Janáčkova akademie múzických umění v Brně výroční zpráva o hospodaření Jamu za rok 2015 J/A nm Brno, květen 2016 © Janáčkova akademie múzických umění v Brně, 2016 Obsah 1. Úvod ....................................................................................................................................................5 2. Roční účetní závěrka .........................................................................................................................6 I Rozvaha - sumář JAMU...................................................................................................................... 6 2. Výkaz zisku a ztráty - sumář JAMU.................................................................................................... 9 2a Výkaz zisku a ztráty - škola............................................................................................................... 11 2b Výkaz zisku a ztráty - KaM................................................................................................................ 13 3 Hospodářský výsledek........................................................................................................................ 15 4 Přehled o finančních tocích............................................................................................................... 16 3.1. Vysoká škola..................................................................................................................................... 18 5 Veřejné zdroje financování VTrS........................................................................................................ 18 3.1.1. Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů ..........................................................................................20 5a Financování vzdělávací a VaVčinnosti.............................................................................................20 5b Financování VaV............................................................................................................................... 26 5c Financování programů reprodukce majetku ..................................................................................... 29 5d Financování programů strukturálních fondů ....................................................................................31 3.1.2. Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti................................................................................34 6 Přehled vybraných výnosů................................................................................................................. 34 6a Vlastní tržby a výnosy........................................................................................................................ 35 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované WS.......................................................... 37 3.1.3. Náklady - analýza nákladů.............................................................................................................39 8a, b Pracovníci a mzdové prostředky........................................................................................................ 39 8c Náklady v roce 20M.......................................................................................................................... 42 9 Vyplacená stipendia........................................................................................................................... 45 3.2 Kolej Astorka ...................................................................................................................................47 10 Neinvestiční náklady a výnosy Koleje Astorka ..................................................................................47 4. Vývoj a konečný stav fondů WS ...................................................................................................50 II Fondy celkem..................................................................................................................................... 50 11.a Rezervní fond..................................................................................................................................... 51 11.b Fond reprodukce investičního majetku.............................................................................................. 51 11.c Stipendijní fond.................................................................................................................................. 53 11.d Fond odměn ....................................................................................................................................... 53 11. e Fond účelově určených prostředků.................................................................................................... 54 11.f Fond sociální..................................................................................................................................... 54 11. g Fond provozních prostředků.............................................................................................................. 55 5. Stav a pohyb majetku a závazků ....................................................................................................56 12 Přehled o majetku a jeho vývoj.......................................................................................................... 56 6. Závěrečná část..................................................................................................................................58 Příloha - Auditorská zpráva 1. ÚVOD Právní rámec hospodaření veřejných vysokých škol byl v r. 2015 dán zejména úplným zněním zákona č. 111/1998 Sb. o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů, a zněj vycházejících „Pravidel pro poskytování příspěvků a dotací veřejným vysokým školám Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy" („dále jen Pravidla") vydaná MSMT pod čj. MSMT-2067/2015-1. Příspěvky podle Pravidel poskytuje veřejné vysoké škole (dále jen „vysoká škola") MSMT na uskutečňování akreditovaných studijních programů a programů celoživotního vzdělávání a s nimi spojenou vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou a další tvůrčí činnost. JAMU nakládala s poskytnutými veřejnými prostředky tak, aby v souladu s Pravidly ES/EU pro poskytování veřejné podpory nedošlo k narušení ani k hrozbě narušení hospodářské soutěže. V roce 2015 došlo, proti r. 2014, ke zvýšení rozpočtu v ukazateli A+K, resp. příspěvku na vzdělávací činnost, o 5 972 tis. Kč. JAMU pro r. 2015 sestavila vyrovnaný rozpočet s nulovou kapitalizací neinvestičního příspěvku A+K. Rozpočet na r. 2015 byl schválen Akademickým senátem JAMU 25. 3. 2015. Další text zprávy je rozdělen na komentáře k jednotlivým tabulkám této výroční zprávy. V některých částech textu jsou používány ve zkratkách názvy fakult: DIFA - Divadelní fakulta, HF - Hudební fakulta a zkratky pro: DNO - Divadlo na Orlí - Hudebně dramatická laboratoř, Evropské strukturální fondy - ESF, ekonomický informační systém SAP - EIS SAP, výzkum a vývoj - VaV, Dům zahraničních služeb - DZS, Ministerstvo kultury České republiky - MK ČR, Jihomoravský kraj - JMK, Operační program Vzdělávání pro konkurence-schopnost - OPVK, FPP - fond provozních prostředků, FUUP - fond účelově určených prostředků, FO - fond odměn, FRJJVI - fond reprodukce investičního majetku. 5 2. Roční účetní závěrka Stav konkrétních položek k datu 31. 12. 2015 je uveden v předepsané skladbě v přiložené tabulkové části výroční zprávy. Tabulka 1 Rozvaha (bilance) Výkaz je předložen v provedení sumář JAMU včlenění sloupců - stav k prvnímu dni účetního období k 1. 1. 2015 a stav k poslednímu dni účetního období k 31. 12. 2015. Výkaz je zpracován v návaznosti na výkaz zpracovaný v MUZO Praha s.r.o. Rozvaha (bilance) (1) Příloha č.l k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. (4) stav k 31.12.(4) AKTIVA sl. 1 sl. 2 A.DIouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+29 0001 778 612,30 723 285,57 1. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 18 470,77 17 139,44 l.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 2.Software 013 0004 13 619,59 16 018,83 3.0cenitelná práva 014 0005 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 3 656,31 5.0statní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 178,50 178,50 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 1016,37 942,11 ľ.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.ll až 20 0010 967 246,78 930 180,08 1. Pozemky 031 0011 10 957,00 10 957,00 2.Umělecká díla,předměty a sbírky 032 0012 2 403,00 2 403,00 3.Stavby 021 0013 540 664,87 586 717,62 4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 0014 253 078,44 257 815,21 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 6.Základní stádo a tažná zvířata 026 0016 ľ.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 23 348,87 22 843,67 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 43 199,35 43 476,38 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 93 595,25 5 967,20 lO.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek 052 0020 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 28 0021 0,00 0,00 l.Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 0022 2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 4.Půjčky organizačním složkám 066 0025 5.0statní dlouhodobé půjčky 067 0026 6.0statní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 0028 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až 40 0029 -207 105,25 -224 033,95 l.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0030 2.0právky k softwaru 073 0031 -11 838,95 -13 092,96 3.0právky k ocenitelným právům 074 0032 4.0právky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 078 0033 5.0právky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 079 0034 6.0právky ke stavbám 081 0035 -41 623,15 -47 310,02 ľ.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí 082 0036 -130 295,67 -140 788,69 8.0právky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0037 9.0právky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0038 lO.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 088 0039 -23 347,48 -22 842,28 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku 089 0040 B. Krátkodobý majetek celkem ř.42+52+72+81 0041 53 174,12 56 170,60 1. Zásoby celkem ř.43 až 51 0042 2 127,37 2 705,96 1.Materiál na skladě 112 0043 271,81 846,59 2.Materiál na cestě 119 0044 3.Nedokončená výroba 121 0045 4.Polotovary vlastní výroby 122 0046 5. Výrobky 123 0047 1855,56 1859,37 6.Zvířata 124 0048 ľ.Zboží na skladě a v prodejnách 132 0049 6 8.Zboží na cestě 139 0050 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051 II. Pohledávky celkem ř.53 až71 0052 1 216,04 675,02 l.Odběratelé 311 0053 620,14 418,01 2.Směnky k inkasu 312 0054 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055 4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 4,02 8,95 5.0statní pohledávky 315 0057 428,73 167,29 6.Pohledávky za zaměstnanci 335 0058 9,20 9,76 ľ.Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdrav, pojištění 336 0059 8.Daň z příjmů 341 0060 9.0statní přímé daně 342 0061 lO.Daň z přidané hodnoty 343 0062 11.Ostatní daně a poplatky 345 0063 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem 346 0064 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samospr. celků 348 0065 14.Pohledávky za účastníky sdružení 358 0066 15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0067 16.Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0068 lľ.Jiné pohledávky 378 0069 153,95 71,01 18.Dohadné účty aktivní 388 0070 19.Opravná položka k pohledávkám 391 0071 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až 80 0072 49 362,13 52 411,08 1.Pokladna 211 0073 513,27 490,95 2.Ceniny 213 0074 19,52 -222,89 3.Účty v bankách 221 0075 48 829,34 52 143,02 4.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076 5.Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077 6.0statní cenné papíry 256 0078 7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 259 0079 8.Peníze na cestě 261 0080 IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až 84 0081 468,58 378,54 1.Náklady příštích období 381 0082 468,58 378,54 2.Příjmy příštích období 385 0083 3.Kursové rozdíly aktivní 386 0084 Aktiva celkem ř. 1+41 0085 831 786,42 779 456,17 PASIVA sl. 3 sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř.87+91 0086 810 080,95 762 829,66 1. Jmění celkem ř.88 až 90 0087 808 338,36 760 546,01 1. Vlastní jmění 901 0088 782 370,12 727 133,67 2.Fondy 911 0089 25 968,24 33 412,34 3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků 921 0090 II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až 94 0091 1 742,59 2 283,65 l.Účet výsledku hospodaření 963 0092 2 283,65 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0093 1 742,59 3.Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 932 0094 B. Cizí zdroje celkem ř.96+98+106+130 0095 21 705,46 16 626,51 1. Rezervy celkem ř.97 0096 1.Rezervy 941 0097 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až 105 0098 0,00 0,00 1.Dlouhodobé bankovní úvěry 951 0099 2.Vydané dluhopisy 953 0100 3.Závazky z pronájmu 954 0101 4.Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0102 5.Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0103 6.Dohadné účty pasivní Z389 0104 7.Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105 III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až 129 0106 17 243,67 14 946,74 1.Dodavatelé 321 0107 2 885,57 853,22 2.Směnky k úhradě 322 0108 3.Přijaté zálohy 324 0109 4.0statnízávazky 325 0110 6 928,36 6 433,82 5.Zaměstnanci 331 0111 677,45 559,65 6.0statní závazky vůči zaměstnancům 333 0112 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 0113 4 028,54 3 846,89 8.Daň z příjmu 341 0114 9.Ostatní přímé daně 342 0115 1 344,17 1 252,74 lO.Daň z přidané hodnoty 343 0116 334,22 207,75 ll.Ostatní daně a poplatky 345 0117 0,33 0,03 7 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0118 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 348 0119 14.Závazkyz upsaných nesplacených cenných papírů a podílů 367 0120 15.Závazky k účastníkům sdružení 368 0121 16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0122 17.Jiné závazky 379 0123 745,03 1 008,20 18.Krátkodobé bankovní úvěry 231 0124 19.Eskontní úvěry 232 0125 20.Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0126 21.Vlastní dluhopisy 255 0127 22.Dohadné účty pasivní Z389 0128 300,00 784,44 23.0statní krátkodobé finanční výpomoci 249 0129 IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až 133 0130 4 461,79 1 679,77 l.Výdaje příštích období 383 0131 2.Výnosy příštích období 384 0132 4 461,79 1 679,77 3.Kursové rozdíly pasivní 387 0133 Pasiva celkem ř.86+95 0134 831 786,41 779 456,17 Poznámky (1) Zpracování "Rozvahy" se řídí § 5 a §§ 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. (4) Údaje se vyplňují zaokrouhlené na celé tisíce bez desetinných míst. 8 Tabulka 2 Výkaz zisku a ztráty - JAMU sumář Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet(2) řádek (3) hlavní činnost (4) doplňková (hospodářská) činnost (4) A. Náklady sl.l sl.2 1. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 15 134,75 737,87 1.Spotřeba materiálu 501 0002 8 257,15 57,70 2.Spotřeba energie 502 0003 6 877,60 680,17 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0,00 0,00 4.Prodané zboží 504 0005 0,00 0,00 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 23 553,18 520,86 5.Opravy a udržování 511 0007 6 274,01 83,80 6.Cestovné 512 0008 1413,65 0,49 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 425,21 126,39 8.0statní služby 518 0010 15 440,31 310,18 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 137 014,02 489,90 9.Mzdové náklady 521 0012 102 161,98 389,73 lO.Zákonné sociální pojištění 524 0013 32 929,04 100,17 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 0,00 0,00 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 1 923,00 0,00 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 0,00 0,00 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 15,53 0,00 14.Daň silniční 531 0018 15,23 0,00 15.Daň z nemovitosti 532 0019 0,30 0,00 16.0statní daně a poplatky 538 0020 0,00 0,00 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 14 120,66 92,33 lľ.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0,00 0,00 18.0statní pokuty a penále 542 0023 0,50 0,25 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0,00 31,00 20.Úroky 544 0025 0,00 0,00 21.Kursové ztráty 545 0026 84,81 0,00 22.Dary 546 0027 0,00 0,00 23.Manka a škody 548 0028 86,79 0,00 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 13 948,56 61,08 VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř.31 až 36 0030 21 686,31 0,00 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 0031 21 656,63 0,00 26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku 552 0032 29,68 0,00 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0,00 0,00 28.Prodaný materiál 554 0034 0,00 0,00 29.Tvorba rezerv 556 0035 0,00 0,00 30.Tvorba opravných položek 559 0036 0,00 0,00 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 0,00 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 0,00 0,00 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 0,00 0,00 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0,00 0,00 Náklady celkem ř.l+6+ll+17+21+ 30+37+40 0042 211 524,45 1 840,96 B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 6 958,48 3 005,05 l.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 263,27 4,95 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 6 695,21 3 000,10 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 0,00 0,00 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0,00 0,00 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0,00 0,00 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 0,00 0,00 7.Změna stavu zvířat 614 0051 0,00 0,00 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 22,78 37,72 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0,00 0,00 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 22,78 37,72 lO.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0,00 0,00 ll.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0,00 0,00 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 23 659,58 850,84 9 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 66,72 0,92 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 0,00 0,00 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0,00 0,00 15.Úroky 644 0061 70,82 0,03 16.Kursové zisky 645 0062 41,87 0,00 lľ.Zúčtování fondů 648 0063 903,63 0,00 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 22 576,54 849,89 V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem ř.66 až 72 0065 0,00 0,00 19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0066 0,00 0,00 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0,00 0,00 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 0,00 0,00 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0,00 0,00 23.Zúčtování rezerv 656 0070 0,00 0,00 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0,00 0,00 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 0,00 0,00 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 244,00 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0,00 0,00 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 244,00 0,00 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 0,00 0,00 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 180 870,60 0,00 29.Provozní dotace 691 0078 180 870,60 0,00 Výnosy celkem ř. 43+47+52+57+65+73+77 0079 211 755,44 3 893,61 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79 - 42 0080 230,99 2 052,65 34.Daň z příjmů 591 0081 0,00 0,00 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80 - 81 0082 230,99 2 052,65 hlavní + doplňková (hospodářská) činnost Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+80/2 0083 2 283,64 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+82/2 0084 2 283,64 Poznámky (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztráty" se řídí § 6 a §§ 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. (4) Údaje se vyplňují zaokrouhlené na celé tisíce bez desetinných míst. 10 Tabulka 2.a Výkaz zisku a ztráty - JAMU škola Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet(2) řádek (3) hlavní činnost (4) doplňková (hospodářská) činnost (4) A. Náklady sl.l sl.2 1. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 14 075,07 455,95 1.Spotřeba materiálu 501 0002 8 137,11 60,42 2.Spotřeba energie 502 0003 5 937,96 395,53 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 4.Prodané zboží 504 0005 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 23 820,93 496,68 5.Opravy a udržování 511 0007 6 089,23 13,55 6.Cestovné 512 0008 1413,65 0,49 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 425,21 126,39 8.0statní služby 518 0010 15 892,84 356,25 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 132 489,90 312,62 9.Mzdové náklady 521 0012 98 793,75 237,40 lO.Zákonné sociální pojištění 524 0013 31 773,15 75,22 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 1 923,00 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 15,53 0,00 14.Daň silniční 531 0018 15,23 15.Daň z nemovitosti 532 0019 0,30 16.0statní daně a poplatky 538 0020 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 13 976,93 14,45 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 18.0statní pokuty a penále 542 0023 0,50 0,25 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 20.Úroky 544 0025 21.Kursové ztráty 545 0026 84,81 22.Dary 546 0027 23.Manka a škody 548 0028 86,79 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 13 804,83 14,20 VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř.31 až 36 0030 19 684,74 0,00 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 0031 19 655,06 26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku 552 0032 29,68 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 28.Prodaný materiál 554 0034 29.Tvorba rezerv 556 0035 30.Tvorba opravných položek 559 0036 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 0,00 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 Náklady celkem ř.l+6+ll+17+21+ 30+37+40 0042 204 063,10 1 279,70 B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 2 636,14 1 459,08 l.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 263,27 4,95 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 2 372,87 1454,13 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 7.Změna stavu zvířat 614 0051 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 22,78 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 22,78 lO.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 ll.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 21 670,91 721,35 11 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 0,52 0,25 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 15.Úroky 644 0061 70,69 16.Kursové zisky 645 0062 41,87 lľ.Zúčtování fondů 648 0063 903,63 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 20 654,20 721,10 V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem ř.66 až 72 0065 0,00 0,00 19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0066 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 23.Zúčtování rezerv 656 0070 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 244,00 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 244,00 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 180 870,60 0,00 29.Provozní dotace 691 0078 180 870,60 Výnosy celkem ř. 43+47+52+57+65+73+77 0079 205 444,43 2 180,43 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79 - 42 0080 1 381,33 900,73 34.Daň z příjmů 591 0081 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80 - 81 0082 1 381,33 900,73 hlavní + doplňková (hospodářská) činnost Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+80/2 0083 2 282,06 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+82/2 0084 2 282,06 Poznámky (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztráty" se řídí § 6 a §§ 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. (4) Údaje se vyplňují zaokrouhlené na celé tisíce bez desetinných míst. 12 Tabulka 2.b Výkaz zisku a ztráty - Kolej Astorka Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost (4) doplňková (hospodářská) činnost (4) A. Náklady sl.l sl.2 1. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 1 059,68 281,92 1.Spotřeba materiálu 501 0002 120,04 -2,72 2.Spotřeba energie 502 0003 939,64 284,64 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 4.Prodané zboží 504 0005 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 -267,75 24,18 5.Opravy a udržování 511 0007 184,78 70,25 6.Cestovné 512 0008 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 8.0statní služby 518 0010 -452,53 -46,07 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 4 524,12 177,28 9.Mzdové náklady 521 0012 3 368,23 152,33 lO.Zákonné sociální pojištění 524 0013 1 155,89 24,95 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 0,00 0,00 14.Daň silniční 531 0018 15.Daň z nemovitosti 532 0019 16.0statní daně a poplatky 538 0020 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 143,73 77,88 lľ.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 18.0statní pokuty a penále 542 0023 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 31,00 20.Úroky 544 0025 21.Kursové ztráty 545 0026 22.Dary 546 0027 23.Manka a škody 548 0028 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 143,73 46,88 VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř.31 až 36 0030 2 001,57 0,00 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 0031 2 001,57 26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku 552 0032 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 28.Prodaný materiál 554 0034 29.Tvorba rezerv 556 0035 30.Tvorba opravných položek 559 0036 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 0,00 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 Náklady celkem ř.l+6+ll+17+21+ 30+37+40 0042 7 461,35 561,26 B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 4 322,34 1 545,97 l.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 4 322,34 1 545,97 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 7.Změna stavu zvířat 614 0051 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0,00 37,72 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 37,72 lO.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 ll.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 1 988,67 129,49 13 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 66,20 0,67 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 15.Úroky 644 0061 0,13 0,03 16.Kursové zisky 645 0062 lľ.Zúčtování fondů 648 0063 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 1 922,34 128,79 V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem ř.66 až 72 0065 0,00 0,00 19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0066 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 23.Zúčtování rezerv 656 0070 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 0,00 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 0,00 0,00 29.Provozní dotace 691 0078 Výnosy celkem ř.43+47+52+57+65+73+77 0079 6 311,01 1 713,18 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79 - 42 0080 -1 150,34 1 151,92 34.Daň z příjmů 591 0081 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80 - 81 0082 -1 150,34 1 151,92 hlavní + doplňková (hospodářská) činnost Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+80/2 0083 1,58 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+82/2 0084 1,58 Poznámky (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztráty" se řídí § 6 a §§ 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. (4) Údaje se vyplňují zaokrouhlené na celé tisíce bez desetinných míst. 14 Tabulka 3 Hospodářský výsledek za rok 2015 v tis. Kč Součásti VVŠ (1) HV z hlavní činnosti HV z doplňkové činnosti HV celkem Hudební fakulta 569,21 269,38 838,59 Divadelní fakulta 261,84 73,18 335,02 Divadlo na Orlí- Hudebně dramatická laboratoř 181,41 505,05 686,46 Ediční středisko 279,50 0,88 280,38 Knihovna 5,60 0,00 5,60 Kolej Astorka -1 150,32 1 151,93 1,61 Rektorát 83,75 52,23 135,98 Celkem 230,99 2 052,65 2 283,64 Poznámky (1) Členění se uvádí podle § 22 odst.l a) zákona č.111/1998 Sb. Počet řádků rozšířit dle potřeby. Komentář k tabulce 3 JAMU dosáhla za rok 2015 kladný hospodářský výsledek ve výši 2 283,64 tis. Kč. Proti r. 2014 je hospodářský výsledek dosažený na JAMU vyšší o 541,05 tis. Kč. Hospodářský výsledek za hlavní činnost Hospodářský výsledek, resp. ztráta, byl vykázán celkem ve výši 1 150,32 tis. Kč a to v IVU centru ASTORKA. Ztráta v IVU centru ASTORKA vzniká na koleji při ubytování studentů a to z důvodu, že tržby z kolejného nepokrývají skutečné náklady na ubytování. Záporný hospodářský výsledek u Koleje Astorka je pokryt jejím kladným hospodářským výsledkem v doplňkové činnosti. Knihovna vykázala kladný hospodářský výsledek ve výši 5,60 tis. Kč, a to především z tržeb za registrační poplatky studentů, pedagogů a částečně za kopírování. Divadlo na Orlí vykázalo kladný hospodářský výsledek ve výši 181,41 tis. Kč. Tohoto výsledku bylo dosaženo zejména díky úspoře nákladů na materiál a kompenzaci nákladů na energie příjmy z pronájmů v doplňkové činnosti. Hudební fakulta a Divadelní fakulta - kladný hospodářský výsledek v hlavní činnosti celkem ve výši 831,05 tis. Kč je za tržby z hlavní činnosti, a to především za CZV, Metodická centra, koncerty, divadelní představení, apod. Ediční středisko - kladný hospodářský výsledek v hlavní činnosti ve výši 279,50 tis. Kč je výsledkem tržeb za vlastní výrobky; na prodeji se významně podílí prodej literatury na e-shopu. Rektorát dosáhl kladný výsledek celkem ve výši 83,75 tis. Kč, na kterém se podílí úroky poskytnuté v souladu se smluvní úpravou tarifů bankovních služeb v roce 2014 a aktivace vnitro-organizačních služeb. Hospodářský výsledek za doplňkovou činnost V roce 2015 bylo dosaženo kladného hospodářského celkem ve výši 2 052,65 tis. Kč, na němž se podílí 56% (1 151,93 tis. Kč) kolej Astorka a 25% podíl má DNO (505,05 tis. Kč); tento hospodářský výsledek je vytvořen především z pronájmu komerčních prostor - restaurace, divadelní prostory, nahrávací studio, kanceláře, z provozování garáží a hotelového provozu koleje v období prázdnin. Hospodářský výsledek u ostatních součástí JAMU (HF, DIFA, Ediční středisko a Rektorát) ve výši 395,67 tis. Kč je tvořen především příjmy z pronájmu prostor, příjmy z reklamy, příjmy z pořádaných představení nad rámec výuky, příjmy z nápojových automatů a z tržeb za prodej skript. 15 Tabulka 4 Přehled o finančních tocích (výkaz cash flow) v tis. Kč Struktura celkového CASH FLOW č.ř. Minulé období Běžné období Rozdíl Vliv na CF Hospodářský výsledek bežného roku 001 0,00 2 283,64 2 283,64 2 283,64 Odpisy dlohodobého majetku 002 0,00 0,00 0,00 21 656,63 Rezervy řízené předpisy 003 0,00 0,00 0,00 0,00 Přechodné účty pasivní 004 4 761,79 2 464,21 -2 297,58 -2 297,58 Výdaje příštích období 005 0,00 Výnosy příštích období 006 4 461,79 1 679,77 -2 782,02 -2 782,02 Kursové rozdíly pasivní 007 0,00 Dohadné účty pasivní 008 300,00 784,44 484,44 484,44 Přechodné účty aktivní 009 468,58 378,54 -90,04 90,04 Náklady příštích období 010 468,58 378,54 -90,04 90,04 Příjmy příštích období 011 0,00 Kursové rozdíly aktivní 012 0,00 Dohadné účty aktivní 013 0,00 Pohledávky celkem 014 1 216,04 675,02 -541,02 541,02 Z obchodního styku 015 1 052,89 594,25 -458,64 458,64 K účastníkům sdružení 016 0,00 Za institucemi soc. zabezp. a zdravot, pojištění 017 0,00 Daň z příjmu 018 0,00 Ostatní přímé daně 019 0,00 Daň z přidané hodnoty 020 0,00 Ostatní daně a poplatky 021 0,00 Ze vztahu ke státnímu rozpočtu 022 0,00 Ze vztahu k rozpočtu orgánů ÚSC 023 0,00 Za zaměstnanci 024 9,20 9,76 0,56 -0,56 Z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky 025 153,95 71,01 -82,94 82,94 Opravná položka k pohledávkám 026 0,00 Ceniny 027 19,52 -222,89 -242,41 242,41 Majetkové cenné papíry 028 0,00 Dlužné cenné pap. a vlastní dluhopisy 029 0,00 Ostatní cenné papíry a pořízení krátkodob. finan. majetku 030 0,00 Zásoby celkem 031 2127,37 2 705,96 578,59 -578,59 Materiál na skladě a na cestě 032 271,81 846,59 574,78 -574,78 Nedokončená výroba a polotovary vlastní výroby 033 0,00 Výrobky 034 1855,56 1859,37 3,81 -3,81 Zvířata 035 0,00 Zboží na skladě a na cestě 036 0,00 Poskytnuté zálohy na zásoby 037 0,00 Krátkodobé závazky 038 16 943,67 14 162,30 -2 781,37 -2 781,37 Dodavatelé 039 2 885,57 853,22 -2 032,35 -2 032,35 Směnky k úhradě 040 0,00 Přijaté zálohy 041 0,00 Ostatní závazky 042 6 928,36 6 433,82 -494,54 -494,54 Zaměstnanci 043 677,45 559,65 -117,80 -117,80 Ostatní závazky vůči zaměstnancům 044 0,00 K institucím soc. zabezp. a zdravot. Pojištění 045 4 028,54 3 846,89 -181,65 -181,65 Daň z příjmu 046 0,00 Ostatní přímé daně 047 1 344,17 1 252,74 -91,43 -91,43 Daň z přidané hodnoty 048 334,22 207,75 -126,47 -126,47 Ostatní daně a poplatky 049 0,33 0,03 -0,30 -0,30 Ze vztahu ke státnímu rozpočtu 050 0,00 Ze vztahu k rozpočtu ÚSC 051 0,00 K účastníkům sdružení 052 0,00 Jiné závazky 053 745,03 1 008,20 263,17 263,17 Krátkodobé bankovní úvěry 054 0,00 Přijaté finanční výpomoci 055 0,00 Cash flow provozní 056 25 536,97 22 446,79 -3 090,18 19 156,21 Nehmotný dlouhodobý majetek 057 18 470,77 17139,44 -1 331,33 1 331,33 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 058 0,00 Software 059 13 619,59 16 018,83 2 399,24 -2 399,24 Předměty ocenitelných práv 060 0,00 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 061 3 656,31 -3 656,31 3 656,31 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 062 178,50 178,50 0,00 Nedokončené nehmotné investice 063 1016,37 942,11 -74,26 74,26 Poskytnuté zálohy na nehmot. dlouhod. majetek 064 0,00 16 Oprávky celkem 065 -11 838,95 -13 092,96 -1 254,01 1 254,01 K nehmotným výsledkům výzkumné činnosti 066 0,00 K softwaru 067 -11838,95 -13 092,96 -1 254,01 1 254,01 K předmětům ocenitelných práv 068 0,00 K drobnému nehmot. dlouhodobému majetku 069 0,00 K ostatnímu nehmot. dlouhodobému majetku 070 0,00 Hmotný dlouhodobý majetek 071 967246,78 930180,08 -37066,70 37 066,70 Pozemky 072 10 957,00 10 957,00 0,00 Umělecká díla a sbírky 073 2 403,00 2 403,00 0,00 Stavby 074 540 664,87 586 717,62 46 052,75 -46 052,75 Samostatné movité věci a soubory movité věcí 075 253 078,44 257 815,21 4 736,77 -4 736,77 Pěstitelské celky trvalých porostů 076 0,00 Základní stádo a tažná zvířata 077 0,00 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 078 23 348,87 22 843,67 -505,20 505,20 Ostatní hmotný dlouhodobý majetek 079 43 199,35 43 476,38 277,03 -277,03 Nedokončené hmotné investice 080 93 595,25 5 967,20 -87 628,05 87 628,05 Poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek 081 0,00 Oprávky celkem 082 -195266,30 -210 940,99 -15 674,69 15 674,69 Ke stavbám 083 -41 623,15 -47 310,02 -5 686,87 5 686,87 K movitým věcem a souborům movitých věcí 084 -130 295,67 -140 788,69 -10 493,02 10 493,02 K pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0,00 K základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0,00 K drobnému hmotnému dlouhodobému majetku 087 -23 347,48 -22 842,28 505,20 -505,20 K ostatnímu hmotnému dlouhodobému majetku 088 0,00 Korekce vyloučením odpisů 089 0,00 Dlouhodobý finanční majetek 090 0,00 0,00 0,00 0,00 Podíl, cennné papíry a vklady - rozhodný vliv 091 0,00 Podíl, cenné papíry a vklady - podstatný vliv 092 0,00 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady 093 0,00 Půjčky podnikům ve skupině 094 0,00 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 095 0,00 Cash flow z investiční činnosti 096 778 612,30 723 285,57 -55 326,73 33 670,10 Dlouhodobé závazky celkem 097 0,00 0,00 0,00 0,00 Emitované dluhopisy 098 0,00 Závazky z pronájmu 099 0,00 Dlouhodobě přijaté zálohy 100 0,00 Dlouhodobě směnky k úhradě 101 0,00 Ostatní dlouhodobé závazky 102 0,00 Dlouhodobé bankovní úvěry 103 0,00 0,00 0,00 0,00 Vlastní jmění 104 782 370,12 727133,67 -55236,45 -55 236,45 Fondy 105 25 968,24 33 412,34 7444,10 7444,10 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 106 0,00 0,00 0,00 0,00 Nerozděl, zisk, neuhraz. ztráta minulých let 107 0,00 0,00 0,00 0,00 Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení 108 1 742,59 2 283,64 541,05 541,06 Korekce snížením disponibilního zisku běžného roku 109 0,00 -2 283,64 -2 283,64 2 283,64 Cash flow z finanční činnosti 110 810 080,95 760 546,01 -49 534,94 -49 534,94 Cash flow celkové 111 1 614 230,22 1 506 278,37 -107 951,85 3 291,37 Stav peněžních prostředků 112 49 342,61 52 633,97 3 291,36 -3 291,36 17 3.1 Vysoká škola Tabulka 5 Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2015: prostředky poskytnuté a prostředky použité v tis. Kč 1. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem Název údaje č.ř. poskytnuto (2) použito poskytnuto použito poskytnuto použito 1 2 3 4 5 6 Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) 1 190 532,16 180 870,25 4 939,02 4 938,02 195 471,18 185 808,27 v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.l3+ř.20) 2 190 261,74 180 599,83 4 939,02 4 938,02 195 200,76 185 537,85 vtom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) 3 186 527,74 176 890,15 4 939,02 4 938,02 191 466,76 181828,17 vtom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) 4 1 693,62 814,77 0,00 0,00 1 693,62 814,77 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 5 1 693,62 814,77 0,00 0,00 1 693,62 814,77 dotace na VaV 6 0,00 0,00 dotace ostatní (ř.8+ř,12) 7 184 834,12 176 075,38 4 939,02 4 938,02 189 773,14 181 013,40 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř,10+ř.ll) 8 177 779,02 169 020,28 4 939,02 4 938,02 182 718,04 173 958,30 příspěvek 9 167 619,16 159 051,88 500,00 499,00 168 119,16 159 550,88 dotace spojené s programy reprodukce majetku 10 4 622,48 4 622,48 3 609,02 3 609,02 8 231,50 8 231,50 ostatní dotace 11 5 537,38 5 345,92 830,00 830,00 6 367,38 6 175,92 dotace na VaV 12 7 055,10 7 055,10 7 055,10 7 055,10 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř,14+ř,17) 13 2 554,00 2 529,68 0,00 0,00 2 554,00 2 529,68 vtom: dotace na operační programy EU (ř,15+ř.l6) 14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 15 0,00 0,00 dotace na VaV 16 0,00 0,00 dotace ostatní (ř,18+ř.l9) 17 2 554,00 2 529,68 0,00 0,00 2 554,00 2 529,68 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 18 180,00 180,00 180,00 180,00 ■ dotace na VaV 19 2 374,00 2 349,68 2 374,00 2 349,68 získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) 20 1 180,00 1 180,00 0,00 0,00 1 180,00 1 180,00 vtom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) 21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 22 0,00 0,00 dotace na VaV 23 0,00 0,00 dotace ostatní (ř.25+ř.26) 24 1 180,00 1 180,00 0,00 0,00 1 180,00 1 180,00 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 25 1 180,00 1 180,00 1 180,00 1 180,00 ■_ dotace na VaV 26 0,00 0,00 27 270,42 270,42 0,00 0,00 270,42 270,42 dotace spojené se vzdělávací činností 28 270,42 270,42 270,42 270,42 dotace na VaV 29 0,00 0,00 SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36) 30 190 532,16 180 870,25 4 939,02 4 938,02 195 471,18 185 808,27 vtom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) 31 181 103,06 171465,47 4 939,02 4 938,02 186 042,08 176 403,49 vtom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) 32 179 472,64 169 835,05 4 939,02 4 938,02 184 411,66 174 773,07 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř,15+ř,18) 33 180,00 180,00 0,00 0,00 180,00 180,00 získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) 34 1 180,00 1 180,00 0,00 0,00 1 180,00 1 180,00 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 35 270,42 270,42 0,00 0,00 270,42 270,42 dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) 36 9 429,10 9 404,78 0,00 0,00 9 429,10 9 404,78 18 vtom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř,12) 37 7 055,10 7 055,10 0,00 0,00 7 055,10 7 055,10 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř,16+ř,19) 38 2 374,00 2 349,68 0,00 0,00 2 374,00 2 349,68 získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) 39 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) 41 190 532,16 180 870,25 4 939,02 4 938,02 195 471,18 185 808,27 vtom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) 42 181 103,06 171465,47 4 939,02 4 938,02 186 042,08 176 403,49 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř,15+ř.22) 43 1 693,62 814,77 0,00 0,00 1 693,62 814,77 dotace ostatní (ř.8+ř,18+ř.25) 44 179 139,02 170 380,28 4 939,02 4 938,02 184 078,04 175 318,30 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 45 270,42 270,42 0,00 0,00 270,42 270,42 dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) 46 9 429,10 9 404,78 0,00 0,00 9 429,10 9 404,78 vtom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř,16+ř.23) 47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 dotace ostatní (ř,12+ř.l9+ř.26) 48 9 429,10 9 404,78 0,00 0,00 9 429,10 9 404,78 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 49 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Poznámka: ř. č. 1, sl. č. 2 tabulky č. 5 -180 870 tis. Kč souhlasí na Výkaz zisku a ztráty. Poznámky (1) Tato tabulka zahrnuje všechny veřejné zdroje vysoké školy, tedy včetně finančních prostředků souvisejících s hospodařením Kolejí a menz (KaM) a Vysokoškolských zemědělských a lesních statků (VZaLS). (2) Jedná se o finanční prostředky poskytnuté vysoké škole rozhodnutím (sloupec 1, 3, 5) a použité na určitý účel v souladu s rozhodnutím (sloupec 2, 4, 6). Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které vysoká škola v daném kalendářním roce získala na základě rozhodnutí. Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím. (3) Jedná se o veřejné prostředky na financování projektů strukturálních fondů, zahrnuje všechny veřejné prostředky (jak evropskou, tak českou část spolufinancování). (4) Část tabulky Souhrn 1 a Souhrn 2 slouží k třídění údajů uvedených v předchozích řádcích tabulky 5. 19 3.1.1 příspěvek a dotace z veřejných zdrojů Tabulka 5.a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v r. 2015 (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV) v tis. Kč Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Převody do fondů (4) Vratká nevyčerpaných č.ř. poskytnuté(2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP prostředků a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e-f 1 MŠMT 173 156,54 173 085,32 1 330,00 1 330,00 174 486,54 174 415,32 1,00 8 567,28 0,00 71,22 2 Příspěvek 167 619,16 167 619,16 500,00 500,00 168 119,16 168 119,16 1,00 8 567,28 0,00 0,00 3 A+K Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost (6) 151 442,60 151 442,60 151 442,60 151 442,60 8 206,70 0,00 4 C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů 2 520,00 2 520,00 2 520,00 2 520,00 0,00 5 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 2 589,51 2 589,51 2 589,51 2 589,51 360,58 0,00 6 F Fond vzdělávací politiky 1 822,00 1 822,00 1 822,00 1 822,00 0,00 7 M Mimořádné aktivity 0,00 0,00 0,00 8 S Sociální stipendia 83,05 83,05 83,05 83,05 0,00 9 U Ubytovací stipendia 2 338,00 2 338,00 2 338,00 2 338,00 0,00 10 1 Rozvojové programy - Institucionální plán 6 824,00 6 824,00 500,00 500,00 7 324,00 7 324,00 1,00 0,00 11 Dotace 5 537,38 5 466,16 830,00 830,00 6 367,38 6 296,16 0,00 0,00 0,00 71,22 12 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 5,40 5,40 5,40 5,40 0,00 13 F Fond vzdělávací politiky 0,00 0,00 0,00 14 G Fond rozvoje vysokých škol 0,00 0,00 0,00 15 1 Rozvojové programy 3 116,00 3 116,00 830,00 830,00 3 946,00 3 946,00 0,00 16 J Dotace na ubytování a stravování 0,00 0,00 0,00 17 M Mimořádné aktivity 0,00 0,00 0,00 18 LLP Erasmus, Dům zahraničních služeb 2 415,98 2 344,76 2 415,98 2 344,76 71,22 19 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 180,00 180,00 0,00 0,00 180,00 180,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 součtový řádek pro poskytovatele 180,00 180,00 0,00 0,00 180,00 180,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 MK ČR 180,00 180,00 180,00 180,00 0,00 22 Územní rozpočty 1 180,00 1 180,00 0,00 0,00 1 180,00 1 180,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23 součtový řádek pro poskytovatele 1 180,00 1 180,00 0,00 0,00 1 180,00 1 180,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 Statutární město Brno 730,00 730,00 730,00 730,00 0,00 25 Jihomoravský kraj 450,00 450,00 450,00 450,00 0,00 26 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 270,42 270,42 0,00 0,00 270,42 270,42 0,00 0,00 0,00 0,00 27 součtový řádek pro poskytovatele 270,42 270,42 0,00 0,00 270,42 270,42 0,00 0,00 0,00 0,00 Mezinárodní visegrádský fond 270,42 270,42 270,42 270,42 0,00 Celkem 174 786,96 174 715,74 1 330,00 1 330,00 176 116,96 176 045,74 1,00 8 567,28 0,00 71,22 Ostatní použité Použité neveřej. zdroje zdroje celkem (5) k l=f+k 0,00 174 415,32 0,00 168 119,16 151 442,60 2 520,00 2 589,51 1 822,00 0,00 83,05 2 338,00 7 324,00 0,00 6 296,16 5,40 0,00 0,00 3 946,00 0,00 0,00 2 344,76 0,00 180,00 0,00 180,00 180,00 0,00 450,00 0,00 450,00 730,00 450,00 0,00 270,42 0,00 270,42 270,42 0,00 175 315,74 20 poskytnuto použito r. 2015 poskytnuto použito r. 2015 studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost 151 442,60 151 442,60 D zahra. stud. a mez. Spolupráce 5,40 5,40 převod do FPP -8 206,70 143 235,90 převod do FÚUP 0,00 5,40 Fond vzdělávací politiky 1 822,00 1 822,00 1 Rozvojové programy 3 116,00 3 116,00 převod do FPP 0,00 1 822,00 převod do FÚUP 0,00 3 116,00 Sociální stipendia 83,05 83,05 DZS - LLP-Erasmus 1 643,39 1 572,17 *71,22 vratká převod do FPP 0,00 83,05 převod z r. 2014 772,59 772,59 Ubytovací stipendia 2 338,00 2 338,00 převod do r. 2015 -120,24 2 224,52 převod do FPP 0,00 2 338,00 dotace celkem 5 537,38 4 693,57 5 345,92 Institucionální plán 6 824,00 6 824,00 6 824,00 zahra. studenti a cestovní náhrady 2 589,51 2 589,51 Mezinár.visegrád. Fond 270,42 270,42 270,42 převod do FPP -360,58 2 228,93 prostředky ze zahraničí celkem 270,42 270,42 270,42 doktorská stipendia 2 520,00 2 520,00 2 520,00 příspěvek celkem 167 619,16 167 619,16 159 051,88 Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.9+ř.ll; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.18; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.25; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.28. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj (předpokládá se, že příspěvek poskytuje vysoké škole pouze MŠMT, v ostatních případech se bude jednat o dotaci). U každého poskytovatele pak budou uvedeny v řádcích zdroje z jednotlivých programů, které VŠ získala (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). Pokud škola realizuje vzdělávací projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce na základě rozhodnutí (sloupec a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. příspěvek) k dofinancovaní programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Fond reprodukce investičního majetku (FRIM), fond provozních prostředků (FPP), fond účelově určených prostředků(FÚUP), § 18, odst. 6 zákona o VŠ. Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do fondů - jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce (sl. b, d, f). (5) Sloupec "k" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancovaní programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to pouze z neveřejných zdrojů). 21 Komentář k tabulce 5. a 1. Příspěvek MŠMT na vzdělávací a vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou a další tvůrčí činnost K 31. 12. 2015 byl schválen a poskytnut z MŠMT příspěvek na r. 2015 v celkové výši 167 619,16 tis. Kč. V r. 2015 JAMU nepřistoupila ke kapitalizaci příspěvku. Neinvestiční příspěvek dle ukazatelů • ukazatel „A+K"příspěvek na vzdělávací činnost Pro rok 2015 byl schválen příspěvek na vzdělávací činnost celkem ve výši 146 207,00 tis. Kč, v prosinci 2015 došlo k navýšení o 707,06 tis. Kč a zároveň JAMU obdržela 4 528,54 tis. Kč z 500 mil. Kč určených WS na dorovnání rozpočtu pro následující rok; tedy celková částka příspěvku na rok 2015 byla 151 442,60 tis. Kč. Do fondu provozních prostředků bylo převedeno 8 206,70 tis. Kč, skutečně čerpáno 143 235,90 tis. Kč. • ukazatel „ C" — příspěvek na úhradu stipendií — akreditované doktorské studijní programy Příspěvek na akreditované doktorské studijní programy byl poskytnut ve výši 2 520 tis. Kč, použito bylo 2 520 tis. Kč, z toho z toho pro HF 1 158,75 tis. Kč, pro DIFA 1361,25 tis. Kč.; do programu bylo zařazeno na 01-06/15 - 29 studentů, na 07-09/15 - 26 studentů a na 10-12/15 - 27 studentů, skutečně čerpáno 2 520 tis. Kč. • ukazatel „D" Na rok 2015 byl poskytnut příspěvek v celkové výši 2 589,51 tis. Kč, z toho: □ 2 315 tis. Kč (v roce 2015 nově částka poskytnuta jako příspěvek) na dofinancovaní uživatele v oblasti mobilit studentů a akademických pracovníků vysokých škol v programu LLP-ERASMUS, do fondu provozních prostředků bylo převedeno 360,58 tis. Kč, skutečně čerpáno 1 954,42 tis. Kč; □ příspěvek na úhradu studijních nákladů zahraničních studentů přijímaných žadatelem ke krátkodobým pobytům ve výši 243,12 tis. Kč a to pro HF, skutečně čerpáno 243,12 tis. Kč; □ příspěvek na úhradu cestovních náhrad mimo ERASMUS byl poskytnut ve výši 31,39 tis. Kč, skutečně čerpáno 31,39 tis. Kč. Skutečně čerpáno 2 228,93 tis. Kč. • ukazatel „ F" — fond vzdělávací politiky Na rok 2015 byl poskytnut příspěvek v celkové výši 1 822 tis. Kč, z toho: □ 817 tis. Kč na projekt „Podpora studentů se specifickými potřebami" realizovaný na DIFA; □ 155 tis. Kč na projekt „Universita třetího věku" (U3V) pro DIFA, □ 850 tis. Kč na projekt „Registr uměleckých výstupů", z toho: 235 tis. Kč pro HF, 515 tis. Kč pro DIFA, 100 tis. Kč pro Rektorát. Skutečně čerpáno 1 822 tis. Kč. • ukazatel „S" Roční příspěvek na sociální stipendia činil 83,05 tis. Kč; skutečně čerpáno 83,05 tis. Kč. 22 • ukazatel „ U" Příspěvek na ubytovací stipendia činil 2 338 tis. Kč; skutečně čerpáno 2 338 tis. Kč. • ukazatel „I" Institucionální plán byl nově v roce 2015 poskytnut jako příspěvek a to v celkové výši 6 824 tis. Kč; □ 3 025 tis. Kč pro HF; z toho 314 tis. Kč na projekty FRVUČ □ 2 699 tis. Kč pro DIFA; z toho 419 tis. Kč na projekty FRVUČ □ 1 100 tis. Kč pro Rektorát Skutečně čerpáno 6 824 tis. Kč. Investiční příspěvek dle ukazatelů • ukazatel „I" Institucionální plán byl nově v roce 2015 poskytnut jako příspěvek a to v celkové výši 500 tis. Kč; □ 250 tis. Kč pro DIFA; rozvoj HWaSW □ 250 tis. Kč pro Rektorát; rozvoj HW a SW Do FRDVI byl převeden 1 tis. Kč, skutečně čerpáno 499 tis. Kč. 2. Dotace MŠMT Neinvestiční dotace dle ukazatelů • ukazatel „D" Dotace poskytnutá rozhodnutími MŠMT na program CEEPUS činila 5,40 tis. Kč, skutečně čerpáno 5,40 tis. Kč. • ukazatel I Dotace na centralizované rozvojové projekty byla poskytnuta na rok 2015 v celkové výši 3 116 tis. Kč; □ 1 100 tis. Kč na projekt „Podpora spolupráce fakult AMU a JAMU", v tom: 550 tis. Kč pro HF a 550 tis. Kč pro DIFA □ 800 tis. Kč na projekt „Koordinace zavádění systému řízení kvality a zahájení procesu tvorby standardů pro oblast vzdělávání umění", v tom: 194 tis. Kč pro Rektorát, 303 tis. Kč pro HF a 303 tis. Kč pro DIFA □ 1 060 tis. Kč na projekt „Podpora spolupráce v oblasti internacionalizace mezi MU, UP, MENDELU, JAMU a VFU", v tom: 660 tis. Kč pro HF, 400 tis. Kč pro DIFA □ 96 tis. Kč na projekt „Dlouhodobé ukládání a archivace digitálních dokumentů dle zákona č. 499/2004 Sb." realizovaného na Rektorátě (OVIS) □ 60 tis. Kč na projekt „Rozvoj informačních systémů pro podporu vnitřní kvality WS" realizovaného na Rektorátě (OVIS) Skutečně bylo čerpáno celkem 3 116 tis. Kč. 23 • dotace poskytnutá z Domu zahraničních služeb Dotace na dofinancovaní uživatele v oblasti mobilit studentů a akademických pracovníků vysokých škol v programu LLP-ERASMUS činila celkem na rok 2015 2 415,98 tis. Kč, (z toho převod z r. 2014 byl 772,59 tis. Kč). Převod do r. 2016 činil 120,24 tis. Kč a vratká DZS činila 71,22 tis. Kč; skutečně čerpáno 2 224,52 tis. Kč. Investiční dotace dle ukazatelů • ukazatel I Dotace na centralizované rozvojové projekty byla poskytnuta na rok 2015 v celkové výši 830 tis. Kč; □ 200 tis. Kč na projekt „Dlouhodobé ukládání a archivace digitálních dokumentů dle zákona č. 499/2004 Sb." realizovaného na Rektorátě (OVIS) □ 630 tis. Kč na projekt „Rozvoj informačních systémů pro podporu vnitřní kvality WS" realizovaného na Rektorátě (OVIS) Skutečně bylo čerpáno celkem 830 tis. Kč. 3. Ostatní kapitoly státního rozpočtu MK ČR poskytlo JAMU Rozhodnutími dotaci celkem ve výši 180 tis. Kč, z toho: Hudební fakulta • 80 tis. Kč - na projekt „Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka v Brně" v rámci kulturních aktivit s účelovým určením na realizaci hudební soutěže, • 50 tis. Kč - na projekt „Mezinárodní hudební konference Musica Nova XI" v rámci kulturních aktivit s účelovým určením na realizaci hudební konference. Divadelní fakulta • 50 tis. Kč - dotace poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní festival divadelních škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2015" Skutečně bylo vyčerpáno 180 tis. Kč. 4. Územní rozpočty Dotace od statutárního města Brna Hudební fakulta • dotace z rozpočtu statutárního města Brna na rok 2015 poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka v letech 2012 - 2016" v celkové výši 2 500 tis. Kč, z toho pro r. 2015 520 tis. Kč, • dotace z rozpočtu statutárního města Brna na rok 2015 ve výši 50 tis. Kč poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní hudební konference MUSICA NOVA XI", Divadelní fakulta • dotace z rozpočtu statutárního města Brna na rok 2015 poskytnutá na úhradu neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní festival divadelních škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2015" ve výši 160 tis. Kč. 24 Dotace poskytnuté statutárním městem Brnem činily celkem 730 tis. Kč, čerpáno bylo 730 tis. Kč. Dotace od JMK Hudební fakulta • dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka v letech 2012 -2016" v celkové výši 1 750 tis. Kč, z toho pro rok 2015 350 tis. Kč. Divadelní fakulta • dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje ve výši 100 tis. Kč poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní festival divadelních škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2015". Dotace poskytnuté z rozpočtu Jihomoravského kraje činily celkem 450 tis. Kč, čerpáno bylo 450 tis. Kč. Dotace poskytnuté územními orgány činily celkem 1 180 tis. Kč, čerpáno bylo 1180 tis. Kč. 5. Prostředky ze zahraničí Divadelní fakulta • dotace poskytnutá Mezinárodním visegrádským fondem na r. 2015 ve výši 270,42 tis. Kč na projekt „Mezinárodní festival divadelních škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2015", čerpáno bylo 270,42 tis. Kč. 25 Tabulka 5.b Financování výzkumu a vývoje v roce 2015 (bez prostředků poskytovaných na operační programy EU) v tis. Kč č.ř. Druh podpory/název programu (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem z toho zdroje zahr. v % (4) z toho zajištěno spoluřešit. (5) z toho převody do FÚUP (6) Vratká nevyčerp. prostředků poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité a b c d e=a+c f=b+d f* f ** g h=e-f 1 MŠMT 7 055,10 7 055,10 0,00 0,00 7 055,10 7 055,10 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Institucionální podpora (IP) 5 232,58 5 232,58 0,00 0,00 5 232,58 5 232,58 0,00 0,00 0,00 0,00 3 IP na uskutečňování výzkumných záměrů 0,00 0,00 0,00 4 IP na dlouh. koncepční rozvoj výzk. organizací 5 232,58 5 232,58 5 232,58 5 232,58 0,00 5 IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV 0,00 0,00 0,00 6 specifikovat dle programu 0,00 0,00 0,00 7 Účelová podpora 1822,52 1 822,52 0,00 0,00 1 822,52 1822,52 0,00 0,00 0,00 0,00 8 Základní výzkum 0,00 0,00 0,00 9 specifikovat dle programu 0,00 0,00 0,00 10 Aplikovaný výzkum 0,00 0,00 0,00 11 specifikovat dle programu 0,00 0,00 0,00 12 NPV 0,00 0,00 0,00 13 specifikovat dle programu 0,00 0,00 0,00 14 Specifický vysokoškolský výzkum 1822,52 1 822,52 1 822,52 1822,52 0,00 15 Velké infrastruktury 0,00 0,00 0,00 16 specifikovat dle programu 0,00 0,00 0,00 17 0,00 0,00 0,00 18 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 2 374,00 2 374,00 0,00 0,00 2 374,00 2 374,00 0,00 0,00 24,32 0,00 19 součtový řádek pro poskytovatele (8) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 specifikace VŠ 0,00 0,00 0,00 21 GAČR 2 374,00 2 374,00 0,00 0,00 2 374,00 2 374,00 0,00 0,00 24,32 0,00 22 GAČR 2 374,00 2 374,00 2 374,00 2 374,00 24,32 0,00 23 TAČR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 specifikace VŠ 0,00 0,00 0,00 25 Územní rozpočty 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26 součtový řádek pro poskytovatele 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 0,00 0,00 0,00 28 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29 součtový řádek pro poskytovatele 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 0,00 0,00 0,00 31 Celkem 9 429,10 9 429,10 0,00 0,00 9 429,10 9 429,10 0,00 0,00 24,32 0,00 Ostatní použité neveřejné zdroje (7) Použité zdroje celkem i j=f+i 0,00 7 055,10 0,00 5 232,58 0,00 5 232,58 0,00 0,00 0,00 1822,52 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1822,52 0,00 0,00 0,00 0,00 2 374,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 374,00 2 374,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9 429,10 26 poskytnuto použito r. 2015 1 822,52 2 374,00 5 232,58 1822,52 2 374,00 -24,32 5 232,58 1822,52 2 349,68 5232,58 9 429,10 9 429,10 9 404,78 návaznost na tab. č. 5 specifický VS výzkum GAČR převod do FÚUP instituc. podpora celkem Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavé šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.12; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.19; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.26; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.29. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle institucionální a účelové podpory a dále podle jednotlivých programů (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede pouze ty programy, ve kterých získává finanční prostředky. Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. Pokud škola realizuje výzkumný projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, spoluřeší projekty, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce jako podpora VaV podle zákona 130/2002 Sb. Uvádí se ve shodě s objemem finančních prostředků uvedených v rozhodnutí (sl. a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. IP na rozvoj VO) k dofinancovaní programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Z celkových veřejných prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR - z veřejných rozpočtu EU nebo jiných zahraničních veřejných zdrojů. (5) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (6) Fond účelově určených prostředků (§ 18, odst. 6 zákona o VŠ). Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do FÚUP. Jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce. (7) Sloupec "i" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancovaní programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to z neveřejných zdrojů). (8) VŠ uvede v členění dle povahy poskytovaných prostředků. 27 Komentář k tabulce 5.b 1. MŠMT Rozhodnutími ministerstva byly poskytnuty finanční prostředky na výzkum a vývoj v r. 2015 celkem ve výši 7 055,10 tis. Kč, do FUUP nebylo nic převedeno; skutečné čerpání celkem 7 055,10 tis. Kč, z toho: □ Institucionální podpora VaV - podpora výzkumným organizacím podle zhodnocení dosažených výsledků činila celkem 5 232,58 tis. Kč, skutečné čerpání 5 232,58 tis. Kč, □ účelová neinvestiční podpora VaV - specifický vysokoškolský výzkum byla poskytnuta ve výši 1 822,52 tis. Kč, skutečné čerpání 1 822,52 tis. Kč, z toho: □ HF 911,26 tis. Kč, □ DIFA911,26tis. Kč. 2. Ostatní kapitoly státního rozpočtu Dotace poskytnuté z Grantové agentury ČR (dále jen GA ČR) v celkové výši 2 374 tis. Kč, do FUUP převedeno 24,32 tis. Kč, skutečné čerpání celkem 2 349,68 tis. Kč, z toho: □ dotace na projekt FIF „Leoš Janáček: Nápěvky mluvy. Kritické vydání II". Trvání projektu: od 1. 3. 2011 - 31. 12. 2015. Na rok 2015 bylo poskytnuto 770 tis. Kč, skutečné čerpání činí 770 tis. Kč. □ dotace na podporu grantového projektu DUA „Brněnská studiová divadla II: dokumentace - rekonstrukce - analýza"; období řešení projektuje stanoveno od 1. 1. 2013 do 31. 12. 2016; na r. 2015 bylo poskytnuto 1 239 tis. Kč, do FUUP bylo převedeno 22,70 tis. Kč, skutečně bylo čerpáno 1 216,30 tis. Kč. □ dotace na podporu projektu DIFA „Dramatická tvorba ostravského studia Československé televize (1955-1991)"; období řešení projektuje stanoveno od 1. 1. 2015 do 31. 12. 2018. Na rok 2015 bylo poskytnuto 365 tis. Kč, do FUUP bylo převedeno 1,62 tis. Kč, skutečné čerpání celkem 363,38 tis. Kč. 28 Tabulka 5.c Financování programů reprodukce majetku v roce 2015 v tis. Kč č.ř. Identifikační číslo EDS (ISPROFIN) Název akce Prostředky z veřejných zdrojů běžné (1) Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Vratká nevyčerpaných prostředků poskytnuté(2) použité poskytnuté(2) použité poskytnuté použité a b c d e=a+c f=b+d g=e-f 1 EDS 133D21I007104 Rozvoj a obnova technologií 2015 1 282,10 1 282,10 3 579,40 3 579,40 4 861,50 4 861,50 0,00 2 EDS 133D21I007105 Odborná repase oken uličních fasád v objektu Mozartova 647/1 3 340,38 3 340,38 29,62 29,62 3 370,00 3 370,00 0,00 3 0,00 0,00 0,00 4 0,00 0,00 0,00 5 0,00 0,00 0,00 6 0,00 0,00 0,00 7 0,00 0,00 0,00 8 0,00 0,00 0,00 9 C e 1 k e m (5) 4 622,48 4 622,48 3 609,02 3 609,02 8 231,50 8 231,50 0,00 Vlastní použité (3) Ostatní použité neveřejné zdroje celkem (4) Použité zdroje celkem h i j=f+h+i 0,00 0,00 4 861,50 0,00 0,00 3 370,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8 231,50 Poznámky: (1) Uvedou se prostředky, které škola v roce přijala/použila v souladu s Rozhodnutím o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci akcí programů reprodukce majetku. V případě, že uvedená hodnota zahrnuje i jiné veřejné prostředky než prostředky MŠMT, uvede se tato skutečnost spolu s výší této částky v připojeném komentáři. (2) Uvedou se finanční prostředky ve výši dle vystavených limitek k 31. 12. (3) Uvedou se prostředky fondu reprodukce majetku VVŠ, případně investičního příspěvku daného roku. Pokud v hodnotě bude investiční příspěvek obsažen, je třeba tuto skutečnost specifikovat v komentáři. (4) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. (5) Součtová hodnota této tabulky se musí rovnat údaji uvedeném v tabulce 5, ř.10. 29 Komentář k tabulce 5. c V rámci programového financování subtitulu 133 211 „Rozvoj a obnova materiálně technické základny Janáčkovy akademie múzických umění v Brně" se v roce 2015 realizovaly dva projekty: • Projekt EDS 133D21I007104 „JAMU - Rozvoj a obnova technologií 2015" v celkové výši 4 861,50 tis. Kč plně hrazený z prostředků státního rozpočtu, z čehož bylo 3 579,40 tis. Kč kapitálových prostředků a 1 282,10 tis. Kč neinvestičních prostředků. Projekt byl zaměřen na pokračující inovaci a rozvoj aktivních prvků a technologií centrální počítačové sítě JAMU, inovaci a obnovu informačních, komunikačních a multimediálních technologií a technologických řetězců používaných ve výuce na obou fakultách a doplnění zvukového vybavení Divadla na Orlí. • Projekt EDS 133D21I007105 „JAMU - Odborná repase oken uličních fasád v objektu Mozartova 647/1" v celkové výši 9 132,80 tis. Kč, z čehož je 8 915 tis. Kč hrazeno z prostředků státního rozpočtu. Předmětem projektuje celková oprava a odborná památková repase původních dřevěných oken v uličních fasádách Dvořákova a Mozartova včetně repase vnitřního obložení okenních otvorů a osazení nových elektricky ovládaných venkovních lamelových rolet ve vybraných oknech. Příprava projektu začala koncem roku 2013 a JAMU se dosud podílela na nákladech vlastními neinvestičními prostředky ve výši 193,60 tis. Kč, z toho v roce 2015 částkou 12,10 tis. Kč. Vlastní realizace projektu je rozdělena do dvou let, v roce 2015 byla provedena oprava oken v uliční fasádě Dvořákova v celkové výši 3 370 tis. Kč (3 340,38 tis. Kč neinvestičních prostředků; 29,62 tis. Kč kapitálových prostředků). 30 Tabulka 5.d Financování programů strukturálních fondů v roce 2015 v tis. Kč VaV (2) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem z toho z toho Nevyčerp. z poskyt. veřejných prostředků v roce (7) Vratká nevyčerp. č.ř. Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1) poskytnuté (3) použité (4) poskytnuté použité poskytnuté použité zdroje EU v % (5) zajištěno spoluřešit. (6) prostředků (8) a b c d e=a+c f=b+d f* f" g=e-f h 1 MŠMT 0,00 814,77 0,00 0,00 0,00 814,77 0,00 0,00 -814,77 0,00 2 OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost 0,00 814,77 0,00 0,00 0,00 814,77 0,00 -814,77 0,00 3 PO 2 - Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj 0,00 814,77 0,00 0,00 0,00 814,77 0,00 -814,77 0,00 4 2.2 Vysokoškolské vzdělávání 0,00 630,97 0,00 0,00 0,00 630,97 0,85 0,00 -630,97 0,00 5 2.3 Lidské zdroje ve VaV 0,00 183,80 0,00 0,00 0,00 183,80 0,85 0,00 -183,80 0,00 6 2.4 Partnerství a sítě 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7 další dle specifikace VŠ 0,00 0,00 0,00 8 OP VaVpl - Výzkum a vývoj pro inovace 9 PO 1 - Evropská centra excelence 0,00 0,00 0,00 10 1.1 Evropská centra excelence 0,00 0,00 0,00 11 PO 2 - Regionální VaV centra 0,00 0,00 0,00 12 2.1 Regionální VaV centra 0,00 0,00 0,00 13 PO 3 - Komercializace a popularizace VaV 0,00 0,00 0,00 14 další dle specifikace VŠ 0,00 0,00 0,00 15 PO 4- Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 0,00 0,00 0,00 16 4.1 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 0,00 0,00 0,00 17 další dle specifikace VŠ 0,00 0,00 0,00 18 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 19 součtový řádek pro poskytovatele 20 další dle operačního programu, PO a oblasti podpory 0,00 0,00 0,00 21 Územní rozpočty 22 součtový řádek pro poskytovatele 23 další dle operačního programu, PO a oblasti podpory 0,00 0,00 0,00 24 0,00 0,00 0,00 25 0,00 0,00 0,00 26 Celkem 0,00 814,77 0,00 0,00 0,00 814,77 0,00 0,00 -814,77 0,00 Ostatní použ. neveřejné zdroje celkem (9) Použité zdroje celkem i j=f+i 0,00 814,77 0,00 814,77 0,00 814,77 0,00 630,97 0,00 183,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 814,77 31 vazba na tab. č. 5 poskytnuto použito r. 2015 r. 2015 převod z r. 2014 0,00 814,77 1 693,62 1693,62 814,77 Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT v částech označených VaV = Tab. 5, ř.6; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu =Tab. 5, ř.16; za územní rozpočty =Tab. 5, ř.23. Součtový údaj za MŠMT v částech neoznačených VaV =Tab. 5, ř.5; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu =Tab. 5, ř.15; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.22. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle operačního programu, prioritní osy, oblasti podpory (nejpodrobnější údaj bude na úrovni oblasti podpory, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede ty programy, ve kterých získává finanční prostředky (tzn. včetně IPN). Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj." (2) Vysoká škola uvede pro oblast podpory financovanou z prostředků VaV dle zákona č. 130/2002 Sb. o podpoře výzkumu a vývoje zkratku VaV. (3) Uvedou se prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném roce na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci všech projektů uvedeného operačního programu a prioritní osy. (4) Uvedou se prostředky použité v roce 2012 na přípravu a realizaci projektů v souladu s Rozhodnutím. (5) Z celkových prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR - z EU; např. v případě OP VKzde bude uvedeno 85%. (6) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (7) Lze vyplnit, pokud se nejedná o poslední rok projektu. (8) Lze vyplnit pouze v posledním roce projektu nebo při předčasném ukončení projektu. Jedná se o souhrnný údaj za všechny roky trvání projektu. (9) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. Pokud jsou v uvedené hodnotě obsaženy i veřejné zdroje, poskytnuté škole ve sledovaném roce prostřednictvím jiného dotačního titulu, je nutné tuto skutečnost specifikovat v komentáři. 32 Komentář k tabulce 5.d — Projekty JAMU- Operační program vzdělávání pro konkurenceschopnost (OPVK) Projekt č. CZ.1.07/2.2.00/28.0159 Inovace studijních programů Dramatická a Hudební umění JAMU v oblasti uměleckých výstupů Termín realizace projektu: 1. 2. 2012 - 31. 1. 2015 Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 25 335 278,21,- Kč Z toho pro rok 2015: 630.969,30,-Kč Účelem projektuje zvýšit prostupnost studijních programů Dramatická a Hudební umění, které jsou vyučovány na Divadelní a Hudební fakultě JAMU a prohloubit spolupráci mezi jednotlivými studijními obory, a to prostřednictvím inovace obou studijních programů v souladu se současnými trendy vývoje v oblasti umění, jakož i v souladu s potřebami trhu práce. Cílem je tedy inovace obou studijních programů, tak aby umožňovaly vychovávat kreativní umělce schopné práce v týmu (i mezinárodním), vysoce specializované ve svém oboru, ale i s přesahem do souvisejících oblastí umění. Projekt č. CZ.1.07/2.3.00./30.0036 Posílení výzkumného týmu JAMU o výzkumníky z oblasti teorie a dějin umění autorské volné tvorby děl multimediálního charakteru Termín realizace projektu: 1. 12. 2012 - 28. 2. 2015 Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 4 663 820,02,- Kč Z toho pro rok 2015: 183.798,21,-Kč Cílem projektu je rozvíjet výzkumný potenciál školy zkvalitněním personálního složení výzkumného a vývojového týmu Výzkumného centra JAMU. Podporou mladých absolventů doktorského programu JAMU se zvýší počet kvalifikovaných pracovníků podílejících se na výzkumu kolem současných forem jevištní prezentace umění a na vývoji a ověřování inovačního potenciálu nových scénických technologií v oblasti modelace divadelního a koncertního prostoru zvukem, světlem, přesnější akustickou a obrazovou parametrizaci komplexního uměleckého díla. Projekt je přímou vazbou na potřeby edukačních aktivit (workshopy, semináře studentů doktorských programů, rozvoj nových oborů), jež jsou hodnoceny veřejností na pravidelných představeních a koncertech. 33 3.1.2 Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti Tabulka 6 Přehled vybraných výnosů za r. 2015 v tis. Kč č.ř. Vybrané činnosti Výnosy za rok (i) Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem A Transfer znalostí (i) 0 0 0 A.l v tom Příjmy z licenčních smluv (2) 0 A. 2 Příjmy ze smluvního výzkumu (3) 0 A. 3 Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry (4) 0 A.4 Konzultace a poradenství (5) 0 B Tržby za vlastní služby (6) 6 695 1 371 8 066 C Pronájem 0 1 629 1 629 Cl v tom budovy, stavby, haly 0 C.2 pozemky 0 C.3 prostory (7) 1 360 1 360 C.4 ostatní 269 269 D Tržby z prodeje majetku 0 0 0 D.l v tom budovy, stavby, haly 0 D.2 pozemky 0 D.3 ostatní E Dary 153 0 153 F Dědictví 0 0 0 Tržby za vlastní služby - výkaz zisku a ztráty 6 695 3 000 9 695 pronájmy_0_-1 629 -1 629 ř. B 6 695 1371 8 066 Poznámky (1) Údaje budou vyplněny v souladu s účetní evidencí vysoké školy. (2) Licenční smlouva je definována jako poskytnutí práva ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území na nabytí či poskytnutí licence na některou z ochran duševního a průmyslového vlastnictví. Licenční smlouvy se uzavírají k patentovaným vynálezům, resp. zapsaným užitným vzorům, průmyslovým vzorům, topografii polovodičových výrobků, novým odrůdám rostlin a plemenům zvířat či k ochranným známkám písemnou smlouvou. Poskytovatel opravňuje nabyvatele ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území k výkonu práv z duševního a průmyslového vlastnictví a nabyvatel se zavazuje k poskytování určité úplaty (licenční poplatky) nebo jiné majetkové hodnoty. Nabyvateli přitom nehrozí obvinění z narušení duševního vlastnictví či autorského práva ze strany poskytovatele. (3) Smluvní výzkum je výzkum na zakázku, který vychází ze spolupráce (interakce) specificky plnící především výzkumné potřeby subjektů aplikační sféry a vysokoškolská instituce je pro subjekt aplikační sféry realizuje dle jeho požadavků a potřeb. Za tento výzkum jsou jí tímto subjektem poskytovány finanční prostředky. Typicky zahrnuje rozsáhlejší projekty, originál ní výzkum a psaný report. Obvykle bývá výzkum na zakázku zadán jednou konkrétní externí organizací (pro její potřebu). Není rozhodující, zda finanční prostředky, které subjekt aplikační sféry na takový smluvní výzkum vynaložil, pochází z veřejných či soukromých zdrojů. Za smluvní výzkum nelze považovat případ, kdy je vysoká škola příjemcem účelové podpory na aplikovaný výzkum. (4) Placené vzdělávací kurzy prohlubující kvalifikaci zaměstnanců subjektů aplikační sféry (např. podnikové vzdělávací kurzy). Subjektem aplikační sféry se zde rozumí právnická osoba, jejíž hlavní činností není výzkum a vývoj. Může se jednat o podnikatelský subjekt, orgán veřejné správy, neziskovou organizaci, apod. - vždy s podmínkou, že hlavní činnost není výzkumná. Výnosy budou zahrnuty z těch vzdělávacích kurzů, které jsou "na zakázku", tzn. po dohodě s danou organizací pro jejízaměstnance. Nejedná se zde o vyčíslení nákladů účastníků vzdělávacích kurzů, kteří jsou zaměstnaní ve společnosti, která splňuje výše uvedenou definici. Naopak, jedná se o kurzy, jež vznikly po dohodě s vybranou společností, neboť tato chtěla školit své zaměstnance. (5) Konzultace a poradenství je založeno na poskytnutí expertní rady, názoru či činnosti, jenž závisí na vysoké míře intelektuálních vstupních zdrojů od vysokoškolské instituce ke klientovi. Vysoká škola za úplatu a v souladu s tržními podmínkami poskytuje konzultační a poradenské služby subjektům aplikační sféry. Hlavním požadovaným výstupem konzultace není vytvoření nové znalosti (vědomosti), ale porozumění nebo pochopení určitého stavu. (6) Do řádku "Tržby za vlastní služby" se doplní výnosy z hlavní a doplňkové činnosti uvedené ve výkazu zisku a ztráty na syntetickém účtu 602 "Tržby z prodeje služeb" bez zahrnutí výnosů z pronájmu. Současně v případě, že vysoká škola účtuje výnosy z pronájmu i na jiných syntetických účtech než na účtu 602 Tržby z prodeje služeb uvede tuto informaci do komentáře v textu výroční zprávy VŠ k tabulce č. 6. (7) Do řádku "Prostory" se doplní výnosy z nájmů, pokud se nejedná o celé budovy, stavby nebo haly. 34 Komentář k tabulce 6 V ř. C, sl. č. 2 jsou uvedeny výnosy z pronájmu v doplňkové činnosti celkem ve výši 1 629 tis. Kč, z toho: pronájem nebytových prostor ve výši 1 360 tis. Kč, a to: za pronájmy nebytových prostor, především v objektu Divadla na Orlí ve výši 794 tis. Kč, za pronájmy garáží 248 tis. Kč a za pronájmy prostor v budově HF 262 tis. Kč; za pronájem zařízení 269 tis. Kč -jedná se zejména o techniku DNO a o hudební nástroje. V ř. E, sl. č. 1 jsou uvedeny dary ve výši 153 tis. Kč poskytnuté na akce JAMU pořádané v rámci hlavní činnosti. Tabulka 6.a Vlastní tržby a výnosy v tis. Kč ř.č. položka VZZ* ř.č. hlavní činnost doplňková činnost celkem a b c 1 2 3 1 tržby za vl.výk. ,zboží celkem 043 6 958,48 3 004,96 9 963,44 2 tržby za vlastní výrobky 044 263,27 4,95 268,22 3 tržby z prodeje služeb 045 6 695,21 3 000,01 9 695,22 4 tržby z prodeje zboží 046 0,00 5 Aktivace vnitroorg.služeb 052=054 22,78 37,72 60,50 6 Ostatní výnosy celkem 057 23 659,57 850,84 24 510,41 7 smluv.pokuty a úroky z prodl. 058 66,72 0,92 67,64 8 úroky 061 70,82 0,03 70,85 9 kurzové zisky 062 41,86 41,86 10 zúčtování fondů 063 903,63 903,63 11 jiné ostatní výnosy 064 22 576,54 849,89 23 426,43 12 Tržby z prodeje majetku 065=066 0,00 13 přijaté příspěvky 073=075 244,00 244,00 14 provozní dotace celkem 077=078 180 870,60 180 870,60 15 16 Výnosy celkem 079 211 755,43 3 893,52 215 648,95 Poznámka: sloupec c (VZZ*) - vazba řádky Výkazu zisku a ztráty Komentář k tabulce 6.a Na ř. č. 2, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny tržby za vlastní výrobky - tržby z prodeje skript a publikací JAMU ve výši 263,27 tis. Kč v hlavní činnosti, ve sl. č. 2, tedy v doplňkové činnosti je uveden prodej publikace na základě smlouvy pro cizí organizaci ve výši 4,95 tis. Kč. Na ř. č. 3, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny tržby z prodeje služeb v hlavní činnosti v celkové výši 6 695,21 tis. Kč. Největší položku činí kolejné ve výši 4 322,34 tis. Kč (64,6%) a tržby za CZV ve výši 1 293,58 tis. Kč (19,3%), tržby za vstupné - studentská představení 754,36 tis. Kč (11,3%). V ostatních tržbách jsou zahrnuty pronájmy prostor, hudebních nástrojů a zařízení, poštovné, apod. Na ř. č. 3, sl. č. 2 tabulky jsou uvedeny tržby z prodeje služeb v doplňkové činnosti ve výši 3 001,01 tis. Kč, z toho : tržby za hotel v Koleji Astorka v průběhu prázdnin 695,65 tis. Kč (23,2%), za nájem 35 prostor a zařízení 1 673,25 tis. Kč (55,8%); v ostatních tržbách jsou zahrnuty tržby z nápojových automatů, apod. Na ř. č. 10, sl. č. 1 je uvedeno zúčtování fondů JAMU v celkové výši 903,63 tis. Kč (více v komentáři k tab. č. 8c - Náklady v r. 2015). Na ř. č. 11, sl. č. 1 jsou uvedeny jiné ostatní výnosy v hlavní činnosti celkem ve výši 22 576,54 tis. Kč, z toho: odpisy z kapitálových dotací a příspěvku ve výši 17 537,91 tis. Kč (77,68%), výnosy z přijímacího řízení ve výši 911,73 tis. Kč, přefakturace energií od nájemců 653,19 tis. Kč, zahraniční samoplátci 239,77 tis. Kč. Na ř. č. 11, sl. č. 2 jsou uvedeny jiné ostatní výnosy v doplňkové činnosti ve výši 849,89 tis. Kč za reklamní služby. Na ř. č. 13, sl. č. 1 jsou uvedeny přijaté příspěvky (úč. č. 682) ve výši 244 tis. Kč, z toho: Nadace Leoše Janáčka ve výši 200 tis. Kč, DILIA 20 tis. Kč. Řádek č. 14, sl. č. 1 je vysvětlen a rozebrán v tabulkách č. 5a-d a v jejích komentářích. Na JAMU je používán Ekonomický informační systém SAP (dále EIS SAP). Dotace a příspěvek dle ukazatelů je rozlišován zdrojově, stejně jako u všech dotací odjiných kapitol státního rozpočtu, územně správních celků apod. Zdrojově jsou rozlišeny jak tržby a výnosy, tak náklady. Plnění v jednotlivých ukazatelích je sledováno jednak na rozpočtových střediscích jednotlivých součástí JAMU, na tzv. profitcentrech (v SAP s označením PrCtr), a jednak na projektech, resp. na SPP prvcích (dříve zakázky). 36 Tabulka 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované VVŠ v tis. Kč č.ř. Položka Stipendijní fond -tvorba (1) Výnosy (1) Počet studentů (2) Průměrná částka na 1 studenta (3) a b c d 1 Poplatky stanovené dle § 58 zákona 111/1998 Sb. 545 568 1074 - 2 poplatky za úkony spojené s přijímacím řízením (§ 58 odst. 1) - 568 990 0,574 3 poplatky za nadstandardní dobu studia (§58 odst. 3) 394 - 30 13,13 4 poplatky za studium v dalším stud. programu (§58 odst. 4) 151 - 54 2,80 5 poplatky za studium v cizím jazyce (§58 odst. 5) - 6 Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou (4) (5) - 1644 489 - 7 úplata za poskytování programů CŽV (§ 60) mimo U3V - 1478 262 5,641 8 úplata za poskytování U3V - 140 97 1,443 9 správní poplatky - 26 130 0,200 10 Celkem 545 2 212 1563 - Poznámky (1) VŠ uvede celkovou částku v tis. Kč, kterou na daném typu poplatku / úhradou za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou přijala od studentů/dalších účastníků vzdělávání v daném kalendářním roce. (2) VŠ uvede počet studentů (resp. studií) nebo dalších účastníků vzdělávání, kteří poplatek/úhradu za další činnosti zaplatili. (3) Položku v každém řádku sloupce "a" nebo "b" (vždy je možná pouze jedna hodnota) vydělí VŠ počtem studentů /účastníků vzdělávání ve sloupci "c". Pokud existuje jednotková sazba, stačí zde uvést tuto. (4) Jedná se o činnosti související se studiem jiné než podle § 58 zák. 111/1998 Sb. (5) VŠ vloží řádky dle potřeby. Může se jednat např. o úhradu nákladů spojených se zakončením studia, cizojazyčné potvrzení o studiu, duplikát výkazu o studium, dodatečný zápis, atp. Kontrolní vazby sl. "a" Celkem = vazba na stipendijní fond (Tab. 11.c) sl. "b" Celkem = poplatky zaúčtované ve výnosech Komentář k tabulce 7 Z Rozhodnutí rektora č.3/2014 o stanovení poplatků a úhrad pro akademický rok 2014/2015 a z Rozhodnutí rektora č.2/2015 o stanovení poplatků a úhrad pro akademický rok 2015/2016: • poplatek za úkony spojené s přijímacím řízením dle § 58, odst. 1 zákona o vysokých školách je stanoven ve výši 560 Kč (tab. č. 7, ř. č. 2) v r. 2014/2015, v akademickém roce 2015/2016 byl stanoven poplatek ve výši 586 Kč, • poplatek za nadstandardní dobu studia dle § 58, odst. 3 zákona o vysokých školách činí za každých dalších započatých šest měsíců studia v akademickém roce 2014/2015 12 690 Kč, v akademickém roce 2015/2016 13 185 Kč; poplatek v akademickém roce 2014/2015 za delší dobu studia studenta, jemuž k úspěšnému absolvování studia zbývá k prvnímu dni dalších šesti měsíců studia vykonat již jen závěrečnou zkoušku nebo její část, činí za každých dalších započatých šest měsíců studia 4 230 Kč, tento poplatek v akademickém roce 2015/2016 činil 4 395 Kč; • poplatek za studium v dalším studijním programu dle § 58, odst. 4 zákona o vysokých školách v akademickém roce 2014/2015 činí za každý započatý jeden rok studia 2 819 Kč, v ak. roce 2015/2016 byl stanoven ve výši 2 930 Kč, 37 • poplatek za studium v cizím jazyce dle § 58, odst. 5 zákona o vysokých školách stanoví JAMU jednotlivým studentům individuálně s přihlédnutím k nákladům, které vznikají s přípravou a poskytováním této služby. Vzhledem k tomu, že hospodářský rok se nekryje s akademickým rokem, jsou uváděny poplatky za akademické roky 2014/2015 a 2015/2016. 38 3.1.3 náklady Analýza nákladů Tabulka 8.a Pracovníci a mzdové prostředky za r. 2015 (dle zdroje financování mzdy a OON) v tis. Kč č.ř. Ukazatel Zdroj financování Kapitola 333 - MŠMT VaV z ostatních operačních zdrojů (bez progr.) Operační programy EU Fondy Doplňková činnost Ostatní zdroje CELKEM bez VaV VaV VaV z národních zdrojů (2) VaV ze zahraničí MŠMT OP VK MŠMT OP VaVpl ostatní poskytovatelé mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy (7) OON 1 vysoká škola akademičtí pracovníci 54 253,484 3 691,521 2 688,074 40,200 38,000 121,693 139,400 974,978 980,476 58 038,229 4 889,597 2 vědečtí pracovníci 95,297 268,383 627,771 991,451 0,000 3 ostatní 32 872,086 380,682 40,625 209,500 128,495 520,425 281,807 10,000 212,000 25,400 280,253 150,600 33 815,266 1 296,607 4 KaM 3 248,889 119,340 63,289 89,040 3 312,178 208,380 5 VZaLS 0,000 0,000 6 CELKEM 90 469,756 4 191,543 2 997,082 249,700 756,266 558,425 0,000 0,000 403,500 149,400 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 275,289 114,440 1 255,231 1 131,076 96 157,124 6 394,584 39 Tabulka 8.b Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2015 (bez OON) v tis. Kč č.ř. Ukazatel kapitola 333 - MŠMT ostatní zdroje rozpočtu VŠ CELKEM Počet pracovníků (3) Mzdy Průměrná měsíční mzda Počet pracovníků Mzdy Průměrná měsíční mzda Počet pracovníků Mzdy Průměrná měsíční mzda 1 2 3=sl.2/12/sl.l 4 5 6=sl.5/12 /sl.4 7 8 9=sl.8/12 /sl.7 1 Vysoká škola akademičtí pracovníci (4) profesoři 23,540 13 558,425 47,998 242,569 23,540 13 800,994 48,857 2 docenti 51,607 21834,555 35,258 0,671 642,969 52,278 22 477,524 35,830 3 odborní asistenti 64,433 19 335,114 25,007 0,063 120,069 64,496 19 455,183 25,137 4 asistenti 4,825 1 216,561 21,011 4,825 1 216,561 21,011 5 lektoři 0,000 0,000 5a ped. a VaV 3,341 996,903 24,865 0,324 91,064 3,665 1 087,967 24,738 6 CELKEM 147,746 56 941,558 32,117 1,058 1 096,671 148,804 58 038,229 32,503 7 vědečtí pracovníci (5) 1,602 363,680 18,918 1,785 627,771 3,387 991,451 24,394 8 ostatní(6) 123,161 32 912,711 22,269 1,306 902,555 124,467 33 815,266 22,640 9 KaM 18,948 3 248,889 14,289 0,485 63,289 19,433 3 312,178 14,203 10 VZaLS 0,000 0,000 11 CELKEM 291,457 93 466,838 26,724 4,634 2 690,286 0,000 296,091 96 157,124 27,063 Poznámky (1) Mzdy = plnění poskytované za vykonanou práci či v přímé souvislosti s prací poskytovanou na základě pracovního poměru, a to bez sociálního a zdravotního pojištění, které odvádí zaměstnavatel; OON obsahuje pouze platby za provedenou práci (DPP, DPČ), neobsahuje sociální a zdravotní pojištění, které odvádí zaměstnavatel. (2) Obsahuje prostředky z GA ČR, TA ČR, ministerstev a dalších národních zdrojů (bez operačních programů EU). (3) Počet pracovníků = průměrný počet zaměstnanců přepočtený na plný úvazek (full-time equivalent). Zahrnuje počty zaměstnanců v jednotlivých kategoriích za celý sledovaný rok přepočtené na zaměstnance s plným pracovním úvazkem, zaokrouhlené na celé číslo. Počet pracovníků ve sl.l je odvozený od mzdových prostředků hrazených z kapitoly 333-MŠMT; ve sl. 4 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z ostatních zdrojů rozpočtu VŠ. (4) Jedná se o pracovníky vysoké školy, kteří jsou vnitřním předpisem vysoké školy zařazeni mezi akademické pracovníky. Zároveň platí, že se v rámci svého úvazku věnují pedagogické nebo vědecké činnosti; není možné mezi akademické pracovníky zařadit vědecké pracovníky, kteří na vysoké škole pouze vědecky pracují a vůbec nevyučují. Vědečtí, výzkumní a vývojoví pracovníci podílející se na pedagogické činnosti budou započteni do vyznačených kategorií akademických pracovníků. Pokud vysoká škola v rámci svých vnitřních předpisů eviduje i jiné kategorie akademických pracovníků, doplní řádek ""ostatní"" a v komentáři blíže vysvětlí, o jaké pracovníky se jedná. Výčet v jednotlivých kategoriích (řádcích) akademických pracovníků se nesmí překrývat, celkový součet musí odpovídat skutečným přepočteným ""full-time"" akademickým pracovníkům. Celkový součet za kategorii akademických pracovníků a vědeckých pracovníků musí souhlasit s údajem vykázaným ve výroční zprávě o činnosti, tabulka 7.1. (5) Jedná se o vědecké pracovníky, kteří v rámci svého úvazku na vysoké škole pouze vědecky pracují. Pedagogické činnosti se nevěnují vůbec. (6) Úvazky pracovníků, kteří se nevěnují ani pedagogické ani vědecké činnosti. Jde zejména o technicko- hospodářské pracovníky, provozní a obchodně provozní pracovníky, zdravotní a ostatní pracovníky, atp. (7) Hodnota mezd CELKEM v řádku 6 (CELKEM) tab. 8.a se rovná hodnotě mezd CELKEM ve sl. 8, ř. 11 tabulky 8.b. 40 Komentář k tabulce 8.a,b Do tabulky 8.b jsou doplněni pedagogičtí a VaV pracovníci. Průměrnou mzdu u ostatních zdrojů rozpočtu VŠ v tabulce 8.b neuvádíme z důvodu, že z ostatních zdrojů jsou pracovníkům vypláceny především odměny a průměrná mzda by byla neodpovídající uvedenému počtu pracovníků. Celková průměrná mzda pracovníků JAMU ve výši 27 063,- Kč je oproti roku 2014 vyšší o 173,- Kč. Celkový počet pracovníků JAMU ve výši 296,091 je oproti roku 2014 nižší o 0,148 pracovníka. 41 Tabulka 8.c Náklady v roce 2015 v tis. Kč ř.č. položka VZZ * ř.č. hlavní činnost doplňková činnost celkem a b c 1 2 3 1 spotřebované nákupy celk. 001 15 136,74 737,87 15 874,61 2 vtom: spotřeba materiálu 002 8 257,14 57,70 8 314,84 3 spotřeba energie 003 6 879,60 680,17 7 559,77 4 služby celkem 006 21 714,32 393,98 22 108,30 5 z toho: opravy a udržování 007 6 274,01 83,80 6 357,81 6 ostatní služby 010 15 440,31 310,18 15 750,49 7 osobní náklady celkem 011 137 014,01 489,90 137 503,91 8 vtom: mzdové náklady 012 102 161,98 389,73 102 551,71 9 zákonné poj. 013 32 929,03 100,17 33 029,20 10 zákonné soc. dávky 015 1 923,00 1 923,00 11 daně a poplatky celkem 017 15,52 0,00 15,52 12 ostatní náklady celkem 021 14 035,84 61,33 14 097,17 13 z toho: manka a škody, pokuty a penále 023+028 87,29 0,25 87,54 14 jiné ostatní náklady 029 13 948,55 61,08 14 009,63 15 Odpisy,prod.maj...... 030 21 686,31 0,00 21 686,31 16 v tom: odpisy DM 031 21 656,63 21 656,63 17 zůst.cena prod. DM 032 29,68 29,68 18 prodaný materiál 034 0,00 19 poskytnuté přisp, celkem 037 0,00 0,00 0,00 20 Daň z příjmů celkem 040 0,00 0,00 0,00 21 22 Náklady celkem 042 209 602,74 1 683,08 211 285,82 Poznámka: sloupec c (VZZ*) - vazba na řádky Výkazu zisku a ztráty Komentář k tabulce 8.c Na ř. č. 2, sl. č. 1 tabulky je uvedena spotřeba materiálu v hlavní činnosti v celkové výši 8 257,14 tis. Kč. Čerpání dle hlavních ukazatelů (zdrojů v EIS SAP): ukazatel A+K 4 847,43 tis. Kč (58,7%), Rozvojové programy celkem 1 200,37 tis. Kč (14,5%), Tržby z představení a koncertů 259,79 tis. Kč (3,14%), ISPROFIN 1 156,86 tis. Kč (14%), Institucionální podpora VaV 99,68 tis. Kč (1,2%), Kolej Astorka (vlastní zdroje) 120,04 tis. Kč (1,5%), FVP 112,97 tis. Kč (1,4%), použití FÚUP 23,26 tis. KčaFPP 1,39 tis. Kč. Čerpání dle hlavních položek: spotřeba běžného materiálu 2 509,41 tis. Kč (30,4%), spotřeba materiálu do inscenací 871,37 tis. Kč (10,6%), DDHM 3 319,22 tis. Kč (40,2%), nákup publikací 824,18 tis. Kč (10%), materiál k výpočetní technice 131,70 tis. Kč (1,6%), PHM 356,77 tis. Kč (4,3%), čistící prostředky 108,05 tis. Kč (1,3%). Na ř. č. 3, sl. č. 1 tabulky je uvedena spotřeba energie v hlavní činnosti v celkové výši 6 879,60 tis. Kč. Čerpání dle hlavních ukazatelů (zdrojů v EIS SAP): ukazatel A+K 5 823,12 tis. Kč (84,6%), Kolej Astorka (vlastní zdroje) 939,64 tis. Kč (13,6%). Čerpání dle položek: spotřeba elektrické energie 2 927,82 tis. Kč (42,6%), spotřeba páry, resp. tepla 2 790,03 tis. Kč (40,6%), spotřeba plynu 554,22 tis. Kč (8,1%), spotřeba vody 559,49 tis. Kč (8,1%). 42 Na ř. č. 3, sl. č. 2 tabulky je uvedena spotřeba energie v doplňkové činnosti v celkové výši 680,17 tis. Kč, tedy energie spojené zejména s pronájmem prostor. Na ř. č. 5, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny náklady na opravy a udržování v hlavní činnost v celkové výši 6 274,01 tis. Kč Čerpání dle hlavních ukazatelů (zdrojů v EIS SAP): ukazatel A+K 2 637,69 tis. Kč (42%), ISPROFIN 3 340,38 tis. Kč (53,2%), Kolej Astorka (vlastní zdroje) 184,78 tis. Kč (2,9%). Čerpání dle hlavních položek: běžná oprava a údržba 1 187,43 tis. Kč (18,9%), oprava a údržba informačního systému 417,98 tis. Kč (6,7%), jmenovité opravy 4 682,15 tis. Kč (74,6%), v tom: oprava osobního výtahu na Astorce, oprava truhlíku terasy v objektu Astorka, repase oken na Divadelní fakultě. Na ř. č. 6, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny ostatní služby v hlavní činnosti v celkové výši 15 440,31 tis. Kč. Čerpání dle hlavních ukazatelů (zdrojů v EIS SAP): ukazatel A+K 10 182,90 tis. Kč (66%), Institucionální plán celkem 1 541,44 tis. Kč (10%), Rozvojové projekty celkem 1 329,13 tis. Kč (8,6%), územní orgány celkem 569,10 tis. Kč (3,7%), použití FÚUP 22,91 tis. Kč. Čerpání dle hlavních položek: údržba software 1 869,78 tis. Kč (12,1%), spoje - telefony 386,05 tis. Kč (2,5%), ubytování 806,70 tis. Kč (5,2%), placené nájemné ve výši 1 708,23 tis. Kč (11,1%), z toho: věcné břemeno za městem Brnem (prostory rektorátu ve výši 582 tis. Kč), dále pak nájmy koncertních sálů, orchestrů, sborů, filmů, apod.; servis 1 650,64 tis. Kč (10,7%), drobný nehmotný majetek 622,50 tis. Kč (4,0%), školení zaměstnanců 188,69 tis. Kč (1,2%), tiskařské práce 967,76 tis. Kč (6,3%), a další služby - odvoz odpadků, vnitro-organizační služby, grafické práce, výroba kostýmů, překlady, tlumočení, poštovní služby, inzerce a propagace, kopírování, licenční smlouvy, osobní a nákladní přeprava, apod. Na ř. č. 6, sl. č. 2 jsou uvedeny služby v doplňkové činnost ve výši 310,18 tis. Kč. Jedná se převážně o služby za reklamu a propagaci, a služby spojené s provozem hotelu (Kolej Astorka). Na ř. č. 7, sl. č. 1 jsou uvedeny osobní náklady celkem ve výši 137 014,01 tis. Kč, z toho náklady na zákonné sociální dávky (tvorba sociálního fondu) činí 1 923 tis. Kč; mzdové náklady + zákonné pojištění činí 135 091,01 tis. Kč. Čerpání osobních nákladů dle hlavních ukazatelů (zdrojů v EIS SAP): ukazatel A+K 113 297,54 tis. Kč (82,7%), FVP 1 672,71 tis. Kč (1,2%), Rozvojové projekty 1 491,30 tis. Kč (1,1%), Institucionální plán 3 603,69 tis. Kč (2,6%), Institucionální podpora VaV 3 879,83 tis. Kč (2,8%), GAČR 1560,39 tis. Kč (1,1%), Kolej Astorka (vlastní zdroje) 4 524,12 tis. Kč (3,3%). Dále byly čerpány osobní náklady z dalších zdrojů - ze zahraničí, z ostatní hlavní činnosti, apod. Mzdové prostředky celkem za JAMU, hlavní činnost bez OON byly ve výši 96 157 tis. Kč. Na ř. č. 13, sl. č. 1 jsou uvedeny manka v hlavní činnosti ve výši 87,29 tis. Kč, což je náklad za vyřazení ukradeného majetku. Na ř. č. 14, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny jiné ostatní náklady ve výši 13 948,55 tis. Kč. Čerpání dle hlavních ukazatelů (zdrojů v EIS SAP): ukazatel A+K 1 817,33 tis. Kč (13%), prostředky zMSMT na stipendia doktorandů 2 520 tis. Kč (18,1%), ubytovací stipendia 2 338 tis. Kč (16,8%), Institucionální plán 370,37 tis. Kč (2,7%), Specifický vysokoškolský VaV 1 195,20 tis. Kč (8,6%), ukazatel D - mobility 295,76tis. Kč (9,3%), použití Stipendijního fondu 1 222,96 tis. Kč, použití FÚUP 60 tis. Kč. 43 Čerpaní dle hlavních položek: Stipendia celkem 10 913,19 tis. Kč (78,2%), další ostatní náklady - bankovní poplatky ve výši 76,58 tis. Kč, pojištění majetku a vozidel 443,63 tis. Kč (3,2%), zákonné pojištění organizace za škodu (Kooperativa) 402,60 tis. Kč (2,9%), vnitro-organizační náklady, ostatní poplatky, apod. Na ř. č. 16, sl. č. 1 jsou uvedeny odpisy DM ve výši 21 656,63 tis. Kč, z toho: odpisy z kapitálových dotací a příspěvku ve výši 19 398,47 tis. Kč, odpisy z DM pořízeného zvláštních prostředků ve výši 2 258,16 tis. Kč, z toho: v ukazateli A+K 2 134,29 tis. Kč, Kolej Astorka (z vlastních zdrojů) 123,87 tis. Kč. 44 Tabulka 9 Vyplacená stipendia v roce 2015 v tis. Kč č.ř. Druh stipendia Zdroje Celkem vyplaceno (2) Příspěvek / dotace MŠMT Stipendijní fond VŠ Ostatní (i) CELKEM Studenti Ostatní a b c d=a+b+c e f 1 STIPENDIA přiznána a vyplacena 8 197 678 2 038 10 913 10 913 0 2 za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a) 170 170 170 3 za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b) 961 537 125 1 623 1 623 4 na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního právního předpisu, § 91 odst.2 písm. c) 0 5 v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 2 písm. d) 0 6 v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3) 83 83 83 7 v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. e) 2 338 21 0 2 359 2 359 8 z toho ubytovací stipendium 2 338 21 2 359 2 359 9 na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a) 959 1 613 2 572 2 572 10 z toho SOCRATES 0 11 CEEPUS 0 12 ERASMUS 959 1613 2 572 2 572 13 na podporu studia v ČR dle § 91 odst. 4 písm. b) 86 0 0 86 86 14 z toho AKTION 0 15 CEEPUS 5 5 5 16 (i) 81 81 81 17 studentům doktorských studijních programů dle § 91 odst. 4 písm. c) 2 965 5 12 2 982 2 982 18 jiná stipendia 805 115 118 1 038 1 038 19 z toho Ostatní 805 115 118 1 038 1 038 20 0 21 0 22 0 Poznámka (1) VVŠ uvede, jaké další zdroje použila k financování stipendií. (2) VVŠ uvede celkovou částku, kterou vyplatila na stipendiích - odděleně pro studenty a pro ostatní účastníky vzdělávání. V tabulce 9 jsou uvedena vyplacená stipendia, která byla poskytnuta studentům dle stipendijního řádu JAMU. Výplata byla provedena převážně z příspěvku a dotací z MŠMT. Mezi ostatní zdroje patří dotace EU, vlastní příjmy či Fond provozních prostředků (ubytovací a sociální stipendia) atd. 45 Rozdíl v částce vyplacených stipendií ze stipendijního fondu a čerpáním stipendijního fondu (tabulka 11c) je tvořen 3 tis. Kč, které byly vyplaceny v roce 2014, ale zúčtovány se stipendijním fondem až v září 2015, 1,7 tis. Kč byly omylem zaúčtovány se špatným znaménkem a 2,8 tis. Kč, které byly vyplaceny v prosinci 2015, ale zúčtovány se stipendijním fondem až v roce 2016. 46 3.2 Kolej Astorka Tabulka lO.a Neinvestiční náklady a výnosy - oblast stravování Kolej Astorka neposkytuje žádné stravovací služby (ve smyslu zadání) v tis. Kč č.ř. Menzy a ostatní stravovací zařízení, pro která vydalo souhlas MŠMT (i) Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v hlavní činnosti v doplňkové činnosti od studentů od zaměstnanců (2) ostatní (3) z dotace MŠMT celkem od cizích strávníků ostatní celkem a b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c 1 0 0 0 0 2 0 0 0 0 3 0 0 0 0 4 0 0 0 0 5 0 0 0 0 6 Celkem 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Poznámky (1) V případě potřeby rozšířit počet řádků. (2) V případě, že výnosy od zaměstnnanců škola vede v doplňkové činnosti, zahrne tyto prostředky do sl. "j"a výši těchto výnosů konkrétně uvede v komentáři (3) V případě získání prostředků na činnost v oblasti stravování z jiných veřejných zdrojů než prostředků kap. 333, VŠ uvede tuto skutečnost do sl "f" a pod tabulkou stručně upřesní, o co se jedná. 47 Tabulka lO.b Neinvestiční náklady a výnosy - oblast ubytování Kolej Astorka v tis. Kč č.ř. Koleje a ostatní ubytovací zařízení provozované VVŠ (i) Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v hlavní činnosti v doplňkové činnosti od studentů od zaměstnanců (2) ostatní (3) z dotace MŠMT celkem od cizích ubytovaných ostatní celkem a b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c 1 Koleje Astorka 7 461 561 4 322 1 989 6311 854 859 1713 -1 150 1 152 2 0 0 0 0 3 0 0 0 0 4 0 0 0 0 5 0 0 0 0 6 Celkem 7 461 561 4 322 0 1989 0 6 311 854 859 1713 -1150 1152 Poznámky (1) V případě potřeby rozšířit počet řádků. (2) V případě, že výnosy od zaměstnanců škola vede v doplňkové činnosti, zahrne tyto prostředky do sl. "j"a výši těchto výnosů konkrétně uvede v komentáři. (3) V případě získání prostředků na činnost v oblasti ubytování z jiných veřejných zdrojů než prostředků kap. 333, VŠ uvede tuto skutečnost do sl "f" a pod tabulkou stručně upřesní, o co se jedná. Kontrolní vazby Součet hodnot sloupku "b", resp. "c" za oblast stravování a sloupku "b", resp. "c" za oblast ubytování se rovná součtu hodnot z řádku 0042 sl. 1, resp. sl. 2 dílčího výkazu zisku a ztrát (Tab. 2) za součást školy KaM. Součet hodnot sloupků "h", resp. "k" za oblast stravování a sloupků "h", resp. "k" za oblast ubytování se rovná součtu hodnot z řádku 0079 sl. 1, resp. sl. 2 dílčího výkazu zisku a ztrát (Tab. 2) za součást školy KaM. K odstavci d)-od studentů účet 602 001 4 322 Tržby z prodeje služeb-koleje K odstavci f)-ostatní Celkem 4 322 účet 641 200 66 Smi.pokuty a úroky z prodl.daňové účet 649 200 1923 Jiné ost.výnosy-přefakt.nákladů Celkem 1 989 K odstavci i)-od cizích účet 602 003 ubytovaných účet 602 004 Celkem K odstavci j)-ostatní účet 622 100 účet 602 002 účet 602 100 účet 602 101 účet 602 900 účet 641 200 účet 649 200 Celkem 696 Tržby z prodeje služeb-hotel 158 Tržby z prodeje služeb-ubytování 854 38 Aktivace vnitroorg.služeb 415 Tržby z proje služeb-garáže 248 Tržby z prodeje služeb-nájemné 16 Tržby z proje služeb-náj.mov.věci 12 Tržby z prodeje služeb-ostatní 1 Smi.pokuty a úroky z prodl.daňové 129 Jiné ost.výnosy-přefakt.nákladů 859 48 Komentář k tabulce lO.b JAMU má jednu studentskou kolej - kolej ASTORKA ve víceúčelové budově informačního, výukového a ubytovacího centra /IVU Centra/ ASTORKA. Kapacita koleje je 233 ubytovaných studentů. V roce 2015 bylo na kolejích ASTORKA ubytováno průměrně 196 studentů za měsíc, což při ubytovací kapacitě 233 míst činí vytíženost koleje 84,1%. Údaje v tabulce lO.b ve sloupci b jsou uvedeny neinvestiční náklady včetně nákladů za energie, materiálových nákladů a mzdových nákladů, nákladů na úklid a běžnou údržbu pro zajištění provozu knihovny, multimediální studovny, Edičního střediska, výukových prostor obou fakult a internetového rádia, učebny ATD umístěných v objektu a kanceláří Vědecko - výzkumného centra. Náklady na ubytování studentů jsou hrazeny z tržeb kolejného, zčásti příjmů z hlavní činnosti -poplatky za placené služby studentů, pokuty apod. Ubytování je řešeno buňkovým systémem ve dvou a třílůžkových pokojích. Buňka typu A 2+2 Buňka typu B 2+3 Buňka typu C 3+3 Buňka typu D 3 Celková kapacita je 233 lůžek, z toho 65 třílůžkových a 19 dvoulůžkových pokojů. Ubytovaní mají k dispozici štandartní vybavení pokojů včetně sociálního zařízení. Na každém pokoji je přípojka pro internet. Součástí vybavení pokojů je lednička a telefon. Na každém patře je k dispozici kuchyňka a respirium. V r. 2015 pokračovala postupná rekonstrukce ubytovacích buněk. Od 1. 1. 2012 Od 1. 1. 2012 21ůžkový pokoj 3 lůžkový pokoj 3 090,-Kč 2 760,- Kč 49 4. vývoj a konečný stav fondů WS Tabulka 11 Fondy za rok 2015 v tis. Kč č.ř. Název údaje počáteční stav k 1. 1. tvorba čerpání (+) zůstatek k 31.12. Návrh na příděl ze zisku do fondů v násled. roce (1) celkem (+) z toho příděl ze zisku za předchozí r. a b c d e=a+b-d 1 Fondy celkem 25 969 23 401 1 743 15 958 33 412 2 v Fond rezervní tom: 1190 0 0 -21 1 211 0 2 284 0 0 0 0 0 0 0 3 Fond reprodukce investičního majetku 5 214 11 899 1 743 10 151 6 962 4 Stipendijní fond 1053 545 - 686 912 5 Fond odměn 3 895 0 0 0 3 895 6 Fond účelově určených prostředků 180 467 - 162 485 6a . na jednotlivé projekty VaV či výzkumné z toho: , v zamery 27 0 - 27 0 6b jiné podpory z veřejných prostředků 41 24 - 2 63 7 Fond sociální 15 1 923 - 1921 17 8 Fond provozních prostředků 14 422 8 567 0 3 059 19 930 Poznámky (1) Do projednání výroční zprávy o hospodaření s MŠMT se jedná o návrh. (2) Údaje v podbarvených polích se načtou automaticky z vyplněných tabulek 11.a až 11.g. Kontrolní vazba Součet počátečních stavů fondů k 1. 1. roku (pole al) se rovná údaji z řádku 0089 sl. 1 tab. 1 - Rozvaha. Součet koncových stavů fondů k 31. 12. roku (pole el) se rovná údaji z řádku 0089 sl. 2 tab. 1 - Rozvaha. 50 Tabulka 11.a Rezervní fond za rok 2015 v tis. Kč Stav k 1.1. 1190 Tvorba ze zisku za předchozí rok z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn z fondu provozních prostředků Celkem 0 Čerpán i krytí ztrát minulých účetních období do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn do fondu provozních prostředků ostatní užití (1) -21 Celkem -21 Stav k 31.12. 1 211 Poznámky (1) V případě použití tohoto řádku, VVŠ blíže specifikuje. Komentář k tabulce 11. a Stav rezervního fondu k 1. 1. 2015 činí 1 190 tis. Kč. Čerpání bylo poskytnuto na odvod a penále FÚ za překročení investičních nákladů projektu ESF-DNO CZ.1.07/2.2.00/28.0159 ve výši 23 tis. Kč a je sníženo o vrátku FÚ ve výši 44 tis. Kč (po schválení žádosti o prominutí odvodu a penále za stavbu DNO, který byl hrazen z rezervního fondu v roce 2014). Zůstatek k 31. 12. 2015 činí 1 211 tis. Kč. Tabulka 11.b Fond reprodukce investičního majetku za rok (FRIM) 2015 v tis. Kč Stav k 1.1. 5 214 z odpisů 2 255 ze zisku za předchozí rok 1 743 příjmy z prodeje nehm. a hmot.dlouhod.majetku ze zůstatku příspěvku zůstat.cena nehm. a hmot.dlouhod. majektu 30 ostatní příjmy celkem (i) 4 871 vtom: EDS 3 609 Tvorba CRP 830 IP 500 ESF -68 Převod z fondů celkem 3 000 v tom: z fondu odměn z fondu provozních prostředků 3 000 z rezervního fondu Celkem 11899 Investiční celkem 10 151 v tom: stavby 3 890 stroje a zařízení 1 323 nákupy nemovitostí Čerpání ostatní inv. užití (i) 4 938 vtom: EDS 3 609 CRP 830 IP 500 FVP 51 DNM Neinvestiční celkem (i) Převod do fondů celkem 0 v tom: do fondu odměn do fondu provozních prostředků do rezervního fondu Celkem 10 151 Stav k 31.12. 6 962 Poznámky (1) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje. Komentář k tabulce ll.b Stav Fondu reprodukce investičního majetku k 1. 1. 2015 byl 5 214 tis. Kč. Fond byl v roce 2015 tvořen odpisy ve výši 2 255 tis. Kč, ze zisku za předchozí rok ve výši 1 743 tis. Kč, ze zůstatkové ceny vyřazeného dlouhodobého majetku ve výši 30 tis. Kč a z převodu z Fondu provozních prostředků ve výši 3 000 tis. Kč. Tvorba FRIM v roce 2015 celkem činila 11 899 tis. Kč (z čehož je se záporným znaménkem uvedena částka 68 tis. Kč, což je vratká nevyčerpaných prostředků z projektu ESF), celkové čerpání fondu bylo ve výši 10 151 tis. Kč. Stav fondu FRIM k 31. 12. 2015 činí 6 962 tis. Kč Finanční prostředky byly použity buď samostatně, nebo společně s dalšími dotačními zdroji státního rozpočtu v celkové výši 5 213 tis. Kč (z toho stavební akce 3 890 tis. Kč, pořízení strojů a zařízení 1 323 tis. Kč) na níže uvedené akce: • projektové a přípravné práce akce „JAMU - Rekonstrukce datové sítě a elektroinstalace v objektu Mozartova 647/1", jejíž realizace bude hrazena z programového financování • projektové a přípravné práce akce „JAMU - Stavební úpravy podkroví v objektu Mozartova 647/1", jejíž realizace bude hrazena z programového financování • dokončení realizace kompletní výměny zářivkových osvětlovacích těles v objektu Komenského náměstí 6 • pořízení koncertního cembala • úpravu vzduchotechniky a restauračních prostor v objektu Komenského náměstí 6 • zřízení prosklených dveří v místnosti dvorní přístavby budovy Divadelní fakulty • rozvody inteligentního napájeni v centrální serverovně v Divadle na Orlí • pořízení souboru videokonferenčního zařízení • pořízení serveru a datového úložiště pro Divadelní fakultu • doplnění malého osvětlovacího pultu v Divadle na Orlí • pořízení sady mikrofonů pro nahrávacího studio v Divadle na Orlí • úprava vytápění a vzduchotechniky v Divadle na Orlí • doplnění termoregulačních ventilů na otopných tělesech v místnostech směrem do ulice Dvořákova v objektu Mozartova 1 • spolufinancování investičních akcí hrazených z veřejných dotačních prostředků 52 Tabulka 11.c Stipendijní fond za rok 2015 v tis. Kč Stav k 1.1. 1053 Tvorba poplatky za studium dle § 58 zákona 111/81998 Sb. (1) 545 daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů ostatní příjmy (2) Celkem 545 Čerpání Celkem 686 Stav k 31.12. 912 Poznámky (1) Jedná se o poplatky definované v odst. 3 a 4 - § 58 zákona č. 111/1998 Sb. (2) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje. Komentář k tabulce ll.c Fond stipendijní - stav k 1. 1. 2015 byl 1 053 tis. Kč; fond byl tvořen poplatky za studium dle odst. 3 a 4 §58 zákona č. 111/1998 Sb. ve výši 545 tis. Kč, čerpáno bylo na mimořádná stipendia studentů 686 tis. Kč. Rozdíl v částce vyplacených stipendií ze stipendijního fondu a čerpáním stipendijního fondu (tabulka 9) je tvořen 3 tis. Kč, které byly vyplaceny v roce 2014, ale zúčtovány se stipendijním fondem až v září 2015, 1,7 tis. Kč byly omylem zaúčtovány se špatným znaménkem a 2,8 tis. Kč, které byly vyplaceny v prosinci 2015, ale zúčtovány se stipendijním fondem až v roce 2016 Stav stipendijního fondu k 31. 12. 2015 činí 912 tis. Kč. Tabulka ll.d Fond odměn za rok 2015 (FO) v tis. Kč Stav k 1.1. 3 895 Tvorba ze zisku za předchozí rok z rezervního fondu z fondu reprodukce inv. majetku z fondu provozních prostředků ostatní příjmy (1) Celkem 0 Čerpání mzdové náklady do rezervního fondu do fondu reprodukce inv. majetku do fondu provozních prostředků ostatní užití (1) Celkem 0 Stav k 31.12. 3 895 Poznámky (1) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje. Komentářk tabulce ll.d Fond odměn - stav k 1. 1. 2015 byl 3 895 tis. Kč; z fondu nebylo v r. 2015 čerpáno; stav fondu k 31. 12. 2015 činí 3 895 tis. Kč. 53 Tabulka 11.e Fond účelově určených prostředků (FÚUP) za rok 2015 v tis. Kč Položka Neinvestice Investice Celkem Stav k 1.1. účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 112 112 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 27 27 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 41 41 Celkem 180 0 180 Tvorba účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 422 422 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 21 21 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 24 24 Celkem 467 0 467 Čerpání účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 133 133 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 27 27 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 2 2 Celkem 162 0 162 Stav k 31.12. účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 422 422 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 0 0 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 63 63 Celkem 485 0 485 Komentář k tabulce ll.e FÚUP- stav k 1. 1. 2015 byl 180 tis. Kč; tvorba fondu byla 467 tis. Kč, čerpáno bylo 162 tis. Kč na účelově určené prostředky; stav fondu k 31. 12. 2015 činí 485 tis. Kč. Tabulka ll.f Fond sociální za rok 2015 v tis. Kč Stav k 1.1. 15 Tvorba Příděl podle § 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb. 1 923 Čerpání příspěvek na stravné zaměstnanců 1 614 příspěvek na penzijní připojištění zaměstnanců 307 Celkem 1 921 Stav k 31.12. 17 Komentář k tabulce ll.f Stav sociálního fondu k 1. 1. 2015 byl 15 tis. Kč, tvorba fondu činila 1 923 tis. Kč, čerpáno celkem bylo 1 921 tis. Kč, z toho: na příspěvek na stravné zaměstnanců 1 614 tis. Kč, na penzijní připojištění zaměstnanců 307 tis. Kč; stav fondu k 31. 12. 2015 je 17 tis. Kč. 54 Tabulka 11.g Fond provozních prostředků (FPP) za rok 2015 v tis. Kč Stav k 1.1. 14 422 Tvorba ze zůstatku příspěvku 8 567 ze zisku za předchozí rok z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn z rezervního fondu ostatní příjmy (1) Celkem 8 567 Čerpání na provozní náklady dle vnitřního předpisu VŠ 59 do fondu reprodukce inv. majetku 3 000 do fondu odměn do rezervního fondu ostatní užití (1) Celkem 3 059 Stav k 31.12. 19 930 Poznámky (1) V případě použití tohoto řádku VVŠ blíže specifikuje. Komentář k tabulce 11.g Stav FPP k 1. 1. 2015 činil 14 422 tis. Kč, tvorba fondu celkem 8 567 tis. Kč a to ze zůstatku příspěvku; čerpáno bylo 3 059 tis. Kč (z toho 3 000 tis. Kč FRIM); stav FPP k 31. 12. 2015 činí 19 930 tis. Kč. 55 5. Stav a pohyb majetku a závazků Tabulka 12 Přehled o majetku a jeho vývoj v tis. Kč Druhy majetku Stav k 1.1.2015 pořizovací cena Stav k 31.12.2015 pořizovací cena oprávky (-) zůstatková cena 1 2 3 4 5 Dlouhodobý nehmotný majetek 18 471 17 140 -13 093 4 047 z toho: software 13 620 16 019 -13 093 2 926 drobný dlouhodobý nehmotný majetek 3 656 0 0 nedokon. nehm. dlouhodobý majetek 1016 942 942 ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 179 179 179 Dlouhodobý hmotný majetek 967 246 930 180 -210 941 719 239 v tom: pozemky 10 957 10 957 10 957 umělecká díla 2 403 2 403 2 403 budovy,haly, stavby 540 665 586 718 -47 310 539 408 samostatné movité věci a soubory movitých věcí 253 078 257 815 -140 789 117 026 drobný dlouhodobý hmotný majetek 23 349 22 844 -22 842 2 ostatní dlouhodobý hmotný majetek. 43 199 43 476 43 476 nedokončený hmotný dlouhodobý majetek 93 595 5 967 5 967 Komentář k tabulce 12 Tabulka obsahuje srovnání stavu majetku na začátku a na konci roku 2015 v pořizovacích cenách. Software - zvýšení ve výši 2 399 tis. Kč - povýšení pořizovací ceny u ekonomického informačního systému SAP a dalších softwarů pro práci na počítačích atd. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - celkové snížení o 3 656 tis. Kč; jde o přesunutí drobného majetku z vlastního jmění školy pouze na podrozvahu. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek - celkové snížení o 74 tis. Kč; zvýšení o 942 tis. Kč -rozšíření EIS SAP a rozšíření IS; celkové snížení je dáno zavedením do majetku školy. Budovy, haly, stavby - celkové zvýšení o 46 053 tis. Kč; jedná se o zavedení budovy DNO a sklepů na HF do majetku. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí — nárůst celkem o 4 737 tis. Kč. Drobný dlouhodobý hmotný majetek - snížení o 495 tis. Kč; jedná se o vyřazení kopírky RICOH, notebooku, monitorů, mobilních telefonů atd. a nakoupení dokovacích stanic, klávesnic, monitorů, sluchátkových zesilovačů, Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - snížení o 87 628 tis. Kč; jedná se zejména o zavedení budovy DNO a sklepů HF do majetku. JAMU nevykazuje žádný dlouhodobý finanční majetek. Krátkodobý finanční majetek zahrnuje peníze na pokladně, ceniny a bankovní účty - stavy k 31. 12. 2015, dle účetní závěrky. 56 Pohledávky a závazky Pohledávky za odběrateli představují dosud neuhrazené vystavené odběratelské faktury, většinou před lhůtou splatnosti, které jsou průběžně hrazeny od ledna 2016. Ostatní pohledávky zahrnují předpisy nájemného fyzických osob na koleji Astorka a předpisy za používání služebních mobilů pro soukromé účely, pohledávka za neuhrazenou škodu JAMU způsobenou fyzickou osobou. Závazky k dodavatelům tvoří přijaté faktury se splatností v lednu 2016. Závazky k zaměstnancům, k institucím sociálního a zdravotního pojištění, daňové závazky a ostatní závazky tvořící vyúčtování mezd, zákonného pojištění za měsíc prosinec k výplatě v lednu 2016, daně z příjmů fyzických osob a daně z přidané hodnoty, předpis stipendií vyplácených v lednu 2016. JAMU nemá žádné bankovní výpůjčky a půjčky. Inventarizace • inventarizace peněžních prostředků v r. 2015 proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 218/15-EO vydaného dne 18. května 2015; při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly, • inventarizace majetku a zásob proběhla na JAMU v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 345/15-EO k provedení inventarizace majetku JAMU vydaného dne 31. srpna 2015, zachycující stav majetku ke 30. 9. 2015 a s příkazem rektora JAMU čj.: 421/15-EO ze dne 3. listopadu 2015. Fyzické stavy majetku a zásob dle inventúrni ch soupisů byly odsouhlaseny na stavy účetní: při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly, • dokladová inventarizace účtů, pohledávek, závazků, nedokončených investic a finančních účtů JAMU proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 421/15-EO vydaného dne 3. listopadu 2015 bez zjištění rozdílů, • inventarizace cenin proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 421/15-EO vydaného dne 3. listopadu 2015, zachycující stav k 31. 12. 2015; při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly, • inventarizace zásob vlastních výrobků (skripta), zachycující stav k 31. 12. 2015, proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 421/15-EO vydaného dne 3. listopadu 2015; při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly. 57 6. ZÁVĚREČNÁ ČÁST Vlastní a vnější kontrolní činnosti V oblasti vnitřního auditu byl na základě mapy rizik schválen Plán interního auditu na rok 2015. Podle tohoto plánu byly provedeny: • Audit čerpání dotace na projekty rozvojových programů za rok 2014; • Audit hospodaření Edičního střediska; • Audit přehledu čerpání dotací, jejich výše a přípustnost čerpání, připravenost Vnitřního kontrolního systému; • Audit majetku; • Audit kontrola stavu čerpání účelových prostředků v SAP; Součástí jednotlivých zpráv o zjištěních z vykonaných auditů jsou závěry a doporučení interní auditorky. Veškeré auditní zprávy jsou nezávislé, bez jakýchkoliv zásahů zvenčí. Údaje o finanční kontrole Od počátku roku 2006 začal fungovat vnitřní kontrolní systém dle Směrnice o vnitřním kontrolním systému na JAMU, ve které je jednoznačně vymezena a oddělena odpovědnost příslušných vedoucích a ostatních zaměstnanců při uskutečňování hospodářských operací a jejich zachycování v účetní evidenci. Při všech prováděných auditech bylo v jednotlivých oblastech prověřováno fungování vnitřního kontrolního systému a jeho soulad se Směrnicí o vnitřním kontrolním systému na JAMU. Při auditech v této oblasti nebyly zjištěny závažné nedostatky, případné drobné nedostatky byly v průběhu auditů odstraněny. Vzhledem k významnosti systému bude vnitřní kontrolní systém na JAMU předmětem dalších interních auditů a řídicích kontrol, případně bude nadále zdokonalován a upřesňován. V roce 2015 byly na JAMU provedeny tyto externí finanční kontroly: MSMT - předmětem kontroly bylo čerpání a užití prostředků poskytnutých na CRP realizované JAMU v roce 2014. Dle kontroly vzorku předložených dokladů byly zjištěny nedostatky, čímž došlo k podezření na porušení § 44 odst. 1, písm. a) zákona č. 218/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Došlo k nedodržení podmínek stanovených rozhodnutím o poskytnutí dotace. JAMU nemá žádné informace o případech podezření na možné korupční jednání, ani o prokázaných případech korupčního jednání. Při všech auditech a kontrolách nebylo shledáno neefektivní, nehospodárne nebo neúčelné nakládání s finančními prostředky. 58 Realizace opatření z roku 2015 Projekt „Stavební úpravy a památková obnova budovy Mozartova 1" je veden ve schválené dokumentaci programu MSMT na léta 2011-2018 v subtitulu 133 211 „Rozvoj a obnova materiálně technické základny Janáčkovy akademie múzických umění v Brně". Projekt sestává ze tří částí, a to z odborné repase oken uličních fasád, stavebních úprav podkroví a rekonstrukce elektroinstalace a modernizace a rozšíření datové sítě. Náklady projektu budou hrazeny v rámci programového financování převážně z dotace státního rozpočtu a z menší části z vlastních prostředků JAMU. V roce 2015 MSMT schválilo a zaregistrovalo samostatnou akci „Odborná repase oken uličních fasád v objektu Mozartova 647/1". Vlastní realizace projektuje rozdělena do dvou let s dokončením v roce 2016. V roce 2015 byla provedena oprava oken v uliční fasádě Dvořákova. Investiční a projektová příprava zbývajících dvou části byla v roce 2015 dokončena a koncem roku resp. začátkem roku 2016 byly stavebním úřadem na tyto části vydány souhlas s provedením ohlášeného stavebního záměru resp. stavební povolení. Opatření pro rok 2016 Zpracovat investiční záměr na zbývající části celého projektu (stavebních úprav podkroví a rekonstrukce elektroinstalace a modernizace a rozšíření datové sítě) zaslat na MSMT ke schválení a registraci s předpokládaným zahájením vlastní realizace v roce 2017. S ohledem na deficitní rozpočet roku 2016 (reálný pokles příspěvku A+K je ve výši téměř 2 mil. Kč) a nutnosti zapojit do tvorby vyrovnaného rozpočtu vlastní zdroje školy v celkové výši FPP cca 6,5 mil. Kč věnovat maximální pozornost hospodárnosti a efektivnosti čerpaných prostředků na všech pracovištích školy. V návaznosti na přípravu nových průřezových projektů v rámci OP VVV nastavit příslušné mzdové a finanční mechanismy reflektující podmínky realizace těchto projektů zejména v oblasti osobních nákladů, nepřímých nákladů a reálného efektivního 5% spolufinancování těchto projektů. Dle harmonogramu postupné účinnosti novely vysokoškolského zákona pokračovat v novelizaci základních vnitřních předpisů školy a navazujících prováděcích směrnic v oblasti hospodaření. Příloha: Auditorská zpráva 59 prof. Ing. MgA. Ivo Medek, Ph.D v. r. rektor JUDr. Lenka Valová v.r. kvestorka Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2015 byla projednána a akceptována Správní radou JAMU dne 16. 5. 2016 Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2015 byla projednána a schválena Akademickým senátem JAMU dne 18. 5. 2016 elektronická podoba: www.iamu.cz 60 Výroční zpráva o činnosti a Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2015 Vydala Janáčkova akademie múzických umění v Brně V roce 2016 Vytisklo Ediční středisko JAMU, Novobranská 3, 662 15 Brno Obálka a vazba Donato, Saracova 2, 624 00 Brno ISBN 978-80-7460-098-2