VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ OBSAH 1. Úvod .................................................................................................................................................... 5 2. Roční účetní závěrka ....................................................................................................................... 10 1 Rozvaha – sumář JAMU .................................................................................................................... 10 2 Výkaz zisku a ztráty – sumář JAMU .................................................................................................. 13 2a Výkaz zisku a ztráty – škola ............................................................................................................... 15 2b Výkaz zisku a ztráty – KaM ................................................................................................................ 17 3 Hospodářský výsledek ........................................................................................................................ 19 4 Přehled o finančních tocích ............................................................................................................... 20 3. Analýza výnosů a nákladů .............................................................................................................. 22 3.1. Vysoká škola ..................................................................................................................................... 22 5 Veřejné zdroje financování VVŠ ........................................................................................................ 22 3.1.1. Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů .......................................................................................... 24 5.a Financování vzdělávací a VaV činnosti ............................................................................................. 24 5.b Financování VaV ............................................................................................................................... 30 5.c Financování programů reprodukce majetku ..................................................................................... 33 5.d Financování programů strukturálních fondů .................................................................................... 34 3.1.2. Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti ................................................................................ 37 6 Přehled vybraných výnosů ................................................................................................................. 37 6.a Vlastní tržby a výnosy ........................................................................................................................ 39 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované VVŠ .......................................................... 40 3.1.3. Náklady – analýza nákladů ............................................................................................................. 42 8.a,b Pracovníci a mzdové prostředky ........................................................................................................ 42 8.c Náklady v roce 2018 .......................................................................................................................... 45 9 Vyplacená stipendia ........................................................................................................................... 47 3.2 Kolej Astorka ................................................................................................................................... 48 10.a Neinvestiční náklady a výnosy – oblast stravování ........................................................................... 48 10.b Neinvestiční náklady a výnosy – oblast ubytování Kolej Astorka ...................................................... 49 4. Vývoj a konečný stav fondů VVŠ ................................................................................................... 52 11 Fondy celkem ..................................................................................................................................... 52 11.a Rezervní fond ..................................................................................................................................... 53 11.b Fond reprodukce investičního majetku .............................................................................................. 54 11.c Stipendijní fond .................................................................................................................................. 56 11.d Fond odměn ....................................................................................................................................... 56 11.e Fond účelově určených prostředků .................................................................................................... 57 11.f Fond sociální ..................................................................................................................................... 58 11.g Fond provozních prostředků .............................................................................................................. 58 5. Stav a pohyb majetku a závazků .................................................................................................... 59 12 Přehled o majetku a jeho vývoj .......................................................................................................... 59 6. Závěrečná část .................................................................................................................................. 62 Příloha – Výrok auditora, Auditorská zpráva ............................................................................................65 5 1. ÚVOD Janáčkova akademie múzických umění v Brně (dále jen JAMU) je veřejnou vysokou školou zřízenou na základě zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách. Účetnictví JAMU se řídí účetními postupy danými vyhláškou č. 504/2002 Sb., kterou se provádějí příslušná ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Účetním obdobím je kalendářní rok. Majetek a závazky jsou oceňovány na bázi historických cen. Účetní doklady jsou vedeny v elektronické podobě, většina typů účetních dokladů (přijaté faktury, vystavené faktury, interní účetní doklady) je vedena i v listinné podobě. Právní rámec hospodaření veřejných vysokých škol byl v r. 2018 dán zejména úplným zněním zákona č. 111/1998 Sb. o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů, a z něj vycházejících „Pravidel pro poskytování příspěvků a dotací veřejným vysokým školám Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy“ („dále jen Pravidla“) vydaná MŠMT pod č.j.: MSMT-1251/2018-2. Příspěvky a dotace podle Pravidel poskytuje veřejné vysoké škole (dále jen „vysoká škola“) MŠMT na uskutečňování akreditovaných studijních programů a programů celoživotního vzdělávání a s nimi spojenou vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou a další tvůrčí činnost. JAMU nakládala s poskytnutými veřejnými prostředky tak, aby v souladu s Pravidly ES/EU pro poskytování veřejné podpory nedošlo k narušení ani k hrozbě narušení hospodářské soutěže. JAMU předkládá v souladu s § 21 odst. 3 zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách, a podle jednotné osnovy MŠMT Výroční zprávu o hospodaření vysoké školy za rok 2018, zpracovanou na základě účetnictví školy a dalších vybraných údajů. Hospodaření JAMU za rok 2018 je předmětem ověření účetní závěrky auditorem. Výrok auditora obsahuje ověření souladu Výroční zprávy o hospodaření s účetní závěrkou a je uveden v příloze. Celkové neinvestiční výnosy za rok 2018 činily 269,64 mil. Kč, náklady byly ve výši 267,08 mil. Kč. Účetní výsledek hospodaření JAMU za rok 2018 činí 2,56 mil. Kč a je současně i výsledkem hospodaření po zdanění. 6 Nejpodstatnějším zdrojem financování jsou normativní prostředky poskytované MŠMT – příspěvek na vzdělávací činnosti (ukazatele fixní a výkonové části), v roce 2018 tvořily významnou část zdrojů tři projekty řešené v rámci OP VVV zaměřené na zvýšení kvality vzdělávací činnosti a zlepšení podmínek pro její realizaci. S ohledem na zaměření tvůrčí činnosti JAMU na uměleckou činnost, netvoří podstatnou část zdrojů naopak institucionální podpora na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace. V roce 2018 byly v rámci příspěvku v ukazateli fixní a výkonové části poskytnuty MŠMT prostředky ve výši 182 960 tis. Kč (nárůst o 9,41 % oproti roku 2017), v rámci projektů OP VVV JAMU získala 99 026 tis. Kč, naopak institucionální podpora na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace poklesla oproti roku 2017 na 4 380 tis. Kč, tedy o 9,34 % oproti předchozímu roku. JAMU stejně jako ostatní umělecké vysoké školy pociťuje dlouhodobě tento handicap neexistence obdobné institucionální podpory tvůrčí umělecké činnosti a proto v průběhu roku 2018 podaly umělecké vysoké školy MŠMT návrh na minimální kompenzaci tohoto stavu pro příští léta, návrh byl pro rok 2019 akceptován. 7 Vývoj struktury výnosů (v tis. Kč) Položka/rok  2014  2015  2016  2017  2018  Příspěvek na vzděl. činnost (ukazatel A+K)  140 597 151 443 142 598  170 727  187 778 Ostatní veřejné příspěvky na vzděl. (1)  37 786 32 905 36 578  71 287  124 456 Institucionální podpora VaV (2)  5 765 5 233 4 957  4 831  4 380 Ostatní veřejné prostředky na VaV (3)  3 418 4 196 3 072  2 097  1 700 Vlastní zdroje a doplňková činnost (4)  15 362 13 939 14 603  14 697  15 970 Čerpání fondů (5)  6 332 10 991 15 317  9 661  18 642 Celkem   209 260 218 707 217 125  273 300  352 926 Poznámky:  (1) Jde zejména o příspěvky a dotace z MŠMT mimo rozpočtový okruh I. Ukazatele C, D, F, I, S, U; ostatní kapitoly SR, územní rozpočty, OP VK a OP  VVV mimo VaV.  (2) Výše Institucionální podpory na VaV  (3) Jedná se  o prostředky na specifický vysokoškolský výzkum, GAČR, TAČR atd.  (4) Jde zejména o výnosy z prodeje služeb (kolejné,  poplatky za studium, tržby z uměleckých produkci, CŽV, výnosy z pronájmů), přijaté dary, úroky  z b. ú., atd.  (5) Čerpání fondů bez  FÚUP z dotací.  8 Celkové neinvestiční náklady v roce 2018 činily 267 081 mil. Kč, tj. o 13,24% více jako v roce 2017. Mzdové náklady (včetně OON a náhrad za dovolenou) bez sociálního a zdravotního pojištění vzrostly o 16,71% na 136 563 mil. Kč, nárůst byl způsoben zejména navýšením tarifní části mezd k 1. 5. 2018 a také realizací projektů v rámci OP VVV. Celkové osobní a sociální náklady (mzdy včetně odvodů a souvisejících nákladů) činily 183 384 mil. Kč a tvořily 68,66 %celkových nákladů. Vývoj počtu zaměstnanců a průměrných mezd    2014  2015  2016  2017  2018  kategorie prac.  Ø přep.  počet  Ø mzda  Ø přep.  počet  Ø mzda Ø přep.  počet  Ø mzda Ø přep.  počet  Ø mzda  Ø přep.  počet  Ø mzda profesoři  23,314  48 134  23,540 48 857 21,872 43 557 21,656 45 220  21,987 47 858 docenti  47,926  35 150  52,278 35 830 52,669 35 637 49,507 37 023  49,483 40 266 odb. asistenti  67,461  25 240  64,496 25 137 69,157 25 224 76,937 28 100  78,066 31 204 asistenti  4,126  20 525  4,825 21 011 4,925 19 088 4,060 22 115  3,900 25 655 lektor  0,000     0,000    0,000    0,000    0,000    pedagog. a VaV  5,220  25 513  3,665 24 738 4,180 26 491 1,468 26 330  0,000    VaV  3,370  23 444  3,387 24 394 2,698 24 817 2,572 26 936  2,378 30 474 THP  88,373  27 014  87,988 26 631 90,060 29 616 100,789 33 794  112,290 37 495 dělnické prof.  56,449  13 682  55,912 13 427 51,131 13 962 48,425 15 342  49,952 17 046 celkem   296,239  26 890  296,091 27 063 296,692 27 729 305,414 30 519  318,056 33 689 Průměrná mzda pracovníků JAMU za rok 2018 je oproti roku 2017 vyšší o 3 170,- Kč., tj. nárůst 10,389%, což je za posledních pět let nejvyšší procentní nárůst. Celkově od roku 2014 vzrostla průměrná mzda na JAMU o 6 799,- Kč, tedy o 25,28%. Celkový počet pracovníků JAMU za rok 2018 ve výši 318,056 je oproti roku 2017 vyšší o 12,642 pracovníka, tj. nárůst 4,139%. Nárůst pracovníku je stejně jako v roce 2017 odůvodněn především řešením projektů OP VVV. 9 Přijetí a zahájení řešení dvou projektů financovaných z Evropského fondu pro regionální rozvoj (ERDF) v rámci Operačního programu Výzkum, vývoj a vzdělávání po celé období realizace se do investičních zdrojů rozvoje školy od roku 2017 a zejména v roce 2018 výrazně projevuje. Aktuální a zejména strategické hospodaření JAMU je ovlivňováno i stavem fondů školy, vytvářených v souladu se zákonem č. 111/1998Sb., o vysokých školách. Celkový objem prostředků na jednotlivých fondech k 31. 12. 2018 byl 26 157 mil. Kč (bez OP VVV), tvorba i čerpání fondů byly v roce 2018 v přibližně stejné výši, konečný zůstatek je tak téměř shodný jako v předchozím roce (viz tabulky 11 – 11g). Rozpočet na r. 2018 byl schválen Akademickým senátem JAMU 6. 3. 2018. Správní rada schválila rozpočet dne 27. 3. 2018. V některých částech textu jsou používány ve zkratkách názvy fakult: DF – Divadelní fakulta, HF – Hudební fakulta a zkratky pro: DNO – Divadlo na Orlí – Hudebně-dramatická laboratoř, ESF – Evropské strukturální fondy, EIS SAP – ekonomický informační systém SAP, VaV – výzkum a vývoj, DZS – Dům zahraničních služeb, MK ČR – Ministerstvo kultury České republiky, JMK – Jihomoravský kraj, FPP – fond provozních prostředků, FÚUP – fond účelově určených prostředků, FO – fond odměn, FRIM – fond reprodukce investičního majetku. 10 2. ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA Stav konkrétních položek k datu 31. 12. 2018 je uveden v předepsané skladbě v přiložené tabulkové části výroční zprávy. Tabulka 1 Rozvaha (bilance) Výkaz je předložen v provedení sumář JAMU v členění sloupců – stav k prvnímu dni účetního období k 1. 1. 2018 a stav k poslednímu dni účetního období k 31. 12. 2018. Výkaz je zpracován v návaznosti na výkaz zpracovaný pro MŠMT k roční účetní závěrce. Rozvaha (bilance) (1)   Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů  Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3)  účet / součet (2)  řádek  (3)  stav k 1.1.  (4)  stav k  31.12.(4)  AKTIVA     sl. 1  sl. 2  A.Dlouhodobý majetek celkem              ř.2+10+21+28  0001  699 889,50  756 034,64     I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem               ř.3 až 9  0002  18 939,54  19 640,52                      1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje  012  0003  0,00  0,00                      2.Software  013  0004  17 021,92  19 462,02                      3.Ocenitelná práva  014  0005  0,00  0,00                      4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek  018  0006  0,00  0,00                      5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek  019  0007  178,50  178,50                      6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek  041  0008  1 739,12  0,00                      7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek  051  0009  0,00  0,00      II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem              ř.11 až 20  0010  945 197,31  1 022 031,44                     1.Pozemky  031  0011  10 957,00  10 957,00                      2.Umělecká díla, předměty a sbírky  032  0012  2 403,00  2 403,00                      3.Stavby  021  0013  590 420,47  607 666,49                      4.Hmotné movité věci a jejich soubory   022  0014  254 748,24  303 321,94                      5.Pěstitelské celky trvalých porostů  025  0015  0,00  0,00                      6.Dospělá zvířata a jejich skupiny  026  0016  0,00  0,00                      7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek  028  0017  21 013,93  19 365,12                      8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek  029  0018  43 476,38  43 476,38                      9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek  042  0019  22 178,29  34 841,51                    10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek  052  0020  0,00  0,00      III. Dlouhodobý finanční majetek celkem              ř.22 až 27  0021  0,00  0,00                      1.Podíly ‐ ovládaná nebo ovládající osoba  061  0022  0,00  0,00                      2.Podíly ‐  podstatný vliv  062  0023  0,00  0,00                      3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti  063  0024  0,00  0,00                      4.Zápůjčky organizačním složkám  066  0025  0,00  0,00                      5.Ostatní dlouhodobé zápůjčky  067  0026  0,00  0,00                      6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek  069  0027  0,00  0,00      IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem      ř.29 až 39  0028  ‐264 247,35  ‐285 637,31                      1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje  072  0029  0,00  0,00                      2.Oprávky k softwaru  073  0030  ‐15 642,36  ‐17 160,80                      3.Oprávky k ocenitelným právům  074  0031  0,00  0,00                      4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému  majetku  078  0032  0,00  0,00                      5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému  majetku  079  0033  0,00  0,00                      6.Oprávky ke stavbám  081  0034  ‐59 088,74  ‐65 101,33                      7.Oprávky k samost.hmotným movitým věcem a souboru hmotných movitých  věcí  082  0035  ‐162 713,27  ‐177 786,24  11                     8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů  085  0036  0,00  0,00                      9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům  086  0037  0,00  0,00                     10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku  088  0038  ‐21 013,93  ‐19 365,12                     11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku  089  0039  ‐5 789,05  ‐6 223,82  B. Krátkodobý majetek celkem                      ř.41+51+71+79  0040  96 197,74  104 094,64      I. Zásoby celkem                                            ř.42 až 50  0041  1 738,82  1 928,02                      1.Materiál na skladě  112  0042  42,71  42,71                      2.Materiál na cestě  119  0043  0,00  0,00                      3.Nedokončená výroba  121  0044  0,00  0,00                      4.Polotovary vlastní výroby  122  0045  0,00  0,00                      5.Výrobky  123  0046  1 694,91  1 848,44                      6.Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny  124  0047  0,00  0,00                      7.Zboží na skladě a v prodejnách  132  0048  0,00  0,00                      8.Zboží na cestě  139  0049  0,00  0,00                      9.Poskytnuté zálohy na zásoby  z 314  0050  1,20  36,87     II. Pohledávky celkem                                         ř.52 až70  0051  4 683,87  4 410,98                      1.Odběratelé  311  0052  233,11  214,83                      2.Směnky k inkasu  312  0053  0,00  0,00                      3.Pohledávky za eskontované cenné papíry  313  0054  0,00  0,00                      4.Poskytnuté provozní zálohy  z 314  0055  631,22  543,04                      5.Ostatní pohledávky  315  0056  3 805,92  3 658,34                      6.Pohledávky za zaměstnanci  335  0057  13,62  0,00                      7.Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního  pojištění  336  0058  0,00  0,00                      8.Daň z příjmů  341  0059  0,00  0,00                      9.Ostatní přímé daně  342  0060  0,00  0,00                     10.Daň z přidané hodnoty  343  0061  0,00  0,00                     11.Ostatní daně a poplatky  345  0062  0,00  0,44                     12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem  346  0063  0,00  0,00                     13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samospr.  celků  348  0064  0,00  0,00                     14.Pohledávky za společníky sdruženými ve společnosti  358  0065  0,00  0,00                     15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí  373  0066  0,00  0,00                     16.Pohledávky z vydaných dluhopisů  375  0067  0,00  0,00                     17.Jiné pohledávky  378  0068  0,00  ‐5,67                     18.Dohadné účty aktivní  388  0069  0,00  0,00                     19.Opravná položka k pohledávkám  391  0070  0,00  0,00     III. Krátkodobý finanční majetek celkem               ř.72 až 78  0071  89 348,40  97 111,84                       1.Peněžní prostředky v pokladně  211  0072  310,61  259,56                       2.Ceniny  213  0073  19,26  1,80                       3.Peněžní  prostředky na účtech  221  0074  89 018,53  96 850,48                       4.Majetkové cenné papíry k obchodování  251  0075  0,00  0,00                       5.Dluhové cenné papíry k obchodování  253  0076  0,00  0,00                       6.Ostatní cenné papíry  256  0077  0,00  0,00                       7.Peníze na cestě  261  0078  0,00  0,00      IV. Jiná aktiva celkem                                      ř.80 až 81  0079  426,65  643,81                       1.Náklady příštích období  381  0080  426,65  643,81                       2.Příjmy příštích období  385  0081  0,00  0,00  Aktiva celkem                                                          ř. 1+40  0082  796 087,24  860 129,28  PASIVA       sl.  3  sl. 4  A. Vlastní zdroje celkem                                         ř.84+88  0083  752 930,48  820 388,84       I. Jmění celkem                                            ř.85 až 87  0084  750 028,82  817 832,07                       1.Vlastní jmění  901  0085  702 636,07  758 105,59                       2.Fondy  911  0086  47 392,75  59 726,47                       3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků  921  0087  0,00  0,00  12      II. Výsledek hospodaření celkem  ř.89 až 91  0088  2 901,66  2 556,77                       1.Účet výsledku hospodaření  963  0089  2 901,66  2 556,77                       2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení  931  0090  0,00  0,00                       3.Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let  932  0091  0,00  0,00  B. Cizí zdroje celkem                                ř.93+95+103+127 0092  43 156,76  39 740,44       I. Rezervy celkem                                                  ř.94  0093  0,00  0,00                       1.Rezervy  941  0094  0,00  0,00       II. Dlouhodobé závazky celkem                     ř.96 až 102  0095  0,00  0,00                       1.Dlouhodobé úvěry  951  0096  0,00  0,00                       2.Vydané dluhopisy  953  0097  0,00  0,00                       3.Závazky z pronájmu  954  0098  0,00  0,00                       4.Přijaté dlouhodobé zálohy  955  0099  0,00  0,00                       5.Dlouhodobé směnky k úhradě  958  0100  0,00  0,00                       6.Dohadné účty pasivní  z389  0101  0,00  0,00                       7.Ostatní dlouhodobé závazky  959  0102  0,00  0,00      III. Krátkodobé závazky celkem                     ř.104 až 126  0103  26 465,76  21 377,42                       1.Dodavatelé  321  0104  6 301,97  750,62                       2.Směnky k úhradě  322  0105  0,00  0,00                       3.Přijaté zálohy  324  0106  0,00  0,00                       4.Ostatní závazky  325  0107  9 245,25  10 185,37                       5.Zaměstnanci  331  0108  461,49  438,86                       6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům  333  0109  230,97  256,55                       7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336  0110  5 588,16  5 839,12                       8.Daň z příjmu  341  0111  0,00  0,00                       9.Ostatní přímé daně  342  0112  2 044,17  2 216,24                      10.Daň z přidané hodnoty  343  0113  1 317,73  279,04                      11.Ostatní daně a poplatky  345  0114  0,05  0,00                      12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu  346  0115  0,00  0,00                      13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků  348  0116  0,00  0,00                      14.Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů  367  0117  0,00  0,00                      15.Závazky ke společníkům sdruženým ve společnosti  368  0118  0,00  0,00                      16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí  373  0119  0,00  0,00                      17.Jiné závazky  379  0120  877,97  1 001,86                      18.Krátkodobé úvěry  231  0121  0,00  0,00                      19.Eskontní úvěry  232  0122  0,00  0,00                      20.Vydané krátkodobé dluhopisy  241  0123  0,00  0,00                      21.Vlastní dluhopisy  255  0124  0,00  0,00                      22.Dohadné účty pasivní  z389  0125  398,00  409,77                      23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci  249  0126  0,00  0,00      IV. Jiná pasiva celkem                                  ř.128 až 129  0127  16 691,00  18 363,02                        1.Výdaje příštích období  383  0128  712,51  646,10                        2.Výnosy příštích období  384  0129  15 978,49  17 716,92  Pasiva celkem                                                      ř.83+92  0130  796 087,24  860 129,28  Poznámky  (1) Zpracování "Rozvahy" se řídí § 5 a §§ 7 až 25  Vyhlášky 504/2002 Sb.  (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu.  (3) Číslování řádků a sloupců je závazné   (4) Údaje se vyplňují  na celé tisíce bez desetinných míst.  13 Tabulka 2 Výkaz zisku a ztráty – JAMU sumář Výkaz zisku a ztráty (1)   Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů   Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3)  účet / součet (2)  řádek (3)  hlavní činnost  (4)  hospodářská/  doplňková  činnost (4)  A. Náklady     sl. 1  sl.2       I. Spotřebované nákupy a nakupované služby  ř.2 až 7  0001  40 134,99  431,44              1.Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek  501,502,503  0002  14 400,22  188,20              2.Prodané zboží  504  0003  0,00  0,00              3.Opravy a udržování  511  0004  2 817,42  5,69              4.Náklady na cestovné  512  0005  1 415,93  0,00              5.Náklady na reprezentaci  513  0006  623,88  37,28              6.Ostatní služby  518  0007  20 877,54  200,27       II.Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace  ř.9 až 11  0008  ‐6,60  0,00             7.Změna stavu zásob vlastní činnosti  56  0009  0,00  0,00             8.Aktivace materiálu, zboží a vnitroorganizačních služeb  571,572  0010  ‐6,60  0,00             9.Aktivace dlouhodobého majetku  573,574  0011  0,00  0,00       III.Osobní náklady   ř.13 až 17  0012  182 487,30  896,76             10.Mzdové náklady  521  0013  135 826,25  736,28              11.Zákonné sociální pojištění  524  0014  44 027,41  160,48              12.Ostatní sociální pojištění  525  0015  0,00  0,00              13.Zákonné sociální náklady  527  0016  2 633,64  0,00              14.Ostatní sociální náklady  528  0017  0,00  0,00      IV.Daně a poplatky   ř.19   0018  46,45  0,00              15.Daně a poplatky  53  0019  46,45  0,00      V.Ostatní náklady   ř.21 až 27  0020  15 349,31  89,92              16.Smluvní pokuty a úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále  541,542  0021  0,23  1,40              17.Odpis nedobytné pohledávky  543  0022  0,00  0,00              18.Nákladové úroky  544  0023  0,17  0,00              19.Kursové ztráty  545  0024  58,63  0,00              20.Dary  546  0025  0,00  0,00              21.Manka a škody  548  0026  0,00  0,00              22.Jiné ostatní náklady  549  0027  15 290,27  88,52       VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek   ř.29 až 33  0028  27 651,75  0,00              23.Odpisy dlouhodobého majetku  551  0029  27 196,73  0,00              24.Prodaný dlouhodobý majetek  552  0030  455,02  0,00              25.Prodané cenné papíry a podíly  553  0031  0,00  0,00              26.Prodaný materiál  554  0032  0,00  0,00              27.Tvorba a použití  rezerv a opravných položek  556,558,559  0033  0,00  0,00       VII.Poskytnuté příspěvky celkem  ř.35  0034  0,00  0,00              28.Poskyt.členské příspěvky a příspěvky zúčt. mezi  organ. složkami  581  0035  0,00  0,00       VIII.Daň z příjmů celkem  ř.37  0036  0,00  0,00              29.Daň z příjmů  59  0037  0,00  0,00  Náklady celkem  ř.1+8+12+18+20+  28+34+36  0038  265 663,19  1 418,12  B. Výnosy          I.Provozní dotace  ř.41   0040  226 183,68  0,00               1.Provozní dotace  691  0041  226 183,68  0,00        II.Přijaté příspěvky   ř.43 až 45  0042  251,00  0,00               2.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami  681  0043  0,00  0,00              3.Přijaté příspěvky (dary)  682  0044  251,00  0,00  14              4.Přijaté členské příspěvky  684  0045  0,00  0,00          III.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem  601,602,604  0046  7 703,73  3 434,96          IV.Ostatní výnosy celkem  ř.48 až 53  0047  31 808,58  33,68               5.Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále  641,642  0048  99,68  0,72               6.Platby za odepsané pohledávky  643  0049  0,00  0,00               7.Výnosové úroky  644  0050  63,90  0,02               8.Kursové zisky  645  0051  16,87  0,00               9.Zúčtování fondů  648  0052  2 509,26  0,00               10.Jiné ostatní výnosy  649  0053  29 118,86  32,94         V.Tržby z prodeje majetku  ř.55 až 59  0054  222,45  0,00               11.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku  652  0055  222,45  0,00               12.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů  653  0056  0,00  0,00               13.Tržby z prodeje materiálu  654  0057  0,00  0,00               14.Výnosy z krátkodobého finančního majetku  655  0058  0,00  0,00               15.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku  657  0059  0,00  0,00  Výnosy celkem  ř.40+42+46+47+54  0060  266 169,44  3 468,64  C. Výsledek hospodaření před zdaněním  ř.60 ‐ 38+36  0061  506,25  2 050,52  D. Výsledek hospodaření po zdanění  ř.61 ‐ 36  0062  506,25  2 050,52           hlavní + hospodářská činnost   Výsledek hospodaření před zdaněním celkem  ř.61/sl.1+61/sl.2  0063  2 556,77   Výsledek hospodaření po zdanění celkem  ř.62/sl.1+62/sl.2  0064  2 556,77  Poznámky  (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztráty" se řídí § 6 a §§ 26 až 28  Vyhlášky 504/2002 Sb.  (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů  a skupin jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu.  (3) Číslování řádků a sloupců je závazné   (4) Údaje se vyplňují  na celé tisíce bez desetinných míst.  15 Tabulka 2.a Výkaz zisku a ztráty – JAMU škola Výkaz zisku a ztráty (1)   Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů   Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3)  účet / součet (2)  řádek (3)  hlavní činnost  (4)  hospodářská/  doplňková  činnost (4)  A. Náklady     sl. 1  sl.2       I. Spotřebované nákupy a nakupované služby  ř.2 až 7  0001  39 772,84  676,42              1.Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek  501,502,503  0002  13 321,56  15,96              2.Prodané zboží  504  0003  0,00  0,00              3.Opravy a udržování  511  0004  2 416,96  16,54              4.Náklady na cestovné  512  0005  1 415,93  0,00              5.Náklady na reprezentaci  513  0006  622,97  37,05              6.Ostatní služby  518  0007  21 995,42  606,86       II.Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace  ř.9 až 11  0008  ‐6,60  0,00             7.Změna stavu zásob vlastní činnosti  56  0009  0,00  0,00             8.Aktivace materiálu, zboží a vnitroorganizačních služeb  571,572  0010  ‐6,60  0,00             9.Aktivace dlouhodobého majetku  573,574  0011  0,00  0,00       III.Osobní náklady   ř.13 až 17  0012  177 764,91  728,68             10.Mzdové náklady  521  0013  132 272,59  568,20              11.Zákonné sociální pojištění  524  0014  42 858,68  160,48              12.Ostatní sociální pojištění  525  0015  0,00  0,00              13.Zákonné sociální náklady  527  0016  2 633,64  0,00              14.Ostatní sociální náklady  528  0017  0,00  0,00      IV.Daně a poplatky   ř.19   0018  46,45  0,00              15.Daně a poplatky  53  0019  46,45  0,00      V.Ostatní náklady   ř.21 až 27  0020  15 151,80  49,99              16.Smluvní pokuty a úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále  541,542  0021  0,23  1,40              17.Odpis nedobytné pohledávky  543  0022  0,00  0,00              18.Nákladové úroky  544  0023  0,17  0,00              19.Kursové ztráty  545  0024  58,63  0,00              20.Dary  546  0025  0,00  0,00              21.Manka a škody  548  0026  0,00  0,00              22.Jiné ostatní náklady  549  0027  15 092,76  48,60       VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek   ř.29 až 33  0028  25 464,01  0,00              23.Odpisy dlouhodobého majetku  551  0029  25 009,00  0,00              24.Prodaný dlouhodobý majetek  552  0030  455,02  0,00              25.Prodané cenné papíry a podíly  553  0031  0,00  0,00              26.Prodaný materiál  554  0032  0,00  0,00              27.Tvorba a použití  rezerv a opravných položek  556,558,559  0033  0,00  0,00       VII.Poskytnuté příspěvky celkem  ř.35  0034  0,00  0,00              28.Poskyt.členské příspěvky a příspěvky zúčt. mezi  organ. složkami  581  0035  0,00  0,00       VIII.Daň z příjmů celkem  ř.37  0036  0,00  0,00              29.Daň z příjmů  59  0037  0,00  0,00  Náklady celkem  ř.1+8+12+18+20+  28+34+37  0038  258 193,41  1 455,09  B. Výnosy          I.Provozní dotace  ř.41+43+47+48+55  0040  226 183,68  0,00               1.Provozní dotace  691  0041  226 183,68  0,00        II.Přijaté příspěvky   ř.43 až 45  0042  251,00  0,00               2.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami  681  0043  0,00  0,00              3.Přijaté příspěvky (dary)  682  0044  251,00  0,00  16              4.Přijaté členské příspěvky  684  0045  0,00  0,00          III.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem  601,602,604  0046  3 846,94  1 940,56          IV.Ostatní výnosy celkem  ř.48 až 53  0047  29 723,75  32,94               5.Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále  641,642  0048  34,90  0,00               6.Platby za odepsané pohledávky  643  0049  0,00  0,00               7.Výnosové úroky  644  0050  63,83  0,00               8.Kursové zisky  645  0051  16,87  0,00               9.Zúčtování fondů  648  0052  2 509,26  0,00               10.Jiné ostatní výnosy  649  0053  27 098,89  32,94         V.Tržby z prodeje majetku  ř.55 až 59  0054  222,45  0,00               11.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku  652  0055  222,45  0,00               12.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů  653  0056  0,00  0,00               13.Tržby z prodeje materiálu  654  0057  0,00  0,00               14.Výnosy z krátkodobého finančního majetku  655  0058  0,00  0,00               15.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku  657  0059  0,00  0,00  Výnosy celkem  ř.40+42+46+47+54  0060  260 227,82  1 973,50  C. Výsledek hospodaření před zdaněním  ř.61 ‐ 38  0061  2 034,41  518,41  D. Výsledek hospodaření po zdanění  ř.62 ‐ 36  0062  2 034,41  518,41           hlavní + hospodářská činnost   Výsledek hospodaření před zdaněním celkem  ř.61/sl.1+61/sl.2  0063  2 552,82   Výsledek hospodaření po zdanění celkem  ř.62/sl.1+62/sl.2  0064  2 552,82  Poznámky  (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztráty" se řídí § 6 a §§ 26 až 28  Vyhlášky 504/2002 Sb.  (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů  a skupin jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu.  (3) Číslování řádků a sloupců je závazné   (4) Údaje se vyplňují  na celé tisíce bez desetinných míst.    17 Tabulka 2.b Výkaz zisku a ztráty – Kolej Astorka Výkaz zisku a ztráty (1)   Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů   Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3)  účet / součet (2)  řádek (3)  hlavní činnost  (4)  hospodářská/  doplňková  činnost (4)  A. Náklady     sl. 1  sl.2       I. Spotřebované nákupy a nakupované služby  ř.2 až 7  0001  362,15  ‐244,97              1.Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek  501,502,503  0002  1 078,66  172,24              2.Prodané zboží  504  0003                    3.Opravy a udržování  511  0004  400,46  ‐10,85              4.Náklady na cestovné  512  0005                    5.Náklady na reprezentaci  513  0006  0,92  0,23              6.Ostatní služby  518  0007  ‐1 117,88  ‐406,59       II.Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace  ř.9 až 11  0008  0,00  0,00             7.Změna stavu zásob vlastní činnosti  56  0009                   8.Aktivace materiálu, zboží a vnitroorganizačních služeb  571,572  0010                   9.Aktivace dlouhodobého majetku  573,574  0011             III.Osobní náklady   ř.13 až 17  0012  4 722,39  168,08             10.Mzdové náklady  521  0013  3 553,66  168,08              11.Zákonné sociální pojištění  524  0014  1 168,73                 12.Ostatní sociální pojištění  525  0015                    13.Zákonné sociální náklady  527  0016                    14.Ostatní sociální náklady  528  0017            IV.Daně a poplatky   ř.19   0018  0,00  0,00              15.Daně a poplatky  53  0019            V.Ostatní náklady   ř.21 až 27  0020  197,51  39,92              16.Smluvní pokuty a úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále  541,542  0021                    17.Odpis nedobytné pohledávky  543  0022                    18.Nákladové úroky  544  0023                    19.Kursové ztráty  545  0024                    20.Dary  546  0025                    21.Manka a škody  548  0026                    22.Jiné ostatní náklady  549  0027  197,51  39,92       VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek   ř.29 až 33  0028  2 187,73  0,00              23.Odpisy dlouhodobého majetku  551  0029  2 187,73                 24.Prodaný dlouhodobý majetek  552  0030                    25.Prodané cenné papíry a podíly  553  0031                    26.Prodaný materiál  554  0032                    27.Tvorba a použití  rezerv a opravných položek  556,558,559  0033             VII.Poskytnuté příspěvky celkem  ř.35  0034  0,00  0,00              28.Poskyt.členské příspěvky a příspěvky zúčt. mezi  organ. složkami  581  0035             VIII.Daň z příjmů celkem  ř.37  0036  0,00  0,00              29.Daň z příjmů  59  0037        Náklady celkem  ř.1+8+12+18+20+  28+34+37  0038  7 469,79  ‐36,97  B. Výnosy          I.Provozní dotace  ř.41+43+47+48+55  0040  0,00  0,00               1.Provozní dotace  691  0041              II.Přijaté příspěvky   ř.43 až 45  0042  0,00  0,00               2.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami  681  0043                    3.Přijaté příspěvky (dary)  682  0044        18              4.Přijaté členské příspěvky  684  0045                III.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem  601,602,604  0046  3 856,79  1 494,40          IV.Ostatní výnosy celkem  ř.48 až 53  0047  2 084,83  0,75               5.Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále  641,642  0048  64,78  0,72               6.Platby za odepsané pohledávky  643  0049                     7.Výnosové úroky  644  0050  0,07  0,02               8.Kursové zisky  645  0051                     9.Zúčtování fondů  648  0052                     10.Jiné ostatní výnosy  649  0053  2 019,98  0,01         V.Tržby z prodeje majetku  ř.55 až 59  0054  0,00  0,00               11.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku  652  0055                     12.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů  653  0056                     13.Tržby z prodeje materiálu  654  0057                     14.Výnosy z krátkodobého finančního majetku  655  0058                     15.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku  657  0059        Výnosy celkem  ř.40+42+46+47+54  0060  5 941,62  1 495,14  C. Výsledek hospodaření před zdaněním  ř.61 ‐ 38  0061  ‐1 528,16  1 532,11  D. Výsledek hospodaření po zdanění  ř.62 ‐ 36  0062  ‐1 528,16  1 532,11           hlavní + hospodářská činnost   Výsledek hospodaření před zdaněním celkem  ř.61/sl.1+61/sl.2  0063  3,95   Výsledek hospodaření po zdanění celkem  ř.62/sl.1+62/sl.2  0064  3,95  Poznámky  (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztraty" se řídí § 6 a §§ 26 až 28  Vyhlášky 504/2002 Sb.  (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů  a skupin jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu.  (3) Číslování řádků a sloupců je závazné   (4) Údaje se vyplňují  na celé tisíce bez desetinných míst.  19 Tabulka 3 Hospodářský výsledek za rok 2018 (tis. Kč)  Součásti VVŠ (1)  HV z hlavní  činnosti (2)  HV z doplňkové  činnosti (2)  HV celkem (2)  Hudební fakulta  549,68 365,31  914,99 Divadelní fakulta  201,31 15,11  216,42 Divadlo na Orlí  2,68 135,74  138,42 Nakladatelství  281,57 0,17  281,75 Knihovna  10,36 0,00  10,36 Kolej Astorka  ‐1 528,16 1 532,11  3,95 Rektorát  988,82 2,08  990,90 C e l k e m  (3)   506,25 2 050,52  2 556,77 Poznámky  (1) Členění se uvádí podle § 22 odst.1 a) zákona č.111/1998 Sb. Počet řádků rozšířit dle potřeby.  (2) Uvádí se údaje po zdanění  (3) Údaje se shodují s údaji řádku č. 62 a řádku č. 64 z tab. č. 2  Komentář k tabulce 3 JAMU dosáhla za rok 2018 kladný hospodářský výsledek ve výši 2 556,77 tis. Kč. Proti r. 2017 je hospodářský výsledek dosažený na JAMU nižší o 344,89 tis. Kč. Hospodářský výsledek za hlavní činnost Hospodářský výsledek, resp. zisk, byl vykázán celkem ve výši 506,25 tis. Kč. Ztráta v IVU centru ASTORKA vzniká na koleji při ubytování studentů a to z důvodu, že tržby z kolejného nepokrývají skutečné náklady na ubytování. Záporný hospodářský výsledek u Koleje Astorka je pokryt jejím kladným hospodářským výsledkem v doplňkové činnosti. Knihovna vykázala kladný hospodářský výsledek ve výši 10,36 tis. Kč, a to především z tržeb za poplatky studentů, pedagogů, externích uživatelů a částečně za kopírování a tisk. Divadlo na Orlí dosáhlo kladného hospodářského výsledku ve výši 2,68 tis. Kč. Jedná se o tržbu za představení. Hudební fakulta a Divadelní fakulta – kladný hospodářský výsledek v hlavní činnosti celkem ve výši 750,99 tis. Kč je za tržby, a to především za CŽV, Metodická centra, koncerty, divadelní představení, apod. Nakladatelství – kladný hospodářský výsledek v hlavní činnosti ve výši 281,57 tis. Kč je výsledkem tržeb za vlastní výrobky a z příjmů z kolektivní správy děl; na prodeji se významně podílí prodej literatury na e-shopu a na mimořádných akcích. Rektorát dosáhl kladný výsledek celkem ve výši 988,82 tis. Kč, na kterém se podílí úroky poskytnuté v souladu s novou smluvní úpravou tarifů bankovních služeb v roce 2018, aktivace vnitro-organizačních služeb a atd. Hospodářský výsledek za doplňkovou činnost V roce 2018 bylo dosaženo kladného hospodářského celkem ve výši 2 050,52 tis. Kč, na němž se podílí 74,71% (1 532,11 tis. Kč) kolej Astorka, HF s podílem 17,81% (365,31 tis. Kč) a 6,61% podíl má DNO (135,74 tis. Kč); tento hospodářský výsledek je vytvořen především z pronájmu komerčních prostor – restaurace, divadelní prostory, nahrávací studio, kanceláře, z provozování garáží a hotelového provozu koleje v období prázdnin. Hospodářský výsledek u ostatních součástí JAMU je tvořen především příjmy z pronájmu prostor, příjmy z reklamy, příjmy z pořádaných představení nad rámec výuky a příjmy z nápojových automatů. 20 Tabulka 4 Přehled o finančních tocích (výkaz cash flow) Struktura celkového CASH FLOW                        č.ř. Minulé období Běžné období Rozdíl  Vliv na CF Hospodářský výsledek bežného roku                    001 0,00 2 556,77 2 556,77  2 556,77 Odpisy dlohodobého majetku                           002 0,00 0,00 0,00  27 196,73 Rezervy řízené předpisy                              003 0,00 0,00 0,00  0,00 Přechodné účty pasivní                               004 17 089,00 18 772,79 1 683,79  2 462,71      Výdaje příštích období                         005 712,51 646,10 ‐66,41  ‐66,41      Výnosy příštích období                         006 15 978,49 17 716,92 1 738,43  1 738,43      Kursové rozdíly pasivní                        007 0,00 0,00 0,00  0,00      Dohadné účty pasivní                           008 398,00 409,77 11,77  11,77 Přechodné účty aktivní                               009 426,65 643,81 217,16  ‐217,16      Náklady příštích období                        010 426,65 643,81 217,16  ‐217,16      Příjmy příštích období                         011 0,00 0,00 0,00  0,00      Kursové rozdíly aktivní                        012 0,00 0,00 0,00  0,00      Dohadné účty aktivní                           013 0,00 0,00 0,00  0,00 Pohledávky celkem                                   014 4 685,07 4 410,98 ‐274,09  274,09      Z obchodního styku                             015 4 671,45 4 416,21 ‐255,24  255,24      K účastníkům sdružení                          016 0,00 0,00 0,00  0,00      Za institucemi soc. zabezp. a zdravot. pojištění   017 0,00 0,00 0,00  0,00      Daň z příjmu                                    018 0,00 0,00 0,00  0,00      Ostatní přímé daně                             019 0,00 0,00 0,00  0,00      Daň z přidané hodnoty                           020 0,00 0,00 0,00  0,00      Ostatní daně a poplatky                         021 0,00 0,44 0,44  ‐0,44      Ze vztahu ke statnímu rozpočtu                  022 0,00 0,00 0,00  0,00      Ze vztahu k rozpočtu organů ÚSC                 023 0,00 0,00 0,00  0,00      Za zaměstnanci                                  024 13,62 0,00 ‐13,62  13,62      Z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky      025 0,00 ‐5,67 ‐5,67  5,67      Opravná položka k pohledávkám                   026 0,00 0,00 0,00  0,00 Ceniny                                              027 19,26 1,80 ‐17,46  ‐15,66 Majetkové cenné papíry                               028 0,00 0,00 0,00  0,00 Dlužné cenné pap. a vlastní dluhopisy                029 0,00 0,00 0,00  0,00 Ostatní cenné papíry a pořízení krátkodob. finan. majetku 030 0,00 0,00 0,00  0,00 Zásoby celkem                                        031 1 737,62 1 891,15 153,53  ‐153,53      Materiál na skladě a na cestě                   032 42,71 42,71 0,00  0,00      Nedokončená výroba a polotovary vlastní výroby       033 0,00 0,00 0,00  0,00      Výrobky                                         034 1 694,91 1 848,44 153,53  ‐153,53      Zvířata                                         035 0,00 0,00 0,00  0,00      Zboží na skladě a na cestě                      036 0,00 0,00 0,00  0,00      Poskytnuté zálohy na zásoby                     037 0,00 0,00 0,00  0,00 Krátkodobé závazky                                  038 26 067,76 20 967,65 ‐5 100,11  ‐5 100,11      Dodavatelé                                      039 6 301,97 750,62 ‐5 551,35  ‐5 551,35      Směnky k úhradě                                040 0,00 0,00 0,00  0,00      Přijaté zálohy                                  041 0,00 0,00 0,00  0,00      Ostatní závazky                                 042 9 245,26 10 185,37 940,11  940,11      Zaměstnanci                                     043 461,49 438,86 ‐22,63  ‐22,63      Ostatní závazky vůči zaměstnancům               044 230,97 256,55 25,58  25,58      K institucím soc. zabezp. a zdravot. Pojištění  045 5 588,16 5 839,12 250,96  250,96      Daň z příjmu                                    046 0,00 0,00 0,00  0,00      Ostatní přímé daně                         047 2 044,17 2 216,24 172,07  172,07      Daň z přidané hodnoty                           048 1 317,73 279,04 ‐1 038,69  ‐1 038,69      Ostatní daně a poplatky                         049 0,05 0,00 ‐0,05  ‐0,05      Ze vztahu ke státnímu rozpočtu                  050 0,00 0,00  0,00      Ze vztahu k rozpočtu ÚSC                        051 0,00 0,00  0,00      K účastníkům sdružení                          052 0,00 0,00  0,00      Jiné závazky                                    053 877,96 1 001,86 123,90  123,90 Krátkodobé bankovní úvěry                            054 0,00 0,00 0,00  0,00 Přijaté finanční výpomoci                            055 0,00 0,00 0,00  0,00 Cash flow provozní                                  056 50 025,36 49 244,95 ‐780,41  26 224,93 Nehmotný dlouhodobý majetek                          057 18 939,54 19 640,52 700,98  ‐700,98      Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje              058 0,00 0,00 0,00  0,00      Software                                        059 17 021,92 19 462,02 2 440,10  ‐2 440,10      Předměty ocenitelných práv                      060 0,00 0,00 0,00  0,00      Drobný  dlouhodobý nehmotný majetek             061 0,00 0,00 0,00  0,00      Ostatní  dlouhodobý nehmotný majetek            062 178,50 178,50 0,00  0,00      Nedokončené nehmotné investice                  063 1 739,12 0,00 ‐1 739,12  1 739,12      Poskytnuté zálohy na nehmot. dlouhod. majetek        064 0,00 0,00 0,00  0,00 Oprávky celkem                                      065 ‐15 642,36 ‐17 160,80 ‐1 518,44  1 518,44      K nehmotným výsledkům výzkumné činnosti           066 0,00 0,00 0,00  0,00 21      K softwaru                                      067 ‐15 642,36 ‐17 160,80 ‐1 518,44  1 518,44      K předmětům ocenitelných práv                   068 0,00 0,00 0,00  0,00      K drobnému nehmot. dlouhodobému majetku     069 0,00 0,00 0,00  0,00      K ostatnímu nehmot. dlouhodobému majetku  070 0,00 0,00 0,00  0,00 Hmotný dlouhodobý majetek                            071 945 197,31 1 022 031,44 76 834,13  ‐76 834,13      Pozemky                                         072 10 957,00 10 957,00 0,00  0,00      Umělecká díla a sbírky                         073 2 403,00 2 403,00 0,00  0,00      Stavby                                          074 590 420,47 607 666,49 17 246,02  ‐17 246,02      Hmotné věci a jejich soubory  075 254 748,24 303 321,94 48 573,70  ‐48 573,70      Pěstitelské celky trvalých porostů              076 0,00 0,00 0,00  0,00      Základní stádo a tažná zvířata                  077 0,00 0,00 0,00  0,00      Drobný hmotný dlouhodobý majetek                078 21 013,93 19 365,12 ‐1 648,81  1 648,81      Ostatní hmotný dlouhodobý majetek  079 43 476,38 43 476,38 0,00  0,00      Nedokončené dlouhodobý hmotný majetek  080 22 178,29 34 841,51 12 663,22  ‐12 663,22      Poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek  081 0,00 0,00 0,00  0,00 Oprávky celkem                                      082 ‐248 604,99 ‐268 476,51 ‐19 871,52  19 871,52      Ke stavbám                                      083 ‐59 088,74 ‐65 101,33 ‐6 012,59  6 012,59      Oprávky k sam.hm. mov. věc. a souboru hm. mov. věcí            084 ‐162 713,27 ‐177 786,24 ‐15 072,97  15 072,97      K pěstitelským celkům trvalých porostů          085 0,00 0,00 0,00  0,00      K zakladnímu stádu a tažným zvířatům            086 0,00 0,00 0,00  0,00      K drobnému hmotnému dlouhodobému majetku        087 ‐21 013,93 ‐19 365,12 1 648,81  ‐1 648,81      K ostatnímu hmotnému dlouhodobému majetku       088 ‐5 789,05 ‐6 223,82 ‐434,77  434,77 Korekce vyloučením odpisů                            089 0,00 0,00 0,00  ‐27 196,73 Dlouhodobý finanční majetek                          090 0,00 0,00 0,00  0,00      Podíl. cennné papíry a vklady ‐ rozhodný vliv          091 0,00 0,00 0,00  0,00      Podíl. cenné papíry a vklady ‐ podstatný vliv        092 0,00 0,00 0,00  0,00      Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady        093 0,00 0,00 0,00  0,00      Půjčky podnikům ve skupině                      094 0,00 0,00 0,00  0,00      Ostatní dlouhodobý finanční majetek             095 0,00 0,00 0,00  0,00 Cash flow z investiční činnosti                      096 699 889,50 756 034,64 56 145,14  ‐83 341,87 Dlouhodobé závazky celkem                            097 0,00 0,00 0,00  0,00      Emitované dluhopisy                            098 0,00 0,00 0,00  0,00      Závazky z pronájmu                             099 0,00 0,00 0,00  0,00      Dlouhodobě přijaté zálohy                       100 0,00 0,00 0,00  0,00      Dlouhodobě směnky k úhradě                      101 0,00 0,00 0,00  0,00      Ostatní dlouhodobé závazky                      102 0,00 0,00 0,00  0,00 Dlouhodobé bankovní úvěry                            103 0,00 0,00 0,00  0,00 Vlastní jmění                                        104 702 636,07 758 105,59 55 469,52  55 469,52 Fondy                                                105 47 392,75 59 726,47 12 333,72  12 333,72 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků      106 0,00 0,00 0,00  0,00 Nerozděl. zisk, neuhraz. ztráta minulých let              107 0,00 0,00 0,00  0,00 Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení          108 2 901,66 2 556,77 ‐344,89  ‐344,89 Korekce snížením disponibilního zisku běžného roku   109 0,00 ‐2 556,77 ‐2 556,77  ‐2 556,77 Cash flow z finanční činnosti                        110 752 930,48 817 832,07 64 901,59  64 901,59 Cash flow celkové                                   111 1 502 845,34 1 625 668,43 122 823,09  5 284,92 Stav peněžních prostředků                            112 90 983,80 96 268,72 5 284,92  ‐5 284,92 22 3.ANALÝZAVÝNOSŮANÁKLADŮ 3.1VYSOKÁŠKOLA Tabulka5VeřejnézdrojefinancováníVVŠvroce2018:prostředkyposkytnutéaprostředkypoužité (tis.Kč) Název údaje č.ř.  I. Běžné prostředkyII. Kapitálové prostředkyIII. Celkem  poskytnuto  (2)  použito poskytnuto použito poskytnuto použito  123456  Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční  (ř.2+ř.27)1 231 856,98229 494,8787 971,6772 453,13319 828,65 301 948,00     v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR   (ř.3+ř.13+ř.20)2 229 150,69226 788,5887 971,6772 453,13317 122,36 299 241,71       v  tom:  získané přes kapitolu MŠMT  (ř.4+ř.7) 3 227 214,15224 852,0487 971,6772 453,13315 185,82 297 305,17         v  tom:   dotace na programy strukturálních fondů (3)  (ř.5+ř.6) 4 16 984,7014 622,6082 041,6766 523,1399 026,37 81 145,73          v tom:dotace spojené se vzdělávací činností5 0,000,000,000,000,00 0,00          dotace na VaV6 16 984,7014 622,6082 041,6766 523,1399 026,37 81 145,73          dotace ostatní  (ř.8+ř.12) 7 210 229,45210 229,445 930,005 930,00216 159,45 216 159,44          v tom:  dotace spojené se vzdělávací činností   (ř.9+ř.10+ř.11)  8 204 468,96204 468,965 930,005 930,00210 398,96 210 398,96                příspěvek9 199 848,76199 848,765 410,005 410,00205 258,76 205 258,76                   dotace spojené s programy  reprodukce majetku  10 0,000,000,000,000,00 0,00                ostatní dotace11 4 620,204 620,20520,00520,005 140,20 5 140,20          dotace na VaV12 5 760,485 760,480,000,005 760,48 5 760,48        získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu  (ř.14+ř.17)13 619,54619,540,000,00619,54 619,54         v  tom:   dotace na operační programy EU  (ř.15+ř.16) 14 0,000,000,000,000,00 0,00          v tom:dotace spojené se vzdělávací činností15 0,000,000,000,000,00 0,00          dotace na VaV16 0,000,000,000,000,00 0,00          dotace ostatní  (ř.18+ř.19) 17 619,54619,540,000,00619,54 619,54          v tom:dotace spojené se vzdělávací činností18 300,00300,000,000,00300,00 300,00          dotace na VaV19 319,54319,540,000,00319,54 319,54        získané přes územní rozpočty  (ř.21+ř.24) 20 1 317,001 317,000,000,001 317,00 1 317,00         v  tom:   dotace na operační programy EU  (ř.22+ř.23) 21 0,000,000,000,000,00 0,00          v tom:dotace spojené se vzdělávací činností22 0,000,000,000,000,00 0,00          dotace na VaV23 0,000,000,000,000,00 0,00          dotace ostatní  (ř.25+ř.26) 24 1 317,001 317,000,000,001 317,00 1 317,00          v tom:dotace spojené se vzdělávací činností25 1 317,001 317,000,000,001 317,00 1 317,00          dotace na VaV26 0,000,000,000,000,00 0,00    v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ)  (ř.28+ř.29)27 2 706,292 706,290,000,002 706,29 2 706,29          dotace spojené se vzdělávací činností28 2 706,292 706,290,000,002 706,29 2 706,29          dotace na VaV 29 0,000,000,000,000,00 0,00  23             SOUHRN 1 (4)  (ř.31+ř.36)30 231 856,98229 494,8787 971,6772 453,13319 828,65 301 948,00       v  tom:  dotace spojené se vzdělávací činností  (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) 31 208 792,25208 792,255 930,005 930,00214 722,25 214 722,25         v  tom: získané přes kapitolu MŠMT  (ř.5+ř.8)   32 204 468,96204 468,965 930,005 930,00210 398,96 210 398,96          získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu  (ř.15+ř.18)33 300,00300,000,000,00300,00 300,00          získané přes územní rozpočty   (ř.22+ř.25)34 1 317,001 317,000,000,001 317,00 1 317,00         veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ)  (ř.28)35 2 706,292 706,290,000,002 706,29 2 706,29        dotace na VaV  (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) 36 23 064,7320 702,6282 041,6766 523,13105 106,40 87 225,75         v  tom: získané přes kapitolu MŠMT  (ř.6+ř.12) 37 22 745,1920 383,0882 041,6766 523,13104 786,86 86 906,21          získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu  (ř.16+ř.19)38 319,54319,540,000,00319,54 319,54          získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26)39 0,000,000,000,000,00 0,00         veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29)40 0,000,000,000,000,00 0,00  SOUHRN 2  (ř.42+ř.46)41 231 856,98229 494,8787 971,6772 453,13319 828,65 301 948,00       v  tom:  dotace spojené se vzdělávací činností  (ř.43+ř.44+ř.45) 42 208 792,25208 792,255 930,005 930,00214 722,25 214 722,25         v  tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22)   43 0,000,000,000,000,00 0,00          dotace ostatní  (ř.8+ř.18+ř.25) 44 206 085,96206 085,965 930,005 930,00212 015,96 212 015,96         veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ)  (ř.28)45 2 706,292 706,290,000,002 706,29 2 706,29        dotace na VaV  (ř.47+ř.48+ř.49) 46 23 064,7320 702,6282 041,6766 523,13105 106,40 87 225,75         v  tom: dotace na programy strukturálních fondů  (ř.6+ř.16+ř.23) 47 16 984,7014 622,6082 041,6766 523,1399 026,37 81 145,73          dotace ostatní  (ř.12+ř.19+ř.26) 48 6 080,026 080,020,000,006 080,02 6 080,02           veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ)    (ř.29)    49 0,000,000,000,000,00 0,00  Poznámky  (1) Tato tabulka zahrnuje všechny veřejné zdroje vysoké školy, tedy včetně finančních prostředků souvisejících s hospodařením Kolejí a menz (KaM) a Vysokoškolských zemědělských a lesních statků (VZaLS).  (2) Jedná se o finanční prostředky poskytnuté  vysoké škole rozhodnutím (sloupec 1, 3, 5) a použité na určitý účel v souladu s rozhodnutím (sloupec 2, 4, 6).   Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které vysoká škola v daném kalendářním roce získala na základě rozhodnutí. Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s  rozhodnutím.  (3) Jedná se o veřejné prostředky na financování projektů strukturálních fondů, zahrnuje všechny veřejné prostředky (jak evropskou, tak českou část spolufinancování).  (4) Část tabulky Souhrn 1 a Souhrn 2 slouží k třídění údajů uvedených v předchozích řádcích tabulky 5.  24 3.1.1PŘÍSPĚVEKADOTACEZVEŘEJNÝCHZDROJŮ Tabulka5.aFinancovánívzdělávacíavědecké,výzkumné,vývojovéainovační,uměleckéadalšítvůrčíčinnostivr.2018 (bezprostředkůposkytovanýchnaprogramovéfinancování,naoperačníprogramyaVaV) (tis. Kč)  č.ř.  č. ř.  v  tab.  5  Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1)  Prostředky z veřejných zdrojů  běžné  Prostředky z  veřejných zdrojů  kapitálové  Prostředky z veřejných  zdrojů celkem  Převody do fondů (4) Vratka  nevyčerpaných  prostředků    Ostatní  použité  neveřej.  zdroje (5)  Použité  zdroje  celkem  poskytnuté (2) použité (3)  poskytnu té  použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP    a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e‐f k l= f+k  1   MŠMT   204 468,96204 468,965 930,005 930,00 210 398,96210 398,96145,813 321,430,000,000,00 210 398,96  2 9           Příspěvek 199 848,76199 848,765 410,005 410,00 205 258,76205 258,76145,813 321,430,000,000,00 205 258,76  3   A+K Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost  182 960,12182 960,124 818,004 818,00 187 778,12187 778,12140,152 328,91 0,00  187 778,12  4   C  Stipendia pro studenty doktorských studijních  programů  4 421,254 421,25   4 421,254 421,25   0,00  4 421,25  5   D Mezinárodní spolupráce 2 565,922 565,92   2 565,922 565,92 969,59 0,00  2 565,92  6   F Fond vzdělávací politiky 597,00597,00   597,00597,00 0,20 0,00  597,00  7   I Institucionální plány 6 976,006 976,00592,00592,00 7 568,007 568,005,66  0,00  7 568,00  8   S1 Sociální stipendia 92,8892,88   92,8892,88 22,73 0,00  92,88  9   U1 Ubytovací stipendia 2 235,602 235,60   2 235,602 235,60   0,00  2 235,60  10           0,000,00   0,00  0,00  11 11           Dotace 4 620,204 620,20520,00520,00 5 140,205 140,200,000,000,000,000,00 5 140,20  12   D Mezinárodní spolupráce 192,20192,20   192,20192,20   0,00  192,20  13   F Fond vzdělávací politiky      0,000,00   0,00  0,00  14   I  Rozvojové programy ‐ centralizované rozvojové  projekty  4 428,004 428,00520,00520,00 4 948,004 948,00   0,00  4 948,00  15   J Dotace na ubytování a stravování      0,000,00   0,00  0,00  16            0,000,00   0,00  0,00  17 18 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 300,00300,000,000,00 300,00110,000,000,000,000,000,00 110,00  18             součtový řádek pro poskytovatele 300,00300,000,000,00 300,00110,000,000,000,000,000,00 110,00        MK ČR  190,00190,00   190,00190,00   0,00  190,00  19     SFK ČR 110,00110,00   110,00110,00   0,00  110,00  20 25 Územní rozpočty 1 317,001 317,000,000,00 1 317,001 317,000,000,000,000,000,00 1 317,00  21             součtový řádek pro poskytovatele 1 317,001 317,000,000,00 1 317,001 317,000,000,000,000,000,00 1 317,00        Statutární město Brno 800,00800,00   800,00800,00   0,00  800,00  22     Jihomoravský kraj 517,00517,00   517,00517,00   0,00  517,00  23 28 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 2 706,292 706,290,000,00 2 706,292 706,290,000,000,000,000,00 2 706,29  24             součtový řádek pro poskytovatele 2 706,292 706,290,000,00 2 706,292 706,290,000,000,000,00 0,00 2 706,29        LLP Erasmus, Dům zahraničních služeb 2 457,632 457,63   2 457,632 457,63   0,00  2 457,63  25     Mezinárodní Visegradský fond 248,66248,66   248,66248,66   0,00  248,66  26   C e l k e m   208 792,25208 792,255 930,005 930,00 214 722,25214 532,25145,813 321,430,000,000,00 214 532,25  Poznámky  (1) Součtové údaje ve sloupcích a‐f se automaticky přenášejí do souhrnné tabulky č. 5. Součtový údaj za příspěvek MŠMT = Tab. 5, ř.9; za dotace MŠMT = Tab. 5, ř. 11; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5,  ř.18; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.25; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.28. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj (předpokládá se, že příspěvek poskytuje vysoké  škole pouze MŠMT, v ostatních případech se bude jednat o dotaci). U každého poskytovatele pak budou uvedeny v řádcích zdroje z jednotlivých programů, které VŠ získala (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není  třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). Pokud škola realizuje vzdělávací projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, apod., do této tabulky je uvádět  v řádcích nebude.  (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce na základě rozhodnutí (sloupec a, c, e).   25 (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VVŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např.  příspěvek) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři.  (4) Fond reprodukce investičního majetku (FRIM), fond provozních prostředků (FPP), fond účelově určených prostředků(FÚUP), § 18, odst. 6 zákona o VŠ. Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním  roce použity, ale byly převedeny do fondů ‐ jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce (sl. b, d, f).  (5) Sloupec "k" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to pouze z neveřejných zdrojů). 26 Komentář k tabulce 5.a 1. Příspěvek MŠMT na vzdělávací a vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou a další tvůrčí činnost K 31. 12. 2018 byl schválen a poskytnut z MŠMT příspěvek na r. 2018 v celkové výši 199 848,76 tis. Kč (což je navýšení o 16 962, 96 tis. Kč oproti předchozímu roku, které je dáno zejména navýšením příspěvku dle fixního a výkonového ukazatele). Neinvestiční příspěvek dle ukazatelů  ukazatel dle fixního a výkonového ukazatele - příspěvek na vzdělávací činnost Pro rok 2018 byl schválen příspěvek na vzdělávací činnost celkem ve výši 177 380,05 tis. Kč, v červenci 2018 došlo k navýšení o 2 511,37 tis. Kč, v listopadu 2018 došlo k navýšení o 2 009,10 tis. Kč a v prosinci 2018 o 1 059,60 tis. Kč; tedy celková částka příspěvku na rok 2018 byla 182 960,12 tis. Kč. Do fondu provozních prostředků bylo převedeno 2 328,91 tis. Kč, skutečně čerpáno 180 631,21 tis. Kč  ukazatel „C“ – příspěvek na úhradu stipendií – akreditované doktorské studijní programy Příspěvek na akreditované doktorské studijní programy byl poskytnut ve výši 4 421,25 tis. Kč, z toho z toho pro HF 1 552,50 tis. Kč, pro DF 2 868,75 tis. Kč.; do programu bylo zařazeno na 01- 03/18 – 32 studentů, na 04-06/18 – 33 studentů, na 07-09/18 – 31 studentů a na období 10-12/18 – 35 studentů, skutečně čerpáno 4 421,25 tis. Kč.  ukazatel „D“ Na rok 2018 byl poskytnut příspěvek v celkové výši 2 565, 92 tis. Kč, z toho: o 2 331,00 tis. Kč na dofinancování uživatele v oblasti mobilit studentů a akademických pracovníků vysokých škol v programu LLP-ERASMUS, do fondu provozních prostředků bylo převedeno 969,59 tis. Kč, skutečně čerpáno 1 361,41 tis. Kč; o příspěvek na úhradu studijních nákladů zahraničních studentů přijímaných žadatelem ke krátkodobým pobytům ve výši 234,92 tis. Kč a to pro HF 128,14 tis. Kč a pro DF 106,78 tis. Kč, skutečně čerpáno 234,92 tis. Kč; Skutečně čerpáno 1 596,33 tis. Kč.  ukazatel „F“ – fond vzdělávací politiky Na rok 2018 byl poskytnut příspěvek v celkové výši 597,00 tis. Kč, z toho: o 461 tis. Kč na projekt „Podpora studentů se specifickými potřebami“ realizovaný na DF; o 136 tis. Kč na projekt „Universita třetího věku“ (U3V) , z toho: 83,8 tis. Kč pro DF a 52,2 tis. Kč pro HF; Do fondu provozních prostředků bylo převedeno 0,2 tis. Kč. Skutečně čerpáno 596,80 tis. Kč.  ukazatel „I“ Na Institucionální plán bylo v roce 2018 poskytnuto 6 976,00 tis. Kč; o 2 683 tis. Kč pro HF; z toho 604 tis. Kč na projekty FRVUČ o 2 162 tis. Kč pro DF; z toho 436 tis. Kč na projekty FRVUČ o 2 131 tis. Kč pro Rektorát Skutečně čerpáno 6 976,00 tis. Kč. 27  ukazatel „S“ Roční příspěvek na sociální stipendia činil 92,88 tis. Kč; do fondu provozních prostředků bylo převedeno 22,73 tis. Kč; skutečně čerpáno 70,15 tis. Kč.  ukazatel „U“ Příspěvek na ubytovací stipendia činil 2 235,60 tis. Kč; skutečně čerpáno 2 235,60 tis. Kč. Investiční příspěvek dle ukazatelů  ukazatel dle fixního a výkonového ukazatele - příspěvek na vzdělávací činnost Pro rok 2018 JAMU kapitalizovala příspěvek ve výši 4 818 tis. Kč; do FRIM bylo převedeno 140,15 tis. Kč. Skutečně čerpáno bylo 4 677,85 tis. Kč.  ukazatel „I“ Investiční příspěvek na Institucionální plán byl v roce 2018 poskytnut ve výši 592 tis. Kč; o 450 tis. Kč pro DF; aktivity v rámci reprodukce a rozvoje o 142 tis. Kč pro Rektorát; aktivity v rámci reprodukce a rozvoje Do FRIM bylo převedeno 5,66 tis. Kč. Skutečně čerpáno 568,34 tis. Kč. 2. Dotace MŠMT K 31. 12. 2018 byly schváleny a poskytnuty z MŠMT dotace na r. 2018 v celkové výši 4 620,20 tis. Kč (což je pokles o 1 411,96 tis. Kč oproti předchozímu roku, což je dáno přesunutím dotace z DZS do zahraničních zdrojů). Neinvestiční dotace dle ukazatelů  ukazatel I Dotace na centralizované rozvojové projekty byla poskytnuta na rok 2018 v celkové výši 4 428,00 tis. Kč; o 1 250 tis. Kč na projekt „Festivaly a přehlídky – exploatace umělecké činnosti studentů vzniklé z výuky a její vzájemné posouzení v oborech múzických umění směrem k transformaci studijních oborů na programy“, v tom: 660 tis. Kč pro HF a 590 tis. Kč pro DF; o 1 300 tis. Kč na projekt „Podpora spolupráce JAMU a AVU v oblasti internacionalizace se zaměřením na multimediální tvorbu“, v tom: 900 tis. Kč pro HF a 400 tis. Kč pro DF; o 450 tis. Kč na projekt „Posílení konkurenceschopnosti a kvality doktorských studijních programů uměleckých vysokých škol v národním i mezinárodním kontextu“, v tom: 121 tis. Kč pro rektorát, 164,50 tis. Kč pro HF, 164,50 tis. Kč pro DF; o 210 tis. Kč na projekt „Rozvoj společného celostátního webového portálu VŠ o vědě, vzdělávání, výzkumu a vysokém školství“ realizovaného na rektorátě (Vnější vztahy) o 80 tis. Kč na projekt „Problematika internacionalizace v prostředí veřejných vysokých škol se zaměřením na oblast lidských zdrojů“ realizovaného na rektorátě (OVIS) o 300 tis. Kč na projekt „Spolupráce při přípravě studijních IS na novou strukturu studia a technické řešení meziuniverzitní prostupnosti studia“ realizovaného na rektorátě (OVIS) 28 o 300 tis. Kč na projekt „Komplexní řešení ochrany osobních údajů v prostředí VŠ“ realizovaného na rektorátě (OVIS) o 80 tis. Kč na projekt „Synergie technologického rozvoje a implementace nové legislativy“ realizovaného na rektorátě (OVIS) o 458 tis. Kč na projekt „JAMU k výročím roku 2018“, v tom: 114 tis. Kč pro HF, 344 tis. Kč pro DF Skutečně bylo čerpáno celkem 4 428,00 tis. Kč. Investiční dotace dle ukazatelů  ukazatel I Dotace na centralizované rozvojové projekty byla poskytnuta na rok 2018 v celkové výši 520 tis. Kč; o 520 tis. Kč na projekt „Synergie technologického rozvoje a implementace nové legislativy“ realizovaného na Rektorátě (OVIS) Skutečně bylo čerpáno celkem 520 tis. Kč. 3. Ostatní kapitoly státního rozpočtu MK ČR a Státní fond kultury ČR poskytly JAMU Rozhodnutími dotace celkem ve výši 300 tis. Kč, z toho: Hudební fakulta  150 tis. Kč – na projekt „Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka v Brně“ v rámci kulturních aktivit s účelovým určením na realizaci hudební soutěže – MK ČR.  55 tis. Kč – dotace poskytnutá Státním fondem kultury ČR za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka v Brně“. Divadelní fakulta  40 tis. Kč – dotace poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2018“ – MK ČR.  55 tis. Kč – dotace poskytnutá Státním fondem kultury ČR za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2018“. Skutečně bylo vyčerpáno 300 tis. Kč. 4. Územní rozpočty Dotace od statutárního města Brna Hudební fakulta  dotace z rozpočtu statutárního města Brna na rok 2018 poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka“ ve výši 500 tis. Kč. 29 Divadelní fakulta  dotace z rozpočtu statutárního města Brna na rok 2018 poskytnutá na úhradu neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní festival divadelních škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2018“ ve výši 300 tis. Kč. Dotace poskytnuté statutárním městem Brnem činily celkem 800 tis. Kč, čerpáno bylo 800 tis. Kč. Dotace od JMK Hudební fakulta  dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka v letech“ ve výši 400 tis. Kč. Divadelní fakulta  dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje ve výši 117 tis. Kč poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní festival divadelních škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2018“, Dotace poskytnuté z rozpočtu Jihomoravského kraje činily celkem 517 tis. Kč, čerpáno bylo 517 tis. Kč. Dotace poskytnuté územními orgány činily celkem 1 317 tis. Kč, čerpáno bylo 1 317 tis. Kč. 5. Prostředky ze zahraničí  dotace poskytnutá Mezinárodním visegrádským fondem Na r. 2018 ve výši 248,66 tis. Kč na projekt „Mezinárodní festival divadelních škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2018“, čerpáno bylo 248,66 tis. Kč.  dotace poskytnutá z Domu zahraničních služeb Dotace na dofinancování uživatele v oblasti mobilit studentů a akademických pracovníků vysokých škol v programu LLP-ERASMUS činila celkem na rok 2018 2 457,63 tis. Kč, (z toho převod z r. 2017 byl 1 015,64 tis. Kč). Převod do r. 2019 činil 617,05 tis. Kč; skutečně čerpáno 2 457,63 tis Kč. 30 Tabulka5.bFinancovánívýzkumuavývojevroce2018 (bezprostředkůposkytovanýchnaoperačníprogramyEU) (tis. Kč)  č.ř.  č. ř.  v  tab.  5  Druh podpory/název programu (1)  Prostředky z veřejných  zdrojů běžné  Prostředky z  veřejných zdrojů  kapitálové  Prostředky z  veřejných zdrojů  celkem  z toho  zdroje  zahr.  v %  (4)  z toho  zajištěno  spoluřešit.  (5)  z toho  převody  do  FÚUP  (6)  Vratka  nevyčerpaných  prostředků (7)  z toho na  zákl. fin.  vypořádání  (8)    Ostatní  použité  neveřejné  zdroje (9)  Použité  zdroje  celkem  poskytnuté (2)použité (3)poskytnutépoužitéposkytnuté použité   abcde=a+cf=b+df*f**gh=e‐fh*ij=f+i  1 12 MŠMT 5 760,485 760,480,000,005 760,48 5 760,480,0068,810,000,000,00 5 760,48  2        Institucionální podpora (IP) 4 380,414 380,410,000,004 380,41 4 380,410,0068,810,000,000,00 4 380,41  3        IP na dlouhodobý koncepční rozvoj výzk. org.4 380,414 380,410,000,004 380,41 4 380,4168,810,00  4 380,41  4        IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV 0,00 0,000,00  0,00  5   specifikovat dle programu0,00 0,000,00  0,00  6        Účelová podpora 1 380,071 380,070,000,001 380,07 1 380,070,000,000,000,000,00 1 380,07  7        ÚP na programové projekty národní 0,00 0,000,00  0,00  8                      Národní programy udržitelnosti 0,00 0,000,00  0,00  9   specifikovat dle programu (10)0,00 0,000,00  0,00  10        ÚP na projekty mezinárodní spolupráce 0,00 0,000,00  0,00  11   specifikovat dle programu0,00 0,000,00  0,00  12        Specifický vysokoškolský výzkum 1 380,071 380,070,000,001 380,07 1 380,070,00  1 380,07  13        Velké infrastruktury0,00 0,000,00  0,00  14   specifikovat dle programu0,00 0,000,00  0,00  15 19 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 319,54319,540,000,00319,54 319,540,000,000,000,00 319,54  16        součtový řádek pro poskytovatele (8) 0,000,000,000,000,00 0,000,000,000,000,000,00 0,00  17   specifikace VVŠ0,00 0,000,00  0,00  18        GAČR ‐součtový řádek 0,000,000,000,000,00 0,000,000,000,000,000,00 0,00  19   specifikace VVŠ0,00 0,000,00  0,00  20        TAČR ‐součtový řádek 319,54319,540,000,00319,54 319,540,000,000,000,000,00 319,54  21        Projekt TAČR319,54319,54319,54 319,540,00  319,54  22 26 Územní rozpočty0,000,000,000,000,00 0,000,000,000,000,000,00 0,00  23        součtový řádek pro poskytovatele 0,000,000,000,000,00 0,000,000,000,000,000,00 0,00  24   specifikace VVŠ0,00 0,000,00  0,00  25 29 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 0,000,000,000,000,00 0,000,000,000,000,000,00 0,00  26       součtový řádek pro poskytovatele 0,000,000,000,000,00 0,000,000,000,000,000,00 0,00  27   specifikace VVŠ0,00 0,000,00  0,00  28   C  e  l  k  e  m6 080,026 080,020,000,006 080,02 6 080,020,0068,810,000,000,00 6 080,02  Poznámky   (1) Součtové údaje ve sloupcích a‐f se automaticky přenášejí do souhrnné tabulky č. 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.12; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.19; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.26; za  prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.29. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle institucionální a účelové podpory a dále podle jednotlivých programů (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba  vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede pouze ty programy, ve kterých získává finanční prostředky. Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. Pokud škola realizuje výzkumný projekt/program  financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, spoluřeší projekty, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude.   (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce jako podpora VaV podle zákona 130/2002 Sb. Uvádí se ve shodě s objemem finančních prostředků uvedených  v rozhodnutí (sl. a, c, e).   (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. IP na  rozvoj VO) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři.          31 (4) Z celkových veřejných prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR ‐ z veřejných rozpočtu EU nebo jiných  zahraničních veřejných zdrojů.  (5) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům.   (6) Fond účelově určených prostředků (§ 18, odst. 6 zákona o VŠ). Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do FÚUP. Jsou součástí "použitých" prostředků uvedených  v této tabulce.   (7) VVŠ uvede celkovou výši vratky nevyčerpaných prostředků odvedených na depozitní účet   (8) VVŠ uvede ty prostředky ze sloupce "h", které byly převedeny na depozitní účet při finančním vypořádání daného roku dle vyhlášky č. 367/2015 Sb., o zásadách a lhůtách finančního vypořádání vztahů se státním  rozpočtem, státními finančními aktivy a Národním fondem (vyhláška o finančním vypořádání)   (9) Sloupec "i" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to z neveřejných zdrojů).  (10) VVŠ uvede v členění dle povahy poskytovaných prostředků. Podle potřeby lze vložit další řádky       32 Komentář k tabulce 5.b 1. MŠMT Rozhodnutími ministerstva byly poskytnuty finanční prostředky na výzkum a vývoj v r. 2018 celkem ve výši 5 760,48 tis. Kč (pokles oproti předchozímu roku o 702,38 tis. Kč), do FÚUP bylo převedeno 68,81; skutečné čerpání celkem 5 691,67 tis. Kč, z toho: o Institucionální podpora VaV – podpora výzkumným organizacím podle zhodnocení dosažených výsledků činila celkem 4 380,41 tis. Kč, skutečné čerpání 4 311,60 tis. Kč, o Specifický vysokoškolský výzkum byla poskytnuta ve výši 1 380,07 tis. Kč, skutečné čerpání 1 380,07 tis. Kč, z toho: - HF 690,04 tis. Kč, - DF 690,04 tis. Kč. 2. Ostatní kapitoly státního rozpočtu Dotace poskytnuté z Technologické agentury ČR (dále jen TA ČR): o dotace na podporu projektu DF „Komplexní skríningový diagnostický systém GIS“; období řešení projektu je stanoveno na léta 2018 až 2022. Na rok 2018 bylo poskytnuto 319,54 tis. Kč, skutečné čerpání celkem 319,54 tis. Kč. 33 Tabulka5.cFinancováníprogramůreprodukcemajetkuvroce2018 (tis. Kč)  č.ř.  č. ř.  v  tab.  5  Identifikační  číslo EDS  (ISPROFIN)  Název akce   Prostředky z veřejných  zdrojů běžné (1)  Prostředky z veřejných  zdrojů kapitálové  Prostředky z  veřejných zdrojů  celkem   Vratka  nevyčerpaných  prostředků  Vlastní  použité  (3)  Ostatní  použité  neveřejné  zdroje  celkem (4)  Použité  zdroje  celkem  poskytnuté (2)použité poskytnuté (2)použité poskytnuté použité  a b c d e=a+c f=b+d g=e‐f h i j=f+h+i  1          000   0  2          000   0  3          000   0  4          000   0  5          000   0  6          000   0  7          000   0  8          000   0  9 10   C  e  l  k  e  m  (5) 0000 00000 0  Poznámky:   (1) Uvedou se prostředky, které VVŠ v roce přijala/použila v souladu s Rozhodnutím o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci akcí programů reprodukce majetku. V případě, že uvedená hodnota zahrnuje i jiné veřejné  prostředky než prostředky MŠMT, uvede se tato skutečnost spolu s výší této částky v připojeném komentáři.  (2) Uvedou se finanční prostředky ve výši dle vystavených limitek k 31. 12.   (3) Uvedou se prostředky fondu reprodukce majetku VVŠ, případně investičního příspěvku daného roku.  Pokud v hodnotě bude investiční příspěvek obsažen, je třeba tuto skutečnost specifikovat v komentáři.  (4) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích.  (5)  Součtová hodnota této tabulky se automaticky přenáší do souhrnné tabulky č. 5, ř.10.    Komentářktabulce5.c Vrámciprogramovéhofinancováníreprodukcemajetkuvroce2018nebylrealizovánžádnýprojekt. 34 Tabulka5.dFinancováníprogramůstrukturálníchfondůvroce2018 (tis. Kč)  č.ř .  č. ř.  v  tab . 5  Operační program/prioritní osa/oblast podpory   (1)  VaV  (2)  Prostředky z veřejných  zdrojů běžné  Prostředky z veřejných  zdrojů kapitálové  Prostředky z veřejných  zdrojů celkem  z toho  zdroje  EU v %  (5)  z toho  zajištěno  spoluřešit.  (6)  Nevyčerp.  z poskyt.  veřejných  prostředk ů v roce  (7)  Vratka  nevyčerp.  prostředk ů  (8)    Ostatní  použ.  neveřej né  zdroje  celkem  (9)  Použité  zdroje  celkem  poskytnuté  (3)  použité (4) poskytnutépoužité poskytnutépoužité    abcde=a+c f=b+df*f**g=e‐fhij= f+i  1 5 MŠMT bez VaV0,000,000,00  0,00  2 6 MŠMT VaV16 984,7014 622,6082 041,6766 523,1399 026,3781 145,7317 880,64  81 145,73  3        OP VVV ‐Výzkum, vývoj a vzdělávání 16 984,7014 622,6082 041,6766 523,1399 026,3781 145,7317 880,64  81 145,73  4   PO 1 ‐Posilování kapacit pro kvalitní výzkum0,000,000,00  0,00  5   PO 2 ‐Rozvoj VŠ a lidských zdrojů pro VaV16 984,7014 622,6082 041,6766 523,1399 026,3781 145,7385,0017 880,64  81 145,73  6   PO 3 ‐Rovný přístup ke kvalitnímu vzdělávání0,000,000,00  0,00  7   další dle specifikace VŠ0,000,000,00  0,00  8 15 Ostatní kapitoly státního rozpočtu bez VaV 0,000,000,00  0,00  9 16 Ostatní kapitoly státního rozpočtu VaV 0,000,000,00  0,00  10        součtový řádek pro poskytovatele 0,000,000,00  0,00  11   další dle specifikace VŠ0,000,000,00  0,00  12 22 Územní rozpočty bez VaV 0,000,000,00  0,00  13 23 Územní rozpočty VaV0,000,000,00  0,00  14        součtový řádek pro poskytovatele 0,000,000,00  0,00  15   další dle specifikace VŠ0,000,000,00  0,00  16   C  e  l  k  e  m  bez VaV0,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,00 0,00  17   C  e  l  k  e  m  VaV16 984,7014 622,6082 041,6766 523,1399 026,3781 145,730,000,0017 880,640,000,00 81 145,73  Poznámky  (1) Součtové údaje ve sloupcích a‐f se automaticky přenáší do souhrnné tabulky č. 5. Součtový údaj za MŠMT bez VaV  do ř.5 a za MŠMT VaV do ř.6; za dotace ostatních kapitol SR bez VaV do ř.15 a ost. kap. SR VaV do ř.16 ; za  úz. rozpočty bez VaV do ř.22 a za úz. rozp. VaV do ř.23.  Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle operačního programu, prioritní osy, oblasti podpory (nejpodrobnější údaj bude na úrovni oblasti podpory, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VVŠ uvede ty  programy, ve kterých získává finanční prostředky (tzn. včetně IPN). Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj.  (2) VVŠ uvede pro oblast podpory financovanou z prostředků VaV dle zákona č. 130/2002 Sb. o podpoře výzkumu a vývoje zkratku: VaV.   (3) Uvedou se prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném roce na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci všech projektů uvedeného operačního programu a prioritní osy.   (4) Uvedou se prostředky použité daném roce na přípravu a realizaci projektů v souladu s Rozhodnutím.  (5) Z celkových prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR ‐ z EU; např. v případě OP VK zde bude uvedeno 85%.  (6) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům.  (7) Lze vyplnit, pokud se nejedná o poslední rok projektu.  (8) Lze vyplnit pouze v posledním roce projektu nebo při předčasném ukončení projektu. Jedná se o souhrnný údaj za všechny roky trvání projektu.  (9) Uvedou se prostředky nezařazené  v předchozích sloupcích. Pokud jsou v uvedené hodnotě obsaženy i veřejné zdroje, poskytnuté škole ve sledovaném roce prostřednictvím jiného dotačního titulu,  je nutné tuto  skutečnost specifikovat v komentáři.  35 Komentář k tabulce 5.d OPERAČNÍ PROGRAM VÝZKUM, VÝVOJ A VZDĚLÁVÁNÍ (OP VVV) ZVÝŠENÍ KVALITY VZDĚLÁVÁNÍ NA JAMU Projekt č. CZ.02.2.69/0.0/0.0/16_015/0002245 Termín realizace projektu: 1. 6. 2017 – 31. 5. 2022 Celkový rozpočet projektu: 44.799.692,- Kč Přidělená finanční podpora JAMU (95 % celkového rozpočtu): 42.559.707,40,- Kč Pro rok 2018 poskytnuto: 11.973.586,72,- Kč Cílem projektu je zkvalitnění vzdělávací činnosti (a v jejím rámci realizované umělecké činnosti) formou transformace původních oborů spadajících pod studijní programy Dramatická umění a Hudební umění na nové studijní programy a specializace. Tyto specializace jsou rozšířeny o předměty nově vyučované v cizím jazyce, dále pak o předměty obohacené o elektronické opory nebo také o předměty garantující studentům získání kompetencí potřebných pro reálnou a samostatnou uměleckou tvorbu (tzv. soft skills). Nedílnou součástí je také posílení internacionalizace a příprava na vytvoření první formy joint programu s univerzitou Den Haag s názvem European Master of Early Music. V neposlední řadě dochází k nastavení a rozvoji systému hodnocení a zabezpečení kvality formou vytvoření systému vnitřního zajišťování kvality, vypracování metodiky tvorby vnitřní hodnotící zprávy a příprava a provedení externí evaluace systému certifikovaným subjektem z oblasti umění. ZKVALITNĚNÍ INFRASTRUKTURY STUDIJNÍHO PROGRAMU HUDEBNÍ UMĚNÍ NA JAMU Projekt č. CZ.02.2.67/0.0/0.0/16_016/0002246 Termín realizace projektu: 1. 6. 2017 – 31. 5. 2022 Celkový rozpočet projektu: 79.373.069,20,- Kč Přidělená finanční podpora JAMU (95 % celkového rozpočtu): 75.404.415,74,- Kč Pro rok 2018 poskytnuto: 46.156.610,29,- Kč Cílem projektu je v oblasti hudebních nástrojů, scénické, osvětlovací, video a audio technologie zajistit zvýšení kvality výuky probíhající uměleckou tvorbou studentů Hudební fakulty. Sepětí vzdělávací a umělecké činnosti vede k nezbytnosti neustále rozvíjet technologické zajištění nejen učeben, ve kterých probíhá výuka, ale především i vlastních tzv. finálních pracovišť jako jsou koncertní sály (Aula HF, Komorní sál, Klenbový sál), divadelní sály (Divadlo na Orlí - Hudebně dramatická laboratoř JAMU), nahrávací studia a specializované učebny. ZKVALITNĚNÍ INFRASTRUKTURY STUDIJNÍHO PROGRAMU DRAMATICKÁ UMĚNÍ NA JAMU Projekt č. CZ.02.2.67/0.0/0.0/16_016/0002469 Termín realizace projektu: 1. 6. 2017 – 31. 5. 2022 Celkový rozpočet projektu: 78.134.914,40,- Kč Přidělená finanční podpora JAMU (95 % celkového rozpočtu): 74.228.168,68,- Kč Pro rok 2018 poskytnuto: 40.896.177,65,- Kč Cílem projektu je v oblasti prostorových podmínek a scénické, osvětlovací, video, audio a IT technologie zajistit zvýšení kvality výuky probíhající uměleckou tvorbou studentů studijních programů Divadelní fakulty. 36 Projekt se zaměřuje na obecný kvalitativní rozvoj prostorových kapacit školy a umožňuje realizovat uměleckou výuku téměř všech studentů v podmínkách co nejvíce se blížících reálné umělecké praxi. Rozvoj technologického vybavení je zaměřen nejen na učebny a zkušebny fakulty, ale především na praktická finální pracoviště jako jsou divadelní sály (Divadelní studio Marta a Divadlo na Orlí / Hudebně-dramatická laboratoř JAMU) a specializované učebny. Technologické zajištění výuky zejména na finálních pracovištích (Divadelní studio Marta a Divadlo na Orlí / Hudebně-dramatická laboratoř JAMU) a výuky tzv. hlavních uměleckých předmětů je směrováno do rozvoje pěti skupin technologií (scénické osvětlovací technologie, videotechnologie, audiotechnologie, jevištní technologie a ICT technologie). Současně je řešen dlouhodobý dislokační problém zajištění výuky fakulty rozšířením a modernizací výukových prostor jak v centrálním objektu Mozartova 1, tak především v Informačním, výukovém a ubytovacím centru Astorka rozšiřujícím výukové plochy fakulty. 37 3.1.2 VLASTNÍ VÝNOSY V HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI Tabulka 6 Přehled vybraných výnosů za r. 2018 (tis. Kč) č.ř.  Vybrané činnosti  Výnosy za rok  (1)  Hlavní    činnost  Doplňková  činnost  Celkem  A  Transfer znalostí (1)  0,00  0,00 0,00 A.1  v tom  Příjmy z licenčních smluv (2)       0,00 A.2  Příjmy ze smluvního výzkumu (3)       0,00 A.3  Placené vzdělávací kurzy pro  zaměstnance subjektů aplikační sféry (4)       0,00 A.4  Konzultace a poradenství (5)       0,00 B  Tržby  za vlastní služby (6)  7 441,01  1 352,52 8 793,53 C  Pronájem     0,00  2 081,43 2 081,43 C.1  v tom  budovy, stavby, haly       0,00 C.2  pozemky       0,00 C.3  prostory (7)     1 814,62 1 814,62 C.4  ostatní     266,81 266,81 D  Tržby z prodeje  majetku     222,45  0,00 222,45 D.1  v tom  budovy, stavby, haly       0,00 D.2  pozemky       0,00 D.3  ostatní  222,45    222,45 E  Dary  120,39  0,00 120,39 F  Dědictví  0,00  0,00 0,00 Poznámky  (1) Údaje budou vyplněny v souladu s účetní evidencí vysoké školy.  (2) Licenční smlouva je definována jako poskytnutí práva ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území na nabytí či poskytnutí licence na některou z  ochran duševního a průmyslového vlastnictví. Licenční smlouvy se uzavírají k patentovaným vynálezům, resp. zapsaným užitným vzorům,  průmyslovým vzorům, topografii polovodičových výrobků, novým odrůdám rostlin a plemenům zvířat či k ochranným známkám písemnou  smlouvou. Poskytovatel opravňuje nabyvatele ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území k výkonu práv z duševního a průmyslového vlastnictví a  nabyvatel se zavazuje k poskytování určité úplaty (licenční poplatky) nebo jiné majetkové hodnoty. Nabyvateli přitom nehrozí obvinění z narušení  duševního vlastnictví či autorského práva ze strany poskytovatele.  (3) Smluvní výzkum je výzkum na zakázku, který vychází ze spolupráce (interakce) specificky plnící především výzkumné potřeby subjektů aplikační  sféry a vysokoškolská instituce je pro subjekt aplikační sféry realizuje dle jeho požadavků a potřeb. Za tento výzkum jsou jí tímto subjektem  poskytovány finanční prostředky. Typicky zahrnuje rozsáhlejší projekty, originální výzkum a psaný report. Obvykle bývá výzkum na zakázku zadán  jednou konkrétní externí organizací (pro její potřebu). Není rozhodující, zda finanční prostředky, které subjekt aplikační sféry na takový smluvní  výzkum vynaložil, pochází z veřejných či soukromých zdrojů. Za smluvní výzkum nelze považovat případ, kdy je vysoká škola příjemcem účelové  podpory na aplikovaný výzkum.  (4) Placené vzdělávací kurzy prohlubující kvalifikaci zaměstnanců subjektů aplikační sféry (např. podnikové vzdělávací kurzy). Subjektem aplikační  sféry se zde rozumí právnická osoba, jejíž hlavní činností není výzkum a vývoj. Může se jednat o podnikatelský subjekt, orgán veřejné správy,  neziskovou organizaci, apod. ‐ vždy s podmínkou, že hlavní činnost není výzkumná. Výnosy budou zahrnuty z těch vzdělávacích kurzů, které jsou "na  zakázku", tzn. po dohodě s danou organizací pro její zaměstnance. Nejedná se zde o vyčíslení nákladů účastníků vzdělávacích kurzů, kteří jsou  zaměstnaní ve společnosti, která splňuje výše uvedenou definici. Naopak, jedná se o kurzy, jež vznikly po dohodě s vybranou společností, neboť tato  chtěla školit své zaměstnance.  (5) Konzultace a poradenství je založeno na poskytnutí expertní rady, názoru či činnosti, jenž závisí na vysoké míře intelektuálních vstupních zdrojů  od vysokoškolské instituce ke klientovi. Vysoká škola za úplatu a v souladu s tržními podmínkami poskytuje konzultační a poradenské služby  subjektům aplikační sféry. Hlavním požadovaným výstupem konzultace není vytvoření nové znalosti (vědomosti), ale porozumění nebo pochopení  určitého stavu.  (6) Do řádku "Tržby za vlastní služby" se doplní výnosy z hlavní a doplňkové činnosti uvedené ve výkazu zisku a ztráty na syntetickém účtu 602  "Tržby z prodeje služeb" bez zahrnutí výnosů z pronájmu. Současně v případě, že vysoká škola účtuje výnosy z pronájmu i na jiných syntetických  účtech než na účtu 602 Tržby z prodeje služeb uvede tuto informaci do komentáře v textu výroční zprávy VŠ k tabulce č. 6.  (7) Do řádku "Prostory" se doplní výnosy z nájmů, pokud se nejedná o celé budovy, stavby nebo haly.      38 Komentář k tabulce 6 V ř. C, ve sloupci doplňková činnost jsou uvedeny výnosy z pronájmu celkem ve výši 2 081,43 tis. Kč, z toho: pronájem nebytových prostor ve výši 1 814,00 tis. Kč, a to: za pronájmy nebytových prostor, především v objektu Divadla na Orlí ve výši 724,72 tis. Kč, za pronájmy na DF 545,45 tis. Kč a za pronájmy prostor v budově HF 338,00 tis. Kč; za pronájem zařízení 266,81 tis. Kč – jedná se zejména o techniku DNO a o hudební nástroje. V ř. D, ve sloupci hlavní činnost, jsou uvedeny tržby z projede majetku ve výši 222,45 tis. Kč, jedná se zejména o prodej klavírů na HF a prodej dvou rektorátních automobilů. V ř. E, ve sloupci hlavní činnosti jsou uvedeny dary ve výši 120,39 tis. Kč poskytnuté na akce JAMU. 39 Tabulka 6.a Vlastní tržby a výnosy (tis. Kč)  ř.č.  položka  VZZ * hlavní činnost  doplňková činnost  celkem  ř.č. a  b  c  1  2  3  1  Provozní dotace celkem 041 226 183,68 0,00  226 183,68 2  Přijaté příspěvky  042 251,00 0,00  251,00 3  Tržby za vlastní výkony a za zboží  046 7 703,73 3 434,96  11 138,69 4  Ostatní výnosy  047 31 808,58 33,68  31 842,26 5  smluv.pokuty a úroky z prodl.  048 99,68 0,72  100,39 6  výnosové úroky  050 63,90 0,02  63,93 7  kurzové zisky  051 16,87 0,00  16,87 8  zúčtování fondů  052 2 509,26 0,00  2 509,26 9  jiné ostatní výnosy  053 29 118,86 32,94  29 151,81 10  Tržby z prodeje majetku 054 222,45 0,00  222,45 11        12  Výnosy celkem  060 266 169,44 3 468,64  269 638,09 Poznámka: sloupec c (VZZ*) ‐ vazba řádky Výkazu zisku a ztráty  Komentář k tabulce 6.a Ř. č. 1, sl. č. 1 tabulky je vysvětlen a rozebrán v tabulkách č. 5a-d a v jejích komentářích. Na ř. č. 2, sl. č. 1 jsou uvedeny přijaté příspěvky (úč. č. 682) ve výši 251 tis. Kč, z toho: Českoněmecký fond budoucnosti (121 tis. Kč na Divadlo v nové Evropě), na Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka (nadační fond A. Dvořáka – 10 tis. Kč, nadace L. Janáčka – 70 tis. Kč, nadace Život umělce – 20 tis. Kč a nadace Český hudební fond – 10 tis. Kč) a DILIA (15 tis. Kč na Salon původní tvorby a 5 tis. Kč na Triptych). Na ř. č. 3, sl. č. 1 jsou uvedeny tržby za vlastní výkony a za služby v hlavní činnosti, což jsou tržby z prodeje skript a publikací JAMU ve výši 254,63 tis. Kč, kolejné ve výši 3 838,43 tis. Kč, tržby za vstupné ve výši 873,02 tis. Kč a 2 061,30 tis. Kč za tržby CŽV. Na ř. č. 3, sl. č. 2 jsou uvedeny tržby za vlastní výkony a za služby v doplňkové činnosti, což jsou zejména tržby za nájemné movitých věcí ve výši 266,81 tis. Kč, tržby za nájemné prostor ve výši 1 814,62 tis. Kč, tržby za ubytování ve výši 95,94 tis. Kč, tržby za hotel ve výši 703,78 tis. Kč a tržby za garáže ve výši 459,27 tis. Kč. Na ř. č. 4, sl. č. 1 jsou uvedeny ostatní výnosy v hlavní činnosti, které jsou tvořeny především zúčtováním fondů ve výši 2 509,26 tis. Kč (více v komentáři k tab. č. 8c – Náklady v r. 2018) a jinými ostatními výnosy ve výši 29 118,86 tis. Kč (z toho: snížení odpisů z kapitálových dotací a příspěvku ve výši 24 370,41 tis. Kč a tržby za přijímací řízení ve výši 630,50 tis. Kč). Na ř. č. 4, sl. č. 2 jsou uvedeny ostatní výnosy v doplňkové činnosti, které jsou tvořeny zejména výnosy z reklamy ve výši 32,96 tis. Kč. Na JAMU je používán Ekonomický informační systém SAP (dále EIS SAP). Dotace a příspěvek dle ukazatelů je rozlišován zdrojově, stejně jako u všech dotací od jiných kapitol státního rozpočtu, územně správních celků apod. Zdrojově jsou rozlišeny jak tržby a výnosy, tak náklady. Plnění v jednotlivých ukazatelích je sledováno jednak na rozpočtových střediscích jednotlivých součástí JAMU, na tzv. profitcentrech (v SAP s označením PrCtr), a jednak na projektech, resp. na SPP prvcích (dříve zakázky). 40 Tabulka 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované VVŠ (tis. Kč)  č.ř.  Položka  Výnosy (1)  Z toho  stipendijní  fond ‐ tvorba  (1) Počet  studentů (2)  Průměrná  částka na 1  studenta (3)  a b c  d 1  Poplatky stanovené dle § 58 zákona 111/1998  Sb.  1 264 605 1 012  –  2  poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením (§ 58  odst. 1)  659,00  –  970  0,68 3  poplatky za nadstandardní dobu studia (§58 odst.  3)  604,90  604,90  42  14,40 5  poplatky za studium v cizím jazyce (§58 odst. 4)    –       6  Úhrada za další činnosti poskytované vysokou  školou (4) (5)  1 947 –  685  –  7  úplata za poskytování programů CŽV (§ 60) mimo  U3V  1 667,68  –  357  4,67 8  úplata za poskytování U3V  250,30  –  247  1,01 9  správní poplatky (studenti)  16,00    80  0,20 10  správní poplatky (pedagogové)  12,80  –  1  12,80 11  Celkem  3 211 605 1 697  –  Poznámky  (1) VŠ uvede celkovou částku v tis. Kč, kterou na daném typu poplatku / úhradou za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou přijala od  studentů/dalších účastníků vzdělávání v daném kalendářním roce.  (2) VŠ uvede počet studentů (resp. studií) nebo dalších účastníků vzdělávání, kteří poplatek/úhradu za další činnosti zaplatili.  (3) Položku v každém řádku sloupce "a" vydělí VŠ počtem studentů /účastníků vzdělávání ve sloupci "c". Pokud existuje jednotková sazba, stačí zde  uvést tuto.  (4) Jedná se o činnosti související se studiem jiné než podle § 58 zák.111/1998 Sb.  (5) VŠ vloží řádky dle potřeby. Může se jednat např. o úhradu nákladů spojených se zakončením studia, cizojazyčné potvrzení o studiu, duplikát  výkazu o studiu, dodatečný zápis, atp. To se týká i případných příjmů podle § 60a novely zákona 111/1998 Sb.  Kontrolní vazba  sl. b" Celkem = vazba na stipendijní fond (Tab. 11.c)      Komentář k tabulce 7 Ze Sdělení rektora č.15/2018 LJ o stanovení poplatků a úhrad pro akademický rok 2018/2019 a z Rozhodnutí rektora č.2/2017 o stanovení poplatků a úhrad pro akademický rok 2017/2018:  poplatek za úkony spojené s přijímacím řízením dle § 58, odst. 1 zákona o vysokých školách byl stanoven ve výši 690 Kč (tab. č. 7, ř. č. 2) v r. 2018/2019, v akademickém roce 2017/2018 je stanoven poplatek ve výši 650 Kč,  poplatek za nadstandardní dobu studia dle § 58, odst. 3 zákona o vysokých školách činil za každých dalších započatých šest měsíců studia v akademickém roce 2018/2019 15 700 Kč, v akademickém roce 2017/2018 je poplatek stanoven ve výši 14 700 Kč; poplatek v akademickém roce 2018/2019 za delší dobu studia studenta, jemuž k úspěšnému absolvování studia zbývá k prvnímu dni dalších šesti měsíců studia vykonat již jen závěrečnou zkoušku nebo její část, činil za každých dalších započatých šest měsíců studia 5 200 Kč, tento poplatek v akademickém roce 2017/2018 činí 4 900 Kč,  poplatek za studium v cizím jazyce dle § 58, odst. 4 zákona o vysokých školách v akademickém roce 2017/2018 stanovila JAMU jednotlivým studentům individuálně s přihlédnutím k nákladům, které vznikají s přípravou a poskytováním této služby. V akademickém roce 2018/2019 činí tento poplatek 104 000 Kč a poplatek za doktorské studium uskutečňované v cizím jazyce 27 000 Kč.  poplatek za rigorózní zkoušku dle § 46 odst. 5 zákona o vysokých školách se nestanovuje, protože ve studijních programech uskutečňovaných JAMU se státní rigorózní zkouška nekoná, 41  poplatek dle § 72 odst. 16 zákona o vysokých školách za úkony spojené s habilitačním řízením činí 12 800 Kč,  poplatek dle § 74 odst. 10 zákona o vysokých školách za úkony spojené s řízením ke jmenování profesorem činí 19 300 Kč. Vzhledem k tomu, že hospodářský rok se nekryje s akademickým rokem, jsou uváděny poplatky za akademické roky 2018/2019 a 2017/2018. 42 3.1.3NÁKLADY Analýzanákladů Tabulka8.aPracovníciamzdovéprostředkyzar.2018(dlezdrojefinancovánímzdyaOON) (tis. Kč)  č.ř. Ukazatel  Zdroj financování  Kapitola 333 ‐ MŠMT  VaV z ostatních zdrojů (bez  operačních progr.)  Operační programy EU  Fondy  Doplňková  činnost  Ostatní zdroje CELKEM  bez VaV VaV  VaV z národních  zdrojů (2)  VaV ze zahraničív gesci MŠMT  ostatní poskytovatelé  mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON  mzd y  OO N  mzdy OON mzdy OON mzdy (7) OON  1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20  1  vysoká  škola  akademičtí  pracovníci 64 079,74 1 928,71 1 324,0919,05        27,75              1 537,86529,5566 969,45 2 477,31  2  vědečtí  pracovníci 27,24   690,25  152,12                          869,61 0,00  3 ostatní 48 630,22 1 170,06 235,97221,50  52,00    7 526,703 395,10         472,00264,28602,87121,8157 467,76 5 224,75  4 KaM 3 274,23 279,43                                 3 274,23 279,43  5 VZaLS                                     0,00 0,00  6 CELKEM 116 011,43 3 378,20 2 250,31240,55152,1252,000,000,007 554,453 395,10 0,000,000,000,00472,00264,282 140,73651,36128 581,04 7 981,49    43 Tabulka8.bPracovníciamzdovéprostředkyzarok2018(bezOON) (tis. Kč)  č.ř. Ukazatel  kapitola 333 ‐MŠMTostatní zdroje rozpočtu VŠCELKEM Počet  pracovníků (3)Mzdy  Průměrná měsíční  mzda (Kč)  Počet  pracovníků Mzdy  Průměrná  měsíční  mzda (Kč)  Počet  pracovníků Mzdy  Průměrná  měsíční  mzda (Kč)  1 2 3=sl.2/12/sl.1*1000 4 5  6=sl.5/12      /sl.4*1000 7 8  9=sl.8/12    /sl.7*1000  1  Vysoká  škola  akademičtí  pracovníci  (4)  pedagogičtí pracovníci V,V a I0 Kč0 Kč0,000,00 0 Kč  2 profesoři 21,9912 245,3946 411 Kč381,730 Kč21,9912 627,12 47 858 Kč  3 docenti 49,4823 340,5239 307 Kč569,040 Kč49,4823 909,56 40 266 Kč  4 odborní asistenti 78,0728 625,7630 557 Kč606,350 Kč78,0729 232,11 31 204 Kč  5 asistenti 3,901 192,1625 473 Kč8,500 Kč3,901 200,66 25 655 Kč  6 lektoři 0 Kč0 Kč0,000,00 0 Kč  7 CELKEM 153,4465 403,8335 522 Kč1 565,620 Kč153,4466 969,45 36 372 Kč  8 vědečtí pracovníci (5) 2,01717,4929 762 Kč0,37152,1234 354 Kč2,38869,61 30 474 Kč  9 ostatní (6)127,8148 866,1931 861 Kč19,348 601,5637 069 Kč147,1557 467,76 32 545 Kč  10 KaM 15,093 274,2318 077 Kč0 Kč15,093 274,23 18 077 Kč  11 VZaLS 0 Kč0 Kč0,000,00 0 Kč  12 CELKEM 298,4118 261,733 032 Kč19,7110 319,3043 639 Kč318,06128 581,04 33 689 Kč  Poznámky  (1) Mzdy = plnění poskytované za vykonanou práci či v přímé souvislosti s prací poskytovanou na základě pracovního poměru, a to bez sociálního a zdravotního pojištění, které odvádí zaměstnavatel; OON obsahuje pouze  platby za provedenou práci (DPP, DPČ), neobsahuje sociální a zdravotní pojištění, které odvádí zaměstnavatel.  (2) Obsahuje prostředky z GA ČR, TA ČR, ministerstev a dalších národních zdrojů (bez operačních programů EU).  (3) Počet pracovníků = průměrný počet zaměstnanců přepočtený na plný úvazek (full‐time equivalent). Zahrnuje počty zaměstnanců v jednotlivých kategoriích za celý sledovaný rok přepočtené na zaměstnance s plným  pracovním úvazkem, zaokrouhlené na celé číslo.  Počet pracovníků ve sl.1 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z kapitoly 333‐MŠMT; ve sl. 4 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z ostatních zdrojů  rozpočtu VŠ.  (4) Jedná se o pracovníky vysoké školy, kteří jsou vnitřním předpisem vysoké školy zařazeni mezi akademické pracovníky. Zároveň platí, že se v rámci svého úvazku věnují pedagogické nebo vědecké činnosti; není možné mezi  akademické pracovníky zařadit vědecké pracovníky, kteří na vysoké škole pouze vědecky pracují a vůbec nevyučují. Vědečtí, výzkumní a vývojoví pracovníci podílející se na pedagogické činnosti budou započteni do  vyznačených kategorií akademických pracovníků.  Pokud vysoká škola v rámci svých vnitřních předpisů eviduje i jiné kategorie akademických pracovníků, doplní řádek "ostatní" a v komentáři blíže vysvětlí, o jaké pracovníky se jedná. Výčet v jednotlivých kategoriích (řádcích)  akademických pracovníků se nesmí překrývat, celkový součet musí odpovídat skutečným přepočteným "full‐time" akademickým pracovníkům. Celkový součet za kategorii akademických pracovníků a vědeckých pracovníků  musí souhlasit s údajem vykázaným ve výroční zprávě o činnosti, tabulka 7.1.  (5) Jedná se o vědecké pracovníky, kteří v rámci svého úvazku na vysoké škole pouze vědecky pracují. Pedagogické činnosti se nevěnují vůbec.  (6) Úvazky pracovníků, kteří se nevěnují ani pedagogické ani vědecké činnosti. Jde zejména o technicko‐ hospodářské pracovníky, provozní a obchodně provozní pracovníky, zdravotní a ostatní pracovníky, atp.  (7) Hodnota mezd CELKEM v řádku 6 (CELKEM) tab. 8.a se rovná hodnotě mezd CELKEM ve sl. 8, ř. 12 tabulky 8.b.  (8) Hodnota mezd CELKEM ve sl. 2, ř. 12 tabulky 8.b. se rovná součtu hodnot mezd CELKEM ve sloupcích 1 a 3  řádku 6 tabulky 8.a. Hodnota mezd CELKEM ve sl. 5, ř. 12 tabulky 8.b. se rovná součtu hodnot mezd CELKEM ve  sloupcích 5, 7, 9, 11, 13, 15 a 17  řádku 6 tabulky 8.a  44 Komentářktabulce8.a,b CelkováprůměrnámzdapracovníkůJAMUzarok2018vevýši33689,-Kčjeoprotiroku2017vyššío3170,-Kč.,tj.nárůst10,389%. CelkovýpočetpracovníkůJAMUzarok2018vevýši318,056jeoprotiroku2017vyššío12,642pracovníka,tj.nárůst4,139%.Nárůstpracovníkujezdůvodu zavedeníprojektůOPVVV. ZostatníchzdrojůrozpočtuVŠjsouvyplácenypředevšímodměny,protovevšechukazatelíchprůměrnoumzduneuvádíme. 45 Tabulka 8.c Náklady v roce 2018 (tis. Kč)  ř.č.  položka  VZZ *  hlavní činnost  doplňková činnost  celkem  ř.č.  a  b  c  1  2  3  1  Spotřebované nákupy a nakupované služby 001  40 134,99 431,44  40 566,43 2  v tom: spotřeba materiálu, energie a ost.   002  14 400,22 188,20  14 588,42 3              opravy a udržování  004  2 817,42 5,69  2 823,11 4              ostatní služby  007  20 877,54 200,27  21 077,81 5  Změna stavu zásob a aktivace  008  ‐6,60 0,00  ‐6,60 6  Osobní náklady  012  182 487,30 896,76  183 384,06 7  v tom: mzdové náklady  013  135 826,25 736,28  136 562,53 8              zákonné pojištění  014  44 027,41 160,48  44 187,89 9              zákonné sociální náklady  016  2 633,64 0,00  2 633,64 10  Daně a poplatky celkem  018  46,45 0,00  46,45 11  Ostatní náklady celkem  020  15 349,31 89,92  15 439,23 12  z toho: kurzové ztráty  024  58,63 0,00  58,63 13               jiné ostatní náklady  027  15 290,27 88,52  15 378,79 14  Odpisy, prod.maj……  028  27 651,75 0,00  27 651,75 15  Daň z příjmů celkem  036  0,00 0,00  0,00 16                 17  Náklady celkem  038  265 663,19 1 418,12  267 081,31 Poznámka: sloupec c (VZZ*) ‐ vazba na řádky Výkazu zisku a ztráty  Komentář k tabulce 8.c Na ř. č. 2, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladových dodávek v hlavní činnosti v celkové výši 14 400,22 tis. Kč. Čerpání dle hlavních ukazatelů: ukazatel na fixní a výkonovou část 9 938,05 tis. Kč (69,01%), Kolej Astorka (vlastní zdroje) 1 078,66 tis. Kč (7,49%), IP 1 095,16 tis. Kč (7,61%), FRIM 956,40 tis. Kč (6,64 %) a OP VVV 451,83 tis. Kč (3,14%). Čerpání dle hlavních položek: spotřeba běžného materiálu 2 411,54 tis. Kč (16,75%), spotřeba materiálu do inscenací 695,85 tis. Kč (4,83%), DDHM 3 000,22 tis. Kč (20,83%), nákup publikací 759,19 tis. Kč (5,27%), materiál k výpočetní technice 307,58 tis. Kč (2,14%), PHM 351,82 tis. Kč (2,44%), čistící prostředky 103,31 tis. Kč (0,72%), elektřina 3 093,08 tis. Kč (21,48%), pára a teplo 2 722,44 tis. Kč (18,91%), plyn 190,61 tis. Kč (1,32%), voda 611,53 tis. Kč (4,25%). Na ř. č. 2, sl. č. 2 tabulky je uvedena spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladových dodávek v doplňkové činnosti v celkové výši 188,20 tis. Kč, částka je tvořena z většiny spotřebou materiálu a energiemi spojenými zejména s pronájmem prostor. Na ř. č. 3, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny náklady na opravy a udržování v hlavní činnost v celkové výši 2 817,42 tis. Kč. Čerpání dle hlavních ukazatelů: ukazatel A+K 1 464,80 tis. Kč (51,99%), Kolej Astorka (vlastní zdroje) 400,46 tis. Kč (14,21%) a FRIM ve výši 827,62 tis. Kč (29,38%). 46 Čerpání dle hlavních položek: běžná oprava a údržba 1 989,80 tis. Kč (70,62%), jmenovité opravy 827,62 tis. Kč (29,38%), v tom: modernizace technologií v Martě. Na ř. č. 4, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny ostatní služby v hlavní činnosti v celkové výši 20 877,54 tis. Kč. Čerpání dle hlavních ukazatelů: ukazatel na fixní a výkonovou část 12 072,58 tis. Kč (57,83%), IP celkem 3 028,11 tis. Kč (14,50%), Rozvojové projekty celkem 2 849,50 tis. Kč (13,65%), Mobility 419,01 tis. Kč (2,01%), územní orgány celkem 1 261,73 tis. Kč (6,04%) a OP VVV 319,84 tis. Kč (1,53%). Čerpání dle hlavních položek: údržba software 2 111,73 tis. Kč (10,11%), spoje – telefony 356,45 tis. Kč (1,71%), ubytování 1 054,20 tis. Kč (5,05%), placené nájemné ve výši 2 202,39 tis. Kč (10,55 %), z toho: věcné břemeno za městem Brnem (prostory rektorátu ve výši 558 tis. Kč), zapůjčení osvětlovací techniky na DF 545 tis. Kč, dále pak nájmy koncertních sálů, orchestrů, sborů, filmů, apod.; servis 2 204,43 tis. Kč (10,56%), revize 338,04 tis. Kč (1,28%), licenční smlouvy 3 547,23 tis. Kč (16,99%), lektorské smlouvy 266,94 tis. Kč (1,28%), školení zaměstnanců 301,33 tis. Kč (1,44%), tiskařské práce 529,10 tis. Kč (2,53%), a další služby – odvoz odpadků, vnitro-organizační služby, grafické práce, výroba kostýmů, překlady, tlumočení, poštovní služby, inzerce a propagace, kopírování, osobní a nákladní přeprava, apod. Na ř. č. 4, sl. č. 2 jsou uvedeny ostatní služby v doplňkové činnost ve výši 200,27 tis. Kč. Jedná se převážně o služby za servis, za inzerci a služby spojené s provozem hotelu (Kolej Astorka). Na ř. č. 6, sl. č. 1 jsou uvedeny osobní náklady ve výši 182 487,30 tis. Kč, z toho náklady na zákonné sociální dávky (tvorba sociálního fondu) činí 2 633,64 tis. Kč; mzdové náklady + zákonné pojištění činí 179 853,66 tis. Kč. Čerpání osobních nákladů dle hlavních ukazatelů: ukazatel na fixní a výkonovou část 149 776,90 tis. Kč (82,08%), FVP 574,22 tis. Kč (0,31%), Rozvojové projekty 1 100,82 tis. Kč (0,60%), IP 2 719,79 tis. Kč (1,49%), OP VVV 13 696,93 tis. Kč (7,51%), Institucionální podpora VaV 3 107,51 tis. Kč (1,70%), Kolej Astorka (vlastní zdroje) 4 722,39 tis. Kč (2,59%). Dále byly čerpány osobní náklady z dalších zdrojů – ze zahraničí, z ostatní hlavní činnosti, apod. Mzdové prostředky celkem za JAMU v hlavní činnosti bez OON byly ve výši 128 109,04 tis. Kč. Na ř. č. 13, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny jiné ostatní náklady ve výši 15 290,27 tis. Kč. Čerpání dle hlavních ukazatelů: ukazatel na fixní a výkonovou část 2 087,96 tis. Kč (13,66%), prostředky z MŠMT na stipendia doktorandů 4 421,25 tis. Kč (28,92%), ubytovací stipendia 2 235,60 tis. Kč (14,62%), Specifický vysokoškolský VaV 988,83 tis. Kč (0,65%), ukazatel D - mobility 515,12 tis. Kč (3,37%), Erasmus 2 164,48 tis. Kč (14,16%), použití Stipendijního fondu 1 070,85 tis. Kč (7,00%). Čerpání dle hlavních položek: Stipendia celkem 11 995,30 tis. Kč (78,45%), pojištění majetku a vozidel 440,00 tis. Kč (2,88%), zákonné pojištění organizace za škodu (Kooperativa) 550,00 tis. Kč (3,6%), ostatní poplatky, DPH apod. Na ř. č. 14, sl. č. 1 je uveden prodaný majetek ve výši 455,02 tis. Kč a odpisy DM ve výši 27 196,73 tis. Kč, z toho: odpisy z kapitálových dotací a příspěvku ve výši 24 370,41 tis. Kč, odpisy z DM pořízeného z vlastních prostředků ve výši 2 826,32 tis. Kč, z toho: v ukazateli na fixní a výkonovou část 2 621,19 tis. Kč, Kolej Astorka (z vlastních zdrojů) 205,13 tis. Kč. 47 Tabulka9Vyplacenástipendiavroce2018 (tis. Kč)  č.ř. Druh stipendia  ZdrojeCelkem vyplaceno (2)  Příspěvek /  dotace MŠMT  Stipendijní  fond VŠ  Ostatní (1) CELKEM Studenti Ostatní  a b c d=a+b+c e f  1 STIPENDIA přiznána a vyplacena 8 921,82 465,95 2 607,52 11 995,29 11 995,29  0,00   2 za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a)23,50 62,50 86,00 86,00     3  za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky  přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b)  207,52 182,10 55,35 444,97 444,97     4  na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního právního předpisu, § 91  odst.2 písm. c)     0,00      5 v případě tíživé sociální situace studentadle § 91 odst. 2 písm. d)0,00      6 v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3)70,15 70,15 70,15     7 v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. e) 2 235,60 0,00 9,66 2 245,26  2  245,26      8 z toho ubytovací stipendium 2 235,60  9,66 2 245,26  2  245,26      9 na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a) 570,79 28,95 2 198,71 2 798,45  2  798,45      10 z toho SOCRATES0,00      11   CEEPUS0,00      12   ERASMUS, UK D 570,79 28,95 2 198,71 2 798,45  2  798,45      13 na podporu studia v ČR dle § 91 odst. 4 písm. b)180,00 0,00 0,00 180,00 180,00     14 z toho AKTION0,00      15   CEEPUS0,00      16   zahraniční studenti180,00 180,00 180,00     17 studentům doktorských studijních programů dle § 91 odst. 4 písm. c)  5 375,11 15,20 30,00 5 420,31  5  420,31      18 jiná stipendia259,15 239,70 251,30 750,15 750,15     19 z toho ostatní 259,15 239,70 251,30 750,15 750,15     Poznámky  (1) VVŠ uvede, jaké další zdroje použila k financování stipendií.  (2) VVŠ uvede celkovou částku, kterou vyplatila na stipendiích ‐ odděleně pro studenty a pro ostatní účastníky vzdělávání.  Vtabulce9jsouuvedenavyplacenástipendia,kterábylaposkytnutastudentůmdlestipendijníhořáduJAMU.Výplatabylaprovedenapřevážně zpříspěvkuadotacízMŠMTastipendijníhofondu.MeziostatnízdrojepatřídotaceEU,vlastnípříjmyatd. 48 3.2KOLEJASTORKA Tabulka10.aNeinvestičnínákladyavýnosy–oblaststravování KolejAstorkaneposkytuježádnéstravovacíslužby(vesmysluzadání) (tis. Kč)  č.ř.  Menzy a ostatní  stravovací  zařízení na zákl.  smluvního  vztahu (1)  Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření  v hlavní  činnosti  v  doplňkové  činnosti  v hlavní činnosti v doplňkové činnosti  v hlavní  činnosti  v  doplňkové  činnosti  od  studentů   od zaměst‐   nanců (2)  ostatní (3)  z dotace  MŠMT   celkem  od cizích  strávníků  ostatní  celkem  a b c d e f g h i j k l=h‐b m=k‐c  1           0  000  2           0  000  3           0  000  4           0  000  5           0  000  6 Celkem 0 00000 000000  Poznámky  (1) V případě potřeby rozšířit počet řádků.  (2) V případě, že výnosy od zaměstnnanců škola vede v doplňkové činnosti, zahrne tyto prostředky do sl. "j"a výši těchto výnosů konkrétně uvede v komentáři  (3) V případě získání prostředků na činnost v oblasti stravování z jiných veřejných zdrojů než prostředků kap. 333, VŠ uvede tuto skutečnost do sl "f" a pod tabulkou stručně upřesní, o co se jedná.  49 Tabulka10.bNeinvestičnínákladyavýnosy–oblastubytováníKolejAstorka (tis. Kč)  č.ř.  Koleje a ostatní  ubytovací  zařízení  provozované  VVŠ (1)  Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření  v hlavní  činnosti  v  doplňkové  činnosti  v hlavní činnosti v doplňkové činnosti  v hlavní  činnosti  v  doplňkové  činnosti  od  studentů   od zaměst‐   nanců (2)  ostatní (3)  z dotace  MŠMT   celkem  od cizích  ubytovaných ostatní  celkem  a b c d e f g h i j k l=h‐b m=k‐c  1 Koleje Astorka  7  469,79  ‐36,973 856,77  2  084,85    5  941,62 799,72695,421 495,14 ‐1  528,17 1  532,11  2           0,00  0,000,000,00  3           0,00  0,000,000,00  4           0,00  0,000,000,00  5           0,00  0,000,000,00  6 Celkem  7  469,79  ‐36,973 856,770,00 2  084,85 0,00  5  941,62 799,72695,42 1  495,14 ‐1  528,17 1  532,11  Poznámky (1)Vpřípaděpotřebyrozšířitpočetřádků. (2)Vpřípadě,ževýnosyodzaměstnnancůškolavedevdoplňkovéčinnosti,zahrnetytoprostředkydosl."j"avýšitěchtovýnosůkonkrétněuvedevkomentáři. (3)Vpřípadězískáníprostředkůnačinnostvoblastiubytovánízjinýchveřejnýchzdrojůnežprostředkůkap.333,VŠuvedetutoskutečnostdosl"f"apodtabulkoustručněupřesní, ocosejedná. Kontrolnívazby Součethodnotsloupku"b",resp."c"zaoblaststravováníasloupku"b",resp."c"zaoblastubytováníserovnásoučtuhodnotzřádku0038sl.1,resp.sl.2dílčíhovýkazuzisku aztrát(Tab.2)zasoučástškolyKaM. Součethodnotsloupků"h",resp."k"zaoblaststravováníasloupků"h",resp."k"zaoblastubytováníserovnásoučtuhodnotzřádku0060sl.1,resp.sl.2dílčíhovýkazuzisku aztrát(Tab.2)zasoučástškolyKaM. 50 Hlavní činnost Doplňková činnost  K odstavci d) ‐ od studentů 602001 3838,42Tržby  ‐kolejeK odstavci i) ‐ od cizích ubytovaných602003703,78Tržby ‐hotel  602004 11,21Tržby  ‐koleje60200495,94Tržby ‐ubytování  602005 7,14služby‐koleje CELKEM799,72 CELKEM 3856,77 K odstavci j) ‐ ostatní 602002459,27Tržby ‐ nájem garáže  K odstavci f) ostatní 641200 64,78Smluvní pokuty 602100206,45Tržby ‐ nájem restaurace  644100 0,12úroky z BÚ 60210114,46Tržby ‐ vybavení restaurace  649104 1 948,29Odpisy dotace 60290014,5Tržby ‐ nájem ostatní  649106 34,3Odpisy 6412000,72Smluvní pokuty  649300 27,36úhrada pojišťovny 6441000,02úroky z BÚ  649999 10ostatní výnosy CELKEM695,42 CELKEM 2084,85   51 Komentář k tabulce 10.b Studentská kolej Astorka se nachází v budově Informačního, výukového a ubytovacího centra JAMU na ulici Novobranská 3 v Brně. Ubytování pro studenty je řešeno buňkovým systémem, kdy jednu buňku tvoří dva pokoje se společnou koupelnou a toaletou. Vybavení pokojů je standardní, studenti mají dispozici také pevné připojení k internetu a WIFI. Na každém poschodí je společná kuchyňka a respirium. Od října do prosince 2017 probíhala přestavba 14 třílůžkových buněk na učebny a prostory pro výuku. Do října 2017 měla kolej 65 třílůžkových a 19 dvoulůžkových pokojů, tedy 233 lůžek. Současná kapacita činí 191 lůžek v 51 třílůžkových a 19 dvoulůžkových pokojích. Průměrná roční obsazenost koleje v roce 2018 dosáhla 93,3%, což prezentuje 2,8% nárůst vůči roku předchozímu. Údaje v tabulce 10.b:  ve sloupci b jsou uvedeny neinvestiční náklady včetně nákladů za energie, materiál, mzdových nákladů, nákladů na úklid a běžnou údržbu pro zajištění provozu knihovny, nakladatelství, výukových prostor obou fakult, internetového rádia, učebny ATD a kanceláří vědeckovýzkumného centra umístěných v objektu IVU Centra.  výnosy z hlavní činnosti, sloupce d – f, jsou tvořeny tržbami za ubytování studentů a výnosy z odpisů dotací DHM. Meziroční pokles výnosů od studentů o 12,34% koreluje s faktem snížení lůžkové kapacity o 14 třílůžkových buněk využitých pro rozšíření prostor výuky Divadelní fakulty. Ceny ubytování pro studenty jsou od roku 2012 neměnné, cena za lůžko a měsíc činí: - ve dvoulůžkovém pokoji - 3 090,- Kč - ve třílůžkovém pokoji - 2 760,- Kč  výnosy z doplňkové činnosti, sloupce i – j, tvoří příjmy z provozu letního hotelu v období července až září, pronájem komerčních prostor, restaurace a pronájem garážových stání. V oblasti příjmů z provozu letního prázdninového hotelu v období července až září, naopak, došlo k meziročnímu nárůstu o 11,11%. Avšak i nárůst výnosů a disponibilní kapacita pro prázdninové hotelové hosty má svoji limitaci v posledním měsíci funkčnosti prázdninového hotelu. Prázdninový hotel je a vždy bude limitován nástupy studentů na koleje daný akademický rok. Předubytování studentů probíhají již od poloviny měsíce září, kdy předubytovaný student v roli hotelového hosta v září 2018 tvořil 53,6% z celkové obsazenosti. 52 4.VÝVOJAKONEČNÝSTAVFONDŮVVŠ Tabulka11Fondyzarok2018 (tis. Kč)  č.ř.   Název údaje  počáteční  stav k 1.  1.  tvorbačerpánízůstatekNávrh na  příděl ze  zisku do  fondů v  násled.  roce (1)  celkem (+) z toho příděl  ze zisku za  předchozí r.     (+) k 31.12.    abcde=a+b‐d 1 Fondy celkem           47 392,74103 283,462 901,6790 949,7459 726,46  2 v tom:  Fond rezervní1 201,740,000,000,231 201,51    3   Fond reprodukce investičního majetku24 288,4796 654,682 901,6785 580,9135 362,24 2 556,77  4   Stipendijní fond528,71604,900,00465,95667,66 0  5   Fond odměn3 728,030,000,000,003 728,03    6   Fond účelově určených prostředků377,3168,810,0048,00398,12 0  6a   z toho:na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry 0,0068,810,000,0068,81 0  6b     jiné podpory z veřejných prostředků0,000,000,000,000,00 0  7   Fond sociální615,042 633,640,002 143,591 105,09 0  8   Fond provozních prostředků 16 653,443 321,430,002 711,0617 263,81    Poznámky  (1) Do projednání výroční zprávy o hospodaření s MŠMT se jedná o návrh.  (2) Údaje v podbarvených polích se načtou automaticky z vyplněných tabulek 11.a až 11.g.    Kontrolní vazba  Součet počátečních stavů fondů k 1. 1. roku (pole a1) se rovná  údaji z řádku 0086 sl. 1 tab. 1 ‐ Rozvaha.  Součet koncových stavů fondů k 31. 12. roku (pole e1) se rovná  údaji z řádku 0086 sl. 2 tab. 1 ‐ Rozvaha.  V případě nerovnosti jsou buňky vyplněny červeně.    53 Tabulka 11.a Rezervní fond za rok 2018 (tis. Kč)     Stav k 1.1.  1 201,74 Tvorba  ze zisku za předchozí rok  z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn z fondu provozních prostředků  Celkem   0,00 Čerpán í  krytí ztrát minulých účetních období do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn  do fondu provozních prostředků ostatní užití (1) 0 Celkem   0,23 Stav k 31.12.  1 201,51 Poznámka  (1) V případě použití tohoto řádku, VVŠ blíže specifikuje.  Komentář k tabulce 11.a Stav Rezervního fondu k 1. 1. 2018 činí 1 201,74 tis. Kč. Z fondu nebylo v r. 2018 čerpáno Zůstatek k 31. 12. 2018 činí 1 201,74 tis. Kč. 54 Tabulka 11.b Fond reprodukce investičního majetku za rok (FRIM) 2018 (tis. Kč)  Stav k 1.1.  24 288,47 Tvor ba  z odpisů  2 826,32 ze  zisku za předchozí rok  2 901,67 příjmy z prodeje nehm. a  hmot.dlouhod.majetku    ze zůstatku příspěvku   zůstat.cena nehm. a hmot.dlouhod. majektu  455,02 ostatní příjmy celkem (1)  87 971,67 v tom: kapitálový příspěvek  4 818,00             CRP  520,00             IP  592,00             ERDF HF  43 097,05             ERDF DF  38 944,62 Převod z fondů celkem  2 500,00 v tom: z fondu odměn              z fondu provozních prostředků 2 500,00             z rezervního fondu  Celkem  96 654,68 Čerp ání  Investiční celkem 83 796,89 v tom: stavby  3 376,49             stroje a zařízení  8 113,07             nákupy nemovitostí              ostatní inv. užití (1)  72 307,33             v tom: kapitálový příspěvek 4 677,85                         CRP 520,00                        IP  586,34                        ERDF HF  24 509,15                        ERDF DF  42 013,99 Neinvestiční celkem (1)  1 784,02 Převod do fondů celkem  0,00 v tom: do fondu odměn              do fondu provozních prostředků             do rezervního fondu  Celkem   85 580,91 Stav k 31.12.  35 362,24 Poznámka  (1) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje.  Komentář k tabulce 11.b Stav Fondu reprodukce investičního majetku k 1. 1. 2018 byl 24 288,47 tis. Kč. Fond byl v roce 2018 tvořen odpisy ve výši 2 826,32 tis. Kč, ze zisku za předchozí rok ve výši 2 901,67 tis. Kč, ze zůstatkové ceny dlouhodobého majetku 455,02 tis. Kč, z převodu z fondu provozních prostředků ve výši 2 500,00 tis. Kč a ostatních příjmů ve výši celkem 87 971,67 tis. Kč. Celková tvorba FRIM v roce 2018 činila 96 654,68 tis. Kč, celkové čerpání fondu bylo ve výši 85 580,91 tis. Kč. Stav fondu FRIM k 31. 12. 2018 činí 35 362,24 tis. Kč (v tom je zahrnutá nevyčerpaná záloha ze zdrojů Evropského fondu pro regionální rozvoj ve výši 33 569,07 tis. Kč a převod z nevyčerpaného příspěvku na kapitálové výdaje ve výši 145,82 tis. Kč). 55 Finanční prostředky byly použity buď samostatně, nebo společně s dalšími dotačními zdroji státního rozpočtu v celkové výši 13 273,59 tis. Kč (z toho stavební akce 3 376,49 tis. Kč, stroje a zařízení 7 923,91 tis. Kč, nehmotný majetek 189,16 tis. Kč a neinvestiční náklady 1 784,02 tis. Kč) na níže uvedené akce:  autorský dozor projektanta stavby „Stavební úpravy prostor v objektu Novobranská 691/3, Brno“  dokončení stavby „Stavební úpravy prostor v objektu Novobranská 691/3, Brno“ zahájené v roce 2017. Ze zdrojů FRIM byla hrazená část stavby, která nemohla být financována ze zdrojů OP VVV  spolufinancování autorského dozoru projektanta akce „Modernizace technologií studia Marta“, která byla v převážné míře hrazená zdrojů OP VVV  spolufinancování nákladů modernizace technologií studia Marta, které nemohly být hrazeny ze zdrojů OP VVV  projektová příprava a stavební úpravy prostor katedry jazyků na rektorátu, kde po přestavbě vznikly dvě kanceláře a zasedací místnost rektorátu  projektová příprava nového optického připojení divadelního studia Marta  kompletní výměna klimatizační jednotky pro aulu Hudební fakulty  projektová příprava nového aktivního hromosvodu na Hudební fakultě, který nahradí nevyhovující stávající hromosvod  nový SW kolejní a hotelový systém pro koleje Astorka  osobní automobil rektorátu  rumpálový bodový tah pro zavěšení audiotechniky v sále Divadla na Orlí  konferenční židle do auly Hudební fakulty  nábytek do nově vzniklých prostor Divadelní fakulty ve 3. a 7. NP v objektu Astorky  kamerový objektiv a servomotorová jednotka k objektivu pro Divadelní fakultu  aktivní prvky Cisco pro rozšíření a posílení páteřní počítačové sítě školy  spolufinancování investičních akcí hrazených z veřejných dotačních prostředků OP VVV 56 Tabulka 11.c Stipendijní fond za rok 2018  (tis. Kč)  Stav k 1.1.  528,71 Tvorba  poplatky za studium dle § 58 zákona 111/81998 Sb. (1)  604,90 daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů    ostatní příjmy (2)    Celkem   604,90 Čerpání  Celkem   465,95 Stav k 31.12.   667,66 Poznámky  (1) Jedná se o poplatky definované v § 58, odst. 3  ‐ zákona č. 111/1998 Sb.  (2) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje.  Komentář k tabulce 11.c Fond stipendijní – stav k 1. 1. 2018 byl 528,71 tis. Kč; fond byl tvořen poplatky za studium dle §58 zákona č. 111/1998 Sb. ve výši 604,90 tis. Kč, čerpáno bylo na stipendia studentů 465,95 tis. Kč. Stav Stipendijního fondu k 31. 12. 2018 činí 667,66 tis. Kč.   Tabulka 11.d Fond odměn za rok 2018 (FO) (tis. Kč)  Stav k 1.1.  3 728,03 Tvorba  ze zisku za předchozí rok    z rezervního fondu    z fondu reprodukce inv. majetku    z fondu provozních prostředků    ostatní příjmy (1)    Celkem   0,00 Čerpání  mzdové náklady    do rezervního fondu    do fondu reprodukce inv. majetku    do fondu provozních prostředků    ostatní užití (1)    Celkem   0,00 Stav k 31.12.  3 728,03 Poznámka  (1) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje.  Komentář k tabulce 11.d Fond odměn – stav k 1. 1. 2018 byl 3 728,03 tis. Kč. Z fondu nebylo v r. 2018 čerpáno. Stav fondu k 31. 12. 2018 činí 3 728,03 tis. Kč. 57 Tabulka 11.e Fond účelově určených prostředků (FÚUP) za rok 2018 (tis. Kč)     Položka Neinvestice Investice  Celkem Stav k 1.1.  účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 377,31    377,31 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst.  9 b) zák. č. 111/1998 Sb.       0,00 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333‐MŠMT, § 18  odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb.       0,00 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků,  § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb.       0,00 Celkem  377,31 0,00  377,31 Tvorba   účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb.    0,00 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst.  9 b) zák. č. 111/1998 Sb.       0,00 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333‐MŠMT, § 18  odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb.  68,81    68,81 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků,  § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb.       0,00 Celkem   68,81 0,00  68,81 Čerpání   účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 48,00    48,00 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst.  9 b) zák. č. 111/1998 Sb.       0,00 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333‐MŠMT, § 18  odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb.       0,00 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků,  § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb.       0,00 Celkem  48,00 0,00  48,00 Stav k 31.12.  účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 329,31 0,00  329,31 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst.  9 b) zák. č. 111/1998 Sb.  0,00 0,00  0,00 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333‐MŠMT, § 18  odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb.  68,81 0,00  68,81 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků,  § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb.  0,00 0,00  0,00 Celkem  398,12 0,00  398,12 Komentář k tabulce 11.e FÚUP – stav k 1. 1. 2018 byl 377,31 tis. Kč; čerpáno bylo 48,00 tis. Kč na účelově určené prostředky a tvorba fondu byla ve výši 68,81 tis. Kč; stav fondu k 31. 12. 2018 činí 398,12 tis. Kč. 58 Tabulka 11.f Fond sociální za rok 2018 (tis. Kč)  Stav k 1.1.  615,04 Tvorba  Příděl podle § 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb.  2 633,64 Čerpání  příspěvek na stravné zaměstnanců  1 684,79 příspěvek na penzijní připojištění zaměstnanců  249,60 příspěvek na multisport kartu zaměstnanců  209,20             Celkem   2 143,59 Stav k 31.12.  1 105,09 Poznámka  (1) VVŠ uvede čerpání ve struktuře podle svých vnitřních předpisů  Komentář k tabulce 11.f Stav Sociálního fondu k 1. 1. 2018 byl 615,04 tis. Kč, tvorba fondu činila 2 633,64 tis. Kč, čerpáno celkem bylo 2 143,59 tis. Kč, z toho: na příspěvek na stravné zaměstnanců 1 684,79 tis. Kč, na penzijní připojištění zaměstnanců 249,60 tis. Kč a na multisport kartu ve výši 209,20 tis. Kč; stav fondu k 31. 12. 2018 je 1 105,09 tis. Kč. Tabulka 11.g Fond provozních prostředků (FPP) za rok 2018 (tis. Kč)  Stav k 1.1.  16 653,44 Tvorba  ze zůstatku příspěvku  3 321,43 ze zisku za předchozí rok     z fondu reprodukce inv. majetku     z fondu odměn     z rezervního fondu     ostatní příjmy (1)     Celkem   3 321,43 Čerpání  na provozní náklady dle vnitřního předpisu VŠ  211,06 do fondu reprodukce inv. majetku  2 500,00 do fondu odměn     do rezervního fondu     ostatní užití (1)     Celkem   2 711,06 Stav k 31.12.  17 263,81 Poznámka  (1) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje.      Komentář k tabulce 11.g Stav FPP k 1. 1. 2018 činil 16 653,44 tis. Kč, tvorba fondu celkem 3 321,43 tis. Kč a to ze zůstatku příspěvku; čerpáno bylo 2 711,06 tis. Kč (posílení FRIM ve výši 2 500 tis. Kč); stav FPP k 31. 12. 2018 činí 17 263,81 tis. Kč. 59 5. STAV A POHYB MAJETKU A ZÁVAZKŮ Tabulka 12 Přehled o majetku a jeho vývoj (tis. Kč)  Druhy majetku  Stav k 1.1.2018  pořizovací cena  Stav k 31.12.2018 pořizovací  cena  oprávky (‐)      zůstatková  cena  1  2  3  4  5                    Dlouhodobý nehmotný majetek  18 939,54 19 640,52  ‐17 160,80 2 479,72 z toho:  software  17 021,92 19 462,02  ‐17 160,80 2 301,22    drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0,00 0,00  0,00 0,00    nedokon. dlouhodobý nehm. majetek 1 739,12 0,00  0,00 0,00    ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 178,50 178,50   0,00 178,50 Dlouhodobý hmotný majetek 945 197,31 1 022 031,44  ‐268 476,51 753 554,93 v tom:   pozemky  10 957,00 10 957,00  0,00 10 957,00    umělecká díla  2 403,00 2 403,00  0,00 2 403,00    stavby  590 420,47 607 666,49  ‐65 101,33 542 565,16    hmotné movité věci a jejich soubory  254 748,24 303 321,94  ‐177 786,24 125 535,70    drobný dlouhodobý hmotný majetek 21 013,93 19 365,12  ‐19 365,12 0,00    ostatní dlouhodobý  hmotný majetek. 43 476,38 43 476,38  ‐6 223,82 40 252,56    nedokončený hmotný dlouhodobý majetek 22 178,29 34 841,51  0,00 34 841,51 Komentář k tabulce 12 Tabulka obsahuje srovnání stavu majetku na začátku a na konci roku 2018 v pořizovacích cenách. Software – zvýšení ve výši 2 440,09 tis. Kč – zaveden do evidence kolejní systém ISKAM4 (189,16 tis. Kč) a povýšení pořizovací ceny u SAP (2 250,93 tis. Kč). Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek – celkové snížení o 1 739,12 tis. Kč je dáno zavedením nehmotného majetku do evidence majetku. Stavby – celkové zvýšení o 17 246,02 tis. Kč; jedná se o technické zhodnocení budovy IVU Centrum Astorka ve výši 15 387,03 tis. Kč (úpravy v rámci OP VVV), technické zhodnocení budovy DNO ve výši 705,79 tis. Kč, stavební úpravy DF (zrušení ubytovacích buňek) ve výši 817,07 tis. Kč a technické zhodnocení budovy HF ve výši 336,88 tis. Kč. Hmotné movité věci a jejich soubory – navýšení celkem o 48 573,70 tis. Kč; zavedení zejména klavírů a pianin ve výši 15 431,46 tis. Kč a zároveň vyřazení zejména pian a klavírů, 2 rektorátních aut, kopírovacích strojů a serveru DELL. Drobný dlouhodobý hmotný majetek – snížení o 1 648,80 tis. Kč; jedná se o vyřazení videokamery, TV, digitální fotoaparátů a jejich příslušenství, TV, tiskáren atd. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek – zvýšení o 12 663,22 tis. Kč; jedná se zejména o technologické úpravy ve studiu MARTA. 60 JAMU nevykazuje žádný dlouhodobý finanční majetek. Krátkodobý finanční majetek zahrnuje peníze na pokladně, ceniny a bankovní účty – stavy k 31. 12. 2018, dle účetní závěrky. JAMU vlastní budovy Divadelní fakulty (Mozartova 1, Brno), Hudební fakulty (Komenského náměstí 6, Brno), DNO (Orlí 19, Brno) a Astorky (Novobranská 3, Brno). JAMU na základě smlouvy o věcném břemeni využívá objekty pro rektorát (Beethovenova 2, Brno) a studio Marta (Bayerova 5, Brno). 61 Pohledávky a závazky Pohledávky za odběrateli představují dosud neuhrazené vystavené odběratelské faktury, většinou před lhůtou splatnosti, které jsou průběžně hrazeny od ledna 2019. Ostatní pohledávky zahrnují předpisy nájemného fyzických osob na koleji Astorka, předpisy za používání služebních mobilů pro soukromé účely a pohledávku za neuhrazenou škodu JAMU způsobenou fyzickou osobou. Závazky k dodavatelům tvoří přijaté faktury se splatností v lednu 2019. Závazky k zaměstnancům, k institucím sociálního a zdravotního pojištění, daňové závazky a ostatní závazky tvořící vyúčtování mezd, zákonného pojištění za měsíc prosinec k výplatě v lednu 2019, daně z příjmů fyzických osob a daně z přidané hodnoty, předpis stipendií vyplácených v lednu 2019. JAMU nemá žádné bankovní výpůjčky a půjčky. Inventarizace  inventarizace peněžních prostředků v r. 2018 proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 233/18-EO vydaného dne 20. dubna 2018; při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly,  inventarizace majetku a zásob proběhla na JAMU v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 456/18-EO k provedení inventarizace majetku JAMU vydaného dne 6. srpna 2018, zachycující stav majetku ke 30. 9. 2018 a s příkazem rektora JAMU čj.: 586/18-EO ze dne 5. listopadu 2018. Fyzické stavy majetku a zásob dle inventurních soupisů byly odsouhlaseny na stavy účetní: při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly,  dokladová inventarizace účtů, pohledávek, závazků, nedokončených investic a finančních účtů JAMU proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 586/18-EO ze dne 5. listopadu 2018 bez zjištění rozdílů,  inventarizace cenin proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 586/18-EO ze dne 5. listopadu 2018, zachycující stav k 31. 12. 2018; při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly,  inventarizace zásob vlastních výrobků (skripta), zachycující stav k 31. 12. 2018, proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 586/18-EO ze dne 5. listopadu 2018; při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly. 62 6. ZÁVĚREČNÁ ČÁST Vlastní a vnější kontrolní činnosti V oblasti vnitřního auditu byl na základě mapy rizik schválen Plán interního auditu na rok 2018. Podle tohoto plánu byly provedeny:  Audit čerpání dotace na projekty rozvojových programů za rok 2017;  Audit přehledu čerpání dotací, jejich výše a přípustnost čerpání, připravenost Vnitřního kontrolního systému;  Mimořádný audit týkající se odpisových plánů, nedokončených investic a pasivních dohadných položek;  Audit kontrola stavu čerpání účelových prostředků v SAP; Součástí jednotlivých zpráv o zjištěních z vykonaných auditů jsou závěry a doporučení interní auditorky. Veškeré auditní zprávy jsou nezávislé, bez jakýchkoliv zásahů zvenčí. Údaje o finanční kontrole Od počátku roku 2006 začal fungovat vnitřní kontrolní systém dle Směrnice o vnitřním kontrolním systému na JAMU, ve které je jednoznačně vymezena a oddělena odpovědnost příslušných vedoucích a ostatních zaměstnanců při uskutečňování hospodářských operací a jejich zachycování v účetní evidenci. Při všech prováděných auditech bylo v jednotlivých oblastech prověřováno fungování vnitřního kontrolního systému a jeho soulad se Směrnicí o vnitřním kontrolním systému na JAMU. Při auditech v této oblasti nebyly zjištěny závažné nedostatky, případné drobné nedostatky byly v průběhu auditů odstraněny. Vzhledem k významnosti systému bude vnitřní kontrolní systém na JAMU předmětem dalších interních auditů a řídicích kontrol, případně bude nadále zdokonalován a upřesňován. V roce 2018 byly na JAMU provedeny tyto externí finanční kontroly: MF – Audit operace u projektu OPVVV CZ.02.67/0.0/16_016/0002469 Zkvalitnění infrastruktury studijního programu Dramatická umění na JAMU. Na identifikovaná 3 zjištění s nízkou mírou závažnosti vydala na základě pověření rektora JAMU kvestorka JAMU Opatření k nápravě. JAMU nemá žádné informace o případech podezření na možné korupční jednání, ani o prokázaných případech korupčního jednání. Při všech auditech a kontrolách nebylo shledáno neefektivní, nehospodárné nebo neúčelné nakládání s finančními prostředky. Shrnutí analýzy financování VVŠ a její finanční politiky z pohledu strategických cílů v oblasti financování instituce V roce 2018 došlo k navýšení rozpočtu v normativní části o cca 9,99%. Nebylo tedy třeba do rozpočtu zapojit vlastní zdroje s výjimkou úhrady spolufinancování přímých nákladů u tří projektů 63 přijatých v rámci OP VVV. Podstatná část navýšeného příspěvku byla rozpočtem nasměrována do oblasti osobních nákladů, kde se podařilo realizovat další navýšení tarifních tříd. Celkově narostla průměrná mzda na JAMU za rok 2018 o 10,39% oproti roku 2017. Realizace opatření z roku 2018 Během roku byl zpracován a následně zaslán na MŠMT investiční záměr „Stavební úpravy podkroví a rekonstrukce elektroinstalace v objektu Mozartova 647/1, Brno“, který byl přijat a 5. 9. 2018 zaregistrován v informačním systému programového financování. Koncem roku bylo zahájeno výběrové řízení na zhotovitele stavby. Realizace stavby bude zahájena na jaře roku 2019 s dokončením v listopadu 2019. Průběžně podle schváleného harmonogramu a bez problémů probíhá realizace dvou přijatých individuálních projektů financovaných z Evropského fondu pro regionální rozvoj (ERDF) v rámci Operačního programu Výzkum, vývoj a vzdělávání po celé období realizace 2017 – 2022. Projekty v rámci OP VVV byly realizovány bez větších problémů, což dokazuje i audit Ministerstva financí, který byl bez zásadních nálezů. Opatření pro rok 2019 Usnesením vlády byla v září 2018 schválena dokumentace programu 133 220 Rozvoj a obnova materiálně technické základny veřejných vysokých škol na léta 2018 – 2027, jehož součástí je subtitul 133D 22I „Rozvoj a obnova materiálně technické základny Janáčkovy akademie múzických umění v Brně“. Naplňování programu se bude realizovat na základě konkrétních výzev vyhlašovaných MŠMT. Věnovat pozornost a reagovat na konkrétní výzvy vyhlašované MŠMT a předkládat investiční záměry dle zpracovaného rámcového subtitulu JAMU. Na základě vyhlášené výzvy MŠMT k předkládání žádostí o poskytnutí dotace z výše uvedeného programu zpracovat investiční záměr „Stavební úpravy prostor atelieru scénografie“ a ten následně zaslat na MŠMT ke schválení a registraci s předpokládanou realizací v letech 2019 - 2020. Věnovat i nadále zvýšenou pozornost a úsilí při realizaci dvou přijatých individuálních projektů financovaných z Evropského fondu pro regionální rozvoj (ERDF) v rámci Operačního programu Výzkum, vývoj a vzdělávání po celé období realizace 2017 – 2022. I nadále věnovat zvýšenou pozornost a úsilí při realizaci dvou přijatých individuálních projektů financovaných z Evropského fondu pro regionální rozvoj (ERDF) v rámci Operačního programu Výzkum, vývoj a vzdělávání po celé období realizace 2017 – 2022. Příloha: Auditorská zpráva (včetně výroku Auditora) prof. Mgr. Petr Oslzlý v. r. JUDr. Lenka Valová v.r. rektor kvestorka 64 Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2018 byla projednána a schválena Akademickým senátem JAMU dne 13. 5. 2019. Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2018 byla projednána a akceptována Správní radou JAMU dne 24. 5. 2019. elektronická podoba: www.jamu.cz 65 66 67 Výroční zpráva o činnosti a Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2018 Vydala Janáčkova akademie múzických umění v Brně V roce 2019 Vydání první Vytisklo Nakladatelství JAMU, Novobranská 3, 662 15 Brno Obálka a vazba Donato, Šaracova 2, 624 00 Brno ISBN 978-80-7460-157-6