Janáčkova akademie múzických umění v Brně výroční zpráva o hospodaření Jamu za rok 2017 Brno, červen 2018 © Janáčkova akademie múzických umění v Brně, 2018 Obsah 1. Úvod ....................................................................................................................................................5 2. Roční účetní závěrka .........................................................................................................................6 1 Rozvaha - sumář JAMU...................................................................................................................... 6 2 Výkaz zisku a ztráty - sumář JAMU.................................................................................................... 9 2a Výkaz zisku a ztráty - škola ............................................................................................................... 11 2b Výkaz zisku a ztráty - KaM................................................................................................................ 13 3 Hospodářským výsledek........................................................................................................................ 15 4 Přehled o finančních tocích............................................................................................................... 17 3.1. Vysoká škola..................................................................................................................................... 19 5 Veřejné zdroje financování WS........................................................................................................ 19 3.1.1. Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů ..........................................................................................21 5.a Financování vzdělávací a VaV činnosti.............................................................................................21 5.b Financování VaV............................................................................................................................... 27 5. c Financování programů reprodukce majetku ..................................................................................... 30 5. d Financování programů strukturálních fondů ....................................................................................32 3.1.2. Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti................................................................................34 6 Přehled vybraných výnosů................................................................................................................. 34 6. a Vlastní tržby a výnosy........................................................................................................................ 35 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované WS.......................................................... 36 3.1.3. Náklady - analýza nákladů.............................................................................................................38 8. a, b Pracovníci a mzdové prostředky^........................................................................................................ 38 8. c Náklady v roce 2017.......................................................................................................................... 40 9 Vyplacená stipendia........................................................................................................................... 42 3.2 Kolej Astorka ...................................................................................................................................43 10 Neinvestiční náklady a výnosy - oblast stravování ...........................................................................43 10 Neinvestiční náklady a výnosy - oblast ubytování Kolej Astorka......................................................44 4. Vývoj a konečný stav fondů WS ...................................................................................................46 11 Fondy celkem.....................................................................................................................................46 11.a Rezervní fond..................................................................................................................................... 47 11.b Fond reprodukce investičního majetku.............................................................................................. 47 11.c Stipendijní fond..................................................................................................................................49 11. d Fond odměn ....................................................................................................................................... 49 11. e Fond účelově určených prostředků.................................................................................................... 50 11.f Fond sociální..................................................................................................................................... 50 11. g Fond provozních prostředků.............................................................................................................. 51 5. Stav a pohyb majetku a závazků ....................................................................................................52 12 Přehled o majetku a jeho vývoj.......................................................................................................... 52 6. Závěrečná část..................................................................................................................................55 Příloha - Výrok auditora, Auditorská zpráva 1. ÚVOD Právní rámec hospodaření veřejných vysokých škol byl v r. 2017 dán zejména úplným zněním zákona č. 111/1998 Sb. o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů, a zněj vycházejících „Pravidel pro poskytování příspěvků a dotací veřejným vysokým školám Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy" („dále jen Pravidla") vydaná MSMT pod čj. MSMT-1404/2017-2. Příspěvky podle Pravidel poskytuje veřejné vysoké škole (dále jen „vysoká škola") MSMT na uskutečňování akreditovaných studijních programů a programů celoživotního vzdělávání a s nimi spojenou vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou a další tvůrčí činnost. JAMU nakládala s poskytnutými veřejnými prostředky tak, aby v souladu s Pravidly ES/EU pro poskytování veřejné podpory nedošlo k narušení ani k hrozbě narušení hospodářské soutěže. V roce 2017 došlo, proti r. 2016, ke zvýšení rozpočtu v ukazateli dle fixní a výkonové části (dříve „A+K"), resp. příspěvku na vzdělávací činnost, o 27 344 tis. Kč. JAMU pro r. 2017 sestavila vyrovnaný rozpočet s kapitalizací neinvestičního příspěvku dle ukazatele na fixní a výkonovou část ve výši 3 500 tis. Kč. Rozpočet na r. 2017 byl schválen Akademickým senátem JAMU 28. 2. 2017. Správní rada schválila rozpočet dne 10. 3. 2017. Další text zprávy je rozdělen na komentáře k jednotlivým tabulkám této výroční zprávy. V některých částech textu jsou používány ve zkratkách názvy fakult: DIFA - Divadelní fakulta, HF - Hudební fakulta a zkratky pro: DNO - Divadlo na Orlí - Hudebně-dramatická laboratoř, Evropské strukturální fondy - ESF, ekonomický informační systém SAP - EIS SAP, výzkum a vývoj - VaV, Dům zahraničních služeb - DZS, Ministerstvo kultury České republiky - MK ČR, Jihomoravský kraj - JMK, FPP - fond provozních prostředků, FUUP - fond účelově určených prostředků, FO -fond odměn, FRIM - fond reprodukce investičního majetku. 5 2. Roční účetní závěrka Stav konkrétních položek k datu 31. 12. 2017 je uveden v předepsané skladbě v přiložené tabulkové části výroční zprávy. Tabulka 1 Rozvaha (bilance) Výkaz je předložen v provedení sumář JAMU včlenění sloupců - stav k prvnímu dni účetního období k 1. 1. 2017 a stav k poslednímu dni účetního období k 31. 12. 2017. Výkaz je zpracován v návaznosti na výkaz zpracovaný pro MSMT k roční účetní závěrce. Rozvaha (bilance) (1) Příloha č.l k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. (4) stav k 31.12.(4) AKTIVA sl. 1 sl. 2 A. Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+28 0001 701 343,93 699 889,50 1. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 17 248,34 18 939,54 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 0,00 0,00 2.Software 013 0004 16 719,42 17 021,92 3.Ocenitelná práva 014 0005 0,00 0,00 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 0,00 0,00 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 178,50 178,50 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 350,42 1 739,12 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 0,00 0,00 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.ll až 20 0010 931 620,05 945 197,31 1.Pozemky 031 0011 10 957,00 10 957,00 2.Umělecká díla, předměty a sbírky 032 0012 2 403,00 2 403,00 3.Stavby 021 0013 588 290,82 590 420,47 4.Hmotné movité věci a jejich soubory 022 0014 257 059,62 254 748,24 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 0,00 0,00 6.Dospělá zvířata a jejich skupiny 026 0016 0,00 0,00 ľ.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 21903,24 21013,93 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 43 476,38 43 476,38 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 7 529,99 22 178,29 lO.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 0020 0,00 0,00 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 27 0021 0,00 0,00 1.Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 061 0022 0,00 0,00 2.Podíly- podstatný vliv 062 0023 0,00 0,00 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 0,00 0,00 4.Zápůjčky organizačním složkám 066 0025 0,00 0,00 5.Ostatní dlouhodobé zápůjčky 067 0026 0,00 0,00 6.0statní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 0,00 0,00 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.29 až 39 0028 -247 524,46 -264 247,35 l.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0029 0,00 0,00 2.Oprávky k softwaru 073 0030 -14 739,18 -15 642,36 3.Oprávky k ocenitelným právům 074 0031 0,00 0,00 4.0právky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 078 0032 0,00 0,00 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku 079 0033 0,00 0,00 6.0právky ke stavbám 081 0034 -53 191,39 -59 088,74 7.Oprávky ksamost. hmotným movitým věcem a souboru hmotných movitých věcí 082 0035 -152 337,75 -162 713,27 8.0právky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0036 0,00 0,00 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0037 0,00 0,00 lO.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 088 0038 -21901,85 -21013,93 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku 089 0039 -5 354,29 -5 789,05 B. Krátkodobý majetek celkem ř.41+51+71+79 0040 55 918,31 96 197,74 1. Zásoby celkem ř.42 až 50 0041 1 950,84 1 738,82 1.Materiál na skladě 112 0042 44,79 42,71 2.Materiál na cestě 119 0043 0,00 0,00 3.Nedokončená výroba 121 0044 0,00 0,00 4.Polotovary vlastní výroby 122 0045 0,00 0,00 5. Výrobky 123 0046 1905,25 1 694,91 6.Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 124 0047 0,00 0,00 7.Zboží na skladě a v prodejnách 132 0048 0,00 0,00 6 8.Zboží na cestě 139 0049 0,00 0,00 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0050 0,80 1,20 II. Pohledávky celkem ř.52 až70 0051 5 345,10 4 683,87 1.Odběratelé 311 0052 166,73 233,11 2.Směnky k inkasu 312 0053 0,00 0,00 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0054 0,00 0,00 4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0055 478,60 631,22 5.Ostatní pohledávky 315 0056 4 545,63 3 805,92 6.Pohledávky za zaměstnanci 335 0057 13,62 13,62 7.Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 0058 0,00 0,00 8.Daň z příjmů 341 0059 0,00 0,00 9.Ostatní přímé daně 342 0060 0,00 0,00 lO.Daň z přidané hodnoty 343 0061 0,00 0,00 11.Ostatní daně a poplatky 345 0062 0,00 0,00 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem 346 0063 0,00 0,00 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samospr. celků 348 0064 0,00 0,00 14.Pohledávky za společníky sdruženými ve společnosti 358 0065 0,00 0,00 15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0066 0,00 0,00 16.Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0067 0,00 0,00 17.Jiné pohledávky 378 0068 140,52 0,00 18.Dohadné účty aktivní 388 0069 0,00 0,00 19.Opravná položka k pohledávkám 391 0070 0,00 0,00 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.72 až 78 0071 47 915,10 89 348,40 1.Peněžní prostředky v pokladně 211 0072 407,53 310,61 2.Ceniny 213 0073 3,60 19,26 3.Peněžní prostředky na účtech 221 0074 47 503,97 89 018,53 4.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0075 0,00 0,00 5.Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0076 0,00 0,00 6.0statní cenné papíry 256 0077 0,00 0,00 7.Peníze na cestě 261 0078 0,00 0,00 IV. Jiná aktiva celkem ř.80 až 81 0079 707,27 426,65 1.Náklady příštích období 381 0080 707,27 426,65 2.Příjmy příštích období 385 0081 0,00 0,00 Aktiva celkem ř. 1+40 0082 757 262,24 796 087,24 PASIVA sl.4 sl.4 A. Vlastní zdroje celkem ř.84+88 0083 -734 700,81 -752 930,48 1. Jměnícelkem ř.85 až 87 0084 -733 046,16 -750 028,82 l.Vlastní jmění 901 0085 -705 246,63 -702 636,07 2.Fondy 911 0086 -27 799,53 -47 392,75 3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků 921 0087 0,00 0,00 II. Výsledek hospodaření celkem ř.89 až 91 0088 -1 654,65 -2 901,66 l.Účet výsledku hospodaření 963 0089 -1 654,65 -2 901,66 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0090 0,00 0,00 3.Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 932 0091 0,00 0,00 B. Cizí zdroje celkem ř.93+95+103+127 0092 -22 561,43 -43 156,76 1. Rezervy celkem ř.94 0093 0,00 0,00 1.Rezervy 941 0094 0,00 0,00 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.96 až 102 0095 0,00 0,00 1.Dlouhodobé úvěry 951 0096 0,00 0,00 2.Vydané dluhopisy 953 0097 0,00 0,00 3.Závazky z pronájmu 954 0098 0,00 0,00 4.Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0099 0,00 0,00 5.Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0100 0,00 0,00 6.Dohadné účty pasivní Z389 0101 0,00 0,00 7.Ostatní dlouhodobé závazky 959 0102 0,00 0,00 III. Krátkodobé závazky celkem ř.104 až 126 0103 -16 494,57 -26 465,76 1.Dodavatelé 321 0104 -668,38 -6 301,97 2.Směnky k úhradě 322 0105 0,00 0,00 3.Přijaté zálohy 324 0106 0,00 0,00 4.0statnízávazky 325 0107 -7 252,24 -9 245,25 5.Zaměstnanci 331 0108 -550,40 -461,49 6.0statní závazky vůči zaměstnancům 333 0109 -252,07 -230,97 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 0110 -4 347,41 -5 588,16 8.Daň z příjmu 341 0111 0,00 0,00 9.Ostatní přímé daně 342 0112 -1 522,40 -2 044,17 lO.Daň z přidané hodnoty 343 0113 -186,79 -1 317,73 ll.Ostatní daně a poplatky 345 0114 0,00 -0,05 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0115 0,00 0,00 7 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 348 0116 0,00 0,00 14.Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů 367 0117 0,00 0,00 15.Závazky ke společníkům sdruženým ve společnosti 368 0118 0,00 0,00 16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0119 0,00 0,00 17.Jiné závazky 379 0120 -823,75 -877,97 18.Krátkodobé úvěry 231 0121 0,00 0,00 19.Eskontní úvěry 232 0122 0,00 0,00 20.Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0123 0,00 0,00 21.Vlastní dluhopisy 255 0124 0,00 0,00 22.Dohadné účty pasivní Z389 0125 -891,13 -398,00 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0126 0,00 0,00 IV. Jiná pasiva celkem ř.128 až 129 0127 -6 066,86 -16 691,00 l.Výdaje příštích období 383 0128 0,00 -712,51 2.Výnosy příštích období 384 0129 -6 066,86 -15 978,49 Pasiva celkem ř.83+92 0130 -757 262,24 -796 087,24 Poznámky (1) Zpracování "Rozvahy" se řídí § 5 a §§ 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. 8 Tabulka 2 Výkaz zisku a ztráty - JAMU sumář Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost (4) hospodářská/ doplňková činnost (4) A. Náklady sl. 1 sl.2 1. Spotřebované nákupy a nakupované služby ř.2 až 7 0001 39 354,30 1 109,84 l.Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek 501,502,503 0002 15 097,50 832,73 2.Prodané zboží 504 0003 0,00 0,00 3.Opravy a udržování 511 0004 2 162,23 -3,27 4.Náklady na cestovné 512 0005 1 214,64 0,00 5.Náklady na reprezentaci 513 0006 441,10 213,46 6.0statní služby 518 0007 20 438,82 66,93 II. Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace ř.9 až 11 0008 -9,76 0,00 7.Změna stavu zásob vlastní činnosti 56 0009 0,00 0,00 8.Aktivace materiálu, zbožia vnitroorganizačních služeb 571,572 0010 -9,76 0,00 9.Aktivace dlouhodobého majetku 573,574 0011 0,00 0,00 III. Osobní náklady ř.13 až 17 0012 157 008,56 691,83 lO.Mzdové náklady 521 0013 116 419,83 587,30 ll.Zákonné sociální pojištění 524 0014 38 351,75 104,53 12.Ostatní sociální pojištění 525 0015 0,00 0,00 13.Zákonné sociální náklady 527 0016 2 236,99 0,00 14.0statní sociální náklady 528 0017 0,00 0,00 IV. Daně a poplatky ř.19 0018 16,46 0,00 15.Daně a poplatky 53 0019 16,46 0,00 V. Ostatní náklady ř.21 až 27 0020 13 676,77 65,55 16.Smluvní pokuty a úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 541,542 0021 4,27 0,02 17.Odpis nedobytné pohledávky 543 0022 0,00 0,00 18.Nákladové úroky 544 0023 0,00 0,00 19.Kursové ztráty 545 0024 83,55 0,00 20.Dary 546 0025 0,00 0,00 21.Manka a škody 548 0026 0,00 0,00 22.Jiné ostatní náklady 549 0027 13 588,95 65,53 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek ř.29 až 33 0028 23 927,99 0,00 23.Odpisy dlouhodobého majetku 551 0029 23 918,09 0,00 24.Prodaný dlouhodobý majetek 552 0030 9,90 0,00 25.Prodané cenné papíry a podíly 553 0031 0,00 0,00 26.Prodaný materiál 554 0032 0,00 0,00 27.Tvorba a použití rezerv a opravných položek 556,558,559 0033 0,00 0,00 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř.35 0034 0,00 0,00 28.Poskyt.členské příspěvky a příspěvky zúčt. mezi organ, složkami 581 0035 0,00 0,00 VIII. Daň z příjmů celkem ř.37 0036 0,00 0,00 29.Daň z příjmů 59 0037 0,00 0,00 Náklady celkem ř. 1+8+12+18+20+ 28+34+36 0038 233 974,33 1867,22 B. Výnosy 1. Provozní dotace ř.41 0040 200 523,90 0,00 1.Provozní dotace 691 0041 200 523,90 0,00 II. Přijaté příspěvky ř.43 až 45 0042 227,00 0,00 2.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0043 0,00 0,00 3.Přijaté příspěvky (dary) 682 0044 227,00 0,00 4.Přijaté členské příspěvky 684 0045 0,00 0,00 III. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 601,602,604 0046 7 364,70 3 109,24 IV. Ostatní výnosy celkem ř.48 až 53 0047 26 680,02 838,36 5.Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 641,642 0048 96,55 0,00 6.Platby za odepsané pohledávky 643 0049 0,00 0,00 7.Výnosové úroky 644 0050 16,10 0,00 8.Kursové zisky 645 0051 12,64 0,02 9.Zúčtování fondů 648 0052 1 651,38 0,00 lO.Jiné ostatní výnosy 649 0053 24 903,36 838,33 V. Tržby z prodeje majetku ř.55 až 59 0054 0,00 0,00 ll.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0055 0,00 0,00 9 12.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0056 0,00 0,00 13.Tržby z prodeje materiálu 654 0057 0,00 0,00 14.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0058 0,00 0,00 15.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0059 0,00 0,00 Výnosy celkem ř.40+42+46+47+54 0060 234 795,62 3 947,60 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.60 - 38+36 0061 821,29 2 080,38 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.61-36 0062 821,29 2 080,38 hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním celkem ř.61/sl.l+61/sl.2 0063 2 901,66 Výsledek hospodaření po zdanění celkem ř.62/sl.l+62/sl.2 0064 2 901,66 Poznámky (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztráty" se řídí § 6 a §§ 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů a skupin jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. 10 Tabulka 2.a Výkaz zisku a ztráty - JAMU škola Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost (4) hospodářská/ doplňková činnost (4) A. Náklady sl. 1 sl.2 1. Spotřebované nákupy a nakupované služby ř.2 až 7 0001 38 551,73 1 064,69 l.Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek 501,502,503 0002 13 768,26 486,56 2.Prodané zboží 504 0003 3.Opravy a udržování 511 0004 1 867,70 10,16 4.Náklady na cestovné 512 0005 1 214,64 5.Náklady na reprezentaci 513 0006 440,41 213,46 6.0statní služby 518 0007 21 260,72 354,52 II. Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace ř.9 až 11 0008 -9,76 0,00 7.Změna stavu zásob vlastní činnosti 56 0009 8.Aktivace materiálu, zbožia vnitroorganizačních služeb 571,572 0010 -9,76 9.Aktivace dlouhodobého majetku 573,574 0011 III. Osobní náklady ř.13 až 17 0012 152 478,97 510,14 lO.Mzdové náklady 521 0013 113 014,96 405,61 ll.Zákonné sociální pojištění 524 0014 37 227,03 104,53 12.Ostatní sociální pojištění 525 0015 13.Zákonné sociální náklady 527 0016 2 236,99 14.0statní sociální náklady 528 0017 IV. Daně a poplatky ř.19 0018 16,46 0,00 15.Daně a poplatky 53 0019 16,46 V. Ostatní náklady ř.21 až 27 0020 13 603,68 53,97 16.Smluvní pokuty a úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 541,542 0021 4,27 17.Odpis nedobytné pohledávky 543 0022 18.Nákladové úroky 544 0023 19.Kursové ztráty 545 0024 83,55 20.Dary 546 0025 21.Manka a škody 548 0026 22.Jiné ostatní náklady 549 0027 13 515,85 53,97 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek ř.29 až 33 0028 21 922,61 0,00 23.Odpisy dlouhodobého majetku 551 0029 21 912,71 24.Prodaný dlouhodobý majetek 552 0030 9,90 25.Prodané cenné papíry a podíly 553 0031 26.Prodaný materiál 554 0032 27.Tvorba a použití rezerv a opravných položek 556,558,559 0033 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř.35 0034 0,00 0,00 28.Poskyt.členské příspěvky a příspěvky zúčt. mezi organ, složkami 581 0035 VIII. Daň z příjmů celkem ř.37 0036 0,00 0,00 29.Daň z příjmů 59 0037 Náklady celkem ř. 1+8+12+18+20+ 28+34+37 0038 226 563,70 1 628,80 B. Výnosy 1. Provozní dotace ř.41+43+47+48+55 0040 200 523,90 0,00 1.Provozní dotace 691 0041 200 523,90 II. Přijaté příspěvky ř.43 až 45 0042 227,00 0,00 2.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0043 3.Přijaté příspěvky (dary) 682 0044 227,00 4.Přijaté členské příspěvky 684 0045 III. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 601,602,604 0046 2 965,62 1 682,23 IV. Ostatní výnosy celkem ř.48 až 53 0047 24 740,02 659,63 5.Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 641,642 0048 42,97 6.Platby za odepsané pohledávky 643 0049 7.Výnosové úroky 644 0050 16,02 8.Kursové zisky 645 0051 12,64 9.Zúčtování fondů 648 0052 1 651,38 lO.Jiné ostatní výnosy 649 0053 23 017,02 659,63 V. Tržby z prodeje majetku ř.55 až 59 0054 0,00 0,00 ll.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0055 11 12.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0056 13.Tržby z prodeje materiálu 654 0057 14.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0058 15.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0059 Výnosy celkem ř.40+42+46+47+54 0060 228 456,53 2 341,87 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.61-38 0061 1 892,84 713,06 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.62-36 0062 1 892,84 713,06 hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním celkem ř.61/sl.l+61/sl.2 0063 2 605,90 Výsledek hospodaření po zdanění celkem ř.62/sl.l+62/sl.2 0064 2 605,90 Poznámky (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztráty" se řídí § 6 a §§ 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů a skupin jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. 12 Tabulka 2.b Výkaz zisku a ztráty - Kolej Astorka Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost (4) hospodářská/ doplňková činnost (4) A. Náklady sl. 1 sl.2 1. Spotřebované nákupy a nakupované služby ř.2 až 7 0001 802,57 45,15 l.Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek 501,502,503 0002 1 329,24 346,17 2.Prodané zboží 504 0003 3.Opravy a udržování 511 0004 294,54 -13,43 4.Náklady na cestovné 512 0005 5.Náklady na reprezentaci 513 0006 0,69 6.0statní služby 518 0007 -821,90 -287,59 II. Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace ř.9 až 11 0008 0,00 0,00 7.Změna stavu zásob vlastní činnosti 56 0009 8.Aktivace materiálu, zbožia vnitroorganizačních služeb 571,572 0010 9.Aktivace dlouhodobého majetku 573,574 0011 III. Osobní náklady ř.13 až 17 0012 4 529,59 181,69 lO.Mzdové náklady 521 0013 3 404,87 181,69 ll.Zákonné sociální pojištění 524 0014 1 124,72 12.Ostatní sociální pojištění 525 0015 13.Zákonné sociální náklady 527 0016 14.0statní sociální náklady 528 0017 IV. Daně a poplatky ř.19 0018 0,00 0,00 15.Daně a poplatky 53 0019 V. Ostatní náklady ř.21 až 27 0020 73,10 11,58 16.Smluvní pokuty a úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 541,542 0021 0,02 17.Odpis nedobytné pohledávky 543 0022 18.Nákladové úroky 544 0023 19.Kursové ztráty 545 0024 20.Dary 546 0025 21.Manka a škody 548 0026 22.Jiné ostatní náklady 549 0027 73,10 11,56 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek ř.29 až 33 0028 2 005,39 0,00 23.Odpisy dlouhodobého majetku 551 0029 2 005,39 24.Prodaný dlouhodobý majetek 552 0030 25.Prodané cenné papíry a podíly 553 0031 26.Prodaný materiál 554 0032 27.Tvorba a použití rezerv a opravných položek 556,558,559 0033 VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř.35 0034 0,00 0,00 28.Poskyt.členské příspěvky a příspěvky zúčt. mezi organ, složkami 581 0035 VIII. Daň z příjmů celkem ř.37 0036 0,00 0,00 29.Daň z příjmů 59 0037 Náklady celkem ř. 1+8+12+18+20+ 28+34+37 0038 7 410,64 238,42 B. Výnosy 1. Provozní dotace ř.41+43+47+48+55 0040 0,00 0,00 1. Provozní dotace 691 0041 II. Přijaté příspěvky ř.43 až 45 0042 0,00 0,00 2.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0043 3.Přijaté příspěvky (dary) 682 0044 4.Přijaté členské příspěvky 684 0045 III. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 601,602,604 0046 4 399,09 1427,01 IV. Ostatní výnosy celkem ř.48 až 53 0047 1 940,00 178,73 5.Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 641,642 0048 53,58 6.Platby za odepsané pohledávky 643 0049 7.Výnosové úroky 644 0050 0,07 8.Kursové zisky 645 0051 0,02 9.Zúčtování fondů 648 0052 lO.Jiné ostatní výnosy 649 0053 1 886,34 178,70 V. Tržby z prodeje majetku ř.55 až 59 0054 0,00 0,00 ll.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0055 13 12.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0056 13.Tržby z prodeje materiálu 654 0057 14.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0058 15.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0059 Výnosy celkem ř.40+42+46+47+54 0060 6 339,09 1 605,73 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.61-38 0061 -1071,55 1 367,31 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.62-36 0062 -1071,55 1 367,31 hlavní + hospodářská činnost Výsledek hospodaření před zdaněním celkem ř.61/sl.l+61/sl.2 0063 295,76 Výsledek hospodaření po zdanění celkem ř.62/sl.l+62/sl.2 0064 295,76 Poznámky (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztráty" se řídí § 6 a §§ 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů a skupin jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. 14 Tabulka 3 Hospodářský výsledek za rok 2017 (tis. Kč) Součásti VVŠ (i) HV z hlavní činnosti (2) HV z doplňkové činnosti (2) HV celkem (2) Hudební fakulta 472,52 290,07 762,59 Divadelní fakulta 289,71 18,44 308,16 Divadlo na Orlí 0,00 385,46 385,46 Ediční středisko 150,62 1,15 151,77 Knihovna 0,84 0,00 0,84 Kolej Astorka -1 071,55 1367,31 295,76 Rektorát 979,14 17,94 997,08 Celkem (3) 821,29 2 080,38 2 901,66 Poznámky (1) Členění se uvádí podle § 22 odst.l a) zákona č.111/1998 Sb. Počet řádků rozšířit dle potřeby. (2) Uvádí se údaje po zdanění (3) Údaje se shodují s údaji řádku č. 62 a řádku č. 64 z tab. č. 2 Komentář k tabulce 3 JAMU dosáhla za rok 2017 kladný hospodářský výsledek ve výši 2 901,66 tis. Kč. Proti r. 2016 je hospodářský výsledek dosažený na JAMU vyšší o 1 247,01 tis. Kč. Hospodářský výsledek za hlavní činnost Hospodářský výsledek, resp. zisk, byl vykázán celkem ve výši 821,29 tis. Kč . Ztráta v IVU centru ASTORKA vzniká na koleji při ubytování studentů a to z důvodu, že tržby z kolejného nepokrývají skutečné náklady na ubytování. Záporný hospodářský výsledek u Koleje Astorka je pokryt jejím kladným hospodářským výsledkem v doplňkové činnosti. Knihovna vykázala kladný hospodářský výsledek ve výši 0,84 tis. Kč, a to především z tržeb za registrační poplatky studentů, pedagogů a částečně za kopírování. Divadlo na Orlí dosáhlo vyrovnaného hospodářského výsledku v hlavní činnosti. Hudební fakulta a Divadelní fakulta - kladný hospodářský výsledek v hlavní činnosti celkem ve výši 762,24 tis. Kč je za tržby z hlavní činnosti, a to především za CZV, Metodická centra, koncerty, divadelní představení, apod. Ediční středisko - kladný hospodářský výsledek v hlavní činnosti ve výši 150,62 tis. Kč je výsledkem tržeb za vlastní výrobky; na prodeji se významně podílí prodej literatury na e-shopu a na mimořádných akcích. Rektorát dosáhl kladný výsledek celkem ve výši 979,14 tis. Kč, na kterém se podílí úroky poskytnuté v souladu se smluvní úpravou tarifů bankovních služeb v roce 2014, aktivace vnitro-organizačních služeb a atd. Hospodářský výsledek za doplňkovou činnost V roce 2017 bylo dosaženo kladného hospodářského celkem ve výši 2 080,38 tis. Kč, na němž se podílí 65,72% (1 367,31 tis. Kč) kolej Astorka, 18,52% podíl má DNO (385,46 tis. Kč) a taktéž HF s podílem 13,94% (290,07 tis. Kč); tento hospodářský výsledek je vytvořen především z pronájmu komerčních prostor - restaurace, divadelní prostory, nahrávací studio, kanceláře, z provozování garáží a hotelového provozu koleje v období prázdnin. Hospodářský výsledek u ostatních součástí 15 JAMU je tvořen především příjmy z pronájmu prostor, příjmy z reklamy, příjmy z pořádaných představení nad rámec výuky, příjmy z nápojových automatů a z tržeb za prodej skript. 16 Tabulka 4 Přehled o finančních tocích (výkaz cash flow) Struktura celkového CASH FLOW č.ř. Minulé období Běžné období Rozdíl Vliv na CF Hospodářský výsledek běžného roku 001 0,00 2 901,66 2 901,66 2 901,66 Odpisy dlouhodobého majetku 002 0,00 0,00 0,00 23 918,09 Rezervy řízené předpisy 003 0,00 0,00 0,00 0,00 Přechodné účty pasivní 004 6 957,99 17089,00 10 131,01 10131,01 Výdaje příštích období 005 0,00 712,51 712,51 712,51 Výnosy příštích období 006 6 066,86 15 978,49 9 911,63 9 911,63 Kursové rozdíly pasivní 007 0,00 Dohadné účty pasivní 008 891,13 398,00 -493,13 -493,13 Přechodné účty aktivní 009 707,27 426,65 -280,62 280,62 Náklady příštích období 010 707,27 426,65 -280,62 280,62 Příjmy příštích období 011 0,00 Kursové rozdíly aktivní 012 0,00 Dohadné účty aktivní 013 0,00 Pohledávky celkem 014 5345,90 4 685,07 -660,83 660,83 Z obchodního styku 015 5 191,76 4 671,45 -520,31 520,31 K účastníkům sdružení 016 0,00 Za institucemi soc. zabezp. a zdravot, pojištění 017 0,00 Daň z příjmu 018 0,00 Ostatní přímé daně 019 0,00 Daň z přidané hodnoty 020 0,00 Ostatní daně a poplatky 021 0,00 Ze vztahu ke státnímu rozpočtu 022 0,00 Ze vztahu k rozpočtu orgánů ÚSC 023 0,00 Za zaměstnanci 024 13,62 13,62 0,00 0,00 Z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky 025 140,52 0,00 -140,52 140,52 Opravná položka k pohledávkám 026 0,00 Ceniny 027 3,60 19,26 15,66 -15,66 Majetkové cenné papíry 028 0,00 Dlužné cenné pap. a vlastní dluhopisy 029 0,00 Ostatní cenné papíry a pořízení krátkodob. finan. majetku 030 0,00 Zásoby celkem 031 1 950,04 1 737,62 -212,42 212,42 Materiál na skladě a na cestě 032 44,79 42,71 -2,08 2,08 Nedokončená výroba a polotovary vlastní výroby 033 0,00 Výrobky 034 1905,25 1 694,91 -210,34 210,34 Zvířata 035 0,00 Zboží na skladě a na cestě 036 0,00 Poskytnuté zálohy na zásoby 037 0,00 0,00 0,00 0,00 Krátkodobé závazky 038 15 603,44 26 067,76 10 464,32 10 464,32 Dodavatelé 039 668,38 6 301,97 5 633,59 5 633,59 Směnky k úhradě 040 0,00 Přijaté zálohy 041 0,00 Ostatní závazky 042 7 252,24 9 245,26 1 993,02 1 993,02 Zaměstnanci 043 550,40 461,49 -88,91 -88,91 Ostatní závazky vůči zaměstnancům 044 252,07 230,97 -21,10 -21,10 K institucím soc. zabezp. a zdravot. Pojištění 045 4 347,41 5 588,16 1 240,75 1 240,75 Daň z příjmu 046 0,00 Ostatní přímé daně 047 1 522,40 2 044,17 521,77 521,77 Daň z přidané hodnoty 048 186,79 1 317,73 1 130,94 1 130,94 Ostatní daně a poplatky 049 0,05 0,05 0,05 Ze vztahu ke státnímu rozpočtu 050 0,00 Ze vztahu k rozpočtu ÚSC 051 0,00 K účastníkům sdružení 052 0,00 Jiné závazky 053 823,75 877,96 54,21 54,21 Krátkodobé bankovní úvěry 054 0,00 Přijaté finanční výpomoci 055 0,00 Cash flow provozní 056 30 568,24 52 927,02 22 358,78 48 553,29 Nehmotný dlouhodobý majetek 057 17248,34 18 939,54 1 691,20 -1 691,20 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 058 0,00 Software 059 16 719,42 17 021,92 302,50 -302,50 Předměty ocenitelných práv 060 0,00 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 061 0,00 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 062 178,50 178,50 0,00 0,00 Nedokončené nehmotné investice 063 350,42 1 739,12 1 388,70 -1 388,70 Poskytnuté zálohy na nehmot. dlouhod. majetek 064 0,00 Oprávky celkem 065 -14 739,18 -15 642,36 -903,18 903,18 17 K nehmotným výsledkům výzkumné činnosti 066 0,00 K softwaru 067 -14 739,18 -15 642,36 -903,18 903,18 K předmětům ocenitelných práv 068 0,00 K drobnému nehmot. dlouhodobému majetku 069 0,00 K ostatnímu nehmot. dlouhodobému majetku 070 0,00 Hmotný dlouhodobý majetek 071 931 620,05 945197,31 13 577,26 -13 577,26 Pozemky 072 10 957,00 10 957,00 0,00 Umělecká díla a sbírky 073 2 403,00 2 403,00 0,00 Stavby 074 588 290,82 590 420,47 2 129,65 -2 129,65 Hmotné věci a jejich soubory 075 257 059,62 254 748,24 -2 311,38 2 311,38 Pěstitelské celky trvalých porostů 076 0,00 Základní stádo a tažná zvířata 077 0,00 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 078 21 903,24 21 013,93 -889,31 889,31 Ostatní hmotný dlouhodobý majetek 079 43 476,38 43 476,38 0,00 0,00 Nedokončené hmotné investice 080 7 529,99 22 178,29 14 648,30 -14 648,30 Poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek 081 0,00 Oprávky celkem 082 -232 785,28 -248 604,99 -15 819,71 15819,71 Ke stavbám 083 -53 191,39 -59 088,74 -5 897,35 5 897,35 Oprávky ksam.hm. mov. věc. a souboru hm. mov. věcí 084 -152 337,75 -162 713,27 -10 375,52 10 375,52 K pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0,00 K základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0,00 K drobnému hmotnému dlouhodobému majetku 087 -21 901,85 -21 013,93 887,92 -887,92 K ostatnímu hmotnému dlouhodobému majetku 088 -5 354,29 -5 789,05 -434,76 434,76 Korekce vyloučením odpisů 089 0,00 0,00 0,00 -23 918,09 Dlouhodobý finanční majetek 090 0,00 0,00 0,00 0,00 Podíl, cenné papíry a vklady - rozhodný vliv 091 0,00 Podíl, cenné papíry a vklady - podstatný vliv 092 0,00 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady 093 0,00 Půjčky podnikům ve skupině 094 0,00 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 095 0,00 Cash flow z investiční činnosti 096 701 343,93 699 889,50 -1 454,43 -22 463,66 Dlouhodobé závazky celkem 097 0,00 0,00 0,00 0,00 Emitované dluhopisy 098 0,00 Závazky z pronájmu 099 0,00 Dlouhodobě přijaté zálohy 100 0,00 Dlouhodobě směnky k úhradě 101 0,00 Ostatní dlouhodobé závazky 102 0,00 Dlouhodobé bankovní úvěry 103 0,00 0,00 0,00 0,00 Vlastní jmění 104 705246,63 702 636,07 -2 610,56 -2 610,56 Fondy 105 27 799,53 47 392,75 19 593,22 19593,22 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 106 0,00 0,00 0,00 0,00 Nerozděl, zisk, neuhraz. ztráta minulých let 107 0,00 0,00 0,00 0,00 Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení 108 1 654,65 2 901,66 1 247,01 1 247,01 Korekce snížením disponibilního zisku běžného roku 109 0,00 -2 901,66 -2 901,66 -2 901,66 Cash flow z finanční činnosti 110 734 700,81 750 028,82 15 328,01 15 328,01 18 3.1 Vysoká škola Tabulka 5 Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2017: prostředky poskytnuté a prostředky použité _(tis. Kč) 1. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem Název údaje č.ř. poskytnuto (2) použito poskytnuto použito poskytnuto použito 1 2 3 4 5 6 Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) 1 213 618,92 203 935,80 35 323,19 17 272,44 248 942,11 221 208,24 v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.l3+ř.20) 2 213 329,43 203 646,31 35 323,19 17 272,44 248 652,62 220 918,75 vtom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) 3 210 852,43 201 177,43 35 323,19 17 272,44 246 175,62 218 449,87 vtom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) 4 15 179,53 5 504,53 27 342,75 9 292,00 42 522,28 14 796,53 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 5 15 179,53 5 504,53 27 342,75 9 292,00 42 522,28 14 796,53 dotace na VaV 6 0,00 0,00 dotace ostatní (ř.8+ř.l2) 7 195 672,90 195 672,90 7 980,44 7 980,44 203 653,34 203 653,34 vtom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.l0+ř.ll) 8 189 210,04 189 210,04 7 980,44 7 980,44 197 190,48 197 190,48 příspěvek 9 182 885,80 182 885,80 4 270,00 4 270,00 187 155,80 187 155,80 dotace spojené s programy reprodukce majetku 10 292,08 292,08 2 610,44 2 610,44 2 902,52 2 902,52 ostatní dotace 11 6 032,16 6 032,16 1 100,00 1 100,00 7 132,16 7 132,16 dotace na VaV 12 6 462,86 6 462,86 6 462,86 6 462,86 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.l4+ř.l7) 13 722,00 713,88 0,00 0,00 722,00 713,88 vtom: dotace na operační programy EU (ř. 15+ř. 16) 14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 vtom: dotace spojené se vzdělávací činností 15 0,00 0,00 dotace na VaV 16 0,00 0,00 dotace ostatní (ř.l8+ř. 19) 17 722,00 713,88 0,00 0,00 722,00 713,88 vtom: dotace spojené se vzdělávací činností 18 257,00 257,00 257,00 257,00 dotace na VaV 19 465,00 456,88 465,00 456,88 získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) 20 1 755,00 1 755,00 0,00 0,00 1 755,00 1 755,00 vtom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) 21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 vtom: dotace spojené se vzdělávací činností 22 0,00 0,00 dotace na VaV 23 0,00 0,00 dotace ostatní (ř.25+ř.26) 24 1 755,00 1 755,00 0,00 0,00 1 755,00 1 755,00 vtom: dotace spojené se vzdělávací činností 25 1 755,00 1 755,00 1 755,00 1 755,00 dotace na VaV 26 0,00 0,00 vtom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) 27 289,49 289,49 0,00 0,00 289,49 289,49 dotace spojené se vzdělávací činností 28 289,49 289,49 289,49 289,49 dotace na VaV 29 0,00 0,00 SOUHRN 1(4) (ř.31+ř.36) 30 213 618,92 203 935,80 35 323,19 17 272,44 248 942,11 221 208,24 vtom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) 31 206 691,06 197 016,06 35 323,19 17 272,44 242 014,25 214 288,50 vtom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) 32 204 389,57 194 714,57 35 323,19 17 272,44 239 712,76 211987,01 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.l5+ř.l8) 33 257,00 257,00 0,00 0,00 257,00 257,00 získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) 34 1 755,00 1 755,00 0,00 0,00 1 755,00 1 755,00 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 35 289,49 289,49 0,00 0,00 289,49 289,49 dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) 36 6 927,86 6 919,74 0,00 0,00 6 927,86 6 919,74 vtom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.l2) 37 6 462,86 6 462,86 0,00 0,00 6 462,86 6 462,86 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.l6+ř.l9) 38 465,00 456,88 0,00 0,00 465,00 456,88 získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) 39 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) 41 213 618,92 203 935,80 35 323,19 17 272,44 248 942,11 221 208,24 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) 42 206 691,06 197 016,06 35 323,19 17 272,44 242 014,25 214 288,50 19 vtom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.l5+ř.22) 4 3 15 179,53 5 504,53 27 342,75 9 292,00 42 522,28 14 796,53 dotace ostatní (ř.8+ř.l8+ř.25) 4 4 191 222,04 191 222,04 7 980,44 7 980,44 199 202,48 199 202,48 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 4 5 289,49 289,49 0,00 0,00 289,49 289,49 dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) 46 6 927,86 6 919,74 0,00 0,00 6 927,86 6 919,74 vtom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.l6+ř.23) 47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 dotace ostatní (ř.l2+ř.l9+ř.2S) 48 6 927,86 6 919,74 0,00 0,00 6 927,86 6 919,74 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 4 9 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Poznámky (1) Tato tabulka zahrnuje všechny veřejné zdroje vysoké školy, tedy včetně finančních prostředků souvisejících s hospodařením Kolejí a menz (KaM) a Vysokoškolských zemědělských a lesních statků (VZaLS). (2) Jedná se o finanční prostředky poskytnuté vysoké škole rozhodnutím (sloupec 1, 3, 5) a použité na určitý účel v souladu s rozhodnutím (sloupec 2, 4, 6). Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které vysoká škola v daném kalendářním roce získala na základě rozhodnutí. Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím. (3) Jedná se o veřejné prostředky na financování projektů strukturálních fondů, zahrnuje všechny veřejné prostředky (jak evropskou, tak českou část spolufinancování). (4) Část tabulky Souhrn 1 a Souhrn 2 slouží k třídění údajů uvedených v předchozích řádcích tabulky 5. 20 3.1.1 příspěvek a dotace z veřejných zdrojů Tabulka 5.a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v r. 2017 (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Převody do fondů (4) Vratká č.ř. Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1) poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP nevyčerpaných prostředků a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e-f 1 MŠMT 188 917,96 188 917,96 5 370,00 5 370,00 194 287,96 194 287,96 1 010,98 3 028,32 0,00 0,00 2 Příspěvek 182 885,80 182 885,80 4 270,00 4 270,00 187 155,80 187 155,80 1 010,98 3 028,32 0,00 0,00 3 A+K Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost 167 227,26 167 227,26 3 500,00 3 500,00 170 727,26 170 727,26 1 010,98 2 386,26 0,00 4 C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů 2 565,00 2 565,00 2 565,00 2 565,00 0,00 5 D Mezinárodní spolupráce 3 075,75 3 075,75 3 075,75 3 075,75 587,44 0,00 6 F Fond vzdělávací politiky 760,00 760,00 760,00 760,00 0,00 7 1 Institucionální plány 6 798,00 6 798,00 770,00 770,00 7 568,00 7 5 68,00 35,15 0,00 8 SI Sociální stipendia 105,39 105,39 105,39 105,39 6,39 0,00 9 Ul Ubytovací stipendia 2 354,40 2 354,40 2 354,40 2 354,40 13,08 0,00 10 další dle specifikace VVŠ 0,00 0,00 0,00 11 Dotace 6 032,16 6 032,16 1 100,00 1 100,00 7 132,16 7 132,16 0,00 0,00 0,00 0,00 12 D Mezinárodní spolupráce 0,00 0,00 0,00 13 F Fond vzdělávací politiky 0,00 0,00 0,00 14 1 Rozvojové programy - centralizované rozvojové projekty 3 282,00 3 282,00 1 100,00 1 100,00 4 382,00 4 382,00 0,00 15 J Dotace na ubytování a stravování 0,00 0,00 0,00 16 LIP Erasmus, Dům zahraničních služeb 2 750,16 2 750,16 2 750,16 2 750,16 0,00 17 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 257,00 257,00 0,00 0,00 257,00 257,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18 součtový řádek pro poskytovatele 257,00 257,00 0,00 0,00 257,00 257,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19 MKČR 197,00 197,00 197,00 197,00 0,00 Státní fond kultury 60,00 60,00 60,00 60,00 0,00 20 Územní rozpočty 1 755,00 1 755,00 0,00 0,00 1 755,00 1 755,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 součtový řádek pro poskytovatele 1 755,00 1 755,00 0,00 0,00 1 755,00 1 755,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 Statutární město Brno 660,00 660,00 660,00 660,00 0,00 Jihomoravský kraj 1 095,00 1 095,00 1 095,00 1 095,00 0,00 23 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 289,49 289,49 0,00 0,00 289,49 289,49 0,00 0,00 0,00 0,00 24 součtový řádek pro poskytovatele 289,49 289,49 0,00 0,00 289,49 289,49 0,00 0,00 0,00 0,00 25 Mezinárodní Visegrádský fond 289,49 289,49 289,49 289,49 0,00 26 C e 1 k e m 191 219,45 191 219,45 5 370,00 5 370,00 196 589,45 196 589,45 1 010,98 3 028,32 0,00 0,00 návaznost na tab č. 5 poskytnuto použito r. 2017 poskytnuto použito r. 2017 A+K studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost 167 227,26 167 227,26 1 Rozvojové programy 3 282,00 3 282,00 převod do FPP -2 386,26 164 841,00 převod do FÚUP 0,00 3 282,00 F Fond vzdělávací politiky 760,00 760,00 DZS - LLP-Erasmus 1 734,52 1 734,52 převod do FPP 0,00 760,00 převod z r. 2016 551,69 551,69 S Sociální stipendia 105,39 105,39 převod do r. 2018 -1 015,64 1 270,57 převod do FPP -6,39 99,00 dotace celkem 5 568,21 5 568,21 4 552,57 (tis. KČ) Ostatní použité neveřej. zdroje Použité zdroje celkem (5) k l=f+k 0,00 194 287,96 0,00 187 155,80 170 727,26 2 565,00 3 075,75 760,00 7 5 68,00 105,39 2 354,40 0,00 0,00 7 132,16 0,00 0,00 4 382,00 0,00 2 750,16 0,00 257,00 0,00 257,00 197,00 60,00 0,00 1 755,00 0,00 1 755,00 660,00 1 095,00 0,00 289,49 0,00 289,49 289,49 0,00 196 589,45 U Ubytovací stipendia 2 354,40 2 354,40 21 převod do FPP I Institucionální plán převod do FPP D Mezinárodní spolupráce převod do FPP C doktorská stipendia 3 075,75 6 798,00 2 565,00 -13,08 2 341,32 6 798,00 -35,15 6 762,85 3 075,75 -587,44 2 488,31 2 565,00 2 565,00 příspěvek celkem Poznámky 182 885,80 182 885,80 179 857,48 (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí ve sloupcích a-f shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.9+ř.ll; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.18; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.25; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.28. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj (předpokládá se, že příspěvek poskytuje vysoké škole pouze MŠMT, v ostatních případech se bude jednat o dotaci). U každého poskytovatele pak budou uvedeny v řádcích zdroje z jednotlivých programů, které VŠ získala (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). Pokud škola realizuje vzdělávací projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce na základě rozhodnutí (sloupec a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VVŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. příspěvek) k dofinancovaní programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Fond reprodukce investičního majetku (FRIM), fond provozních prostředků (FPP), fond účelově určených prostředků(FÚUP), § 18, odst. 6 zákona o VŠ. Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do fondů - jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce (sl. b, d, f). (5) Sloupec "k" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancovaní programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to pouze z neveřejných zdrojů). 22 Komentář k tabulce 5. a 1. Příspěvek MŠMT na vzdělávací a vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou a další tvůrčí činnost K 31. 12. 2017 byl schválen a poskytnut z MŠMT příspěvek na r. 2017 v celkové výši 187 155,80 tis. Kč (což je navýšení o 25 903, 65 tis. Kč oproti předchozímu roku, které je dáno zejména navýšením příspěvku dle fixního a výkonového ukazatele). Neinvestiční příspěvek dle ukazatelů • ukazatel dle fixního a výkonového ukazatele - příspěvek na vzdělávací činnost Pro rok 2017 byl schválen příspěvek na vzdělávací činnost celkem ve výši 163 558,47 tis. Kč, v červnu 2017 došlo k navýšení o 2 577,17 tis. Kč a v prosinci 2017 došlo k navýšení o 1 091,62 tis. Kč; tedy celková částka příspěvku na rok 2017 byla 167 227,26 tis. Kč. Do fondu provozních prostředků bylo převedeno 2 386,26 tis. Kč, skutečně čerpáno 164 841,00 tis. Kč. • ukazatel „ C" — příspěvek na úhradu stipendií — akreditované doktorské studijní programy Příspěvek na akreditované doktorské studijní programy byl poskytnut ve výši 2 565,00 tis. Kč, použito bylo 2 565,00 tis. Kč, z toho z toho pro HF 922,50 tis. Kč, pro DIFA 1 642,50 tis. Kč.; do programu bylo zařazeno na 01-03/17 - 30 studentů, na 04-09/17 - 26 studentů a na období 10-12/17 -32 studentů, skutečně čerpáno 2 565,00 tis. Kč. • ukazatel „D" Na rok 2017 byl poskytnut příspěvek v celkové výši 3 075,75 tis. Kč, z toho: o 2 366,00 tis. Kč na dofinancovaní uživatele v oblasti mobilit studentů a akademických pracovníků vysokých škol v programu LLP-ERASMUS, do fondu provozních prostředků bylo převedeno 587,44 tis. Kč, skutečně čerpáno 1 778,56 tis. Kč; o příspěvek na úhradu studijních nákladů zahraničních studentů přijímaných žadatelem ke krátkodobým pobytům ve výši 709,75 tis. Kč a to pro HF 549,05 tis. Kč a pro DIFA 160,70 tis. Kč, skutečně čerpáno 709,75 tis. Kč; Skutečně čerpáno 2 488,31 tis. Kč. • ukazatel „ F" — fond vzdělávací politiky Na rok 2017 byl poskytnut příspěvek v celkové výši 760,00 tis. Kč, z toho: o 583 tis. Kč na projekt „Podpora studentů se specifickými potřebami" realizovaný na DIFA; o 177 tis. Kč na projekt „Universita třetího věku" (U3V) , z toho: 101,81 tis. Kč pro DIFA a 75,19 tis. Kč pro HF; Skutečně čerpáno 760,00 tis. Kč. • ukazatel „I" Na Institucionální plán bylo v roce 2017 poskytnuto 6 798,00 tis. Kč; o 3 043 tis. Kč pro HF; z toho 557 tis. Kč na projekty FRVUČ o 2 362 tis. Kč pro DIFA; z toho 692 tis. Kč na projekty FRVUČ o 1 393 tis. Kč pro Rektorát Do fondu provozních prostředků bylo převedeno 35,15 tis. Kč. Skutečně čerpáno 6 762,85 tis. Kč. • ukazatel „S" 23 Roční příspěvek na sociální stipendia činil 105,39 tis. Kč; do fondu provozních prostředků bylo převedeno 6,39 tis. Kč; skutečně čerpáno 99,00 tis. Kč. • ukazatel „ U" Příspěvek na ubytovací stipendia činil 2 354,40 tis. Kč; do fondu provozních prostředků bylo převedeno 13,08 tis. Kč; skutečně čerpáno 2 341,32 tis. Kč. Investiční příspěvek dle ukazatelů • ukazatel dle fixního a výkonového ukazatele - příspěvek na vzdělávací činnost Pro rok 2017 JAMU kapitalizovala příspěvek ve výši 3 500 tis. Kč. Z důvodů fakturace za rekonstrukci objektu Astorka až v lednu 2018 byla do FRJJVI přesunuta částka 1 010,98 tis. Kč. Skutečně čerpáno bylo 2 489,02 tis. Kč. • ukazatel „I" Investiční příspěvek na Institucionální plán byl v roce 2017 poskytnut ve výši 770 tis. Kč; o 770 tis. Kč pro DIFA; aktivity v rámci reprodukce a rozvoje Skutečně čerpáno 770 tis. Kč. 2. Dotace MŠMT K 31. 12. 2017 byly schváleny a poskytnuty z MŠMT dotace na r. 2017 v celkové výši 7 132,16 tis. Kč (což je nárůst o 325,86 tis. Kč oproti předchozímu roku). Neinvestiční dotace dle ukazatelů • ukazatel I Dotace na centralizované rozvojové projekty byla poskytnuta na rok 2017 v celkové výši 3 282,00 tis. Kč; o 1 250 tis. Kč na projekt „Podpora excelence, tvůrčí konkurence a rozvoj mechanismů vzájemného srovnávání v oborech múzických umění", v tom: 660 tis. Kč pro HF a 590 tis. Kč pro DIFA; o 500 tis. Kč na projekt „Promítnutí novely VS zákona a jejich prováděcích předpisů do oblasti řízení kvality a školní legislativy zúčastněných škol", v tom: 228 tis. Kč pro Rektorát, 136 tis. Kč pro HF a 136 tis. Kč pro DIFA; o 1 200 tis. Kč na projekt „Lokální a globální - Podpora spolupráce uměleckých VS v oblasti internacionalizace", v tom: 400 tis. Kč pro Rektorát, 400 tis. Kč pro HF, 400 tis. Kč pro DIFA; o 162 tis. Kč na projekt „Společný celostátní webový portál VS o vědě, vzdělávání, výzkumu a vysokém školství" realizovaného na rektorátě (Vnější vztahy) o 170 tis. Kč na projekt „Rozvoj dlouhodobého ukládání digitálních dokumentů, vznik digitálních archivů a jejich vazba na novelu zákona o vysokých školách se zřetelem k elDAS" realizovaného na Rektorátě (OVIS) Skutečně bylo čerpáno celkem 3 282 tis. Kč. • dotace poskytnutá z Domu zahraničních služeb 24 Dotace na dofinancovaní uživatele v oblasti mobilit studentů a akademických pracovníků vysokých škol v programu LLP-ERASMUS činila celkem na rok 2017 2 286,21 tis. Kč, (z toho převod z r. 2016 byl 551,69 tis. Kč). Převod do r. 2017 činil 1 015,64 tis. Kč; skutečně čerpáno 1 270,57 tis Kč. Investiční dotace dle ukazatelů • ukazatel I Dotace na centralizované rozvojové projekty byla poskytnuta na rok 2017 v celkové výši 1 100 tis. Kč; o 1 100 tis. Kč na projekt „Udržitelný rozvoj ERP systémů při změnách legislativního a technologického prostředí a technický upgrade ekonomických systémů" realizovaného na Rektorátě (OVIS) Skutečně bylo čerpáno celkem 1 100 tis. Kč. 3. Ostatní kapitoly státního rozpočtu MK ČR poskytlo JAMU Rozhodnutími dotaci celkem ve výši 257 tis. Kč, z toho: Hudební fakulta • 150 tis. Kč - na projekt „Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka v Brně" v rámci kulturních aktivit s účelovým určením na realizaci hudební soutěže. Divadelní fakulta • 47 tis. Kč - dotace poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2017", • 60 tis. Kč - dotace poskytnutá Státním fondem kultury ČR za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2017". Skutečně bylo vyčerpáno 257 tis. Kč. 4. Územní rozpočty Dotace od statutárního města Brna Hudební fakulta • dotace z rozpočtu statutárního města Brna na rok 2017 poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka" ve výši 500 tis. Kč. Divadelní fakulta • dotace z rozpočtu statutárního města Brna na rok 2017 poskytnutá na úhradu neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní festival divadelních škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2017" ve výši 160 tis. Kč. 25 Dotace poskytnuté statutárním městem Brnem činily celkem 660 tis. Kč, čerpáno bylo 660 tis. Kč. Dotace od JMK Hudební fakulta • dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka v letech" ve výši 400 tis. Kč. Divadelní fakulta • dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje ve výši 95 tis. Kč poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní festival divadelních škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2017", • dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje ve výši 600 tis. Kč poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Udělení čestného doktorátu E. Barbovi a hostování souboru Odin Teatret v Brně". Dotace poskytnuté z rozpočtu Jihomoravského kraje činily celkem 1 095 tis. Kč, čerpáno bylo 1 095 tis. Kč. Dotace poskytnuté územními orgány činily celkem 1 7 55 tis. Kč, čerpáno bylo 1 755 tis. Kč. 5. Prostředky ze zahraničí Divadelní fakulta • dotace poskytnutá Mezinárodním visegrádským fondem na r. 2017 ve výši 289,49 tis. Kč na projekt „Mezinárodní festival divadelních škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2017", čerpáno bylo 289,49 tis. Kč. 26 Tabulka 5.b Financování výzkumu a vývoje v roce 2017 (bez prostředků poskytovaných na operační programy EU) č.ř Druh podpory/název programu (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem z toho zdroje zahr. v % (4) z toho zajištěno spoluřeši t. (5) z toho převody do FÚUP (6) Vratká nevyčerpaných prostředků (7) z toho na zákl. fin. vypořádání (8) poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité a b c d e=a+c f=b+d f* f" g h=e-f h* 1 MŠMT 6 462,86 6 462,86 0,00 0,00 6 462,86 6 462,86 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Institucionální podpora (IP) 4 831,34 4 831,34 0,00 0,00 4 831,34 4 831,34 0,00 0,00 0,00 0,00 3 IP na dlouhodobý koncepční rozvoj výzk. org. 4 831,34 4 831,34 4 831,34 4 831,34 0,00 4 IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV 0,00 0,00 0,00 5 specifikovat die programu 0,00 0,00 0,00 6 Účelová podpora 1 631,52 1 631,52 0,00 0,00 1 631,52 1 631,52 0,00 0,00 0,00 0,00 7 ÚP na programové projekty národní 0,00 0,00 0,00 Národní programy udržitelnosti 0,00 0,00 0,00 8 specifikovat die programu (10) 0,00 0,00 0,00 9 ÚP na projekty mezinárodní spolupráce 0,00 0,00 0,00 10 specifikovat die programu 0,00 0,00 0,00 11 Specifický vysokoškolský výzkum 1 631,52 1 631,52 1 631,52 1 631,52 0,00 12 Velké infrastruktury 0,00 0,00 0,00 13 specifikovat die programu 0,00 0,00 0,00 14 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 465,00 456,88 0,00 0,00 465,00 456,88 0,00 0,00 8,12 0,00 15 součtový řádek pro poskytovatele (8) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16 specifikace VVŠ 0,00 0,00 0,00 17 GAČR - součtový řádek 465,00 456,88 0,00 0,00 465,00 456,88 0,00 0,00 8,12 0,00 18 GAČR 465,00 456,88 465,00 456,88 8,12 19 TAČR - součtový řádek 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 specifikace VVŠ 0,00 0,00 0,00 21 Územní rozpočty 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22 součtový řádek pro poskytovatele 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 specifikace VVŠ 0,00 0,00 0,00 24 Prostředky ze zahraničí (získané přímo WŠ) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 součtový řádek pro poskytovatele 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 (tis. Kč) Ostatní použité neveřejné zdroje (9) Použité zdroje celkem i j=f+i 0,00 6 462,86 0,00 4 831,34 4 831,34 0,00 0,00 0,00 1 631,52 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 631,52 0,00 0,00 0,00 456,88 0,00 0,00 0,00 0,00 456,88 456,88 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 26 specifikace VVŠ 0,00 0,00 0,00 27 Celkem 6 927,86 6 919,74 0,00 0,00 6 927,86 6 919,74 0,00 0,00 8,12 0,00 0,00 0,00 6 919,74 návaznost na tab. č. 5 poskytnuto použito r. 2017 Institucionální podpora Specifický VŠ výzkum GAČR vratká 4 831,34 1 631,52 4 831,34 1 631,52 465,00 -8,12 4 831,34 1 631,52 celkem 6 927,86 6 927,86 6 919,74 Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.12; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.19; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.26; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.29. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle institucionální a účelové podpory a dále podle jednotlivých programů (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede pouze ty programy, ve kterých získává finanční prostředky. Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. Pokud škola realizuje výzkumný projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, spoluřeší projekty, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce jako podpora VaV podle zákona 130/2002 Sb. Uvádí se ve shodě s objemem finančních prostředků uvedených v rozhodnutí (sl. a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. IP na rozvoj VO) k dofinancovaní programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Z celkových veřejných prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR - z veřejných rozpočtu EU nebo jiných zahraničních veřejných zdrojů. (5) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (6) Fond účelově určených prostředků (§ 18, odst. 6 zákona o VŠ). Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do FÚUP. Jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce. (7) VVŠ uvede celkovou výši vratký nevyčerpaných prostředků odvedených na depozitní účet (8) VVŠ uvede ty prostředky ze sloupce "h", které byly převedeny na depozitní účet při finančním vypořádání daného roku dle vyhlášky č. 367/2015 Sb., o zásadách a lhůtách finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, státními finančními aktivy a Národním fondem (vyhláška o finančním vypořádání) (9) Sloupec "i" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancovaní programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to z neveřejných zdrojů). (10) VVŠ uvede v členění dle povahy poskytovaných prostředků. Podle potřeby lze vložit další řádky 28 Komentář k tabulce 5.b 1. MŠMT Rozhodnutími ministerstva byly poskytnuty finanční prostředky na výzkum a vývoj v r. 2017 celkem ve výši 6 462,86 tis. Kč (pokles oproti předchozímu roku o 63,13 tis. Kč), do FUUP nebylo nic převedeno; skutečné čerpání celkem 6 462,86 tis. Kč, z toho: o Institucionální podpora VaV - podpora výzkumným organizacím podle zhodnocení dosažených výsledků činila celkem 4 831,34 tis. Kč, skutečné čerpání 4 831,34 tis. Kč, o Specifický vysokoškolský výzkum byla poskytnuta ve výši 1 631,52 tis. Kč, skutečné čerpání 1 631,52 tis. Kč, z toho: - HF 815,76 tis. Kč, - DIFA 815,76 tis. Kč. 2. Ostatní kapitoly státního rozpočtu Dotace poskytnuté z Grantové agentury ČR (dále jen GA ČR) v celkové výši 465,00 tis. Kč: o dotace na podporu projektu DIFA „Dramatická tvorba ostravského studia Československé televize (1955-1991)"; období řešení projektuje stanoveno od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2017. Na rok 2017 bylo poskytnuto 465,00 tis. Kč, na konci projektu byla provedena vratká ve výši 8,12 tis. Kč, skutečné čerpání celkem 456,88 tis. Kč. 29 Tabulka 5.c Financování programů reprodukce majetku v roce 2017 č.ř. Identifikační číslo EDS (ISPROFIN) Název akce Prostředky z veřejných zdrojů běžné (1) Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Vratká nevyčerpaných prostředků poskytnuté(2) použité poskytnuté (2) použité poskytnuté použité a b c d e=a+c f=b+d g=e-f 1 EDS 133D21I007107 Rozvoj a obnova technologií 2017 292,08 292,08 2 610,44 2 610,44 2 902,52 2 902,52 0,00 2 0 0 0 3 0 0 0 4 0 0 0 5 0 0 0 6 0 0 0 7 0 0 0 8 0 0 0 9 C e 1 k e m (5) 292,08 292,08 2 610,44 2 610,44 2 902,52 2 902,52 0,00 (tis. Kč) Vlastní použité (3) Ostatní použité neveřejné zdroje celkem (4) Použité zdroje celkem h i j=f+h+i 500,00 0,00 3 402,52 0 0 0 0 0 0 0 500,00 0,00 3 402,52 Poznámky: (1) Uvedou se prostředky, které VVŠ v roce přijala/použila v souladu s Rozhodnutím o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci akcí programů reprodukce majetku. V případě, že uvedená hodnota zahrnuje i jiné veřejné prostředky než prostředky MŠMT, uvede se tato skutečnost spolu s výší této částky v připojeném komentáři. (2) Uvedou se finanční prostředky ve výši dle vystavených limitek k 31. 12. (3) Uvedou se prostředky fondu reprodukce majetku VVŠ, případně investičního příspěvku daného roku. Pokud v hodnotě bude investiční příspěvek obsažen, je třeba tuto skutečnost specifikovat v komentáři. (4) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. (5) Součtová hodnota této tabulky se musí rovnat údaji uvedeném v tabulce 5, ř.10. 30 Komentář k tabulce 5. c V rámci programového financování subtitulu 133 211 „Rozvoj a obnova materiálně technické základny Janáčkovy akademie múzických umění v Brně" se v roce 2017 realizoval projekt: • Projekt EDS 133D21I007107 „JAMU - Rozvoj a obnova technologií 2017" v celkové výši 3 402,52 tis. Kč, z čehož bylo z prostředků státního rozpočtu hrazeno 2 610,44 tis. Kč kapitálových prostředků a 292,08 tis. Kč běžných prostředků. JAMU se podílela na nákladech vlastními kapitálovými prostředky ve výši 500 tis. Kč. Projekt byl zaměřen na pokračující inovaci a rozvoj aktivních prvků a technologií centrální počítačové sítě JAMU s přechodem na 10 Gbit, obnovu serverů a diskových polí. Dále byly pro Divadelní fakultu pořízeny sdílené úložiště a ovládací pult scénického osvětlení, pro Hudební fakultu pracovní stanice, kopírovací stroje a zvukové technologie pro studio AVS. V divadle na Orlí byly vyměněny baterie v centrální UPS, pořízena profesionální pracovní stanice pro zpracování zvuku a instalováno elektronické sledování polohy motorových tahových zařízení. 31 Tabulka 5.d Financování programů strukturálních fondů v roce 2017 č.ř. Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1) VaV (2) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem z toho zdroje EU v % (5) z toho zajištěno spoluřešit. (6) Nevyčerp. z poskyt. veřejných prostředků v roce (7) Vratká nevyčerp. prostředk ů (8) poskytnuté (3) použité (4) poskytnuté použité poskytnuté použité a b c d e=a+c f=b+d f* f" g=e-f h 1 MŠMT 15 179,53 5 504,53 27 342,75 9 292,00 42 522,28 14 796,53 0,00 27 725,74 0,00 2 OP VW - Výzkum, vývoj a vzdělávání 15 179,53 5 504,53 27 342,75 9 292,00 42 522,28 14 796,53 27 725,74 3 PO 1 - Posilování kapacit pro kvalitní výzkum 0,00 0,00 0,00 4 PO 2 - Rozvoj VŠ a lidských zdrojů pro VaV 15 179,53 5 504,53 27 342,75 9 292,00 42 522,28 14 796,53 85,0 0 27 725,74 5 PO 3 - Rovný přístup ke kvalitnímu ... vzdělávání 0,00 0,00 0,00 6 další dle specifikace VŠ 0,00 0,00 0,00 7 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 0,00 0,00 0,00 8 součtový řádek pro poskytovatele 0,00 0,00 0,00 9 další dle operačního programu a PO 0,00 0,00 0,00 10 Územní rozpočty 0,00 0,00 0,00 11 součtový řádek pro poskytovatele 0,00 0,00 0,00 12 další dle operačního programu a PO 0,00 0,00 0,00 13 Celkem 15 179,53 5 504,53 27 342,75 9 292,00 42 522,28 14 796,53 0,00 0,00 27 725,74 0,00 (tis. Kč) Ostatní použ. neveřejné zdroje celkem (9) Použité zdroje celkem i j=f+i 0,00 14 796,53 14 796,53 0,00 14 796,53 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14 796,53 Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT v částech označených VaV = Tab. 5, ř.6; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu =Tab. 5, ř.16; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.23. Součtový údaj za MŠMT v částech neoznačených VaV =Tab. 5, ř.5; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu =Tab. 5, ř.15; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.22. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle operačního programu, prioritní osy, oblasti podpory (nejpodrobnější údaj bude na úrovni oblasti podpory, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VVŠ uvede ty programy, ve kterých získává finanční prostředky (tzn. včetně IPN). Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. (2) VVŠ uvede pro oblast podpory financovanou z prostředků VaV dle zákona č. 130/2002 Sb. o podpoře výzkumu a vývoje zkratku: VaV. (3) Uvedou se prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném roce na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci všech projektů uvedeného operačního programu a prioritní osy. (4) Uvedou se prostředky použité daném roce na přípravu a realizaci projektů v souladu s Rozhodnutím. (5) Z celkových prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR - z EU; např. v případě OP VKzde bude uvedeno 85%. (6) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (7) Lze vyplnit, pokud se nejedná o poslední rok projektu. (8) Lze vyplnit pouze v posledním roce projektu nebo při předčasném ukončení projektu. Jedná se o souhrnný údaj za všechny roky trvání projektu. (9) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. Pokud jsou v uvedené hodnotě obsaženy i veřejné zdroje, poskytnuté škole ve sledovaném roce prostřednictvím jiného dotačního titulu, je nutné tuto skutečnost specifikovat v komentáři. Podle potřeby vložit další řádky. 32 Komentář k tabulce 5. d OPERAČNÍ PROGRAM VÝZKUM, VÝVOJ A VZDĚLÁVÁNÍ (OP VVV) Projekt č. CZ.02.2.69/0.0/0.0/16_015/0002245 Zvýšení kvality vzdělávání na JAMU /Kvalita JAMU/ Termín fyzické realizace projektu: Přidělená finanční podpora JAMU celkem: Poskytnutá částka v roce 2017 (95%): Spolufinancování 5%: 1. 6. 2017-31. 5. 2022 44 799 692,00 Kč 12 595 759,68 Kč 662 934,72 Kč Cílem projektu je transformace akreditace původních studijních programů Dramatická umění a Hudební umění na nové programy a specializace rozšířené o předměty vyučované v cizím jazyce, dále akreditace nového studijního programu Interpretační umění ve specializacích dirigování orchestru, dirigování sboru, zpěv, operní režie a kompozice. Bude posílena internacionalizace zapojením expertů mezinárodně uznávané úrovně do přípravy rozvojových aktivit a na institucionální úrovni pak bude analyzována možnost spolupráce a příprava na vytvoření první formy joint programu s univerzitou Den Haag Interpretation of Early Music. Dojde k vytvoření systému vnitřního zajišťování kvality, dopracování procesní mapy činností v oblasti vzdělávání a s ní související umělecké činnosti, příprava týmu pracovníků zabývajících se hodnocením kvality, zdrojové upřesnění a softwarové zajištění datového sledování a vyhodnocování činností. Bude vypracování metodika tvorby vnitřní hodnotící zprávy a proběhne příprava a externí evaluace systému certifikovaným subjektem z oblasti umění. To vše rovněž s využitím expertní činnosti českých a zahraničních odborníků z oblasti řízení kvality na uměleckých VS. Projekt č. CZ.02.2.67/0.0/0.0/16_016/0002469 Zkvalitnění infrastruktury studijního programu Dramatická umění na JAMU/ Infrastruktura DIFA JAMU/ Termín fyzické realizace projektu: 1. 6. 2017-31. 5. 2022 Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 78 134 914,40 Kč Poskytnutá částka v roce 2017 (95%): 14 845 633,66 Kč Spolufinancování 5%: 781 349,14 Kč Cílem projektuje zkvalitnění vzdělávací infrastruktury na JAMU za účelem zajištění vysoké kvality výuky a v jejím rámci probíhající umělecké činnosti v oblastech I. Infrastruktura-technologie a II. Zpřístupnění VS prostředí-úprava prostor. Projekt se zaměřuje na obecný kvalitativní rozvoj kapacit fakulty umožňující realizovat uměleckou výuku téměř všech studentů v podmínkách, co nejvíce se reálné umělecké praxi blížících. To vše se musí odehrávat i v podmínkách zajištění výuky moderními technologiemi. Proběhne technologické zajištění výuky zejména výraznou modernizací technologického vybavení prostorů pro praktickou výuku zejména tzv. finálních pracovišť Divadelního studio Marta, Divadla na Orlí, zkušeben v centrální budově Mozartova, nahrávacích studií a specializovaných učeben v objektu IVU Centra Astorka. Modernizací učeben hlavních oborů na Mozartově ul. v hlavní budově DIFA dojde k rekonstrukci technologií, zaměřenou na ozvučení, projekce, světelné řetězce. Dále je plánován nákup specializované výpočetní techniky pro záznam a zpracování absolventských výkonů, fotografické a další technologie. V rámci podstatného kvalitativního zlepšení podmínek výuky uměleckých oborů bakalářských a magisterských studijních programů Dramatická umění dojde na IVU Astorka k rozšíření výukových prostor o 399m2 o učebny cizích jazyků, střižny audio-video, režie, střih a hlasatelnu internetového rozhlasového vysílání, fotokomoru a příslušné sociální zázemí a k rekonstrukci stávajících 33 ubytovacích kapacit na výukové a katedrální prostory Katedry cizích jazyku. Na Mozartově ul. v hlavní budově DIFA dojde k úpravě podlah. Projekt č. CZ.02.2.67/0.0/0.0/16_016/0002246 Zkvalitnění infrastruktury studijního programu Hudební umění na JAMU / Infrastruktura HF JAMU/ Termín fyzické realizace projektu: 1. 6. 2017-31. 5. 2022 Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 79 373 069,20 Kč Poskytnutá částka v roce 2017 (95%): 15 080 883,15 Kč Spolufinancování 5%: 793 730,69 Kč Cílem projektu je zkvalitnění vzdělávací infrastruktury na JTF JAMU za účelem zajištění vysoké kvality výuky a v jejím rámci probíhající umělecké činnosti v oblastech I. Hudební nástroje a II. Technologie. V rámci projektu proběhne výrazná modernizace technologického vybavení prostorů pro praktickou výuku zejména tzv. finálních pracovišť - koncertní auly, komorního sálu, Divadla na Orlí, učeben hlavních oborů, zkušeben, nahrávacích studií a specializovaných učeben. Dojde ke kvalitativním zlepšením podmínek praktické umělecké výuky hlavních předmětů instrumentálních oborů strunné, klávesové, dechové a bicí nástroje, historická interpretace. Bude vybudováno nástrojového vybavení nově akreditovaných dlouhých magisterských programů dirigování sboru, dirigování orchestru, zpěv, operní režie a kompozice, jakož i nově vytvářeného a postupně zaváděného joint programu Interpretation of Early Music. Proběhne up grade technologií audio a video v prostorách komorního sálu, klenbového sálu, auly, učeben 09 a 113 v prostorách fakulty na Komenského nám. 6 a Divadla na Orlí. 3.1.2 Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti Tabulka 6 Přehled vybraných výnosů za r. 2017 (tis. Kč) č.ř. Vybrané činnosti Výnosy za rok (i) Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem A Transfer znalostí (i) 0,00 0,00 0,00 A.l v tom Příjmy z licenčních smluv (2) 0,00 A. 2 Příjmy ze smluvního výzkumu (3) 0,00 A. 3 Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry (4) 0,00 A.4 Konzultace a poradenství (5) 0,00 B Tržby za vlastní služby (6) 7 101,10 1 298,89 8 399,99 C Pronájem 0,00 1 803,89 1 803,89 Cl v tom budovy, stavby, haly 0,00 C.2 pozemky 0,00 C.3 prostory (7) 1 575,38 1 575,38 C.4 ostatní 228,51 228,51 D Tržby z prodeje majetku 0,00 0,00 0,00 D.l v tom budovy, stavby, haly 0,00 D.2 pozemky 0,00 D.3 ostatní 0,00 E Dary 170,19 0,00 170,19 F Dědictví 0,00 0,00 0,00 34 Poznámky (1) Údaje budou vyplněny v souladu s účetní evidencí vysoké školy. (2) Licenční smlouva je definována jako poskytnutí práva ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území na nabytí či poskytnutí licence na některou z ochran duševního a průmyslového vlastnictví. Licenční smlouvy se uzavírají k patentovaným vynálezům, resp. zapsaným užitným vzorům, průmyslovým vzorům, topografii polovodičových výrobků, novým odrůdám rostlin a plemenům zvířat či k ochranným známkám písemnou smlouvou. Poskytovatel opravňuje nabyvatele ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území k výkonu práv z duševního a průmyslového vlastnictví a nabyvatel se zavazuje k poskytování určité úplaty (licenční poplatky) nebo jiné majetkové hodnoty. Nabyvateli přitom nehrozí obvinění z narušení duševního vlastnictví či autorského práva ze strany poskytovatele. (3) Smluvní výzkum je výzkum na zakázku, který vychází ze spolupráce (interakce) specificky plnící především výzkumné potřeby subjektů aplikační sféry a vysokoškolská instituce je pro subjekt aplikační sféry realizuje dle jeho požadavků a potřeb. Za tento výzkum jsou jí tímto subjektem poskytovány finanční prostředky. Typicky zahrnuje rozsáhlejší projekty, originální výzkum a psaný report. Obvykle bývá výzkum na zakázku zadán jednou konkrétní externí organizací (pro její potřebu). Není rozhodující, zda finanční prostředky, které subjekt aplikační sféry na takový smluvní výzkum vynaložil, pochází z veřejných či soukromých zdrojů. Za smluvní výzkum nelze považovat případ, kdy je vysoká škola příjemcem účelové podpory na aplikovaný výzkum. (4) Placené vzdělávací kurzy prohlubující kvalifikaci zaměstnanců subjektů aplikační sféry (např. podnikové vzdělávací kurzy). Subjektem aplikační sféry se zde rozumí právnická osoba, jejíž hlavní činností není výzkum a vývoj. Může se jednat o podnikatelský subjekt, orgán veřejné správy, neziskovou organizaci, apod. - vždy s podmínkou, že hlavní činnost není výzkumná. Výnosy budou zahrnuty z těch vzdělávacích kurzů, které jsou "na zakázku", tzn. po dohodě s danou organizací pro její zaměstnance. Nejedná se zde o vyčíslení nákladů účastníků vzdělávacích kurzů, kteří jsou zaměstnaní ve společnosti, která splňuje výše uvedenou definici. Naopak, jedná se o kurzy, jež vznikly po dohodě s vybranou společností, neboť tato chtěla školit své zaměstnance. (5) Konzultace a poradenství je založeno na poskytnutí expertní rady, názoru či činnosti, jenž závisí na vysoké míře intelektuálních vstupních zdrojů od vysokoškolské instituce ke klientovi. Vysoká škola za úplatu a v souladu s tržními podmínkami poskytuje konzultační a poradenské služby subjektům aplikační sféry. Hlavním požadovaným výstupem konzultace není vytvoření nové znalosti (vědomosti), ale porozumění nebo pochopení určitého stavu. (6) Do řádku "Tržby za vlastní služby" se doplní výnosy z hlavní a doplňkové činnosti uvedené ve výkazu zisku a ztráty na syntetickém účtu 602 "Tržby z prodeje služeb" bez zahrnutí výnosů z pronájmu. Současně v případě, že vysoká škola účtuje výnosy z pronájmu i na jiných syntetických účtech než na účtu 602 Tržby z prodeje služeb uvede tuto informaci do komentáře v textu výroční zprávy VŠ k tabulce č. 6. (7) Do řádku "Prostory" se doplní výnosy z nájmů, pokud se nejedná o celé budovy, stavby nebo haly. Komentář k tabulce 6 V ř. C, ve sloupci doplňková činnost jsou uvedeny výnosy z pronájmu celkem ve výši 1 803,89 tis. Kč, z toho: pronájem nebytových prostor ve výši 1 575,38 tis. Kč, a to: za pronájmy nebytových prostor, především v objektu Divadla na Orlí ve výši 1 054,59 tis. Kč, za pronájmy v objektu ASTORKA 206,45 tis. Kč a za pronájmy prostor v budově HF 307,35 tis. Kč; za pronájem zařízení 228,51 tis. Kč -jedná se zejména o techniku DNO a o hudební nástroje. Vř. E, ve sloupci hlavní činnosti jsou uvedeny dary ve výši 170,19 tis. Kč poskytnuté na akce JAMU. Tabulka 6.a Vlastní tržby a výnosy _(tis. Kč) ř.č. položka VZZ * ř.č. hlavní činnost doplňková činnost celkem a b c 1 2 3 1 Provozní dotace celkem 041 200 523,90 0,00 200 523,90 2 Přijaté příspěvky 042 227,00 0,00 227,00 3 Tržby za vlastní výkony a za zboží 046 7 364,70 3 109,24 10 473,94 4 Ostatní výnosy 047 26 680,02 838,36 27 518,38 5 smluv.pokuty a úroky z prodl. 048 96,54 0,00 96,54 6 výnosové úroky 050 16,10 0,00 16,10 7 kurzové zisky 051 12,64 0,03 12,67 8 zúčtování fondů 052 1 651,38 0,00 1 651,38 9 jiné ostatní výnosy 053 24 903,36 838,33 25 741,69 10 Tržby z prodeje majetku 054 0,00 0,00 0,00 11 12 Výnosy celkem 060 234 795,62 3 947,60 238 743,22 Poznámka: sloupec c (VZZ*) - vazba řádky Výkazu zisku a ztráty 35 Komentář k tabulce 6.a R. č. 1, sl. č. 1 tabulky je vysvětlen a rozebrán v tabulkách č. 5a-d a v jejích komentářích. Na ř. č. 2, sl. č. 1 jsou uvedeny přijaté příspěvky (úč. č. 682) ve výši 227 tis. Kč, z toho: Česko-německý fond budoucnosti (54 tis. Kč na Divadlo v nové Evropě a 35 tis. Kč na Vydání překladové antologie), Nadace Leoše Janáčka (příspěvek 123 tis. Kč na Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka) a DILIA (15 tis. Kč na Salon původní tvorby). Na ř. č. 3, sl. č. 1 jsou uvedeny tržby za vlastní výkony a za služby v hlavní činnosti, což jsou hlavně tržby z prodeje skript a publikací JAMU ve výši 110,45 tis. Kč, kolejné ve výši 4 399,09 tis. Kč, tržby za vstupné ve výši 806,67 tis. Kč a 1 682,72 tis. Kč za tržby CZV. Na ř. č. 3, sl. č. 2 jsou uvedeny tržby za vlastní výkony a za služby v doplňkové činnosti, což jsou zejména tržby za nájemné movitých věcí ve výši 228,51 tis. Kč, tržby za nájemné prostor ve výši 1 575,38 tis. Kč, tržby za ubytování ve výši 73,21 tis. Kč, tržby za hotel ve výši 656,10 tis. Kč a tržby za garáže ve výši 458,71 tis. Kč. Na ř. č. 4, sl. č. 1 jsou uvedeny ostatní výnosy v hlavní činnosti, které jsou tvořeny především zúčtováním fondů ve výši 1 651,38 tis. Kč (více v komentáři k tab. č. 8c - Náklady v r. 2017) a jinými ostatními výnosy ve výši 24 903,36 tis. Kč (z toho: snížení odpisů z kapitálových dotací a příspěvku ve výši 21 262,28 tis. Kč a tržby za přijímací řízení ve výši 634, 10 tis. Kč). Na ř. č. 4, sl. č. 2 jsou uvedeny ostatní výnosy v doplňkové činnosti, které jsou tvořeny zejména tržbami za přefakturaci nákladů ve výši 564,77 tis. Kč a výnosy z reklamy ve výši 236,55 tis. Kč. Na JAMU je používán Ekonomický informační systém SAP (dále EIS SAP). Dotace a příspěvek dle ukazatelů je rozlišován zdrojově, stejně jako u všech dotací odjiných kapitol státního rozpočtu, územně správních celků apod. Zdrojově jsou rozlišeny jak tržby a výnosy, tak náklady. Plnění v jednotlivých ukazatelích je sledováno jednak na rozpočtových střediscích jednotlivých součástí JAMU, na tzv. profitcentrech (v SAP s označením PrCtr), a jednak na projektech, resp. na SPP prvcích (dříve zakázky). Tabulka 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované VVŠ _(tis. Kč) č.ř. Položka Výnosy (1) Z toho stipendijní fond -tvorba (i) Počet studentů (2) Průměrná částka na 1 studenta (3) a b c d 1 Poplatky stanovené dle § 58 zákona 111/1998 Sb. 615 609 998 - 2 poplatky za úkony spojené s přijímacím řízením (§ 58 odst. 1) 615 - 951 0,65 3 poplatky za nadstandardní dobu studia (§58 odst. 3) 609 47 12,96 4 poplatky za studium v dalším stud. programu (§58 odst. 4) - - 0 5 poplatky za studium v cizím jazyce (§58 odst. 5) - 6 Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou (4) (5) 1953 - 686 - 7 úplata za poskytování programů CŽV (§ 60) mimo U3V 1 650 - 332 4,97 8 úplata za poskytování U3V 240 - 194 1,24 9 správní poplatky (studenti) 32 - 160 0,20 10 správní poplatky (pedagogové) 31 - - - 11 Celkem 2 568 609 1684 - 36 Poznámky (1) VŠ uvede celkovou částku v tis. Kč, kterou na daném typu poplatku / úhradou za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou přijala od studentů/dalších účastníků vzdělávání v daném kalendářním roce. (2) VŠ uvede počet studentů (resp. studií) nebo dalších účastníků vzdělávání, kteří poplatek/úhradu za další činosti zaplatili. (3) Položku v každém řádku sloupce "a" vydělí VŠ počtem studentů /účastníků vzdělávání ve sloupci "c". Pokud existuje jednotková sazba, stačí zde uvést tuto. (4) Jedná se o činnosti související se studiem jiné než podle § 58 zák.111/1998 Sb. (5) VŠ vloží řádky dle potřeby. Může se jednat např. o úhradu nákladů spojených se zakončením studia, cizojazyčné potvrzení o studiu, duplikát výkazu o studiu, dodatečný zápis, atp. To se týká i případných příjmů podle § 60a novely zákona 111/1998 Sb. Kontrolní vazba sl. b" Celkem = vazba na stipendijní fond (Tab. 11.c) Komentář k tabulce 7 Z Rozhodnutí rektora č.2/2016 o stanovení poplatků a úhrad pro akademický rok 2016/2017 a z Rozhodnutí rektora č.2/2017 o stanovení poplatků a úhrad pro akademický rok 2017/2018: • poplatek za úkony spojené s přijímacím řízením dle § 58, odst. 1 zákona o vysokých školách byl stanoven ve výši 643 Kč (tab. č. 7, ř. č. 2) v r. 2016/2017, v akademickém roce 2017/2018 je stanoven poplatek ve výši 650 Kč, • poplatek za nadstandardní dobu studia dle § 58, odst. 3 zákona o vysokých školách činil za každých dalších započatých šest měsíců studia v akademickém roce 2016/2017 14 477 Kč, v akademickém roce 2017/2018 je poplatek stanoven ve výši 14 700 Kč; poplatek v akademickém roce 2016/2017 za delší dobu studia studenta, jemuž k úspěšnému absolvování studia zbývá k prvnímu dni dalších šesti měsíců studia vykonat již jen závěrečnou zkoušku nebo její část, činil za každých dalších započatých šest měsíců studia 4 826 Kč, tento poplatek v akademickém roce 2017/2018 činí 4 900 Kč, • poplatek za studium v dalším studijním programu dle § 58, odst. 4 zákona o vysokých školách v akademickém roce 2016/2017 činil za každý započatý jeden rok studia 3 217 Kč, v ak. roce 2017/2018 nebyl stanoven, • poplatek za studium v cizím jazyce dle § 58, odst. 5 zákona o vysokých školách stanoví JAMU jednotlivým studentům individuálně s přihlédnutím k nákladům, které vznikají s přípravou a poskytováním této služby. • poplatek za rigorózní zkoušku dle § 46 odst. 5 zákona o vysokých školách se nestanovuje, protože ve studijních programech uskutečňovaných JAMU se státní rigorózní zkouška nekoná, • poplatek dle § 72 odst. 16 zákona o vysokých školách za úkony spojené s habilitačním řízením činí 12 800 Kč, • poplatek dle § 74 odst. 10 zákona o vysokých školách za úkony spojené s řízením ke jmenování profesorem činí 19 300 Kč. Vzhledem k tomu, že hospodářský rok se nekryje s akademickým rokem, jsou uváděny poplatky za akademické roky 2016/2017 a 2017/2018. 37 3.1.3 NÁKLADY Analýza nákladů Tabulka 8.a Pracovníci a mzdové prostředky za r. 2017 (dle zdroje financování mzdy a OON) _(tis. Kč) č.ř. Ukazatel Zdroj financování Kapitola 333 - MŠMT VaV z ostatních zdrojů (bez operačních progr.) Operační programy EU Fondy Doplňková činnost Ostatní zdroje CELKEM bez VaV VaV VaV z národních zdrojů (2) VaV ze zahraničí v gesci MŠMT ostatní poskytovatelé mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy (7) OON 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 1 vysoká škola akademičtí pracovníci 58370,972 2034,91 2099,267 28,360 0,700 760,219 492,270 61230,458 2 556,240 2 vědečtí pracovníci 325,572 284,127 221,641 831,340 0,000 3 ostatní 42641,085 1029,967 195,280 79,960 3 034,263 849,700 124,700 12,000 307,447 97,465 214,833 215,830 46 517,608 2 284,922 4 KaM 3270,077 134,792 181,685 3 270,077 316,477 5 VZaLS 0,000 0,000 e CELKEM 104 607,706 3 199,669 2 578,674 108,320 221,641 0,000 0,000 0,000 3 034,263 849,700 0,000 0,000 124,700 12,000 307,447 279,850 975,052 708,100 111849,483 5 157,639 Tabulka 8.b Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2017 (bez OON) _(tis. Kč) kapitola 333- MŠMT ostatní zdroje rozpočtu VŠ CELKEM č.ř. Ukazatel Počet pracovníků (3) Mzdy Průměrná měsíční mzda Počet pracovníků Mzdy Průměrná měsíční mzda Počet pracovníků Mzdy Průměrná měsíční mzda 1 2 3=sl.2/12/sl.l 4 5 6=sl.5/12 /sl.4 7 8 9=sl.8/12 /sl.7 1 profesoři 21,656 11515,511 44,312 0,000 235,810 21,656 11751,321 45,220 2 docenti 49,507 21599,680 36,358 0,000 395,017 49,507 21 994,697 37,023 3 akademičtí odborní asistenti 76,937 25 819,838 27,966 0,000 123,317 76,937 25 943,155 28,100 4 Vysoká pracovníci asistenti 4,060 1 071,380 21,991 0,000 6,075 4,060 1 077,455 22,115 5 škola (4) lektoři ped.A VaV 1,468 463,830 26,330 0,000 1,468 463,830 26,330 6 CELKEM 153,628 60 470,239 32,801 0,000 760,219 153,628 61 230,458 33,214 7 vědečtí pracovníci (5) 2,072 609,699 24,521 0,500 221,641 2,572 831,340 26,936 38 8 ostatní(6) 123,703 42 836,365 28,857 9,017 3 681,243 132,720 46 517,608 29,208 9 KaM 16,494 3 270,077 16,522 16,494 3 270,077 16,522 10 VZaLS 11 CELKEM 295,897 107 186,380 30,187 9,517 4 663,103 305,414 111 849,483 30,519 Poznámky (1) Mzdy = plnění poskytované za vykonanou práci či v přímé souvislosti s prací poskytovanou na základě pracovního poměru, a to bez sociálního a zdravotního pojištění, které odvádí zaměstnavatel; OON obsahuje pouze platby za provedenou práci (DPP, DPČ), neobsahuje sociální a zdravotní pojištění, které odvádí zaměstnavatel. (2) Obsahuje prostředky z GA ČR, TA ČR, ministerstev a dalších národních zdrojů (bez operačních programů EU). (3) Počet pracovníků = průměrný počet zaměstnanců přepočtený na plný úvazek (full-time equivalent). Zahrnuje počty zaměstnanců v jednotlivých kategoriích za celý sledovaný rok přepočtené na zaměstnance s plným pracovním úvazkem, zaokrouhlené na celé číslo. Počet pracovníků ve sl.l je odvozený od mzdových prostředků hrazených z kapitoly 333-MŠMT; ve sl. 4 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z ostatních zdrojů rozpočtu VŠ. (4) Jedná se o pracovníky vysoké školy, kteří jsou vnitřním předpisem vysoké školy zařazeni mezi akademické pracovníky. Zároveň platí, že se v rámci svého úvazku věnují pedagogické nebo vědecké činnosti; není možné mezi akademické pracovníky zařadit vědecké pracovníky, kteří na vysoké škole pouze vědecky pracují a vůbec nevyučují. Vědečtí, výzkumní a vývojoví pracovníci podílející se na pedagogické činnosti budou započteni do vyznačených kategorií akademických pracovníků. Pokud vysoká škola v rámci svých vnitřních předpisů eviduje i jiné kategorie akademických pracovníků, doplní řádek ""ostatní"" a v komentáři blíže vysvětlí, o jaké pracovníky se jedná. Výčet v jednotlivých kategoriích (řádcích) akademických pracovníků se nesmí překrývat, celkový součet musí odpovídat skutečným přepočteným ""full-time"" akademickým pracovníkům. Celkový součet za kategorii akademických pracovníků a vědeckých pracovníků musí souhlasit s údajem vykázaným ve výroční zprávě o činnosti, tabulka 7.1. (5) Jedná se o vědecké pracovníky, kteří v rámci svého úvazku na vysoké škole pouze vědecky pracují. Pedagogické činnosti se nevěnují vůbec. (6) Úvazky pracovníků, kteří se nevěnují ani pedagogické ani vědecké činnosti. Jde zejména o technicko- hospodářské pracovníky, provozní a obchodně provozní pracovníky, zdravotní a ostatní pracovníky, atp. (7) Hodnota mezd CELKEM v řádku 6 (CELKEM) tab. 8.a se rovná hodnotě mezd CELKEM ve sl. 8, ř. 11 tabulky 8.b. (8) Hodnota mezd CELKEM ve sl. 2, ř. 11 tabulky 8.b. se rovná součtu hodnot mezd CELKEM ve sloupcích 1 a 3 řádku 6 tabulky 8.a. Hodnota mezd CELKEM ve sl. 5, ř. 11 tabulky 8.b. se rovná součtu hodnot mezd CELKEM ve sloupcích 5, 7, 9,11, 13, 15 a 17 řádku 6 tabulky 8.a Komentář k tabulce 8.a,b Do tabulky 8.b jsou doplněni pedagogičtí a VaV pracovníci. Průměrnou mzdu u ostatních zdrojů rozpočtu VS v tabulce 8.b neuvádíme z důvodu, že z ostatních zdrojů jsou pracovníkům vypláceny především odměny a průměrná mzda by byla neodpovídající uvedenému počtu pracovníků. Celková průměrná mzda pracovníků JAMU ve výši 30 519,- Kč je oproti roku 2016 vyšší o 2 970,- Kč., tj. nárůst 10,1%. Celkový počet pracovníků JAMU ve výši 305,414 je oproti roku 2016 vyšší o 8,722 pracovníka, tj. nárůst 2,94%. Nárůst pracovníku je z důvodu zavedení projektů OP VVV. 39 Tabulka 8.c Náklady v roce 2017 (tis. Kč) ř.č. položka VZZ* ř.č. hlavní činnost doplňková činnost celkem a b c 1 2 3 1 Spotřebované nákupy a nakupované služby 001 39 354,30 1109,84 40 464,14 2 vtom: spotřeba materiálu, energie a ost. 002 15 097,50 832,73 15 930,23 3 opravy a udržování 004 2 162,23 -3,27 2 158,96 4 ostatní služby 007 20 438,82 66,93 20 505,75 5 Změna stavu zásob a aktivace 008 -9,76 0,00 -9,76 6 Osobní náklady 012 157 008,57 691,83 157 700,40 7 vtom: mzdové náklady 013 116 419,83 587,30 117 007,13 8 zákonné pojištění 014 38 351,75 104,53 38 456,28 9 zákonné sociální náklady 016 2 236,99 0,00 2 236,99 10 Daně a poplatky celkem 018 16,46 0,00 16,46 11 Ostatní náklady celkem 020 13 676,77 65,55 13 742,32 12 z toho: kurzové ztráty 024 83,55 0,00 83,55 13 jiné ostatní náklady 027 13 588,95 65,53 13 654,48 14 Odpisy, prod. maj...... 028 23 927,99 0,00 23 927,99 15 Daň z příjmů celkem 036 0,00 0,00 0,00 16 17 Náklady celkem 038 233 974,33 1 867,22 235 841,55 Poznámka: sloupec c (VZZ*) - vazba na řádky Výkazu zisku a ztráty Komentář k tabulce 8. c Na ř. č. 2, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladových dodávek v hlavní činnosti v celkové výši 15 097,50 tis. Kč. Čerpání dle hlavních ukazatelů (zdrojů v EIS SAP): ukazatel na fixní a výkonovou část 10 958,84 tis. Kč (72,6%), Kolej Astorka (vlastní zdroje) 1 329,24 tis. Kč (8,8%), IP 1 283,90 tis. Kč (8,5%), ISPROFIN 292,08 tis. Kč (1,9 %) a OP VVV 241,76 tis. Kč (1,6%). Čerpání dle hlavních položek: spotřeba běžného materiálu 2 229,35 tis. Kč (14,8%), spotřeba materiálu do inscenací 620,68 tis. Kč (4,1%>), DDHM 3 596,44 tis. Kč (23,8%), nákup publikací 993,84 tis. Kč (6,6%), materiál k výpočetní technice 196,39 tis. Kč (1,3%), PHM 333,97 tis. Kč (2,2%), čistící prostředky 134,94 tis. Kč (0,9%), elektřina 2 999,11 tis. Kč (19,9%), pára a teplo 3 006,58 tis. Kč (19,9%), plyn 102,93 tis. Kč (0,7%), voda 653,26 tis. Kč (4,3%). Na ř. č. 2, sl. č. 2 tabulky je uvedena spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladových dodávek v doplňkové činnosti v celkové výši 832,73 tis. Kč, částka je tvořena z většiny spotřebou materiálu a energiemi spojenými zejména s pronájmem prostor. Na ř. č. 3, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny náklady na opravy a udržování v hlavní činnost v celkové výši 2 162,23 tis. Kč Čerpání dle hlavních ukazatelů: ukazatel A+K 1 646,51 tis. Kč (76,1%), Kolej Astorka (vlastní zdroje) 294,54 tis. Kč (13,6%). Čerpání dle hlavních položek: běžná oprava a údržba 1 845,72 tis. Kč (85,4%), oprava a údržba informačního systému 42,17 tis. Kč (2,0%), jmenovité opravy 274,34 tis. Kč (12,6%), v tom: oprava VZT na Martě, oprava zařízení kotelny HF. 40 Na ř. č. 4, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny ostatní služby v hlavní činnosti v celkové výši 20 438,82 tis. Kč. Čerpání dle hlavních ukazatelů: ukazatel na fixní a výkonovou část 11 561,57 tis. Kč (56,6%), Institucionální plán celkem 2 713,60 tis. Kč (13,3%), Rozvojové projekty celkem 2 131,11 tis. Kč (10,4%), Mobility 400,03 tis. Kč (2,0%), územní orgány celkem 1 486,27 tis. Kč (7,3%), použití FPP 620,68 tis. Kč (3,0%). Čerpání dle hlavních položek: údržba software 1 859,57 tis. Kč (9,1%), spoje - telefony 339,61 tis. Kč (1,7%), ubytování 843,43 tis. Kč (4,1%), placené nájemné ve výši 2 035,14 tis. Kč (10,0 %), z toho: věcné břemeno za městem Brnem (prostory rektorátu ve výši 582 tis. Kč), dále pak nájmy koncertních sálů, orchestrů, sborů, filmů, apod; servis 1 981,52 tis. Kč (9,7%), revize 495,61 tis. Kč (2,4%), licenční smlouvy 2 486,72 tis. Kč (12,2%), lektorské smlouvy 1216,33 tis. Kč (6,0%), školení zaměstnanců 423,93 tis. Kč (2,1%), tiskařské práce 564,26 tis. Kč (2,8%), a další služby - odvoz odpadků, vnitro-organizační služby, grafické práce, výroba kostýmů, překlady, tlumočení, poštovní služby, inzerce a propagace, kopírování, osobní a nákladní přeprava, apod. Na ř. č. 4, sl. č. 2 jsou uvedeny ostatní služby v doplňkové činnost ve výši 66,93 tis. Kč. Jedná se převážně o služby za servis, za inzerci a služby spojené s provozem hotelu (Kolej Astorka). Na ř. č. 6, sl. č. 1 jsou uvedeny osobní náklady ve výši 157 008,57 tis. Kč, z toho náklady na zákonné sociální dávky (tvorba sociálního fondu) činí 2 236,99 tis. Kč; mzdové náklady + zákonné pojištění činí 154 771,58 tis. Kč. Čerpání osobních nákladů dle hlavních ukazatelů: ukazatel na fixní a výkonovou část 134 445,61 tis. Kč (85,6%), FVP 699,90 tis. Kč (0,4%), Rozvojové projekty 848,29 tis. Kč (0,5%), Institucionální plán 2 726,09 tis. Kč (1,7%), OP VVV 5 084,51 tis. Kč (3,2%), Institucionální podpora VaV 3 416,35 tis. Kč (2,3%), Kolej Astorka (vlastní zdroje) 4 529,59 tis. Kč (2,9%). Dále byly čerpány osobní náklady z dalších zdrojů - ze zahraničí, z ostatní hlavní činnosti, apod. Mzdové prostředky celkem za JAMU, hlavní činnost bez OON byly ve výši 111 542,04 tis. Kč. Na ř. č. 13, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny jiné ostatní náklady ve výši 13 588,95 tis. Kč. Čerpání dle hlavních ukazatelů: ukazatel na fixní a výkonovou část 1 989,37 tis. Kč (14,6%), prostředky z MŠMT na stipendia doktorandů 2 565,00 tis. Kč (18,9%), ubytovací stipendia 2 341,32 tis. Kč (17,2%), Specifický vysokoškolský VaV 1 138,29 tis. Kč (8,4%), ukazatel D - mobility 911,22 tis. Kč (6,7%), Erasmus 1917,48 tis. Kč (14,1%), použití Stipendijního fondu 1 312,22 tis. Kč (9,7%). Čerpání dle hlavních položek: Stipendia celkem 10 638,28 tis. Kč (78,3%), pojištění majetku a vozidel 436,58 tis. Kč (3,2%), zákonné pojištění organizace za škodu (Kooperativa) 435,03 tis. Kč (3,2%), ostatní poplatky, DPH apod. Na ř. č. 14, sl. č. 1 je uveden prodaný majetek ve výši 9,90 tis. Kč a odpisy DM ve výši 23 918,09 tis. Kč, z toho: odpisy z kapitálových dotací a příspěvku ve výši 21 262,28 tis. Kč, odpisy z DM pořízeného z vlastních prostředků ve výši 2 655,81 tis. Kč, z toho: v ukazateli na fixní a výkonovou část 2 522,77 tis. Kč, Kolej Astorka (z vlastních zdrojů) 133,04 tis. Kč. 41 Tabulka 9 Vyplacená stipendia v roce 2017 (tis. Kč) č.ř. Druh stipendia Zdroje Celkem vyplaceno (2) Příspěvek / dotace MŠMT Stipendijní fond VŠ Ostatní (i) CELKEM Studenti Ostatní a b c d=a+b+c e f 1 STIPENDIA přiznána a vyplacena 7 733 703 2 202 10 638 10 638 0 2 za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a) 15 74 89 89 3 za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b) 134 290 10 434 434 4 na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního právního předpisu, § 91 odst.2 písm. c) 0 5 v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 2 písm. d) 0 6 v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3) 99 99 99 7 v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. e) 2 341 0 0 2 341 2 341 0 8 z toho ubytovací stipendium 2 341 2 341 2 341 0 9 na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a) 943 62 1 917 2 922 2 922 0 10 z toho SOCRATES 0 11 CEEPUS 0 12 ERASMUS, UK. D 943 62 1 917 2 922 2 922 13 na podporu studia v ČR dle § 91 odst. 4 písm. b) 287 0 0 287 287 0 14 z toho AKTION 0 15 CEEPUS 0 16 podpora zahraničních studentů 287 287 287 17 studentům doktorských studijních programů dle § 91 odst. 4 písm. c) 3 608 42 24 3 674 3 674 18 jiná stipendia 306 309 177 792 792 0 19 z toho ostatní 306 309 177 792 792 Poznámky (1) VVŠ uvede, jaké další zdroje použila k financování stipendií. (2) VVŠ uvede celkovou částku, kterou vyplatila na stipendiích - odděleně pro studenty a pro ostatní účastníky vzdělávání. V tabulce 9 jsou uvedena vyplacená stipendia, která byla poskytnuta studentům dle stipendijního řádu JAMU. Výplata byla provedena převážně z příspěvku a dotací z MŠMT. Mezi ostatní zdroje patří dotace EU, vlastní příjmy atd. 42 3.2 Kolej Astorka Tabulka lO.a Neinvestiční náklady a výnosy - oblast stravování Kolej Astorka neposkytuje žádné stravovací služby (ve smyslu zadání) _(tis. Kč) č.ř. Menzy a ostatní stravovací zařízení, pro která vydalo souhlas MŠMT (i) Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v hlavní činnosti v doplňkové činnosti od studentů od zaměstnanců (2) ostatní (3) z dotace MŠMT celkem od cizích strávníků ostatní celkem a b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c 1 0 0 0 0 2 0 0 0 0 3 0 0 0 0 4 0 0 0 0 5 0 0 0 0 6 Celkem 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Poznámky (1) V případě potřeby rozšířit počet řádků. (2) V případě, že výnosy od zaměstnanců škola vede v doplňkové činnosti, zahrne tyto prostředky do sl. "j"a výši těchto výnosů konkrétně uvede v komentáři (3) V případě získání prostředků na činnost v oblasti stravování z jiných veřejných zdrojů než prostředků kap. 333, VŠ uvede tuto skutečnost do sl "f" a pod tabulkou stručně upřesní, o co se jedná. 43 Tabulka lO.b Neinvestiční náklady a výnosy - oblast ubytování Kolej Astorka (tis. Kč) č.ř Koleje a ostatní ubytovací zařízení provozované VVŠ (1) Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v hlavní činnosti v doplňkové činnosti od studentů od zaměstnanců (2) ostatní(3) z dotace MŠMT celkem od cizích ubytovaných ostatní celkem a b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c 1 Koleje Astorka 7 410,64 238,42 4 399,09 1 940,03 6 339,11 719,79 885,91 1 605,70 -1 071,52 1 367,29 2 0,00 0,00 0,00 3 0,00 0,00 0,00 0,00 4 0,00 0,00 0,00 0,00 5 0,00 0,00 0,00 0,00 6 Celkem 7 410,64 238,42 4 399,09 0,00 1 940,03 0,00 6 339,11 719,79 885,91 1 605,70 -1 071,52 1 367,29 Poznámky (1) V případě potřeby rozšířit počet řádků. (2) V případě, že výnosy od zaměstnnanců škola vede v doplňkové činnosti, zahrne tyto prostředky do sl. "j"a výši těchto výnosů konkrétně uvede v komentáři. (3) V případě získání prostředků na činnost v oblasti ubytování z jiných veřejných zdrojů než prostředků kap. 333, VŠ uvede tuto skutečnost do sl "f" a pod tabulkou stručně upřesní, o co se jedná. Kontrolní vazby Součet hodnot sloupku "b", resp. "c" za oblast stravování a sloupku "b", resp. "c" za oblast ubytování se rovná součtu hodnot z řádku 0038 sl. 1, resp. sl. 2 dílčího výkazu zisku a ztrát (Tab. 2) za součást školy KaM. Součet hodnot sloupků "h", resp. "k" za oblast stravování a sloupků "h", resp. "k" za oblast ubytování se rovná součtu hodnot z řádku 0060 sl. 1, resp. sl. 2 dílčího výkazu zisku a ztrát (Tab. 2) za součást školy KaM. HLAVNÍ ČINNOST (v Kč) K odstavci d)-od studentů účet 602 001 4 399,09 Tržby z prodeje služeb-koleje Celkem 4 399,09 DOPLŇKOVÁ ČINNOST (v Kč) K odstavci i)-od cizích účet 602 003 ubytovaných účet 602 004 Celkem 656,10 Tržby z prodeje služeb-hotel 63,69 Tržby z prodeje služeb-ubytování 719,79 K odstavci f)-ostatní účet 641 200 53,58 Smi.pokuty a úroky z prodl.daňové účet 649 104 1872,34 Jiné ost.výnosy-odpisy-dotace,DNM účet 644100 0,10 Úroky z bú účet 649920 0,00 Jiné ost.výnosy-hal.vyrov. účet 649999 14,00 Jiné ost.výnosy-ostatní Celkem 1940,03 K odstavci j)-ostatní účet 602 002 účet 602 100 účet 602 101 účet 602 900 účet 649 100 účet 649 200 Celkem 458,71 Tržby z proje služeb-garáže 206,45 Tržby z prodeje služeb-nájemné 14,46 Tržby z proje služeb-náj.mov.věci 27,60 Tržby z prodeje služeb-ostatní 30,00 Jiné ost.výnosy-plnění pojišťovny 148,70 Jiné ost.výnosy-přefakt.nákladů 885,91 44 Komentář k tabulce lO.b Studentská kolej Astorka se nachází v budově Informačního, výukového a ubytovacího centra JAMU na ulici Novobranská 3 v Brně. Ubytování pro studenty je řešeno buňkovým systémem, kdy jednu buňku tvoří dva pokoje se společnou koupelnou a toaletou. Vybavení pokojů je standardní, studenti mají dispozici také pevné připojení k internetu a WIFI. Na každém poschodí je společná kuchyňka a respirium. Od října do prosince 2017 probíhala přestavba 14 třílůžkových buněk na učebny a prostory pro výuku. Do října 2017 měla kolej 65 třílůžkových a 19 dvoulůžkových pokojů, tedy 233 lůžek. Současná kapacita činí 191 lůžek v 51 třílůžkových a 19 dvoulůžkových pokojích. Průměrná roční obsazenost koleje v roce 2017 dosáhla 90,5%. Údaje v tabulce lO.b: • ve sloupci b jsou uvedeny neinvestiční náklady včetně nákladů za energie, materiál, mzdových nákladů, nákladů na úklid a běžnou údržbu pro zajištění provozu knihovny, multimediální studovny, edičního střediska, výukových prostor obou fakult, internetového rádia, učebny ATD a kanceláří vědecko-výzkumného centra, umístěných v objektu IVU Centra. • výnosy z hlavní činnosti, sloupce d - f, jsou tvořeny tržbami za ubytování studentů a výnosy z odpisů dotací DHM. Ceny ubytování pro studenty jsou od roku 2012 neměnné, cena za lůžko a měsíc činí: - ve dvoulůžkovém pokoji - 3 090,- Kč - ve třílůžkovém pokoji - 2 760,- Kč • výnosy z doplňkové činnosti, sloupce i - j, tvoří příjmy z provozu letního hotelu v období července až září, pronájem komerčních prostor, restaurace a pronájem garážových stání. 45 4. vývoj a konečný stav fondů WS Tabulka 11 Fondy za rok 2017 _(tis. Kč) tvorba čerpání zůstatek č.ř. Název údaje počáteční stav k 1. 1. celkem (+) z toho příděl ze zisku za předchozí r. (+) k31.12. Návrh na příděl ze zisku do fondů v násled. a b c d e=a+b-d roce (1) 1 Fondy celkem 27 799,54 45 522,46 1 654,65 25 929,25 47 392,75 2 v tom: Fond rezervní 1 201,74 0,00 0,00 0,00 1 201,74 3 Fond reprodukce investičního majetku 7 140,26 39 643,55 1 654,65 22 495,34 24 288,47 4 Stipendijní fond 622,51 609,21 0,00 703,01 528,71 0 5 Fond odměn 3 895,13 0,00 0,00 167,10 3 728,03 6 Fond účelově určených prostředků 383,67 0,00 0,00 6,36 377,31 0 6a z toho: na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0 6b jiné podpory z veřejných prostředků 6,36 0,00 0,00 6,36 0,00 0 7 Fond sociální 176,57 2 241,39 0,00 1 802,92 615,04 0 8 Fond provozních prostředků 14 379,65 3 028,31 0,00 754,52 16 653,44 Poznámky (1) Do projednání výroční zprávy o hospodaření s MŠMT se jedná o návrh. (2) Údaje v podbarvených polích se načtou automaticky z vyplněných tabulek 11.a až 11.g. Kontrolní vazba Součet počátečních stavů fondů k 1. 1. roku (pole al) se rovná údaji z řádku 0086 sl. 1 tab. 1 - Rozvaha. Součet koncových stavů fondů k 31. 12. roku (pole el) se rovná údaji z řádku 0086 sl. 2 tab. 1 - Rozvaha. 46 Tabulka 11.a Rezervní fond za rok 2017 (tis. Kč Stav k 1.1. 1 201,74 ze zisku za předchozí rok z fondu reprodukce inv. majetku Tvorba z fondu odměn z fondu provozních prostředků Celkem 0,00 krytí ztrát minulých účetních období do fondu reprodukce inv. majetku Čerpán do fondu odměn í do fondu provozních prostředků ostatní užití (1) Celkem 0,00 Stav k 31.12. 1 201,74 Poznámka (1) V případě použití tohoto řádku, VVŠ blíže specifikuje. Komentář k tabulce 11. a Stav rezervního fondu k 1. 1. 2017 činí 1 201,74 tis. Kč. Z fondu nebylo v r. 2017 čerpáno Zůstatek k 31. 12. 2017 činí 1 201,74 tis. Kč Tabulka 11.b Fond reprodukce investičního majetku za rok (FRIM) 2017 _(tis. Kč) Stav k 1.1. 7 140,26 z odpisů 2 655,81 ze zisku za předchozí rok 1 654,65 příjmy z prodeje nehm. a hmot. dlouhod. majetku ze zůstatku příspěvku zůstat, cena nehm. a hmot. dlouhod. majektu 9,90 ostatní příjmy celkem (i) 35 323,19 v tom: kapitálový příspěvek 3 500,00 Tvor ba EDS 2 610,44 CRP 1 100,00 IP 770,00 ERDF HF 13 962,49 ERDF DF 13 380,26 Převod z fondů celkem 0,00 v tom: z fondu odměn z fondu provozních prostředků z rezervního fondu Celkem 39 643,55 Investiční celkem 22 474,96 v tom: stavby 4 657,27 stroje a zařízení 1 556,01 Čerp nákupy nemovitostí ání ostatní inv. užití (i) 16 261,68 vtom: kapitálový příspěvek 2 489,02 EDS 2 610,44 CRP 1 100,00 47 IP 770,00 ERDF HF 1 010,23 ERDF DF 8 281,99 Neinvestiční celkem (i) 20,38 Převod do fondů celkem 0,00 v tom: do fondu odměn do fondu provozních prostředků do rezervního fondu Celkem 22 495,34 Stav k 31.12. 24 288,47 Poznámka (1) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje. Komentář k tabulce 11. b Stav Fondu reprodukce investičního majetku k 1. 1. 2017 byl 7 140,26 tis. Kč. Fond byl v roce 2017 tvořen odpisy ve výši 2 655,81 tis. Kč a ze zisku za předchozí rok ve výši 1 654,65 tis. Kč. Tvorba FRTM v roce 2017 celkem činila 39 643,55 tis. Kč, celkové čerpání fondu bylo ve výši 22 495,34 tis. Kč (v tom je zahrnutá nevyčerpaná záloha ze zdrojů Evropského fondu pro regionální rozvoj ve výši 18 050,53 tis. Kč a převod z nevyčerpaného příspěvku na kapitálové výdaje ve výši 1 010,98 tis Kč) Stav fondu FRIM k 31. 12. 2017 činí 24 288,47 tis. Kč. Finanční prostředky byly použity buď samostatně, nebo společně s dalšími dotačními zdroji státního rozpočtu v celkové výši 6.233,66 tis. Kč (z toho stavební akce 4.657,27 tis. Kč, pořízení strojů a zařízení 1.556,01 tis. Kč a neinvestiční náklady 20,38 tis. Kč) na níže uvedené akce: • přepracování projektové dokumentace stavby „Stavební úpravy prostor scénografie v objektu Bayerova 575/5, Brno" s jejíž realizací se počítá v roce 2019 • pokračování projektové příprava stavby „Stavební úpravy prostor v objektu Novobranská 691/3, Brno" • nový webový portál JAMU • spolufinancování části stavebních úprav ubytovacích ploch ve 3.NP a 7.NP jižního křídla budovy Astorka, která nebyla financována ze zdrojů ERDF a spolufinancování stavebních úprav ve2.NP. • spolufinancování části projektové přípravy akce „Modernizace technologií studia Marta", která nebyla financována ze zdrojů ERDF • projektová příprava a přestavba ubytovacích buněk na kanceláře v 5.NP v budově Mozartova • dodatečná izolace parkovacího dvora a průjezdu v Divadle na Orlí • technický stůl pro učebnu kompozice na Hudební fakultě • rozšíření a obnova bezpečnostních slaboproudých systémů na požárních únikových cestách v objektu Novobranská 3 • osazení treláže a výsadba zeleně v pasáži budovy Divadla na Orlí • spolufinancování investičních akcí hrazených z veřejných dotačních prostředků EDS, ERDF, CRP, IP 48 Tabulka 11.c Stipendijní fond za rok 2017 (tis. Kč) Stav k 1.1. 622,51 Tvorba poplatky za studium dle § 58 zákona 111/81998 Sb. (1) 609,21 daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů ostatní příjmy (2) Celkem 609,21 Čerpání Celkem 703,01 Stav k 31.12. 528,71 Poznámky (1) Jedná se o poplatky definované v § 58, odst. 3 a 4 - zákona č. 111/1998 Sb. (2) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje. Komentář k tabulce 11. c Fond stipendijní - stav k 1. 1. 2017 byl 622,51 tis. Kč; fond byl tvořen poplatky za studium dle odst. 3 a 4 §58 zákona č. 111/1998 Sb. ve výši 609,21 tis. Kč, čerpáno bylo na stipendia studentů 703,01 tis Kč Stav stipendijního fondu k 31. 12. 2017 činí 528,71 tis. Kč. Tabulka ll.d Fond odměn za rok 2017 (FO) _(tis. Kč) Stav k 1.1. 3 895,13 ze zisku za předchozí rok z rezervního fondu Tvorba z fondu reprodukce inv. majetku z fondu provozních prostředků ostatní příjmy (1) Celkem 0,00 mzdové náklady 167,10 do rezervního fondu Čerpání do fondu reprodukce inv. majetku do fondu provozních prostředků ostatní užití (1) Celkem 167,10 Stav k 31.12. 3 728,03 Poznámka (1) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje. Komentář k tabulce ll.d Fond odměn - stav k 1. 1. 2017 byl 3 895,13 tis. Kč. Z fondu bylo v r. 2017 čerpáno na spolufinancování mezd ve výši 167,10 v rámci projektů OP VVV. Stav fondu k 31. 12. 2017 činí 3 728,03 tis. Kč. 49 Tabulka 11.e Fond účelově určených prostředků (FÚUP) za rok 2017 _(tis. Kč) Položka Neinvestice Investice Celkem Stav k 1.1. účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 377,31 377,31 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 6,36 6,36 Celkem 383,67 0,00 383,67 Tvorba účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 Celkem 0,00 0,00 0,00 Čerpání účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 6,36 6,36 Celkem 6,36 0,00 6,36 Stav k 31.12. účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 377,31 0,00 377,31 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 0,00 0,00 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 0,00 0,00 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 0,00 0,00 Celkem 377,31 0,00 377,31 Komentář k tabulce 11. e FÚUP - stav k 1. 1. 2017 byl 383,67 tis. Kč; čerpáno bylo 6,36 tis. Kč na účelově určené prostředky; stav fondu k 31. 12. 2017 činí 377,31 tis. Kč. Tabulka ll.f Fond sociální za rok 2017 _(tis. Kč) Stav k 1.1. 176,57 Tvorba Příděl podle § 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb. 2 241,39 Čerpání příspěvek na stravné zaměstnanců 1 520,52 příspěvek na penzijní připojištění zaměstnanců 282,40 Celkem 1 802,92 Stav k 31.12. 615,04 Poznámka (1) VVŠ uvede čerpání ve struktuře podle svých vnitřních předpisů Komentář k tabulce ll.f Stav sociálního fondu k 1. 1. 2017 byl 176,57 tis. Kč, tvorba fondu činila 2 241,39 tis. Kč, čerpáno celkem bylo 1 802,92 tis. Kč, z toho: na příspěvek na stravné zaměstnanců 1 520,22 tis. Kč, na penzijní připojištění zaměstnanců 282,40 tis. Kč; stav fondu k 31. 12. 2017 je 615,04 tis. Kč. 50 Tabulka 11.g Fond provozních prostředků (FPP) za rok 2017 (tis. Kč) Stav k 1.1. 14 379,65 Tvorba ze zůstatku příspěvku 3 028,31 ze zisku za předchozí rok z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn z rezervního fondu ostatní příjmy (1) Celkem 3 028,31 Čerpání na provozní náklady dle vnitřního předpisu VŠ 754,52 do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn do rezervního fondu ostatní užití (1) Celkem 754,52 Stav k 31.12. 16 653,44 Poznámka (1) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje. Komentář k tabulce 11. s Stav FPP kl. 1. 2017 činil 14 379,65 tis. Kč, tvorba fondu celkem 3 028,31 tis. Kč a to ze zůstatku příspěvku; čerpáno bylo 754,52 tis. Kč (zejména na Oslavy založení JAMU); stav FPP k 31. 12. 2017 činí 16 653,44 tis. Kč. 51 5. Stav a pohyb majetku a závazků Tabulka 12 Přehled o majetku a jeho vývoj _(tis. Kč) Druhy majetku Stav k 1.1.2017 pořizovací cena Stav k 31.12.2017 pořizovací cena oprávky (-) zůstatková cena 1 2 3 4 5 Dlouhodobý nehmotný majetek 17 248,34 18 939,54 -15 642,36 3 297,18 z toho: software 16 719,42 17 021,92 -15 642,36 1 379,56 drobný dlouhodobý nehmotný majetek 0,00 0,00 0,00 0,00 nedokon. dlouhodobý nehm. majetek 350,42 1 739,12 0,00 1 739,12 ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 178,50 178,50 0,00 178,50 Dlouhodobý hmotný majetek 931 620,05 945 197,31 -248 604,99 696 592,32 v tom: pozemky 10 957,00 10 957,00 0,00 10 957,00 umělecká díla 2 403,00 2 403,00 0,00 2 403,00 stavby 588 290,82 590 420,47 -59 088,74 531331,73 hmotné movité věci a jejich soubory 257 059,62 254 748,24 -162 713,27 92 034,97 drobný dlouhodobý hmotný majetek 21 903,24 21013,93 -21013,93 0,00 ostatní dlouhodobý hmotný majetek. 43 476,38 43 476,38 -5 789,05 37 687,33 nedokončený hmotný dlouhodobý majetek 7 529,99 22 178,29 0,00 22 178,29 Komentář k tabulce 12 Tabulka obsahuje srovnání stavu majetku na začátku a na konci roku 2017 v pořizovacích cenách. Software - zvýšení ve výši 302,50 tis. Kč - zaveden do evidence ESET Secure (193,60 tis. Kč) a povýšení pořizovací ceny u SAP (108,90 tis. Kč). Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek - celkové zvýšení o 1 388,70 tis. Kč; zvýšení o 1 691,21 tis. Kč - rozšíření modulů a upgrade EIS SAP a pořízení webového portálu; snížení ve výši 302,50 tis. Kč je dáno zavedením software do majetku. Stavby - celkové zvýšení o 2 129,65 tis. Kč; jedná se o technické zhodnocení budovy DIFA ve výši 702,23 tis. Kč (repase oken, modernizace UT), pořízení vzduchotechniky do depozitáře na Astorce ve výši 1 139,94 tis. Kč a stavební úpravy skladpůjčovací techniky na HF ve výši 261,80 tis. Kč. Hmotné movité věci a jejich soubory — pokles celkem o 2 311,38 tis. Kč; zavedení zejména audio a video věcí, cisco, povýšení CATALYST, PC Apple, kontrabasu ve výši 4 064,77 tis. Kč a zároveň vyřazení kopírky Canon, videokamer, počítačů, reproduktorů atd. ve výši 6 376,16 tis. Kč. Drobný dlouhodobý hmotný majetek - snížení o 889,31 tis. Kč; jedná se o vyřazení videorekoréru, TV, videomagnetofonu, el. svářečky, gramofonu, zesilovačů, mikrofonů, ledničky, nábytku atd. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - zvýšení o 14 648,30 tis. Kč; jedná se zejména o rekonstrukci v objektu Astorka, modernizaci technologií ve studiu MARTA, RaOT JAMU, dodatečná izolace dvora u průjezdu do DNO. 52 JAMU nevykazuje žádný dlouhodobý finanční majetek. Krátkodobý finanční majetek zahrnuje peníze na pokladně, ceniny a bankovní účty - stavy k 31. 12. 2017, dle účetní závěrky. JAMU vlastní budovy Divadelní fakulty (Mozartova 1, Brno), Hudební fakulty (Komenského náměstí 6, Brno), DNO (Orlí 19, Brno) a Astorky (Novobranská 3, Brno). JAMU na základě smlouvy o věcném břemeni využívá objekty pro rektorát (Beethovenova 2, Brno) a studio Marta (Bayerova 5, Brno). 53 Pohledávky a závazky Pohledávky za odběrateli představují dosud neuhrazené vystavené odběratelské faktury, většinou před lhůtou splatnosti, které jsou průběžně hrazeny od ledna 2018. Ostatní pohledávky zahrnují předpisy nájemného fyzických osob na koleji Astorka a předpisy za používání služebních mobilů pro soukromé účely, pohledávka za neuhrazenou škodu JAMU způsobenou fyzickou osobou. Závazky k dodavatelům tvoří přijaté faktury se splatností v lednu 2018. Závazky k zaměstnancům, k institucím sociálního a zdravotního pojištění, daňové závazky a ostatní závazky tvořící vyúčtování mezd, zákonného pojištění za měsíc prosinec k výplatě v lednu 2018, daně z příjmů fyzických osob a daně z přidané hodnoty, předpis stipendií vyplácených v lednu 2018. JAMU nemá žádné bankovní výpůjčky a půjčky. Inventarizace • inventarizace peněžních prostředků v r. 2017 proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 165/17-EO vydaného dne 25. dubna 2017; při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly, • inventarizace majetku a zásob proběhla na JAMU v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 325/17-EO k provedení inventarizace majetku JAMU vydaného dne 16. srpna 2017, zachycující stav majetku ke 30. 9. 2017as příkazem rektora JAMU čj.: 437/17-EO ze dne 6. listopadu 2017. Fyzické stavy majetku a zásob dle inventúrni ch soupisů byly odsouhlaseny na stavy účetní: při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly, • dokladová inventarizace účtů, pohledávek, závazků, nedokončených investic a finančních účtů JAMU proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 437/17-EO vydaného dne 6. listopadu 2017 bez zjištění rozdílů, • inventarizace cenin proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 437/17-EO vydaného dne 6. listopadu 2017, zachycující stav k 31. 12. 2017; při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly, • inventarizace zásob vlastních výrobků (skripta), zachycující stav k 31. 12. 2017, proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 437/17-EO vydaného dne 6. listopadu 2017; při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly. 54 6. ZÁVĚREČNÁ ČÁST Vlastní a vnější kontrolní činnosti V oblasti vnitřního auditu byl na základě mapy rizik schválen Plán interního auditu na rok 2017. Podle tohoto plánu byly provedeny: • Audit čerpání dotace na projekty rozvojových programů za rok 2016; • Audit přehledu čerpání dotací, jejich výše a přípustnost čerpání, připravenost Vnitřního kontrolního systému; • Audit majetku na Hudební fakultě; • Audit kontrola stavu čerpání účelových prostředků v SAP; • Kontrola opaření rektora k nápravě nedostatků zjištěných kontrolou Moravského zemského archivu. Součástí jednotlivých zpráv o zjištěních z vykonaných auditů jsou závěry a doporučení interní auditorky. Veškeré auditní zprávy jsou nezávislé, bez jakýchkoliv zásahů zvenčí. Údaje o finanční kontrole Od počátku roku 2006 začal fungovat vnitřní kontrolní systém dle Směrnice o vnitřním kontrolním systému na JAMU, ve které je jednoznačně vymezena a oddělena odpovědnost příslušných vedoucích a ostatních zaměstnanců při uskutečňování hospodářských operací a jej ich zachycování v účetní evidenci. Při všech prováděných auditech bylo v jednotlivých oblastech prověřováno fungování vnitřního kontrolního systému a jeho soulad se Směrnicí o vnitřním kontrolním systému na JAMU. Při auditech v této oblasti nebyly zjištěny závažné nedostatky, případné drobné nedostatky byly v průběhu auditů odstraněny. Vzhledem k významnosti systému bude vnitřní kontrolní systém na JAMU předmětem dalších interních auditů a řídicích kontrol, případně bude nadále zdokonalován a upřesňován. V roce 2017 nebyly na JAMU provedeny žádné externí finanční kontroly. JAMU nemá žádné informace o případech podezření na možné korupční jednání, ani o prokázaných případech korupčního jednání. Při všech auditech a kontrolách nebylo shledáno neefektivní, nehospodárne nebo neúčelné nakládání s finančními prostředky. Shrnutí analýzy financování VVŠ a její finanční politiky z pohledu strategických cílů v oblasti financování instituce V roce 2017 došlo k navýšení rozpočtu v normativní části o cca 16% . Nebylo tedy třeba do rozpočtu zapojit vlastní zdroje s výjimkou úhrady spolufinancování přímých nákladů u tří projektů přijatých v rámci OP VVV. Podstatná část navýšeného příspěvku byla rozpočtem nasměrována do oblasti osobních nákladů, kde se podařil realizovat dlouhodobě uvažovaný zásah do mzdového předpisu tvorbou cela nového tarifního řádu oproštěného od vlivu délky praxe zaměstnance. Došlo tak k výraznému navýšení motivace zejména mladších zaměstnanců, celkově narostla průměrná mzda na JAMU za rok 2017 o 10,3% oproti roku 2017. 55 Realizace opatření z roku 2017 Součástí schválené dokumentace programu MŠMT na léta 2011-2019 v subtitulu 133 211 „Rozvoj a obnova materiálně technické základny Janáčkovy akademie múzických umění v Brně" je projekt „Stavební úpravy a památková obnova budovy Mozartova 1". Projekt sestává ze tří částí, a to z odborné repase oken uličních fasád, stavebních úprav podkroví a rekonstrukce elektroinstalace a modernizace a rozšíření datové sítě. Z tohoto projektu byla v roce 2016 dokončena část „Odborná repase oken uličních fasád v objektu Mozartova 647/1". Současně byly v roce 2016 dokončeny investiční a projektové přípravy a ve stavebním řízení povoleny zbývající dvě části. Vzhledem k aktualizaci projektové dokumentace a prodloužení stavebních povolení bylo rozhodnuto podání investičního záměru na tyto zbývající části posunout na jaro roku 2018 s předpokládanou realizací v letech 2018-2019. K 1. 6. 2017 byla provedena novelizace Vnitřního mzdového předpisu a to v návaznosti na nárůst rozpočtu 2017, kdy navýšené finanční prostředky byly použity na mzdové náklady. Taktéž proběhla novelizace Statutu JAMU včetně jeho přílohy - Pravidel hospodaření (k 1. 11. 2017) v rámci kompletní novelizace vnitřních předpisů školy dle zákona. S ohledem na realizace projektů OP VV byly nastavené příslušné mzdové a finanční mechanismy. Dále bylo nastaveno 5% spolufinancování těchto projektů, ke kterému bylo využito jak fondů, tak základního příspěvku na vzdělávací činnost. Opatření pro rok 2018 Na základě aktualizované projektové dokumentace zpracovat investiční záměr na zbývající části celého projektu „Stavební úpravy a památková obnova budovy Mozartova 1" a ten následně zaslat na MŠMT ke schválení a registraci s předpokládanou realizací v letech 2018-2019. Věnovat zvýšenou pozornost a úsilí při realizaci dvou přijatých individuálních projektů financovaných z Evropského fondu pro regionální rozvoj (ERDF) v rámci Operačního programu Výzkum, vývoj a vzdělávání po celé období realizace 2017 - 2022. Příloha: Auditorská zpráva (včetně výroku Auditora) prof. Mgr. Petr Oslzlý v. r. JUDr. Lenka Valová v.r. rektor kvestorka 56 Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2017 byla projednána a schválena Akademickým senátem JAMU dne 16. 5. 2018 Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2017 byla projednána a akceptována Správní radou JAMU dne 1. 6. 2018 elektronická podoba: www.iamu.cz 57 IBDO Tel.: +420 541 235 273 Fax: +420 541 235 745 www.bdo.cz B DO CAs. r. o. Marie Steyskalové 14 Brno 616 00 Zpráva nezávislého auditora rektorovi a správní radě Janáčkovy akademie múzických umění v Brně Výrok auditora Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky veřejné vysoké školy Janáčkova akademie múzických umění v Brně, se sídlem Beethovenova 2, 662 15 Brno, identifikační číslo 62156462, (dále také Akademie) sestavené na základě českých účetních předpisů, která se skládá z rozvahy k 31. 12. 2017, z výkazu zisků a ztráty za období od 1. 1. 2017 do 31. 12. 2017 a přílohy této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv veřejné vysoké školy Janáčkova akademie múzických umění v Brně k 31. 12. 2017 a nákladů a výnosů a výsledku jejího hospodaření za období od 1, 1. 2017 do 31. 12. 2017, v souladu s českými účetními předpisy. Základ pro výrok Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a standardy Komory auditorů České republiky pro audit, kterými jsou mezinárodní standardy pro audit (ISA), případně doplněné a upravené souvisejícími aplikačními doložkami. Naše odpovědnost stanovená těmito předpisy je podrobněji popsána v oddílu Odpovědnost auditora za audit účetní závěrky. V souladu se zákonem o auditorech a Etickým kodexem přijatým Komorou auditorů České republiky jsme na Akademii nezávislí a splnili jsme i další etické povinnosti vyplývající z uvedených předpisů. Domníváme se, že důkazní informace, které jsme shromáždili, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. Ostatní informace uvedené ve výroční zprávě o hospodaření Ostatními informacemi jsou v souladu s 5 2 písm. b) zákona o auditorech informace uvedené ve výroční zprávě o hospodaření mimo účetní závěrku a naši zprávu auditora. Za ostatní informace odpovídá statutární orgán Akademie. Náš výrok k účetní závěrce se k ostatním informacím nevztahuje. Přesto je však součástí našich povinností souvisejících s auditem účetní závěrky seznámení se s ostatními informacemi a posouzení, zda ostatní informace nejsou ve významném nesouladu s účetní závěrkou či s našimi znalostmi o účetní jednotce získanými během provádění auditu nebo zda se jinak tyto informace nejeví jako významně nesprávné. Také posuzujeme, zda ostatní informace byly ve všech významných ohledech vypracovány v souladu s příslušnými právními předpisy. Tímto posouzením se rozumí, zda ostatní informace splňují požadavky právních předpisů na formální náležitosti a postup vypracování ostatních informací v kontextu významnosti, tj. zda případné nedodržení uvedených požadavků by bylo způsobilé ovlivnit úsudek činěný na základě ostatních informací. BDO CA s. r o., česka společnost s ručením omezeným (lč 25 53 52 69, registrovaná u Rejstříkového soudu Brno, oddíl a vložka C. 31321, evidenční čísla Komory auditorů CR 305) je cleném BDO Internationa! Limited (společnosti s ručením omezeným ve Velké Británii) a je součástí mezinárodní sítě nezávislých členských firem BDO. IBDO Tel.: +420 541 235 273 Fax: +420 541 235 745 www.bdo.cz BDO CA s. r. o. Marie Steyskalové 14 Brno 616 00 Na základě provedených postupů, do míry, již dokážeme posoudit, uvádíme, že - ostatní informace, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazeni v účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s účetní závěrkou a - ostatní informace byly vypracovány v souladu s právními předpisy. Dále jsme povinni uvést, zda na základě poznatků a povědomí o Akademii, k nimž jsme dospěli při prováděni auditu, ostatní informace neobsahují významné věcné nesprávnosti. V rámci uvedených postupů jsme v obdržených ostatních informacích žádné významné věcné nesprávnosti nezjistili. Odpovědnost statutárního orgánu Akademie za účetní závěrku Statutární orgán Akademie odpovídá za sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při sestavování účetní závěrky je statutární orgán povinen posoudit, zda je Akademie schopna nepřetržitě trvat, a pokud je to relevantní, popsat v příloze účetní závěrky záležitosti týkající se jejího nepřetržitého trvání a použiti předpokladu nepřetržitého trvání při sestavení účetní závěrky. Odpovědnost auditora za audit účetní závěrky Naším cílem je získat přiměřenou jistotu, že účetní závěrka jako celek neobsahuje významnou nesprávnost způsobenou podvodem nebo chybou a vydat zprávu auditora obsahující náš výrok. Přiměřená míra jistoty je velká míra jistoty, nicméně není zárukou, že audit provedený v souladu s výše uvedenými předpisy ve všech případech v účetní závěrce odhalí případnou existující významnou nesprávnost. Nesprávnosti mohou vznikat v důsledku podvodů nebo chyb a považují se za významné, pokud lze reálně předpokládat, že by jednotlivě nebo v souhrnu mohly ovlivnit ekonomická rozhodnuti, která uživatelé účetní závěrky na jejím základě přijmou. Při provádění auditu v souladu s výše uvedenými předpisy je naší povinností uplatňovat během celého auditu odborný úsudek a zachovávat profesní skepticismus. Dále je naší povinností: - Identifikovat a vyhodnotit rizika významné nesprávnosti účetní závěrky způsobené podvodem nebo chybou, navrhnout a provést auditorské postupy reagující na tato rizika a získat dostatečné a vhodné důkazní informace, abychom na jejich základě mohli vyjádřit výrok. BDO CA 5. r. o., česká společnost s ručením omezeným (IČ 25 53 52 69, registrovaná u Rejstříkového soudu Brno, oddíl a vložka C. 31321, evidenční číslo Komory auditorů ČR 305) je členem BDO International Limited (společnosti s ručením omezeným ve Velké Británii) a Je součásti mezinárodni sítě nezávislých členských firem BDO. IBPO Tel.: +420 541 235 273 Fax: +420 541 235 745 www.bdo.cz BDO CA s. r. o. Marie Steyskalové 14 Brno 616 00 Riziko, že neodhalime významnou nesprávnost, k níž došlo v důsledku podvodu, je větší než riziko neodhalení významné nesprávnosti způsobené chybou, protože součástí podvodu mohou být tajné dohody (koluze), falšováni, úmyslná opomenutí, nepravdivá prohlášeni nebo obcházení vnitřních kontrol. - Seznámit se s vnitřním kontrolním systémem Akademie relevantním pro audit v takovém rozsahu, abychom mohli navrhnout auditorské postupy vhodné s ohledem na dané okolnosti, nikoli abychom mohli vyjádřit názor na účinnost jejího vnitřního kontrolního systému. • Posoudit vhodnost použitých účetních pravidel, přiměřenost provedených účetních odhadů a informace, které v této souvislosti statutární orgán Akademie uvedl v příloze účetní závěrky. - Posoudit vhodnost použití předpokladu nepřetržitého trvání při sestavení účetní závěrky a to, zda s ohledem na shromážděné důkazní informace existuje významná nejistota vyplývající z událostí nebo podmínek, které mohou významně zpochybnit schopnost Akademie nepřetržitě trvat. Jestliže dojdeme k závěru, že taková významná nejistota existuje, je naší povinností upozornit v naší zprávě na informace uvedené v této souvislosti v příloze účetní závěrky, a pokud tyto informace nejsou dostatečné, vyjádřit modifikovaný výrok. Naše závěry týkající se schopnosti Akademie nepřetržitě trvat vycházejí z důkazních informací, které jsme získali do data naší zprávy. Nicméně budoucí události nebo podmínky mohou vést k tomu, že Akademie ztratí schopnost nepřetržitě trvat. - Vyhodnotit celkovou prezentaci, členění a obsah účetní závěrky, včetně přílohy, a dále to, zda účetní závěrka zobrazuje podkladové transakce a události způsobem, který vede k věrnému zobrazení. Naší povinností je informovat statutární orgán Akademie mimo jiné o plánovaném rozsahu a načasování auditu a o významných zjištěních, která jsme v jeho průběhu učinili, včetně zjištěných významných nedostatků ve vnitřním kontrolním systému. V Brně dne 26. dubna 2018 BDO CA s. r. o., evidenční číslo 305 zastoupená partnerem: BOO CA s. r. o., česka společnost s njčeiiim omezeným (lč 25 53 52 69, registrovaná u Rejstříkového soudu Brno, oddíl a vložka C. 31321, evidenční čislo Komory auditoru ČR 305) je členem BDO International Limited (společnosti s ručením omezeným ve Velké Británii) a je součásti mezinárodni sité nezávislých členských firem B0O. Ing. Jiří Kadlec evidenční číslo č. 1246 Výroční zpráva o činnosti a Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2017 Vydala Janáčkova akademie múzických umění v Brně V roce 2018 Vytisklo Nakladatelství JAMU, Novobranská 3, 662 15 Brno Obálka a vazba Donato, Saracova 2, 624 00 Brno ISBN 978-80-7460-135-4