání po celé období realizace 2017 – 2022. Obdobně věnovat zvýšenou pozornost a úsilí při realizaci nově přijatého individuálního projektu „Další rozvoj vzdělávací infrastruktury na Divadelní fakultě“ financovaného z Evropského fondu pro regionální rozvoj (ERDF) v rámci Operačního programu Výzkum, vývoj a vzdělávání po celé období realizace 2017 – 2022. Aktivně se podílet na doplnění indikátorů nově zřízeného finančního zdroje z MŠMT – Fondu umělecké činnosti tak, aby byla akcentována nezastupitelná úloha uměleckých škol v systému vysokoškolského vzdělávání ČR. Přílohy: Auditorská zpráva (včetně výroku Auditora) Příloha k účetní závěrce prof. Mgr. Petr Oslzlý v. r. JUDr. Lenka Valová v.r. rektor kvestorka 65 Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2019 byla projednána a schválena Akademickým senátem JAMU dne 1. 6. 2020. Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2019 byla projednána a akceptována Správní radou JAMU dne 10. 6. 2020. elektronická podoba: www.jamu.cz 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 Výroční zpráva o činnosti a Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2019 Vydala Janáčkova akademie múzických umění v Brně V roce 2020 Vydání první Vytisklo Nakladatelství JAMU, Novobranská 3, 662 15 Brno Obálka a vazba Donato, Šaracova 2, 624 00 Brno ISBN 978-80-7460-174-3 Výroční zpráva o činnosti a hospodaření v roce 2019 Výročnízprávaočinnostiahospodařenívroce2019Janáčkovaakademiemúzickýchumění