Janáčkova akademie múzických umění v Brně
VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ
JAMU ZA ROK 2013
Brno, květen 2014
OBSAH
1. Úvod .................................................................................................................................................... 5
2. Roční účetní závěrka ......................................................................................................................... 6
1 Rozvaha – sumář JAMU ...................................................................................................................... 6
2. Výkaz zisku a ztráty – sumář JAMU .................................................................................................... 9
2a Výkaz zisku a ztráty – škola ............................................................................................................... 11
2b Výkaz zisku a ztráty – KaM ................................................................................................................ 13
3 Hospodářský výsledek ........................................................................................................................ 15
4 Přehled o finančních tocích ............................................................................................................... 16
3.1. Vysoká škola ..................................................................................................................................... 18
5 Veřejné zdroje financování VVŠ ........................................................................................................ 18
3.1.1. Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů .......................................................................................... 20
5a Financování vzdělávací a VaV činnosti ............................................................................................. 20
5b Financování VaV ............................................................................................................................... 27
5c Financování programů reprodukce majetku ..................................................................................... 30
5d Financování programů strukturálních fondů .................................................................................... 32
5e Financování programů strukturálních fondů – Partnerské projekty JAMU ..................................... 35
3.1.2. Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti ................................................................................ 37
6 Přehled vybraných výnosů ................................................................................................................. 37
6a Vlastní tržby a výnosy ........................................................................................................................ 38
7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované VVŠ .......................................................... 40
3.1.3. Náklady – analýza nákladů ............................................................................................................. 41
8a,b Pracovníci a mzdové prostředky ........................................................................................................ 41
8c Náklady v roce 2012 .......................................................................................................................... 43
9 Vyplacená stipendia ........................................................................................................................... 46
3.2 Kolej Astorka ................................................................................................................................... 47
10 Neinvestiční náklady a výnosy Koleje Astorka .................................................................................. 48
4. Vývoj a konečný stav fondů VVŠ ................................................................................................... 50
11 Fondy celkem ..................................................................................................................................... 50
11.a Rezervní fond ..................................................................................................................................... 51
11.b Fond reprodukce investičního majetku .............................................................................................. 52
11.c Stipendijní fond .................................................................................................................................. 53
11.d Fond odměn ....................................................................................................................................... 54
11.e Fond účelově určených prostředků .................................................................................................... 54
11.f Fond sociální ..................................................................................................................................... 55
11.g Fond provozních prostředků .............................................................................................................. 55
5. Stav a pohyb majetku a závazků .................................................................................................... 56
12 Přehled o majetku a jeho vývoj .......................................................................................................... 56
6. Závěrečná část .................................................................................................................................. 58
Příloha – Auditorská zpráva (audit účetní závěrky, ověření Výroční zprávy 13)................................... 61
5
1. ÚVOD
Právní rámec hospodaření veřejných vysokých škol byl v r. 2013 dán zejména úplným zněním
zákona č. 111/1998 Sb. o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů, a z něj
vycházejících „Pravidel pro poskytování příspěvků a dotací veřejným vysokým školám
Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy“ („dále jen Pravidla“) vydaná MŠMT pod Č.j.
MSMT-1624/2013-320.
Příspěvky podle Pravidel poskytuje veřejné vysoké škole (dále jen „vysoká škola“) MŠMT na
uskutečňování akreditovaných studijních programů a programů celoživotního vzdělávání a s nimi
spojenou vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou a další tvůrčí činnost.
V roce 2013 došlo, proti r. 2012, ke zvýšení rozpočtu v ukazateli A+K, resp. příspěvku na
vzdělávací činnost, o 15 135 tis. Kč; tímto zvýšením se částečně snížil deficit rozpočtu JAMU,
který vznikal od r. 2010. JAMU pro r. 2013 sestavila vyrovnaný rozpočet s nulovou kapitalizací
neinvestičního příspěvku A+K.
Rozpočet na r. 2013 byl schválen Akademickým senátem JAMU 20. března 2013.
JAMU si vytvářela rezervu do příštích let na úhradu provozních nákladů nově budovaného
a v závěru roku 2012 dokončeného objektu Divadla na Orlí (Hudebně dramatické laboratoře (dále
jen rezerva na HDL) ve výši 6 000 tis. Kč. Od r. 2013 bylo Divadlo na Orlí (dále DNO) uvedeno
plně do provozu a finanční prostředky rezervy byly rozpočtovány na DNO.
Další text zprávy je rozdělen na komentáře k jednotlivým tabulkám této výroční zprávy.
V některých částech textu jsou používány ve zkratkách názvy fakult: DIFA – Divadelní fakulta, HF
– Hudební fakulta a zkratky pro: DNO – Divadlo na Orlí – Hudebně dramatická laboratoř, Evropské
strukturální fondy – ESF, ekonomický informační systém SAP – EIS SAP, výzkum a vývoj – VaV,
Dům zahraničních služeb – DZS, Operační program Vzdělávání pro konkurence-schopnost –
OPVK, FPP – fond provozních prostředků, FÚUP – fond účelově určených prostředků, FO – fond
odměn.
6
2. ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
Stav konkrétních položek k datu 31. 12. 2013 je uveden v předepsané skladbě v přiložené tabulkové
části výroční zprávy
Tabulka 1 Rozvaha (bilance)
Rozvaha (bilance) (1)
Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2)
řádek
(3)
stav k 1.1.
(4)
stav k
31.12.(4)
AKTIVA sl. 1 sl. 2
A.Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+29 0001 755 316,86 782 862,35
I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 16 138,26 18 104,30
1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003
2.Software 013 0004 11 590,49 11 480,19
3.Ocenitelná práva 014 0005
4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 2 262,84 3 384,86
5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 178,50 178,50
6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 2 106,43 3 060,75
7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009
II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až 20 0010 926 998,09 957 459,59
1.Pozemky 031 0011 10 957,00 10 957,00
2.Umělecká díla, předměty a sbírky 032 0012 2 403,00 2 403,00
3.Stavby 021 0013 299 369,55 299 369,55
4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 0014 207 964,47 231 638,96
5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015
6.Základní stádo a tažná zvířata 026 0016
7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 25 039,46 23 626,80
8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 43 199,35 43 199,35
9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 338 065,26 346 264,93
10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek 052 0020
III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 28 0021 0,00 0,00
1.Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 0022
2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023
3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024
4.Půjčky organizačním složkám 066 0025
5.Ostatní dlouhodobé půjčky 067 0026
6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027
7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 0028
IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až 40 0029 -187 819,49 -192 701,54
1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0030
2.Oprávky k softwaru 073 0031 -10 948,64 -11 214,42
3.Oprávky k ocenitelným právům 074 0032
4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 078 0033
5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 079 0034
6.Oprávky ke stavbám 081 0035 -34 614,69 -37 608,39
7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí 082 0036 -117 218,09 -120 253,32
8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0037
9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0038
10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 088 0039 -25 038,07 -23 625,41
11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku 089 0040
B. Krátkodobý majetek celkem ř.42+52+72+81 0041 70 557,16 57 129,99
I. Zásoby celkem ř.43 až 51 0042 2 154,81 2 110,28
1.Materiál na skladě 112 0043 461,28 348,16
2.Materiál na cestě 119 0044
3.Nedokončená výroba 121 0045
4.Polotovary vlastní výroby 122 0046
5.Výrobky 123 0047 1 693,53 1 762,12
6.Zvířata 124 0048
7.Zboží na skladě a v prodejnách 132 0049
8.Zboží na cestě 139 0050
9.Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051
II. Pohledávky celkem ř.53 až71 0052 1 248,51 1 608,10
1.Odběratelé 311 0053 974,84 1 006,13
2.Směnky k inkasu 312 0054
3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055
7
4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 16,09 1,10
5.Ostatní pohledávky 315 0057 161,04 453,27
6.Pohledávky za zaměstnanci 335 0058 5,00 6,45
7.Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdrav.
pojištění
336 0059
8.Daň z příjmů 341 0060
9.Ostatní přímé daně 342 0061
10.Daň z přidané hodnoty 343 0062
11.Ostatní daně a poplatky 345 0063
12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem 346 0064
13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních
samospr. celků
348 0065
14.Pohledávky za účastníky sdružení 358 0066
15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0067
16.Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0068
17.Jiné pohledávky 378 0069 91,54 141,15
18.Dohadné účty aktivní 388 0070
19.Opravná položka k pohledávkám 391 0071
III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až 80 0072 66 718,67 52 756,90
1.Pokladna 211 0073 272,09 318,50
2.Ceniny 213 0074 55,01 43,02
3.Účty v bankách 221 0075 66 391,57 52 395,38
4.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076
5.Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077
6.Ostatní cenné papíry 256 0078
7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 259 0079
8.Peníze na cestě 261 0080
IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až 84 0081 435,17 654,71
1.Náklady příštích období 381 0082 435,17 654,71
2.Příjmy příštích období 385 0083
3.Kursové rozdíly aktivní 386 0084
Aktiva celkem ř. 1+41 0085 825 874,02 839 992,34
PASIVA sl. 3 sl. 4
A. Vlastní zdroje celkem ř.87+91 0086 788 335,89 812 564,08
I. Jmění celkem ř.88 až 90 0087 785 883,01 810 674,99
1.Vlastní jmění 901 0088 758 308,61 786 385,88
2.Fondy 911 0089 27 574,40 24 289,11
3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků 921 0090
II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až 94 0091 2 452,88 1 889,09
1.Účet výsledku hospodaření 963 0092 1 889,09
2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0093 2 452,88
3.Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 932 0094
B. Cizí zdroje celkem ř.96+98+106+130 0095 37 538,11 27 428,27
I. Rezervy celkem ř.97 0096
1.Rezervy 941 0097
II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až 105 0098 0,00 0,00
1.Dlouhodobé bankovní úvěry 951 0099
2.Vydané dluhopisy 953 0100
3.Závazky z pronájmu 954 0101
4.Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0102
5.Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0103
6.Dohadné účty pasivní z389 0104
7.Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105
III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až 129 0106 28 644,24 19 022,51
1.Dodavatelé 321 0107 4 284,99 4 202,09
2.Směnky k úhradě 322 0108
3.Přijaté zálohy 324 0109
4.Ostatní závazky 325 0110 7 602,55 6 674,81
5.Zaměstnanci 331 0111 819,25 651,38
6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0112
7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního
pojištění
336 0113 4 667,15 4 084,66
8.Daň z příjmu 341 0114
9.Ostatní přímé daně 342 0115 1 534,37 1 436,30
10.Daň z přidané hodnoty 343 0116 6 929,31 771,52
11.Ostatní daně a poplatky 345 0117 0,28
12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0118 125,67
13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 348 0119
14.Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů 367 0120
15.Závazky k účastníkům sdružení 368 0121
8
16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0122
17.Jiné závazky 379 0123 1 989,90 874,54
18.Krátkodobé bankovní úvěry 231 0124
19.Eskontní úvěry 232 0125
20.Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0126
21.Vlastní dluhopisy 255 0127
22.Dohadné účty pasivní z389 0128 691,05 326,93
23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0129
IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až 133 0130 8 893,87 8 405,76
1.Výdaje příštích období 383 0131
2.Výnosy příštích období 384 0132 8 893,87 8 405,76
3.Kursové rozdíly pasivní 387 0133
Pasiva celkem ř.86+95 0134 825 874,00 839 992,35
Poznámky
(1) Zpracování "Rozvahy" se řídí § 5 a §§ 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb.
(3) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu.
(4) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o.
(4) Údaje se vyplňují zaokrouhlené na celé tisíce bez desetinných míst.
Výkaz je předložen v provedení sumář JAMU v členění sloupců – stav k prvnímu dni účetního
období k 1. 1. 2013 a stav k poslednímu dni účetního období k 31. 12. 2013. Výkaz je zpracován
v návaznosti na výkaz zpracovaný v MÚZO Praha s.r.o.
9
Tabulka 2 Výkaz zisku a ztráty – JAMU sumář
Výkaz zisku a ztráty (1)
Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2)
řádek
(3)
hlavní činnost
(4)
doplňková
(hospodářská) činnost (4)
A. Náklady sl. 1 sl.2
I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 16 452,87 24,23
1.Spotřeba materiálu 501 0002 8 470,45 24,23
2.Spotřeba energie 502 0003 7 982,42
3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004
4.Prodané zboží 504 0005
II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 23 140,12 328,97
5.Opravy a udržování 511 0007 3 677,77 31,09
6.Cestovné 512 0008 1 694,89
7.Náklady na reprezentaci 513 0009 497,13 108,77
8.Ostatní služby 518 0010 17 270,33 189,11
III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 135 441,44 217,59
9.Mzdové náklady 521 0012 101 327,91 169,24
10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 32 213,53 48,35
11.Ostatní sociální pojištění 525 0014
12.Zákonné sociální náklady 527 0015 1 900,00
13.Ostatní sociální náklady 528 0016
IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 11,69 0,00
14.Daň silniční 531 0018 11,39
15.Daň z nemovitosti 532 0019 0,30
16.Ostatní daně a poplatky 538 0020
V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 13 884,34 42,22
17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022
18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 59,31
19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024
20.Úroky 544 0025
21.Kursové ztráty 545 0026 88,59
22.Dary 546 0027 15,24
23.Manka a škody 548 0028 187,75 13,36
24.Jiné ostatní náklady 549 0029 13 533,45 28,86
VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných
položek celkem
ř.31 až 36 0030 13 533,58 0,00
25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného
majetku
551 0031 13 336,68
26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a
hmotného majetku
552 0032 88,69
27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033
28.Prodaný materiál 554 0034 108,21
29.Tvorba rezerv 556 0035
30.Tvorba opravných položek 559 0036
VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 0,00
31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními
složkami
581 0038
32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039
VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00
33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041
Náklady celkem
ř.1+6+11+17+21+
30+37+40
0042 202 464,04 613,01
B. Výnosy
I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 7 203,01 2 681,55
1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 285,96 3,14
2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 6 915,99 2 678,41
3.Tržby za prodané zboží 604 0046 1,06
II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00
4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048
5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049
6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050
7.Změna stavu zvířat 614 0051
III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 988,51 11,05
8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053
9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 988,51 11,05
10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055
11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056
IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 15 188,47 317,80
10
12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 78,14
13.Ostatní pokuty a penále 642 0059
14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060
15.Úroky 644 0061 305,42
16.Kursové zisky 645 0062 116,55
17.Zúčtování fondů 648 0063 662,42
18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 14 025,94 317,80
V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných
položek celkem
ř.66 až 72 0065 36,73 0,00
19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného
majetku
652 0066 36,73
20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067
21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068
22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069
23.Zúčtování rezerv 656 0070
24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071
25.Zúčtování opravných položek 659 0072
VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 295,00 0,00
26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními
složkami
681 0074
27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 295,00
28.Přijaté členské příspěvky 684 0076
VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 178 244,01 0,00
29.Provozní dotace 691 0078 178 244,01
Výnosy celkem ř.43+47+52+57+65+73+77 0079 201 955,73 3 010,40
C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79 – 42 0080 -508,31 2 397,39
34.Daň z příjmů 591 0081
D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80 – 81 0082 -508,31 2 397,39
hlavní + doplňková (hospodářská)
činnost
Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+80/2 0083 1 889,08
Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+82/2 0084 1 889,08
Poznámky
(1) Zpracování "Výkazu zisku a ztraty" se řídí § 6 a §§ 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb.
(2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu.
(3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o.
(4) Údaje se vyplňují zaokrouhlené na celé tisíce bez desetinných míst.
11
Tabulka 2a Výkaz zisku a ztráty – JAMU škola
Výkaz zisku a ztráty (1)
Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2)
řádek
(3)
hlavní činnost
(4)
doplňková
(hospodářská) činnost (4)
A. Náklady sl. 1 sl.2
I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 14 883,35 24,23
1.Spotřeba materiálu 501 0002 8 287,00 24,23
2.Spotřeba energie 502 0003 6 596,35
3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004
4.Prodané zboží 504 0005
II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 22 658,89 282,88
5.Opravy a udržování 511 0007 3 427,47 1,09
6.Cestovné 512 0008 1 694,89
7.Náklady na reprezentaci 513 0009 497,13 108,77
8.Ostatní služby 518 0010 17 039,40 173,02
III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 131 016,31 24,24
9.Mzdové náklady 521 0012 98 037,18 23,74
10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 31 079,13 0,50
11.Ostatní sociální pojištění 525 0014
12.Zákonné sociální náklady 527 0015 1 900,00
13.Ostatní sociální náklady 528 0016
IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 11,69 0,00
14.Daň silniční 531 0018 11,39
15.Daň z nemovitosti 532 0019 0,30
16.Ostatní daně a poplatky 538 0020
V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 13 666,30 34,42
17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022
18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 59,31
19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024
20.Úroky 544 0025
21.Kursové ztráty 545 0026 88,59
22.Dary 546 0027 15,24
23.Manka a škody 548 0028 187,75 13,36
24.Jiné ostatní náklady 549 0029 13 315,41 21,06
VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných
položek celkem
ř.31 až 36 0030 11 466,79 0,00
25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného
majetku
551 0031 11 269,89
26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a
hmotného majetku
552 0032 88,69
27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033
28.Prodaný materiál 554 0034 108,21
29.Tvorba rezerv 556 0035
30.Tvorba opravných položek 559 0036
VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 0,00
31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními
složkami
581 0038
32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039
VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00
33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041
Náklady celkem
ř.1+6+11+17+21+
30+37+40
0042 193 703,33 365,77
B. Výnosy
I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 2 899,59 855,72
1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 285,96 3,14
2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 2 612,57 852,58
3.Tržby za prodané zboží 604 0046 1,06
II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00
4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048
5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049
6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050
7.Změna stavu zvířat 614 0051
III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 291,27 10,00
8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053
9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 291,27 10,00
10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055
11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056
IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 13 010,99 314,60
12
12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058
13.Ostatní pokuty a penále 642 0059
14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060
15.Úroky 644 0061 302,87
16.Kursové zisky 645 0062 116,55
17.Zúčtování fondů 648 0063 662,42
18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 11 929,15 314,60
V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných
položek celkem
ř.66 až 72 0065 36,73 0,00
19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného
majetku
652 0066 36,73
20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067
21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068
22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069
23.Zúčtování rezerv 656 0070
24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071
25.Zúčtování opravných položek 659 0072
VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 295,00 0,00
26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními
složkami
681 0074
27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 295,00
28.Přijaté členské příspěvky 684 0076
VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 178 244,01 0,00
29.Provozní dotace 691 0078 178 244,01
Výnosy celkem ř.43+47+52+57+65+73+77 0079 194 777,59 1 180,32
C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79 – 42 0080 1 074,26 814,55
34.Daň z příjmů 591 0081
D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80 – 81 0082 1 074,26 814,55
hlavní + doplňková (hospodářská)
činnost
Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+80/2 0083 1 888,81
Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+82/2 0084 1 888,81
Poznámky
(1) Zpracování "Výkazu zisku a ztraty" se řídí § 6 a §§ 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb.
(2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu.
(3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o.
(4) Údaje se vyplňují zaokrouhlené na celé tisíce bez desetinných míst.
13
Tabulka 2b Výkaz zisku a ztráty – Kolej Astorka
Výkaz zisku a ztráty (1)
Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2)
řádek
(3)
hlavní
činnost (4)
doplňková (hospodářská)
činnost (4)
A. Náklady sl. 1 sl.2
I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 1 569,52 0,00
1.Spotřeba materiálu 501 0002 183,45
2.Spotřeba energie 502 0003 1 386,07
3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004
4.Prodané zboží 504 0005
II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 481,23 46,09
5.Opravy a udržování 511 0007 250,30 30,00
6.Cestovné 512 0008
7.Náklady na reprezentaci 513 0009
8.Ostatní služby 518 0010 230,93 16,09
III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 4 425,13 193,35
9.Mzdové náklady 521 0012 3 290,73 145,50
10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 1 134,40 47,85
11.Ostatní sociální pojištění 525 0014
12.Zákonné sociální náklady 527 0015
13.Ostatní sociální náklady 528 0016
IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 0,00 0,00
14.Daň silniční 531 0018
15.Daň z nemovitosti 532 0019
16.Ostatní daně a poplatky 538 0020
V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 218,04 7,80
17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022
18.Ostatní pokuty a penále 542 0023
19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024
20.Úroky 544 0025
21.Kursové ztráty 545 0026
22.Dary 546 0027
23.Manka a škody 548 0028
24.Jiné ostatní náklady 549 0029 218,04 7,80
VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných
položek celkem
ř.31 až 36 0030 2 066,79 0,00
25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného
majetku
551 0031 2 066,79
26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a
hmotného majetku
552 0032
27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033
28.Prodaný materiál 554 0034
29.Tvorba rezerv 556 0035
30.Tvorba opravných položek 559 0036
VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 0,00
31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními
složkami
581 0038
32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039
VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00
33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041
Náklady celkem
ř.1+6+11+17+21+
30+37+40
0042 8 760,71 247,24
B. Výnosy
I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 4 303,42 1 825,83
1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044
2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 4 303,42 1 825,83
3.Tržby za prodané zboží 604 0046
II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00
4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048
5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049
6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050
7.Změna stavu zvířat 614 0051
III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 697,24 1,05
8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053
9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 697,24 1,05
10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055
11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056
IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 2 177,48 3,20
14
12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 78,14
13.Ostatní pokuty a penále 642 0059
14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060
15.Úroky 644 0061 2,55
16.Kursové zisky 645 0062
17.Zúčtování fondů 648 0063
18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 2 096,79 3,20
V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných
položek celkem
ř.66 až 72 0065 0,00 0,00
19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného
majetku
652 0066
20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067
21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068
22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069
23.Zúčtování rezerv 656 0070
24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071
25.Zúčtování opravných položek 659 0072
VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 0,00 0,00
26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními
složkami
681 0074
27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075
28.Přijaté členské příspěvky 684 0076
VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 0,00 0,00
29.Provozní dotace 691 0078
Výnosy celkem ř.43+47+52+57+65+73+77 0079 7 178,14 1 830,08
C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79 – 42 0080 -1 582,57 1 582,84
34.Daň z příjmů 591 0081
D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80 – 81 0082 -1 582,57 1 582,84
hlavní + doplňková (hospodářská)
činnost
Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+80/2 0083 0,27
Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+82/2 0084 0,27
Poznámky
(1) Zpracování "Výkazu zisku a ztraty" se řídí § 6 a §§ 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb.
(2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu.
(3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o.
(4) Údaje se vyplňují zaokrouhlené na celé tisíce bez desetinných míst.
15
Tabulka 3 Hospodářský výsledek za rok 2013
(tis. Kč)
Součásti VVŠ (1)
HV z hlavní
činnosti
HV z doplňkové
činnosti
HV celkem
Hudební fakulta 332,97 169,83 502,80
Divadelní fakulta 185,21 58,25 243,46
Divadlo na Orlí – Hudebně dramatická laboratoř -463,63 577,04 113,41
Ediční středisko 140,94 -0,96 139,98
Knihovna -88,66 -88,66
Rektorát 967,43 10,40 977,83
Kolej Astorka -1 582,56 1 582,83 0,27
C e l k e m -508,30 2 397,39 1 889,09
Poznámky
(1) Členění se uvádí podle § 22 odst.1 a) zákona č.111/1998 Sb. Počet řádků rozšířit dle potřeby.
Komentář k tabulce 3
JAMU dosáhla za rok 2013 kladný hospodářský výsledek ve výši 1 889,098 tis. Kč. Proti r. 2012
je hospodářský výsledek dosažený na JAMU nižší o 563,79 tis. Kč.
Hospodářský výsledek za hlavní činnost
Hospodářský výsledek, resp. ztráta, byl vykázán celkem ve výši 508,30 tis. Kč.
Ze součástí JAMU byl vykázán záporný hospodářský výsledek:
 v IVU centru ASTORKA ve výši 1 582,56 tis. Kč; ztráta v IVU centru ASTORKA vzniká na
koleji při ubytování studentů; tržby z kolejného nepokrývají skutečné náklady na ubytování;
záporný hospodářský výsledek u Koleje Astorka je pokryt jejím kladným hospodářským
výsledkem v doplňkové činnosti,
 v Divadle na Orlí je vykázána ztráta ve výši 463,63 tis. Kč v důsledku náročnosti provozních
nákladů souvisejících s postupnou optimalizací provozních režimů divadla; ztráta je
kompenzována kladným hospodářským výsledkem v doplňkové činnosti (příjmy z pronájmů
restaurace a nahrávacího studia),
 v Knihovně je vykázána ztráta ve výši 88,66 tis. Kč – bylo realizováno neplánované plné
předplatné za přístup k licencovaným databázím (Music Online Listening, Music Online
Reference, Alexander Street Press) a nákup odborné zahraniční literatury.
Hudební fakulta a Divadelní fakulta – kladný hospodářský výsledek v hlavní činnosti celkem ve
výši 518,18 tis. Kč za tržby z hlavní činnosti, a to především za CŽV, Metodická centra, koncerty,
divadelní představení, apod.
Ediční středisko – kladný hospodářský výsledek v hlavní činnosti ve výši 140,94 tis. Kč je
výsledkem tržeb za vlastní výrobky; na prodeji se významně podílí prodej literatury na e-shopu.
Rektorát dosáhl kladný výsledek celkem ve výši 967,43 tis. Kč, na kterém se podílí vyšší úroky
poskytnuté v souladu s novou smluvní úpravou tarifů bankovních služeb, aktivace
vnitroorganizačních služeb a kursové zisky.
Za doplňkovou činnost bylo dosaženo kladného hospodářského celkem ve výši 2 397,39 tis. Kč, na
němž se podílí 66 % (1 582,83 tis. Kč) kolej Astorka; tento hospodářský výsledek je vytvořen
především z pronájmu komerčních prostor – restaurace, kanceláře, z provozování garáží
a hotelového provozu koleje v období prázdnin. Hospodářský výsledek u ostatních součástí JAMU
(HF, DIFA, Ediční středsko, DNO a Rektorát) ve výši 814,56 tis. Kč je tvořen především příjmy
z pronájmu prostor, příjmy z reklamy, příjmy z pořádaných představení nad rámec výuky, příjmy
z nápojového automatu v budově rektorátu a z tržeb za prodej skript.
16
Tabulka 4 Přehled o finančních tocích (výkaz cash flow)
Součástí výroční zprávy o hospodaření vysoké školy je výkaz cash flow. Do výroční zprávy bude doplněn ve struktuře stanovené Múzo.
Struktura celkového CASH FLOW č.ř. minulé období běžné období rozdíl vliv na CF
Hospodářský výsledek běžného roku 001 0,00 1 889,09 1 889,09 1 889,09
Odpisy dlouhodobého majetku 002 0,00 0,00 0,00 13 336,68
Rezervy řízené předpisy 003 0,00 0,00 0,00 0,00
Přechodné účty pasivní 004 9 584,92 8 732,69 -852,23 -852,23
Výdaje příštích období 005 0,00
Výnosy příštích období 006 8 893,87 8 405,76 -488,11 -488,11
Kurzové rozdíly pasivní 007 0,00
Dohadné účty pasivní 008 691,05 326,93 -364,12 -364,12
Přechodné účty aktivní 009 435,17 654,71 219,54 -219,54
Náklady příštích období 010 435,17 654,71 219,54 -219,54
Příjmy příštích období 011 0,00
Kurzové rozdíly aktivní 012 0,00
Dohadné účty aktivní 013 0,00
Pohledávky celkem 014 1 248,51 1 608,10 359,59 -359,59
Z obchodního styku 015 1 151,97 1 460,50 308,53 -308,53
k účastníkům sdružení 016 0,00
za institucemi soc.zabezp. a zdrav. Poj. 017 0,00
daň z příjmu 018 0,00
ostatní přímé daně 019 0,00
daň z přidané hodnoty 020 0,00
ostatní daně a poplatky 021 0,00
ze vztahu ke státnímu rozpočtu 022 0,00
ze vztahu k rozpočtu orgánů ÚSC 023 0,00
za zaměstnanci 024 5,00 6,45 1,45 -1,45
z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky 025 91,54 141,15 49,61 -49,61
opravná položka k pohledávkám 026 0,00
Ceniny 027 55,01 43,02 -11,99 11,99
Majetkové cenné papíry 028 0,00
Dlužné cenné pap. a vlastní dluhopisy 029 0,00
Ostatní cenné papíry a pořízení krátkodob.fin.maj. 030 0,00
Zásoby celkem 031 2 154,81 2 110,28 -44,53 44,53
materiál na skladě a na cestě 032 461,28 348,16 -113,12 113,12
nedokončená výroba a polotovary vl. výroby 033 0,00
výrobky 034 1 693,53 1 762,12 68,59 -68,59
zvířata 035 0,00
zboží na skladě 036 0,00
poskytnuté zálohy na zásoby 037 0,00
Krátkodobé závazky 038 27 953,19 18 695,58 -9 257,61 -9 257,61
dodavatelé 039 4 284,99 4 202,09 -82,90 -82,90
směnky k úhradě 040 0,00
přijaté zálohy 041 0,00
ostatní závazky 042 7 602,55 6 674,81 -927,74 -927,74
zaměstnanci 043 819,25 651,38 -167,87 -167,87
ostatní závazky vůči zaměstnancům 044 0,00
k institucím soc.zabezp. a zdrav.poj. 045 4 667,15 4 084,66 -582,49 -582,49
daň z příjmu 046 0,00
ostatní přímé daně 047 1 534,37 1 436,30 -98,07 -98,07
daň z přidané hodnoty 048 6 929,31 771,52 -6 157,79 -6 157,79
ostatní daně a poplatky 049 0,28 0,28 0,28
ze vztahu ke státnímu rozpočtu 050 125,67 -125,67 -125,67
ze vztahu k rozpočtu ÚSC 051 0,00
k účastníkům sdružení 052 0,00
jiné závazky 053 1 989,90 874,54 -1 115,36 -1 115,36
Krátkodobé bankovní úvěry 054 0,00 0,00 0,00 0,00
Přijaté finanční výpomoci 055 0,00 0,00 0,00 0,00
Cash flow provozní 056 41 431,61 33 733,47 -7 698,14 4 593,32
Struktura celkového CASH FLOW č.ř. minulé období běžné období rozdíl vliv na CF
Nehmotný dlouhodobý majetek 057 16 138,26 18 104,30 1 966,04 -1 966,04
nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 058 0,00
Software 059 11 590,49 11 480,19 -110,30 110,30
předměty ocenitelných práv 060 0,00
drobný dlouhodobý nehmotný majetek 061 2 262,84 3 384,86 1 122,02 -1 122,02
ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 062 178,50 178,50 0,00
nedokončené nehmotné investice 063 2 106,43 3 060,75 954,32 -954,32
poskytnuté zálohy na nehmot.dlouhodob.majetek 064 0,00
17
Oprávky celkem 065 -10 948,64 -11 214,42 -265,78 265,78
k nehmotným výsledkům výzkumné činnosti 066 0,00
k softwaru 067 -10 948,64 -11 214,42 -265,78 265,78
k předmětům ocenitelných práv 068 0,00
k drobnému nehmot.dlouhodobému majetku 069 0,00
k ostatnímu nehmot.dlouhodobému majetku 070 0,00
Hmotný dlouhodobý majetek 071 926 998,09 957 459,59 30 461,50 -30 461,50
pozemky 072 10 957,00 10 957,00 0,00
umělecká díla a sbírky 073 2 403,00 2 403,00 0,00
stavby 074 299 369,55 299 369,55 0,00
samostatné movité věci a soubory mov.věcí 075 207 964,47 231 638,96 23 674,49 -23 674,49
pěstitelské celky trvalých porostů 076 0,00
základní stádo a tažná zvířata 077 0,00
drobný hmotný dlouhodobý majetek 078 25 039,46 23 626,80 -1 412,66 1 412,66
ostatní hmotný dlouhodobý majetek 079 43 199,35 43 199,35 0,00
nedokončené hmotné investice 080 338 065,26 346 264,93 8 199,67 -8 199,67
poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek 081 0,00
Oprávky celkem 082 -176 870,85 -181 487,12 -4 616,27 4 616,27
ke stavbám 083 -34 614,69 -37 608,39 -2 993,70 2 993,70
k movitým věcem a souborům mov.věcí 084 -117 218,09 -120 253,32 -3 035,23 3 035,23
k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0,00
k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0,00
k drobnému hmotnému dlouhodobému majetku 087 -25 038,07 -23 625,41 1 412,66 -1 412,66
k ostatnímu dlouhodobému majetku 088 0,00
Korekce vyloučením odpisů 089 0,00 0,00 0,00 -13 336,68
Dlouhodobý finanční majetek 090 0,00 0,00 0,00 0,00
podíl.cen.pap. a vklady-rozhod. vliv 091 0,00 0,00 0,00 0,00
podíl.cen.pap. a vklady-podstatný. vliv 092 0,00 0,00 0,00 0,00
ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady 093 0,00 0,00 0,00 0,00
půjčky podnikům ve skupině 094 0,00 0,00 0,00 0,00
ostatní dlouhodobý finanční majetek 095 0,00 0,00 0,00 0,00
Cash flow z investiční činnosti 096 755 316,86 782 862,35 27 545,49 -40 882,17
Dlouhodobé závazky celkem 097 0,00 0,00 0,00 0,00
emitované dluhopisy 098 0,00 0,00 0,00 0,00
závazky z pronájmu 099 0,00 0,00 0,00 0,00
dlouhodobě přijaté záloha 100 0,00 0,00 0,00 0,00
dlouhodobě směnky k úhradě 101 0,00 0,00 0,00 0,00
ostatní dlouhodobé závazky 102 0,00 0,00 0,00 0,00
Dlouhodobé bankovní úvěry 103 0,00 0,00 0,00 0,00
Vlastní jmění 104 758 308,61 786 385,88 28 077,27 28 77,27
Fondy 105 27 574,40 24 289,11 -3 285,29 -3 285,29
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 106 0,00 0,00 0,00 0,00
Nerozdělený zisk, neuhraz.ztráta minul.let 107 0,00 0,00 0,00 0,00
Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení 108 2 452,88 1 889,09 -563,79 -563,79
Korekce snížením disponibilného zisku běžného roku 109 0,00 -1 889,09 -1 889,09 -1 889,09
Cash flow z finanční činnosti 110 788 335,89 810 674,99 22 339,10 22 339,10
Cash flow celkové 111 1 585 084,36 1 627 270,81 42 186,45 -13 949,75
Stav peněžních prostředků 112 66 663,66 52 713,88 -13 949,78 13 949,78
18
3.1 VYSOKÁ ŠKOLA
Tabulka 5 Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2013: prostředky poskytnuté a prostředky použité
Název údaje č.ř.
I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem
poskytnuto (2) použito poskytnuto použito poskytnuto použito
1 2 3 4 5 6
Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) 1 188 616,05 178 244,00 24 459,00 25 197,01 213 075,05 203 441,01
v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) 2 186 076,46 176 671,54 24 459,00 25 197,01 210 535,46 201 868,55
v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) 3 183 172,46 173 801,67 24 459,00 25 197,01 207 631,46 198 998,68
v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) 4 17 520,49 11 540,85 0,00 738,01 17 520,49 12 278,86
v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 5 17 520,49 11 540,85 738,01 17 520,49 12 278,86
dotace na VaV 6 0,00 0,00
dotace ostatní (ř.8+ř.12) 7 165 651,97 162 260,82 24 459,00 24 459,00 190 110,97 186 719,82
v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) 8 159 292,97 155 909,59 24 459,00 24 459,00 183 751,97 180 368,59
příspěvek 9 148 516,41 145 820,74 148 516,41 145 820,74
dotace spojené s programy reprodukce majetku 10 18 000,00 18 000,00 18 000,00 18 000,00
ostatní dotace 11 10 776,56 10 088,85 6 459,00 6 459,00 17 235,56 16 547,85
dotace na VaV 12 6 359,00 6 351,23 6 359,00 6 351,23
získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) 13 1 679,00 1 644,87 0,00 0,00 1 679,00 1 644,87
v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) 14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 15 0,00 0,00
dotace na VaV 16 0,00 0,00
dotace ostatní (ř.18+ř.19) 17 1 679,00 1 644,87 0,00 0,00 1 679,00 1 644,87
v tom: dotace spojené se vzdělávací činností MK ČR 18 220,00 220,00 220,00 220,00
dotace na VaV GAČR 19 1 459,00 1 424,87 1 459,00 1 424,87
získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) 20 1 225,00 1 225,00 0,00 0,00 1 225,00 1 225,00
v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) 21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 22 0,00 0,00
dotace na VaV 23 0,00 0,00
dotace ostatní (ř.25+ř.26) 24 1 225,00 1 225,00 0,00 0,00 1 225,00 1 225,00
v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 25 1 225,00 1 225,00 1 225,00 1 225,00
dotace na VaV 26 0,00 0,00
v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) 27 2 539,59 1 572,46 0,00 0,00 2 539,59 1 572,46
dotace spojené se vzdělávací činností 28 2 539,59 1 572,46 2 539,59 1 572,46
dotace na VaV 29 0,00 0,00
19
SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36) 30 188 616,05 178 244,00 24 459,00 25 197,01 213 075,05 203 441,01
v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) 31 180 798,05 170 467,90 24 459,00 25 197,01 205 257,05 195 664,91
v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) 32 176 813,46 167 450,44 24 459,00 25 197,01 201 272,46 192 647,45
získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) 33 220,00 220,00 0,00 0,00 220,00 220,00
získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) 34 1 225,00 1 225,00 0,00 0,00 1 225,00 1 225,00
veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 35 2 539,59 1 572,46 0,00 0,00 2 539,59 1 572,46
dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) 36 7 818,00 7 776,10 0,00 0,00 7 818,00 7 776,10
v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) 37 6 359,00 6 351,23 0,00 0,00 6 359,00 6 351,23
získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) 38 1 459,00 1 424,87 0,00 0,00 1 459,00 1 424,87
získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) 39 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) 41 188 616,05 178 244,00 24 459,00 25 197,01 213 075,05 203 441,01
v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) 42 180 798,05 170 467,90 24 459,00 25 197,01 205 257,05 195 664,91
v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) 43 17 520,49 11 540,85 0,00 738,01 17 520,49 12 278,86
dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) 44 160 737,97 157 354,59 24 459,00 24 459,00 185 196,97 181 813,59
veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 45 2 539,59 1 572,46 0,00 0,00 2 539,59 1 572,46
dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) 46 7 818,00 7 776,10 0,00 0,00 7 818,00 7 776,10
v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) 47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) 48 7 818,00 7 776,10 0,00 0,00 7 818,00 7 776,10
veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 49 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
MŠMT
z tab. 5.a 159 292,97 155 909,59
z tab. 5.b (VaV) 6 359,00 6 351,23
tab.5.c 18 000,00 18 000,00
z tab. 5.d 17 520,49 11 540,85
celkem 201 172,46 191 801,67
Poznámka: ř.č. 1, sl. 2 tab.č. 5 178 244,00 tis. Kč souhlasí na Výkaz zisku a ztráty.
(1) Tato tabulka zahrnuje všechny veřejné zdroje vysoké školy, tedy včetně finančních prostředků souvisejících s hospodařením Kolejí a menz (KaM) a Vysokoškolských
zemědělských a lesních statků (VZaLS).
(2) Jedná se o finanční prostředky poskytnuté vysoké škole rozhodnutím (sloupec 1, 3, 5) a použité na určitý účel v souladu s rozhodnutím (sloupec 2, 4, 6).
Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které vysoká škola v daném kalendářním roce získala na základě rozhodnutí. Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném
kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím.
(3) Jedná se o veřejné prostředky na financování projektů strukturálních fondů, zahranuje všechny veřejné prostředky (jak evropskou, tak českou část spolufinancování).
(4) Část tabulky Souhrn 1 a Souhrn 2 slouží k třídění údajů uvedených v předchozích řádcích tabulky 5
20
3.1.1 PŘÍSPĚVEK A DOTACE Z VEŘEJNÝCH ZDROJŮ
Tabulka 5a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v r. 2013
(bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV)
(tis. Kč)
č.ř. Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1)
Prostředky z veřejných zdrojů
běžné
Prostředky z veřejných
zdrojů kapitálové
Prostředky z veřejných
zdrojů celkem
Převody do fondů (4) Vratka
nevyčerpaných
prostředků
Ostatní
použité
neveřej.
zdroje (5)
Použité
zdroje
celkemposkytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP
a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e-f k l= f+k
1 MŠMT 159 292,97 159 292,97 6 459,00 6 459,00 165 751,97 165 751,97 0,00 2 695,67 0,00 0,00 0,00 165 751,97
2 Příspěvek 148 516,41 148 516,41 0,00 0,00 148 516,41 148 516,41 0,00 2 695,67 0,00 0,00 0,00 148 516,41
3 A+K Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost (6) 139 964,65 139 964,65 139 964,65 139 964,65 2 687,30 0,00 139 964,65
4 C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů 2 520,00 2 520,00 2 520,00 2 520,00 0,00 2 520,00
5 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 75,00 75,00 75,00 75,00 0,00 75,00
6 F Fond vzdělávací politiky 3 699,00 3 699,00 3 699,00 3 699,00 0,00 3 699,00
7 M Mimořádné aktivity 0,00 0,00 0,00 0,00
8 S Sociální stipendia 63,87 63,87 63,87 63,87 5,55 0,00 63,87
9 U Ubytovací stipendia 2 166,00 2 166,00 2 166,00 2 166,00 2,82 0,00 2 166,00
10 cestovní náhrady v rámci plnění mezinárodních smluv 27,89 27,89 27,89 27,89 0,00 27,89
11 Dotace 10 776,56 10 776,56 6 459,00 6 459,00 17 235,56 17 235,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 17 235,56
12 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 2 081,00 2 081,00 2 081,00 2 081,00 0,00 2 081,00
13 F Fond vzdělávací politiky 0,00 0,00 0,00 0,00
14 G Fond rozvoje vysokých škol 621,00 621,00 4 279,00 4 279,00 4 900,00 4 900,00 0,00 4 900,00
15 I Rozvojové programy 5 466,00 5 466,00 2 180,00 2 180,00 7 646,00 7 646,00 0,00 7 646,00
16 J Dotace na ubytování a stravování 0,00 0,00 0,00 0,00
17 M Mimořádné aktivity 0,00 0,00 0,00 0,00
18 LLP-Erasmus, Dům zahraničních služeb 2 608,56 2 608,56 2 608,56 2 608,56 0,00 2 608,56
19 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 220,00 220,00 0,00 0,00 220,00 220,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 220,00
20 součtový řádek pro poskytovatele 220,00 220,00 0,00 0,00 220,00 220,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 220,00
21 MK ČR, Státní fond kultury ČR 220,00 220,00 220,00 220,00 0,00 220,00
22 Územní rozpočty 1 225,00 1 225,00 0,00 0,00 1 225,00 1 225,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 225,00
23 součtový řádek pro poskytovatele 1 225,00 1 225,00 0,00 0,00 1 225,00 1 225,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 225,00
24 Statutární město Brno 830,00 830,00 830,00 830,00 0,00 830,00
Jihomoravský kraj 395,00 395,00 395,00 395,00 395,00
0,00 0,00 0,00
25 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 2 539,59 2 520,62 0,00 0,00 2 539,59 2 520,62 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 520,62
26 součtový řádek pro poskytovatele 2 539,59 2 520,62 0,00 0,00 2 539,59 2 520,62 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 520,62
27 Mezinárodní visegrádsky fond 226,45 226,45 226,45 226,45 0,00 226,45
AMERICAN EMBASY 28,50 28,50 28,50 28,50 28,50
ART MENIOR FOUNDATION LUCERNE 2 243,91 2 243,73 2 243,91 2 243,73 2 243,73
TEMPUS 40,73 21,94 40,73 21,94 21,94
28 C e l k e m 163 277,56 163 258,59 6 459,00 6 459,00 169 736,56 169 717,59 0,00 2 695,67 0,00 0,00 0,00 169 717,59
21
návaznost na tab č. 5 poskytnuto použito r. 2013 poskytnuto použito r. 2013
A+K studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost 139 964,65 139 964,65 D zahra. stud. a mez. spolupráce 2 081,00 2 081,00
převod do FPP -2 687,30 137 277,35 převod do FÚUP 2 081,00
F Fond vzdělávací politiky 3 699,00 3 699,00 G FRVŠ 621,00 621,00 621,00
převod do FPP 0,00 3 699,00 I Rozvojové programy 5 466,00 5 466,00 5 466,00
S Sociální stipendia 63,87 63,87 J ubyt. A stravování
převod do FPP -5,55 58,32 DZS – LLP-Erasmus 1 904,08 1 904,08
U Ubytovací stipendia 2 166,00 2 166,00 převod z r. 2012 704,48 704,48
převod do FPP -2,82 2 163,18 převod do r. 2014 -687,71 1 920,85
D zahra. studenti a cestovní náhrady 102,89 102,89 102,89 dotace celkem 10 776,56 10 088,85 10 088,85
C doktorská stipendia 2 520,00 2 520,00 2 520,00
příspěvek celkem 148 516,41 145 820,74 145 820,74 Mezinár.visegrád. Fond 226,45 226,45 226,45
AMERICAN EMBASY 28,50 28,50 28,50
AMFL 2 243,73 2 243,73
převod z r. 2012 0,18 0,18
převod do r. 2014 -948,34 1295,57
TEMPUS, převod z r. 2012 40,73 40,73
převod do r. 2014 -18,79 21,94
prostředky ze zahraničí celkem 2 539,59 1 572,46 1572,46
Poznámky
(1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.9+ř.11; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.18; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.25; za
prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.28. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj (předpokládá se, že příspěvek poskytuje vysoké škole pouze MŠMT, v ostatních případech se bude jednat o dotaci).
U každého poskytovatele pak budou uvedeny v řádcích zdroje z jednotlivých programů, které VŠ získala (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). Pokud škola realizuje vzdělávací projekt/program
financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude.
(2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce na základě rozhodnutí (sloupec a, c, e).
(3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. příspěvek) k dofinancování
programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři.
(4) Fond reprodukce investičního majetku (FRIM), fond provozních prostředků (FPP), fond účelově určených prostředků(FÚUP), § 18, odst. 6 zákona o VŠ. Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny
do fondů – jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce (sl. b, d, f).
(5) Sloupec "k" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to pouze z neveřejných zdrojů).
22
Komentář k tabulce 5a
1. Příspěvek MŠMT na vzdělávací a vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou a další
tvůrčí činnost
K 31. 12. 2013 byl schválen a poskytnut z MŠMT příspěvek na r. 2013 v celkové výši 148 516,41
tis. Kč. V r. 2013 JAMU nepřistoupila ke kapitalizaci příspěvku.
Neinvestiční příspěvek dle ukazatelů
ukazatel „A+K“ příspěvek na vzdělávací činnost
Pro rok 2013 byl schválen příspěvek na vzdělávací činnost celkem ve výši 138 581 tis. Kč,
v prosinci 2013 došlo k navýšení o 1 383,65 tis. Kč na částku 139 964,65 tis. Kč. Do Fondu
provozních prostředků (FPP) bylo převedeno 2 687,30 tis. Kč (vč. 1 383,65 tis. Kč), skutečně
čerpáno 137 277,34 tis. Kč,
ukazatel „C“ – příspěvek na úhradu stipendií – akreditované doktorské studijní programy:
příspěvek na akreditované doktorské studijní programy byl poskytnut ve výši 2 520 tis. Kč, použito
bylo 2 520 tis. Kč, z toho z toho pro HF 967,5 tis. Kč, pro DIFA 1552,5 tis. Kč.; do programu bylo
zařazeno na 01/13 28 studentů, na 02-09/13 26 studentů, na 10-12/13 32 studentů, skutečně čerpáno
2 520 tis. Kč,
ukazatel „D“ – příspěvek na úhradu studijních nákladů zahraničních studentů přijímaných
žadatelem ke krátkodobým pobytům byl poskytnut na r. 2013 ve výši 75 tis. Kč pro HF, 27,89 tis.
Kč na cestovní náhrady v rámci plnění mezinárodních smluv, skutečně čerpáno celkem 102,89 tis.
Kč,
ukazatel „F“ – fond vzdělávací politiky:
na rok 2013 činí roční příspěvek v celkové výši 3 699 tis. Kč, z toho:
 2 150 tis. Kč na projekt „Podpora studentů se specifickými potřebami“ realizovaný na
Divadelní fakultě;
 44 tis. Kč na projekt „Universita třetího věku“ (U3V) pro DIFA,
 1 505 tis. Kč na projekt „Registr uměleckých výstupů“, z toho: 460 tis. Kč pro HF, 670 tis.
Kč pro DIFA. 375 tis. Kč pro Rektorát.
Skutečně čerpáno 3 699 tis. Kč.
ukazatel „S“ – roční příspěvek na sociální stipendia činí 63,87 tis. Kč, do FPP bylo převedeno
5,55 tis. Kč; skutečně čerpáno 58,32 tis. Kč,
ukazatel „U“ – příspěvek na ubytovací stipendia činí na r. 2013 2 166 tis. Kč; do FPP bylo
převedeno 2,82 tis. Kč; skutečně čerpáno 2 163,18 tis. Kč.
2. Neinvestiční dotace MŠMT dle ukazatelů
ukazatel „D“ – dotace poskytnutá rozhodnutími MŠMT činí celkem 2 081 tis. Kč, z toho:
 na LLP-ERASMUS bylo poskytnuto celkem 2 081 tis. Kč, v tom: 2 042 tis. Kč na
dofinancování uživatele v oblasti mobilit studentů a akademických pracovníků vysokých škol
v programu LLP-ERASMUS, 39 tis. Kč na uskutečnění intenzivního jazykového kurzu
českého jazyka pro zahraniční studenty – EILC; skutečně čerpáno 2 081 tis. Kč.
23
ukazatel G – dotace na uskutečnění rozvojových projektů žadatele – FRVŠ:
roční dotace poskytnutá Rozhodnutími MŠMT činí 621 tis. Kč, skutečně čerpáno 621 tis. Kč,
z toho:
 270 tis. Kč HF,
 351 tis. Kč DIFA.
ukazatel I – dotace na uskutečňování projektů rozvojových programů na r. 2013 byla poskytnuta
ve celkové výši 5 466 tis. Kč, v tom:
 3 794 tis. Kč na řešení institucionálního rozvojového plánu, z toho:
 1 212 tis. Kč HF
 1 212 tis. Kč DIFA
 1 370 tis. Kč Rektorát.
Skutečně bylo čerpáno celkem 3 794 tis. Kč.
 1 672 tis. Kč na centralizované projekty v rozdělení:
 500 tis. Kč HF
 500 tis. Kč DIFA
 672 tis. Kč Rektorát, konkrétně na projekt: „Konsorcium VŠ: analýza a implementace
spolupráce a sdílení kapacit“ (koordinující VŠ UPOL)
Skutečně bylo čerpáno celkem 1 672 tis. Kč.
dotace poskytnutá z Domu zahraničních služeb na dofinancování uživatele v oblasti mobilit
studentů a akademických pracovníků vysokých škol v programu LLP-ERASMUS činí celkem na
akademický rok 2013/2014 2 608,56 tis. Kč, ( z toho převod z r. 2012 704,48 tis. Kč) v tom:
 2 410,88 na dofinancování uživatele v oblasti mobilit studentů a akademických pracovníků
vysokých škol v programu LLP-ERASMUS, do r. 2013 převedeno 687,71 tis. Kč skutečně
čerpáno 1 723,17 tis. Kč,
 197,68 tis. Kč na uskutečnění intenzivního jazykového kurzu českého jazyka pro
zahraniční studenty – EILC; skutečně čerpáno 197,68 tis. Kč.
Ostatní kapitoly státního rozpočtu
MK ČR poskytlo JAMU Rozhodnutími dotaci celkem ve výši 185 tis. Kč, z toho:
Hudební fakulta
 50 tis. Kč – na projekt „Prezentace české hudby na mezinárodním festivalu L. Janáček: Life,
Work and Contribution v Texasu, USA 2013“ v rámci kulturních aktivit s účelovým
určením na realizaci projektu, Rozhodnutí MŠMT č. MK-S 14390/2012,
 85 tis. Kč – na projekt „Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka v Brně“ v rámci kulturních
aktivit s účelovým určením na Realizaci hudební soutěže, Rozhodnutí MŠMT č. MK-S
14311/2012 OULK,
 50 tis. Kč – na projekt „Mezinárodní hudební konference Musica Nova“ v rámci kulturních
aktivit s účelovým určením na Realizaci hudební konference.
Skutečně bylo vyčerpáno 185 tis. Kč.
 35 tis. Kč – poskytnuto účelově Státním fondem kultury ČR na projekt „Prezentace české
hudby na mezinárodním festivalu Leoš Janáček: Life, Work, and Constribution v Texasu,
USA 2013“
24
Územní rozpočty
Dotace od statutárního města Brna
Hudební fakulta
 dotace z rozpočtu statutárního města Brna na rok 2013 poskytnutá za účelem úhrady
neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka
v letech 2012 – 2016“ v celkové výši 2 500 tis. Kč, z toho pro r. 2013 520 tis. Kč,
 dotace z rozpočtu statutárního města Brna na rok 2013 ve výši 40 tis. Kč poskytnutá za
účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní hudební
konference MUSICA NOVA IX“,
 dotace z rozpočtu statutárního města Brna – městské části Brno – střed na rok 2013 ve
výši 10 tis. Kč poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací
projektu „MUSICA NOVA IX“ – konkrétně na položku audio/video dokumentace v rámci
konání hudební konference.
Divadelní fakulta
 dotace z rozpočtu statutárního města Brna na rok 2013 poskytnutá na úhradu
neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní festival divadelních
škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2013“ ve výši 260 tis. Kč.
Dotace poskytnuté statutárním městem Brnem činily celkem 830 tis. Kč, čerpáno bylo 830 tis.
Kč.
Dotace od JMK
Hudební fakulta
 dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních
nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka v letech 2012 –
2016“ v celkové výši 1 750 tis. Kč, z toho pro rok 2013 350 tis. Kč.
Divadelní fakulta
 dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje ve výši 45 tis. Kč poskytnutá za účelem úhrady
neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní festival divadelních
škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2013“, konkrétně na akci Ubytování zahraničních účastníků
na Mezinárodním festivalu divadelních škol SETKÁN9/ENCOUNTER 2013.
Dotace poskytnuté z rozpočtu Jihomoravského kraje činily celkem 395,00 tis. Kč, čerpáno
bylo 395,00 tis. Kč.
Dotace poskytnuté územními orgány činily celkem 1 225 tis. Kč, čerpáno bylo 1 225 tis. Kč.
Prostředky ze zahraničí
Finanční prostředky ze zahraničí byly poskytnuty v celkové výši 2 539,41 tis. Kč, skutečné čerpání
celkem činí 1 572,46 tis. Kč, z toho:
25
Hudební fakulta
 v rámci programu TEMPUS byla uzavřena smlouva na projekt „Zavádění interdisciplinarity
v hudební vědě západního Balkánu v souladu s evropskou perspektivou“; z roku 2012 bylo
převedeno 40,73 tis. Kč, do r. 2014 bylo převedeno 18,79 tis. Kč, skutečné čerpání je 21,94
tis. Kč,
 dotace – grant poskytnutý v roce 2013 ve výši 2 243,73 tis. Kč+ převod z r. 2012 0,18 tis.
Kč, od neziskové charitativní organizace ART MENIOR FOUNDATION LUCERNE
(AMFL) na podporu účasti studentů příjemce grantu na kurzech Jeune Orchestre Atlantique
(JOA) v r. 2013 a financování pobytu JOA v Brně na kurzu komorní hudby v r. 2013; do
r. 2014 bylo převedeno k čerpání 948,34 tis. Kč, čerpáno bylo 1 295,57 tis. Kč,
 dotace od Ministerstva zahraničí USA ve výši 28,5 tis. Kč, na organizaci prvního Sympozia:
Umění/Hudba/Management, čerpáno bylo 28,5 tis. Kč.
Divadelní fakulta
 dotace poskytnutá Mezinárodním visegrádským fondem na r. 2013 ve výši 226,45 tis. Kč na
projekt „Mezinárodní festival divadelních škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2013“, čerpáno
bylo 226,45 tis. Kč.
Dotace poskytnuté ze zahraničí činily celkem 2 539,59 tis. Kč, v tom: program TEMPUS 40,73
tis. Kč; Mezinárodní visegrádsky fond 226,45tis. Kč, AMERICAN EMBASY 28,5 tis. Kč, AMFL
2 243,73 tis. Kč;
čerpáno celkem 1 572,46 tis. Kč, v tom: program TEMPUS 21,94 tis. Kč (do r. 2014 bylo
převedeno k čerpání z výše poskytnutých prostředků 18,79 tis. Kč), Mezinárodní visegrádsky fond
226,45 tis. Kč, AMERICAN EMBASY 28,5,00 tis. Kč, AMFL 1 295,57 tis. Kč (do r. 2014 bylo
převedeno k čerpání z výše poskytnutých prostředků 948,34 tis. Kč).
Kapitálové dotace z kapitoly MŠMT
V roce 2013 byla poskytnuta z kapitoly MŠMT kapitálová dotace v celkové výši 6 459 tis. Kč.
V tom je zahrnuta kapitálová dotace z Fondu rozvoje vysokých škol ve výši 4 279 tis. Kč,
kapitálová dotace na rozvojové projekty celkem ve výši 2 180 tis. Kč.
Fond rozvoje vysokých škol
Z Fondu rozvoje vysokých škol byly v roce 2013 financovány tři investiční projekty školy
v celkové výši 4 279 tis. Kč.
 Předmětem projektu „Inovace mobilních technologií pro rozvoj kompetencí v oblasti světla,
zvuku, multimediální prezentace živého performativního umění – divadelního představení“ bylo
pořízení souboru mobilních osvětlovacích technologií, zvukových technologií, audiovizuálních
projekčních, záznamových a postprodukčních technologií a jevištních technologií s investičními
náklady 1 744 tis. Kč.
 V rámci projektu „Inovace nástrojového vybavení pro obor Hra na trubku“ bylo pořízeno
6 koncertních trubek zn. Lechner včetně příslušenství v celkové ceně 838 tis. Kč, z čehož
z fondu FRVŠ bylo hrazeno 837 tis. Kč.
 Projekt „Rozšíření videotechnologií v nově vznikajícím Divadle na Orlí, hudebně-dramatické
laboratoři, víceúčelovém zařízení školy“ byl zaměřen na rozšíření videotechnologií pro Divadlo
na Orlí. Konkrétně byly pořízeny digitální projektory a objektivy, mobilní projekční folie,
mobilní VJ systém, mobilní kamerový systém pro tracking, analogové a univerzální převodníky
26
a mobilní streamovací zařízení. Celkové náklady dosáhly 1 699 tis. Kč, z čehož z FRVŠ bylo
hrazeno 1 698 tis. Kč.
Na rozvojové projekty byla poskytnuta kapitálová dotace celkem ve výši 2 180 tis. Kč, v tom na
centralizovaný rozvojový projekt 830 tis. Kč a na institucionální rozvojový plán 1 350 tis. Kč.
Centralizovaný rozvojový projekt
MŠMT poskytlo škole na uskutečnění centralizovaného rozvojového projektu kapitálovou dotaci ve
výši 830 tis. Kč. Finanční prostředky byly použity na realizaci projektu „Společný housing
informačních systémů pro podporu řízení ekonomických, personálních a mzdových agend a rozvoj
těchto informačních systémů“, který JAMU řeší společně s UP Olomouc. V rámci projektu byly
realizovány:
 upgrade univerzitního informačního systému SAP o funkcionalitu účtování hovorného dle
jednotlivých SIM karet a účtování stravenek
 upgrade a rozšíření modulu pro výpůjčky v univerzitním informačním systému SAP
 rozšíření HW a SW infrastruktury pro housing systému SAP
 úprava jednotlivých systémů SAP a jejich migrace do UIS SAP
Institucionální rozvojový plán
MŠMT poskytlo JAMU na realizaci institucionálního rozvojového plánu kapitálovou dotaci ve výši
1 350 tis. Kč. Investiční prostředky byly použity na dva projekty:
 Projekt „Rozšíření a inovace centrálních serverů a počítačové sítě, rozvoj UIS“ řešil rozšíření
kapacit serverů pro stávající a nově implementované služby. Byly pořízeny komponenty pro
upgrade CISCO aktivních prvků a upgrade diskového pole, multifunkční kopírka a tiskárna A3
pro děkanát Divadelní fakulty, 5 výkonných notebooků pro pracovníky zajišťující dálkovou
správu počítačové sítě JAMU a provoz Divadla na Orlí a položky rozšiřující vybavení kamer
pro výuku na DIFA. Investiční náklady 703 tis. Kč, z toho 700 tis. Kč dotace MŠMT, 3 tis. Kč
vlastní zdroje.
 V rámci projektu „Podpora výuky na fakultách v oblasti IT“ byly pro Hudební fakultu
zakoupeny multifunkční tiskárna A3 a výkonná stanice Apple iMac. Pro Divadelní fakultu byly
pořízeny fotopřístroje s objektivy a příslušenstvím pro Ateliér rozhlasové a televizní
dramaturgie a scenáristiky. Investiční náklady projektu činily 650 tis. Kč.
27
Tabulka 5b Financování výzkumu a vývoje v roce 2013
(bez prostředků poskytovaných na operační programy EU)
(tis. Kč)
č.ř. Druh podpory/název programu (1)
Prostředky z veřejných zdrojů
běžné
Prostředky z veřejných
zdrojů kapitálové
Prostředky z veřejných
zdrojů celkem
z toho
zdroje zahr.
v % (4)
z toho zajištěno
spoluřešit. (5)
z toho
převody do
FÚUP (6)
Vratka
nevyčerp.
prostředků
Ostatní použité
neveřejné zdroje
(7)
Použité
zdroje
celkemposkytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité
a b c d e=a+c f=b+d f* f** g h=e-f i j=f+i
1 MŠMT 6 359,00 6 359,00 0,00 0,00 6 359,00 6 359,00 0,00 0,00 7,77 0,00 0,00 6 359,00
2 Institucionální podpora (IP) 4 489,00 4 489,00 0,00 0,00 4 489,00 4 489,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 489,00
3 IP na uskutečňování výzkumných záměrů 0,00 0,00 0,00 0,00
4 IP na dlouh. koncepční rozvoj výzk. organizací 4 489,00 4 489,00 4 489,00 4 489,00 0,00 4 489,00
5 IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV 0,00 0,00 0,00 0,00
6 specifikovat dle programu 0,00 0,00 0,00 0,00
7 Účelová podpora
8 Základní výzkum 0,00 0,00 0,00 0,00
9 specifikovat dle programu 0,00 0,00 0,00 0,00
10 Aplikovaný výzkum 0,00 0,00 0,00 0,00
11 specifikovat dle programu 0,00 0,00 0,00 0,00
12 NPV 0,00 0,00 0,00 0,00
13 specifikovat dle programu 0,00 0,00 0,00 0,00
14 Specifický vysokoškolský výzkum 1 870,00 1 870,00 1 870,00 1 870,00 7,77 0,00 1 870,00
15 Velké infrastruktury 0,00 0,00 0,00 0,00
16 specifikovat dle programu 0,00 0,00 0,00 0,00
17 0,00 0,00 0,00 0,00
18 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 1 459,00 1 459,00 0,00 0,00 1 459,00 1 459,00 34,13 0,00 1 459,00
19 součtový řádek pro poskytovatele (8) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
20 specifikace VŠ 0,00 0,00 0,00 0,00
21 GAČR 1 459,00 1 459,00 0,00 0,00 1 459,00 1 459,00 0,00 0,00 34,13 0,00 0,00 1 459,00
22 GAČR 1 459,00 1 459,00 1 459,00 1 459,00 34,13 0,00 1 459,00
23 TAČR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
24 specifikace VŠ 0,00 0,00 0,00 0,00
25 Územní rozpočty
26 součtový řádek pro poskytovatele 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
27 0,00 0,00 0,00 0,00
28 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ)
29 součtový řádek pro poskytovatele 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
30 0,00 0,00 0,00 0,00
31 C e l k e m 7 818,00 7 818,00 0,00 0,00 7 818,00 7 818,00 0,00 0,00 41,90 0,00 0,00 7 818,00
návaznost na tab. Č. 5 poskytnuto použito r. 2013
specifický VŠ výzkum 1 870,00 1 870,00
převod do FÚUP -7,77 1 862,23
GAČR 1 459,00 1 459,00
převod do FÚUP -34,13 1424,87
instituc. podpora 4 489,00 4 489,00 4489
celkem 7 818,00 7 776,10 7 776,10
28
Poznámky
(1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.12; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.19; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.26; za prostředky
ze zahraničí = Tab. 5, ř.29. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle institucionální a účelové podpory a dále podle jednotlivých programů (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede
pouze ty programy, ve kterých získává finanční prostředky. Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. Pokud škola realizuje výzkumný projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za
úplatu, spoluřeší projekty, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude.
(2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce jako podpora VaV podle zákona 130/2002 Sb. Uvádí se ve shodě s objemem finančních prostředků uvedených v rozhodnutí (sl. a, c, e).
(3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. IP na rozvoj VO) k dofinancování
programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři.
(4) Z celkových veřejných prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR – z veřejných rozpočtu EU nebo jiných zahraničních veřejných zdrojů.
(5) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům.
(6) Fond účelově určených prostředků (§ 18, odst. 6 zákona o VŠ). Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do FÚUP. Jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce.
(7) Sloupec "i" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to z neveřejných zdrojů).
(8) VŠ uvede v členění dle povahy poskytovaných prostředků.
29
Komentář k tabulce 5b
Rozhodnutími MŠMT byly poskytnuty finanční prostředky na výzkum a vývoj v r. 2013 celkem
ve výši 6 359 tis. Kč, do FÚUP bylo převedeno 7,77 tis. Kč; skutečné čerpání celkem 6 351,23 tis.
Kč, z toho:
 institucionální podpora VaV – podpora výzkumným organizacím podle zhodnocení
dosažených výsledků činila celkem 4 489 tis. Kč, skutečné čerpání 4 489 tis. Kč,
 účelová neinvestiční podpora VaV – specifický vysokoškolský výzkum byla poskytnuta ve
výši 1 870 tis. Kč, do FÚUP převedeno 7,77 tis. Kč, z toho: HF 935 tis. Kč, do FÚUP
převedeno 7,77 tis. Kč, skutečné čerpání HF 927,23 tis. Kč; DIFA 935 tis. Kč, skutečné
čerpání DIFA 935 tis. Kč; skutečné čerpání celkem 1 862,23 tis. Kč.
Ostatní kapitoly státního rozpočtu
Dotace poskytnuté z Grantové agentury ČR (dále jen GA ČR) v celkové výši 1 459 tis. Kč, do
FÚUP převedeno 34,13 tis. Kč, skutečné čerpání celkem 1 424,87 tis. Kč, z toho:
Hudební fakulta
 dotace na projekt „Leoš Janáček: Nápěvky mluvy. Kritické vydání II“. Trvání projektu: od
1. 3. 2011 – 31. 12. 2015. Na rok 2013 bylo poskytnuto 675 tis. Kč, do FÚUP bylo
převedeno 0,76 tis. Kč, skutečné čerpání činí 674,24 tis. Kč.
Divadelní fakulta
 dotace na podporu grantového projektu „Brněnská studiová divadla II.: dokumentace –
rekonstrukce – analýza“; období řešení projektu je stanoveno od 1. 1. 2013 do 31. 12. 2016;
na r. 2013 bylo poskytnuto 784 tis. Kč, do FÚUP bylo převedeno 33,37, skutečně bylo
čerpáno 750,63 tis. Kč.
Na rok 2013 byly poskytnuty finanční prostředky ve výši 162 tis. Kč na podporu grantového
projektu „Výzkum post-indeterministických kompozičních metod: komponování v hudebních
animačních programech a v hudební výchově“. JAMU je spoluřešitelem tohoto projektu, řešitelem
je Univerzita Palackého v Olomouci; ke sledovanému období bylo poskytnuto 162 tis. Kč, (částka
je účtována ve výnosech), vyčerpáno bylo 162 tis. Kč.
30
Tabulka 5c Financování programů reprodukce majetku v roce 2013
(tis. Kč)
č.ř.
Identifikační číslo
EDS (ISPROFIN)
Název akce
Prostředky z veřejných
zdrojů běžné (1)
Prostředky z veřejných zdrojů
kapitálové
Prostředky z veřejných
zdrojů celkem
Vratka
nevyčerpaných
prostředků
Vlastní
použité (3)
Ostatní použité
neveřejné zdroje
celkem (4)
Použité
zdroje
celkemposkytnuté (2) použité poskytnuté (2) použité poskytnuté použité
a b c d e=a+c f=b+d g=e-f h i j=f+h+i
1 133D21I007102
JAMU – Stavební úpravy
sklepních prostor objektu
Komenského náměstí 609/6,
Brno
18 000,000 18 000,000 18 000,000 18 000,000 0,000 3 263,080 21 263,080
2 0,000 0,000 0,000 0,000
3 0,000 0,000 0,000 0,000
4 0,000 0,000 0,000 0,000
5 0,000 0,000 0,000 0,000
6 0,000 0,000 0,000 0,000
7 0,000 0,000 0,000 0,000
8 0,000 0,000 0,000 0,000
9 C e l k e m (5) 0,000 0,000 18 000,000 18 000,000 18 000,000 18 000,000 0,000 3 263,080 0,000 21 263,080
Poznámky:
(1) Uvedou se prostředky, které škola v roce přijala/použila v souladu s Rozhodnutím o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci akcí programů reprodukce majetku. V případě, že uvedená hodnota zahrnuje i jiné veřejné
prostředky než prostředky MŠMT, uvede se tato skutečnost spolu s výší této částky v připojeném komentáři.
(2) Uvedou se finanční prostředky ve výši dle vystavených limitek k 31. 12.
(3) Uvedou se prostředky fondu reprodukce majetku VVŠ, případně investičního příspěvku daného roku. Pokud v hodnotě bude investiční příspěvek obsažen, je třeba tuto skutečnost specifikovat v komentáři.
(4) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích.
(5) Součtová hodnota této tabulky se musí rovnat údaji uvedeném v tabulce 5, ř.10.
31
Komentář k tabulce 5c
V rámci programového financování subtitulu 133 21I „Rozvoj a obnova materiálně technické
základny Janáčkovy akademie múzických umění v Brně“ se v roce 2013 dokončila realizace
projektu JAMU – Stavební úpravy sklepních prostor objektu Komenského náměstí 609/6,
Brno.
Investiční záměr byl zaregistrován v informačním systému programového financování v dubnu
2012. V rekonstruovaných sklepních prostorách a podzemní dostavbě pod stávajícím dvorem budou
umístěny výukové plochy pro katedru bicích nástrojů, další zkušebny Hudební fakulty, centrální
spisovna JAMU, prostory dílen a skladů údržby a nová strojovna vzduchotechniky. Stavba byla
dokončena a předána v říjnu 2013, kolaudační souhlas byl vydán v prosinci 2013.
V roce 2013 bylo proinvestováno 21 263 tis. Kč, z toho 18 000 tis. Kč z prostředků státního
rozpočtu a 3 263 tis. Kč z vlastních zdrojů. Celkové náklady projektu činily 24 702 tis. Kč, z toho
20 000 tis. Kč bylo hrazeno z prostředků státního rozpočtu a zbývající část z vlastních zdrojů.
32
Tabulka 5d
Financování programů strukturálních fondů v roce 2013
(tis. Kč)
č.ř. Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1)
VaV
(2)
Prostředky z veřejných
zdrojů běžné
Prostředky z
veřejných zdrojů
kapitálové
Prostředky z veřejných
zdrojů celkem
z toho
zdroje
EU v %
(5)
z toho
zajištěno
spoluřešit.
(6)
Nevyčerp. z
poskyt.
veřejných
prostředků
v roce (7)
Vratka
nevyčerp.
prostředků
(8)
Ostatní
použ.
neveřejné
zdroje
celkem (9)
Použité
zdroje
celkem
poskytnuté (3) použité (4) poskytnuté použité poskytnuté použité
a b c d e=a+c f=b+d f* f** g=e-f h i j= f+i
1 MŠMT 12 279,80 11 540,85 0,00 738,01 12 279,80 12 278,86 0,00 0,00 0,94 1 243,08 0,00 12 278,86
2 OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost 12 279,80 11 540,85 0,00 738,01 12 279,80 12 278,86 0,94 1 243,08 12 278,86
3 PO 2 – Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj 0,00
4 2.2 Vysokoškolské vzdělávání 11 478,44 10 307,08 0,00 738,01 11 478,44 11 045,09 85,00 0,00 433,35 1 243,08 11 045,09
5 2.3 Lidské zdroje ve VaV 801,36 1 233,77 0,00 0,00 801,36 1 233,77 85,00 0,00 -432,41 0,00 1 233,77
6 2.4 Partnerství a sítě 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0,00 0,00
7 další dle specifikace VŠ 0 0 0,00 0,00
8 OP VaVpI – Výzkum a vývoj pro inovace
9 PO 1 – Evropská centra excelence 0 0 0 0
10 1.1 Evropská centra excelence 0 0 0 0
11 PO 2 – Regionální VaV centra 0 0 0 0
12 2.1 Regionální VaV centra 0 0 0 0
13 PO 3 – Komercializace a popularizace VaV 0 0 0 0
14 další dle specifikace VŠ 0 0 0 0
15 PO 4 – Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 0 0 0 0
16 4.1 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 0 0 0 0
17 další dle specifikace VŠ 0 0 0 0
18 Ostatní kapitoly státního rozpočtu
19 součtový řádek pro poskytovatele
20 další dle operačního programu, PO a oblasti podpory 0 0 0 0
21 Územní rozpočty
22 součtový řádek pro poskytovatele
23 další dle operačního programu, PO a oblasti podpory 0 0 0 0
24 0 0 0 0
25 0 0 0 0
26 C e l k e m 12 279,80 11 540,85 0,00 738,01 12 279,80 12 278,86 0,00 0,00 0,94 1 243,08 0,00 12 278,86
vazba na tab. č. 5 poskytnuto použito r. 2013
r. 2013 12 279,80 11 540,85
převod z r. 2012 5 240,69
17 520,49 11 540,85
Poznámky
(1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT v částech označených VaV = Tab. 5, ř.6; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.16; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.23.
Součtový údaj za MŠMT v částech neoznačených VaV = Tab. 5, ř.5; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.15; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.22.
Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle operačního programu, prioritní osy, oblasti podpory (nejpodrobnější údaj bude na úrovni oblasti podpory, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede ty programy, ve kterých získává finanční prostředky
(tzn. včetně IPN). Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj.
(2) Vysoká škola uvede pro oblast podpory financovanou z prostředků VaV dle zákona č. 130/2002 Sb. o podpoře výzkumu a vývoje zkratku VaV.
(3) Uvedou se prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v roce 2012 na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci všech projektů uvedeného operačního programu a prioritní osy.
(4) Uvedou se prostředky použité v roce 2012 na přípravu a realizaci projektů v souladu s Rozhodnutím.
(5) Z celkových prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR – z EU; např. v případě OP VK zde bude uvedeno 85%.
(6) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům.
33
(7) Lze vyplnit, pokud se nejedná o poslední rok projektu.
(8) Lze vyplnit pouze v posledním roce projektu nebo při předčasném ukončení projektu. Jedná se o souhrnný údaj za všechny roky trvání projektu.
(9) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. Pokud jsou v uvedené hodnotě obsaženy i veřejné zdroje, poskytnuté škole ve sledovaném roce prostřednictvím jiného dotačního titulu, je nutné tuto skutečnost specifikovat v komentáři.
34
Komentář k tabulce 5d – Projekty JAMU – Operační program vzdělávání pro konkurenceschopnost
(OPVK)
Projekt č. CZ.1.07/2.2.00/15.0044
Komplexní systém dalšího vzdělávání pedagogických a nepedagogických zaměstnanců JAMU
Termín realizace projektu: 1. 9. 2010 – 31. 8. 2013
Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 8 130 031,30 Kč
Z toho pro rok 2013: 1 308 575,97 Kč
Účelem projektu je umožnit profesní růst pedagogickým a nepedagogickým zaměstnancům JAMU
zavedením komplexního systému dalšího vzdělávání podpořeného kvalitním výukovým zázemím.
Hlavním cílem vyplývajícím z účelu projektu je rozvoj vybraných typů znalostí pedagogických
a nepedagogických pracovníků, zvyšování motivace zaměstnanců k dalšímu vzdělávání a
zkvalitnění podmínek pro další vzdělávání. Realizací projektu se zvýší kvalifikace pracovníků
potřebné pro kvalitní a efektivní zajištění činností realizovaných JAMU v rámci naplňování jejího
poslání a cílů.
Projekt č. CZ.1.07/2.2.00/28.0159
Inovace studijních programů Dramatická a Hudební umění JAMU v oblasti uměleckých
výstupů
Termín realizace projektu: 1. 2. 2012 – 31. 1. 2015
Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 25 335 278,21 Kč
Z toho pro rok 2013: 10 169 868,41 Kč
Účelem projektu je zvýšit prostupnost studijních programů Dramatická a Hudební umění, které jsou
vyučovány na Divadelní a Hudební fakultě JAMU a prohloubit spolupráci mezi jednotlivými
studijními obory, a to prostřednictvím inovace obou studijních programů v souladu se současnými
trendy vývoje v oblasti umění, jakož i v souladu s potřebami trhu práce. Cílem je tedy inovace obou
studijních programů, tak aby umožňovaly vychovávat kreativní umělce schopné práce v týmu
(i mezinárodním), vysoce specializované ve svém oboru, ale i s přesahem do souvisejících oblastí
umění.
Projekt č. CZ.1.07/2.3.00./30.0036
Rozvoj výzkumného potenciálu Janáčkovy akademie múzických umění v Brně
Termín realizace projektu: 1. 12. 2012 – 28. 2. 2015
Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 4 663 820,02 Kč
Z toho pro rok 2013: 801 355,11 Kč
Cílem projektu je rozvíjet výzkumný potenciál školy zkvalitněním personálního složení
výzkumného a vývojového týmu Výzkumného centra JAMU. Podporou mladých absolventů
doktorského programu JAMU se zvýší počet kvalifikovaných pracovníků podílejících se na
výzkumu kolem současných forem jevištní prezentace umění a na vývoji a ověřování inovačního
potenciálu nových scénických technologií v oblasti modelace divadelního a koncertního prostoru
zvukem, světlem, přesnější akustickou a obrazovou parametrizaci komplexního uměleckého díla.
Projekt je přímou vazbou na potřeby edukačních aktivit (workshopy, semináře studentů
doktorských programů, rozvoj nových oborů), jež jsou hodnoceny veřejností na pravidelných
představeních a koncertech.
35
Tabulka 5e – Partnerské projekty ( JAMU je partner)
Financování programů strukturálních fondů v roce 2013
(v tis. Kč)
č.ř. Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1)
VaV
(2)
Prostředky z veřejných
zdrojů běžné
Prostředky z
veřejných zdrojů
kapitálové
Prostředky z
veřejných zdrojů
celkem
z toho
zdroje
EU v
% (5)
z toho
zajištěno
spoluřešit.
(6)
Nevyčerp. z
poskyt.
veřejných
prostředků
v roce (7)
Vratka
nevyčerp.
prostředků
(8)
Ostatní
použ.
neveřejné
zdroje
celkem (9)
Použité
zdroje
celkem
poskytnuté (3) použité (4) poskytnuté použité poskytnuté použité
a b c d e=a+c f=b+d f* f** g=e-f h i j= f+i
1 MŠMT 309,85 496,41 0,00 0,00 309,85 496,41 0,00 0,00 -186,56 0,00 0,00 496,41
2 OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost 309,85 496,41 0,00 0,00 309,85 496,41 -186,56 0,00 496,41
3 PO 2 – Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj
4 2.2 Vysokoškolské vzdělávání 134,20 225,90 0,00 0,00 134,20 225,90 85,00 0,00 -91,70 0,00 225,90
5 2.3 Lidské zdroje ve VaV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
6 2.4 Partnerství a sítě 175,65 270,51 0,00 0,00 175,65 270,51 85,00 0,00 -94,86 0,00 270,51
7 další dle specifikace VŠ 0 0 0 0
8 OP VaVpI – Výzkum a vývoj pro inovace
9 PO 1 – Evropská centra excelence 0 0 0 0
10 1.1 Evropská centra excelence 0 0 0 0
11 PO 2 – Regionální VaV centra 0 0 0 0
12 2.1 Regionální VaV centra 0 0 0 0
13 PO 3 – Komercializace a popularizace VaV 0 0 0 0
14 další dle specifikace VŠ 0 0 0 0
15 PO 4 – Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 0 0 0 0
16 4.1 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 0 0 0 0
17 další dle specifikace VŠ 0 0 0 0
18 Ostatní kapitoly státního rozpočtu
19 součtový řádek pro poskytovatele
20 další dle operačního programu, PO a oblasti podpory 0 0 0 0
21 Územní rozpočty
22 součtový řádek pro poskytovatele
23 další dle operačního programu, PO a oblasti podpory 0 0 0 0
24 0 0 0 0
25 0 0 0 0
26 C e l k e m 309,85 496,41 0,00 0,00 309,85 496,41 0,00 0,00 -186,56 0,00 0,00 496,41
Poznámky
(1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT v částech označených VaV = Tab. 5, ř.6; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.16; za
územní rozpočty = Tab. 5, ř.23. Součtový údaj za MŠMT v částech neoznačených VaV = Tab. 5, ř.5; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.15; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.22.
Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle operačního programu, prioritní osy, oblasti podpory (nejpodrobnější údaj bude na úrovni oblasti podpory, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede ty programy, ve
kterých získává finanční prostředky (tzn. včetně IPN). Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. "
(2) Vysoká škola uvede pro oblast podpory financovanou z prostředků VaV dle zákona č. 130/2002 Sb. o podpoře výzkumu a vývoje zkratku VaV.
(4) Uvedou se prostředky použité v roce 2012 na přípravu a realizaci projektů v souladu s Rozhodnutím.
(5) Z celkových prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR – z EU; např. v případě OP VK zde bude uvedeno 85%.
(6) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům.
(7) Lze vyplnit, pokud se nejedná o poslední rok projektu.
(8) Lze vyplnit pouze v posledním roce projektu nebo při předčasném ukončení projektu. Jedná se o souhrnný údaj za všechny roky trvání projektu.
(9) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. Pokud jsou v uvedené hodnotě obsaženy i veřejné zdroje, poskytnuté škole ve sledovaném roce prostřednictvím jiného dotačního titulu, je nutné tuto skutečnost specifikovat
v komentáři.
36
Komentář k tab. č. 5e – partnerské projekty JAMU – účtováno do výnosů
Projekt č. CZ.1.07/2.4.00/17.0070
Vytvoření institucionální sítě mezi subjekty terciárního vzdělávání, soukromým a neziskovým
sektorem
Termín realizace projektu: 1. 6. 2011 – 31. 5. 2014
Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 175 653,74 Kč
Cílem projektu je tvorba, inovace a revitalizace funkčního propojení institucí terciárního
vzdělávání, soukromého a neziskového sektoru v oblasti hudební kultury. Cílem projektu je zvýšení
příležitosti studentů studijních oborů a akademických pracovníků pro získání nových zkušeností,
respektive výměnu poznatků, které nemohli nabýt na vlastním pracovišti či vysoké škole. Tím se
kvalitativně posune jejich konkurenceschopnost a flexibilita při uplatnění na trhu práce.
Projekt č. CZ.1.07/2.2.00/28.0255
Rozvoj klíčových dovedností studentů VŠ aneb Příprava pro život
Termín realizace projektu: 1. 12. 2011 – 31. 10. 2014
Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 134 202,65 Kč
Hlavním cílem projektu, do něhož je JAMU zapojena jako partner, je rozšířit a zkvalitnit výuku
vybraných klíčových dovedností studentů formou inovace vybraných studijních programů,
a dlouhodobě tak zvýšit uplatnitelnost absolventů VUT a JAMU v Brně na trhu práce. V rámci
projektu vzniknou předměty z oblasti informační bezpečnosti a projektového řízení, několik druhů
kurzů pro akademické a ostatní pracovníky z daných oblastí, a to vždy s e-learningovou podporou.
Zároveň dojde k inovaci již vyučovaných předmětů z oblasti projektového řízení, které náplní
a kapacitou nyní nevyhovují požadavkům trhu. Projekt se zaměří především na moderní formy
výuky, užitečnost vyučované látky pro praxi a podporu studentů i pracovníků VŠ v jejich dalším
rozvoji. Vzniknou také nové podpory výuky, jako např. WWW portál z oblasti informační
bezpečnosti, publikace projektového řízení pro studenty, manuál pro výuku projektového řízení pro
učitele atd. Veškeré inovace budou prováděny ve spolupráci s odborníky z praxe a zahraničí.
Projekt též povede k rozvoji spolupráce mezi jednotlivými fakultami i samotnými VŠ a podpoří
internacionalizaci.
37
3.1.2 VLASTNÍ VÝNOSY V HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI
Tabulka 6 Přehled vybraných výnosů za r. 2013
(v tis. Kč)
č.ř. Vybrané činnosti
Výnosy za rok 2013
Hlavní
činnost
Doplňková
činnost
Celkem
A Transfer znalostí (1) 0 0 0
A.1
v tom
Příjmy z licenčních smluv (2) 0
A.2 Příjmy ze smluvního výzkumu (3) 0
A.3
Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance
subjektů aplikační sféry (4)
0
A.4 Konzultace a poradenství (5) 0
B Tržby za vlastní služby (6) 6 875 1 139 8 014
C Pronájem 41 1 539 1 580
C.1
v tom
budovy, stavby, haly 0
C.2 pozemky 0
C.3 prostory (7) 25 1 508 1 533
C.4 ostatní (zařízení) 16 31 47
D Tržby z prodeje majetku 37 0 37
D.1
v tom
budovy, stavby, haly 0
D.2 pozemky 0
D.3 ostatní 37 37
E Dary 171 171
F Dědictví 0
Tržby za vlastní služby – výkaz zisku a ztráty 6 916 2 678 9 594
pronájmy -41 -1 539 -1 580
ř. B 6 875 1 139 8 014
Poznámky
(1) Údaje na řádcích 2-5 budou vyplněny v souladu s účetní evidencí vysoké školy, tak jak bylo avizováno v pokynech pro zpracování výroční zprávy
o hospodaření vysoké školy na rok 2013.
(2) Licenční smlouva je definována jako poskytnutí práva ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území na nabytí či poskytnutí licence na některou z ochran
duševního a průmyslového vlastnictví. Licenční smlouvy se uzavírají k patentovaným vynálezům, resp. zapsaným užitným vzorům, průmyslovým vzorům,
topografii polovodičových výrobků, novým odrůdám rostlin a plemenům zvířat či k ochranným známkám písemnou smlouvou. Poskytovatel opravňuje
nabyvatele ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území k výkonu práv z duševního a průmyslového vlastnictví a nabyvatel se zavazuje k poskytování určité
úplaty (licenční poplatky) nebo jiné majetkové hodnoty. Nabyvateli přitom nehrozí obvinění z narušení duševního vlastnictví či autorského práva ze strany
poskytovatele.
(3) Smluvní výzkum je výzkum na zakázku, který vychází ze spolupráce (interakce) specificky plnící především výzkumné potřeby subjektů aplikační sféry
a vysokoškolská instituce je pro subjekt aplikační sféry realizuje dle jeho požadavků a potřeb výzkum, na který jsou jí tímto subjektem poskytovány finanční
prostředky. Typicky zahrnuje rozsáhlejší projekty, originální výzkum a psaný report. Obvykle bývá výzkum na zakázku zadán jednou konkrétní externí
organizací (pro její potřebu). Není rozhodující, zda finanční prostředky, které subjekt aplikační sféry na takový smluvní výzkum vynaložil, pochází z
veřejných či soukromých zdrojů. Za smluvní výzkum nelze považovat případ, kdy je vysoká škola příjemcem účelové podpory na aplikovaný výzkum.
(4) Placené vzdělávací kurzy prohlubující kvalifikaci zaměstnanců subjektů aplikační sféry (např. podnikové vzdělávací kurzy). Subjektem aplikační sféry se
zde rozumí právnická osoba, jejíž hlavní činností není výzkum a vývoj. Může se jednat o podnikatelský subjekt, orgán veřejné správy, neziskovou
organizace, apod. – vždy s podmínkou, že hlavní činnost není výzkumná. Výnosy budou zahrnuty z těch vzdělávacích kurzů, které jsou "na zakázku", tzn. po
dohodě s danou organizací pro její zaměstnance. Nejedná se zde o vyčíslení nákladů účastníků vzdělávacích kurzů, kteří jsou zaměstnaní ve společnosti,
která splňuje výše uvedenou definici. Naopak, jedná se o kurzy, jež vznikly po dohodě s vybranou společností, neboť tato chtěla školit své zaměstnance.
(5) Konzultace a poradenství je založeno na poskytnutí expertní rady, názoru či činnosti, jenž závisí na vysoké míře intelektuálních vstupních zdrojů od
vysokoškolské instituce ke klientovi. Vysoká škola za úplatu a v souladu s tržními podmínkami poskytuje konzultační a poradenské služby subjektům
aplikační sféry. Hlavním požadovaným výstupem konzultace není vytvoření nové znalosti (vědomosti), ale porozumění nebo pochopení určitého stavu.
(6) Do řádku "Tržby za vlastní služby" se doplní výnosy z hlavní a doplňkové činnosti uvedené ve výkazu zisku a ztráty na syntetickém účtu 602 "Tržby
z prodeje služeb" bez zahrnutí výnosů z pronájmu. Současně v případě, že vysoká škola účtuje výnosy z pronájmu i na jiných syntetických účtech než na
účtu 602 Tržby z prodeje služeb uvede tuto informaci do komentáře v textu výroční zprávy VŠ k tabulce č. 6.
(7) Do řádku "Prostory" se doplní výnosy z nájmů, pokud se nejedná o celé budovy, stavby nebo haly.
38
Komentář k tabulce č. 6
V ř. C, sl. č. 1 jsou uvedeny výnosy z pronájmu v hlavní činnosti celkem ve výši 41 tis. Kč, a to: za
pronájmy prostor, většinou učeben fakult ve výši 25 tis. Kč, pronájem zařízení a hudebních nástrojů
ve výši 16 tis. Kč; v ř. C, sl. č. 2 jsou uvedeny výnosy z pronájmu v doplňkové činnosti celkem ve
výši 1 539 tis. Kč, z toho: pronájem nebytových prostor ve výši 1 508 tis. Kč, a to: za pronájmy
nebytových prostor, především v objektu IVU CENTRA Astorka ve výši 270 tis. Kč, za pronájmy
garáží 454 tis. Kč; za pronájem zařízení 31 tis. Kč.
V ř. E, sl. č. 1 jsou uvedeny dary ve výši 171 tis. Kč poskytnuté na akce JAMU pořádané v rámci
hlavní činnosti. V ř.D.3 jsou uvedeny tržby z prodeje celkem, z toho: 36,4 tis. Kč za prodej
kuchyňského vybavení restaurace a 0,3 tis. Kč za prodej mobilního telefonu.
Tabulka 6a
Vlastní tržby a výnosy
(v tis. Kč)
položka ř.č. hlavní činnost doplňková činnost celkem
a b c 1 2 3
1 tržby za vlastní výrobky 044 285,96 3,14 289,10
2 tržby z prodeje služeb 045 6 915,99 2 678,41 9 594,40
3 tržby z prodeje zboží 046 1,06 1,06
4 tržby za vl. výk., zboží celkem 043 7 203,01 2 681,55 9 884,56
5
6 Aktivace vnitroorg. služeb 054=052 988,51 11,05 999,56
7
8 smluv. pokuty a úroky z prodl. 058 78,14 78,14
9 úroky 061 305,42 305,42
10 kurzové zisky 062 116,55 116,55
11 zúčtování fondů 063 662,42 662,42
12 jiné ostatní výnosy 064 14 025,94 317,80 14 343,74
13 Ostatní výnosy celkem 057 15 188,47 317,80 15 506,27
14
15 Tržby z prodeje majetku 066=065 36,73 36,73
16
17 přijaté příspěvky 075=073 295,00 295,00
18 0,00
19 provozní dotace celkem 077 178 244,01 178 244,01
20
21 Výnosy celkem 079 201 955,73 3 010,40 204 966,13
Poznámka: sloupec c (VZZ*) – vazba řádky Výkazu zisku a ztráty
Komentář k tabulce 6a
Na ř. č. 1, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny tržby za vlastní výrobky – tržby z prodeje skript a publikací
JAMU ve výši 285,96 tis. Kč, ve sl. 2 prodej publikace na základě smlouvy pro cizí organizaci ve výši
3,14 tis. Kč.
Na ř. č. 2, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny tržby z prodeje služeb v hlavní činnosti v celkové výši
6 915,99. Největší položku činí kolejné ve výši 4 303,42 tis. Kč (62,2%) a tržby za CŽV ve výši 1 219
tis. Kč (17,6%), tržby za vstupné – studentská představení 712,27 tis. Kč (10,3%). V ostatních tržbách
jsou zahrnuty pronájmy prostor, hudebních nástrojů a zařízení, poštovné, apod.
39
Na ř. č. 2, sl. č. 2 tabulky jsou uvedeny tržby z prodeje služeb v doplňkové činnosti ve výši 2 678,41
tis. Kč, z toho: tržby za hotel v Koleji Astorka v průběhu prázdnin 932,9 tis. Kč (34,8%), za nájem
prostor a zařízení 1 539 tis. Kč (57,5%); v ostatních tržbách jsou zahrnuty tržby z nápojových
automatů, apod.
Na ř. č. 6, sl. č. 1 je uvedena aktivace vnitroorganizačních služeb ve výši 988,51tis. Kč, z toho:
697,24 tis. Kč se vztahuje ke koleji Astorka (používání prostor IVU CENTRA Astorka součástmi
JAMU), 291,27 tis. Kč za refundace nákladů mezi rozpočtovými středisky JAMU.
Na ř. č. 11, sl. č. 1 je uvedeno zúčtování fondů JAMU v celkové výši 662,42 tis. Kč ( více
v komentáři k tab. č. 8c – Náklady v r. 2013).
Na ř. č. 12 sl. č. 1 jsou uvedeny ostatní výnosy v hlavní činnosti celkem ve výši 14 025,94 tis. Kč,
z toho: odpisy z kapitálových dotací a příspěvku ve výši 11 356,17 tis. Kč (81%), zahraniční
samoplátci 306,41 tis. Kč, dary 171,12 tis. Kč, výnosy z přijímacího řízení ve výši 365,47 tis. Kč,
přefakturace energií od nájemců 153,88 tis. Kč, partnerské projekty ESF 532,69 tis. Kč (vč. převodů
z r. 2012), partnerský projekt GAČR (HF) 162 tis. Kč, poplatky za studium v cizím jazyce 180,17 tis.
Kč, správní poplatky 140,88 tis. Kč, poplatky v knihovně 63,37 tis. Kč.
Na ř. č. 12, sl. č. 2 jsou uvedeny výnosy v doplňkové činnosti ve výši 317,80 tis. Kč za reklamní
služby.
Na ř. č. 15, sl. č. 1 jsou uvedeny tržby z prodeje majetku ve výši 36,73 tis. Kč ( více v komentáři
k Tabulce 6 této Výroční zprávy).
Na ř. č. 17, sl. č. 1 jsou uvedeny přijaté příspěvky (úč. č. 682) ve výši 295 tis. Kč, z toho: Nadace
Leoše Janáčka ve výši 220 tis. Kč, DILIA 25 tis. Kč, Nadace život umělce 15 tis. Kč, Nadace Bohuslava
Martinů 20 tis. Kč, Nadace Český hudební fond 15 tis. Kč.
Na JAMU je používán Ekonomický informační systém SAP (dále EIS SAP). Dotace a příspěvek dle
ukazatelů je rozlišován zdrojově, stejně jako u všech dotací od jiných kapitol státního rozpočtu, územně
správních celků apod. Zdrojově jsou rozlišeny jak tržby a výnosy, tak náklady. Plnění v jednotlivých
ukazatelích je sledováno jednak na rozpočtových střediscích jednotlivých součástí JAMU, na tzv.
profitcentrech ( v SAP s označením PrCtr), a jednak na projektech, resp. na SPP prvcích (dříve
zakázky).
40
Tabulka 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované VVŠ
(v tis. Kč)
č.ř. Položka
Stipendijní
fond –
tvorba (1)
Výnosy (1)
Počet
studentů
(2)
Průměrná částka
na 1 studenta (3)
a b c d
1 Poplatky stanovené dle § 58 zákona 111/1998 Sb. 461 665 1 150 –
2 poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením (§ 58 odst. 1) – 485 1 083 viz komentář k tab.č.7
3 poplatky za nadstandardní dobu studia (§58 odst. 3) 319 – 17 viz komentář k tab.č.7
4 poplatky za studium v dalším stud. programu (§58 odst. 4) 142 – 49 viz komentář k tab.č.7
5 poplatky za studium v cizím jazyce (§58 odst. 5) – 180 1 viz komentář k tab.č.7
6 Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou (4)
(5)
0 1 415 454 0,000
7 úplata za poskytování programů CŽV (§ 60) mimo U3V – 1 219 194 6,284
8 úplata za poskytování U3V – 196 260 0,754
9 –
10 Celkem 461 2 080 1 604 0,000
Komentář k tabulce č. 7
Z Rozhodnutí rektora č.2/2012 o stanovení poplatků a úhrad pro akademický rok 2012/2013
a z Rozhodnutí rektora č.3/2013 o stanovení poplatků a úhrad pro akademický rok 2013/2014:
 poplatek za úkony spojené s přijímacím řízením dle § 58, odst. 1 zákona o vysokých školách
je stanoven ve výši 530 Kč (tab. č. 7, ř. č. 2) v r. 2013/2014, v ak. roce 2012/2013 byl
stanoven poplatek za úkony v písemné formě ve výši 560 Kč, v elektronické formě 530 Kč,
 poplatek za nadstandardní dobu studia dle § 58, odst. 3 zákona o vysokých školách činí za
každých dalších započatých šest měsíců studia v akademickém roce 2013/2014 12 000 Kč,
v akademickém roce 2012/2013 12 600 Kč; poplatek v ak. roce 2013/2014 za delší dobu
studia studenta, jemuž k úspěšnému absolvování studia zbývá k prvnímu dni dalších šesti
měsíců studia vykonat již jen závěrečnou zkoušku nebo její část, činí za každých dalších
započatých šest měsíců studia 4 000 Kč;
 poplatek za studium v dalším studijním programu dle § 58, odst. 4 zákona o vysokých
školách v akademickém roce 2013/2014 činí za každý započatý jeden rok studia 2 666 Kč,
v ak. roce 2013/2012 2 800 Kč,
 poplatek za studium v cizím jazyce dle § 58, odst. 5 zákona o vysokých školách stanoví
JAMU jednotlivým studentům individuálně s přihlédnutím k nákladům, které vznikají
s přípravou a poskytováním této služby.
Vzhledem k tomu, že hospodářský rok se nekryje s akademickým rokem, jsou uváděny poplatky za
akademické roky 2013/2014 a 2012/2014.
41
3.1.3 NÁKLADY
Analýza nákladů
Tabulka 8a Pracovníci a mzdové prostředky za r. 2013
(dle zdroje financování mzdy a OON)
(v tis. Kč)
č.ř. Ukazatel
Zdroj financování
Kapitola 333 – MŠMT
VaV z ostatních zdrojů (bez
operačních progr.)
Operační programy EU
Fondy
Doplňková
činnost
Ostatní zdroje CELKEM
bez VaV VaV
VaV z národních
zdrojů (2)
VaV ze
zahraničí
MŠMT OP VK
MŠMT OP
VaVpI
ostatní
poskytovatelé
mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy (7) OON
1
vysoká
škola
akademičtí pracovníci 51 141,500 2 793,012 2 013,356 23,350 100,000 55,000 784,621 2 506,950 388,937 1 190,102 54 428,414 6 568,414
2 vědečtí pracovníci 78,623 437,478 7,800 419,411 347,500 6,000 935,512 361,300
3 ostatní 31 563,076 324,225 30,250 92,100 95,678 2 607,708 218,970 1,500 22,235 590,304 221,235 34 888,516 878,765
4 KaM 3 194,007 96,720 140,716 4,788 3 334,723 101,508
5 VZaLS 0,000 0,000
6 CELKEM 85 977,206 3 213,957 2 481,084 123,250 615,089 402,500 0,000 0,000 3 392,329 2 725,920 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 142,216 27,023 979,241 1 417,337 93 587,165 7 909,987
Tab. 8.b: Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2013 (bez OON)
(v tis. Kč)
č.ř. Ukazatel
kapitola 333 – MŠMT ostatní zdroje rozpočtu VŠ CELKEM
Počet pracovníků (3) Mzdy Průměrná měsíční mzda Počet pracovníků Mzdy Průměrná měsíční mzda Počet pracovníků Mzdy Průměrná měsíční mzda
1 2 3=sl.2/12/sl.1 4 5 6=sl.5/12 /sl.4 7 8 9=sl.8/12 /sl.7
1
Vysoká škola
akademičtí pracovníci (4)
profesoři 23,873 13 336,886 46 555 249,282 23,873 13 586,168 47 425
2 docenti 45,424 18 003,919 33 029 189,783 45,424 18 193,702 33 378
3 odborní asistenti 67,010 19 497,623 24 247 0,750 264,564 67,760 19 762,187 24 304
4 asistenti 4,250 1 031,010 20 216 4,250 1 031,010 20 216
5 lektoři 0,082 25,592 0,082 25,592 26 008
ped. a VaV 4,000 1 285,418 26 780 1,830 544,337 5,830 1 829,755 26 154
6 CELKEM 144,557 53154,856 30 642 2,662 1 273,558 0,000 147,219 54 428,414 30 809
7 vědečtí pracovníci (5) 2,058 516,101 20 898 1,214 419,411 3,272 935,512 23 826
8 ostatní (6) 117,654 31 593,326 22 377 9,999 3 295,190 127,653 34 888,516 22 776
9 KaM 19,261 3 194,007 13 819 1,189 140,716 20,450 3 334,723 13 589
10 VZaLS 0,000 0,000
11 CELKEM 283,530 88 458,290 25 999 15,064 5 128,875 0 298,594 93 587,165 26 119
Poznámky
(1) Mzdy = plnění poskytované za vykonanou práci či v přímé souvislosti s prací poskytovanou na základě pracovního poměru, a to bez sociálního a zdravotního pojištění, které odvádí zaměstnavatel; OON obsahuje pouze platby za provedenou práci (DPP,
DPČ), neobsahuje sociální a zdravotní pojištění, které odvádí zaměstnavatel.
(2) Obsahuje prostředky z GA ČR, TA ČR, ministerstev a dalších národních zdrojů (bez operačních programů EU).
(3) Počet pracovníků = průměrný počet zaměstnanců přepočtený na plný úvazek (full-time equivalent). Zahrnuje počty zaměstnanců v jednotlivých kategoriích za celý sledovaný rok přepočtené na zaměstnance s plným pracovním úvazkem, zaokrouhlené na
celé číslo. Počet pracovníků ve sl.1 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z kapitoly 333-MŠMT; ve sl. 4 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z ostatních zdrojů rozpočtu VŠ.
(4) Jedná se o pracovníky vysoké školy, kteří jsou vnitřním předpisem vysoké školy zařazeni mezi akademické pracovníky. Zároveň platí, že se v rámci svého úvazku věnují pedagogické nebo vědecké činnosti; není možné mezi akademické pracovníky zařadit
vědecké pracovníky, kteří na vysoké škole pouze vědecky pracují a vůbec nevyučují. Vědečtí, výzkumní a vývojoví pracovníci podílející se na pedagogické činnosti budou započteni do vyznačených kategorií akademických pracovníků.
42
Pokud vysoká škola v rámci svých vnitřních předpisů eviduje i jiné kategorie akademických pracovníků, doplní řádek "ostatní" a v komentáři blíže vysvětlí, o jaké pracovníky se jedná. Výčet v jednotlivých kategoriách (řádcích) akademických pracovníků se
nesmí překrývat, celkový součet musí odpovídat skutečným přepočteným ""full-time"" akademickým pracovníkům. Celkový součet za kategorii akademických pracovníků a vědeckých pracovníků musí souhlasit s údajem vykázaným ve výroční zprávě o
činnosti, tabulka 7.1.
(5) Jedná se o vědecké pracovníky, kteří v rámci svého úvazku na vysoké škole pouze vědecky pracují. Pedagogické činnosti se nevěnují vůbec.
(6) Úvazky pracovníků, v nichž se zaměstnanci vysoké školy nevěnují ani pedagogické ani vědecké činnosti; jde zejména o technicko- hospodářské pracovníky, provozní a obchodně provozní pracovníky, zdravotní a ostatní pracovníky, atp.
(7) Hodnota mezd CELKEM v řádku 6 (CELKEM) tab. 8.a se rovná hodnotě mezd CELKEM ve sl. 8, ř. 11 tabulky 8.b
Komentář k tabulce 8a,b
Počet pracovníků uvádíme na desetinná čísla v souladu s tab. 7.1. ve výroční správě o činnosti.
Do tabulky 8.b jsou doplněni pedag. a VaV pracovníci.
Průměrnou mzdu u ostatních zdrojů rozpočtu VŠ v tabulce 8.b neuvádíme z důvodu, že z ostatních zdrojů jsou pracovníkům vypláceny především
odměny a průměrná mzda by byla neodpovídající uvedenému počtu pracovníků.
Celková průměrná mzda pracovníků JAMU v r. 2013 ve výši 26 119,- Kč je oproti roku 2012 vyšší o 632,- Kč.
Jak již je uvedeno v úvodu této zprávy, došlo v roce 2013 ke zvýšení rozpočtu, proti r. 2012, o 15 135 tis. Kč.
Zvýšení příspěvku v ukazateli „A+K“ v položce osobních nákladů celkem činilo v r. 2013 celkem 14 216 tis. Kč
Výchozí základnou pro rozpočet r. 2013 byl schválený rozpočet na r. 2012 ve výši 92 570 tis. Kč; zvýšení o 8 000 tis. Kč na výplatu nenárokových
složek mzdy, 4 200 tis. Kč na osobní náklady Divadla na Orlí – HDL (dále jen DNO-HDL), potřeba finančních prostředků na zvýšení, resp. postup do
vyšších mzdových tarifů, vycházející ze mzdového předpisu JAMU, činí 2 016 tis. Kč ( v. r. 2012 byl použit FO). Tarifní mzdy se pro r. 2013
nezměnily.
Z finančních prostředků dlouhodobě alokovaných jako rezerva na DNO-HDL byly osobní náklady posíleny v r. 2012 o 2 300 tis. Kč na osobní náklady
pro zaměstnance divadla; v roce 2013 byly navýšeny o 1 900 tis. Kč; celkem osobní náklady na DNO v r. 2013 činí 4 200 tis. Kč,
43
Tabulka 8c
Náklady v roce 2013
(v tis. Kč)
ř.č. VZZ *
položka ř.č. hlavní činnost doplňková činnost celkem
a b c 1 2 3
1 spotřebované nákupy celk. 001 16 452,87 24,23 16 477,10
2 v tom: spotřeba materiálu 002 8 470,45 24,23 8 494,68
3 spotřeba energie 003 7 982,42 7 982,42
4 služby celkem 006 23 140,12 328,97 23 469,09
5 z toho: opravy a udržování 007 3 677,77 31,09 3 708,86
6 ostatní služby 010 17 270,33 189,11 17 459,44
7 osobní náklady celkem 011 135 441,44 217,59 135 659,03
8 v tom: mzdové náklady 012 101 327,91 169,24 101 497,15
9 zákonné poj. 013 32 213,53 48,35 32 261,88
10 zákonné soc. dávky 015 1 900,00 1 900,00
11 daně a poplatky celkem 017 11,69 0,00 11,69
12 ostatní náklady celkem 021 13 884,34 42,22 13 926,56
13 z toho: manka a škody, pokuty a penále 028+023 247,06 13,36 260,42
14 jiné ostatní náklady 029 13 533,45 28,86 13 562,31
15 Odpisy, prod. maj…… 030 13 533,58 0,00 13 533,58
16 v tom: odpisy DM 031 13 336,68 13 336,68
17 zůst.cena prod. DM 032 88,69 88,69
18 prodaný materiál 034 108,21 108,21
19 poskytnuté přísp. celkem 037 0,00 0,00 0,00
20 Daň z příjmů celkem 040 0,00 0,00 0,00
21
22 Náklady celkem 042 202 464,04 613,01 203 077,05
Poznámka: sloupec c (VZZ*) – vazba na řádky Výkazu zisku a ztráty
Komentář k tabulce 8c
Na ř.č.2, sl.č.1 tabulky je uvedena spotřeba materiálu v hlavní činnosti ve celkové výši 8 470,45
tis. Kč.
Čerpání dle hlavních ukazatelů ( zdrojů v EIS SAP):
ukazatel A+K 4 719,72 tis. Kč (55,7%), Rozvojové programy celkem 934,77 tis. Kč (11%), FRVŠ
89,62 tis. Kč (1%), FVP 429,85 tis. Kč (5%), ESF 1 411,61 tis. Kč (17%), Institucionální podpora
VaV 91,53 tis. Kč, specifický vysokoškolský VaV 135,81tis. Kč, Kolej Astorka (vlastní zdroje)
183,45tis. Kč, použití FÚUP 1,64 tis. Kč.
Čerpání dle hlavních položek: spotřeba běžného materiálu 3 855,27 tis. Kč (46%), DDHM
2 775,58 tis. Kč (33%), nákup publikací 872,94 tis. Kč (10%), PHM 333,80 tis. Kč, materiál
k výpočetní technice 292,44 tis. Kč, čistící prostředky 242,09 tis. Kč.
Na ř.č.3, sl.č.1 tabulky je uvedena spotřeba energie v hlavní činnosti v celkové výši 7 982,42 tis.
Kč.
Čerpání dle hlavních ukazatelů ( zdrojů v EIS SAP):
ukazatel A+K 6 229,83 tis. Kč (78%), Kolej Astorka (vlastní zdroje) 1 386,07 tis. Kč (17%), EIS
316,60 tis. Kč.
44
Čerpání dle položek: spotřeba elektrické energie 3 700,93 tis. Kč (46%), spotřeba páry, resp. tepla
3 321,32 tis. Kč (42%), spotřeba vody 408,19 tis. Kč (5%), spotřeba plynu 551,98 tis. Kč (7%).
Na ř.č. 5, sl.č. 1 tabulky jsou uvedeny náklady na opravy a udržování v hlavní činnost v celkové
výši 3 677,77 tis. Kč.
Čerpání dle hlavních ukazatelů ( zdrojů v EIS SAP):
ukazatel A+K 3 408,89 tis. Kč (92,7%), Kolej Astorka (vlastní zdroje) 250,30 tis. Kč (6,8%).
Čerpání dle hlavních položek:
běžné oprava a údržba 1 171,74 tis. Kč (32%), oprava a údržba informačního systému 396,94 tis. Kč
(11%), jmenovité opravy 2 109,09 tis. Kč (57%), v tom: oprava stropu v divadelním studiu Marta
254,77 tis. Kč, oprava dřevěných podlah v objektu DIFA 302,03 tis. Kč, oprava učeben v objektu
HF 797,88 tis. Kč, nátěry oken v objektu DIFA 155,56 tis. Kč, oprava terasy v objektu Koleje
Astorka 489,32 tis. Kč, oprava fasády objektu Koleje Astorky 109,53 tis. Kč.
Z ř. č.4, sl.č. 1 – Služby celkem byl použit FÚUP ve výši 7,61 tis. Kč v položce cestovné.
Na ř.č. 6, sl.č. 1 tabulky jsou uvedeny ostatní služby v celkové výši 17 270,33 tis. Kč.
Čerpání dle hlavních ukazatelů ( zdrojů v EIS SAP):
ukazatel A+K 9 983,67 tis. Kč (58%), Rozvojové projekty celkem 1 485,62 tis. Kč (9%), ESF
2 854,02 tis. Kč (16%), ostatní zahraniční činnost 993,65 tis. Kč (6%), územní orgány celkem
548,28 tis. Kč (3%), použití FÚUP 15,86 tis. Kč. použití FPP 81,30 tis. Kč.
Čerpání dle hlavních položek:
Údržba software 1 736,89 tis. Kč (10%), spoje – telefony 801,04 tis. Kč (5%), placené nájemné ve
výši 1 802,90 tis. Kč (10%), z toho: věcné břemeno za městem Brnem (prostory rektorátu ve výši
558 tis. Kč), dále pak nájmy koncertních sálů, orchestrů, sborů, filmů, apod., servisy a revize
12 166,79 tis. Kč (13%), služby za ubytování 1 008,13 tis. Kč (6%), drobný nehmotný majetek
1 544,71 tis. Kč (9%), školení zaměstnanců 423,30 tis. Kč, tiskařské práce 823,23 tis. Kč, příspěvky
celkem 709 tis. Kč, koordinační centrum SAP, RVŠ, ČKR, ENCATC, ELIA), a další služby –
odvoz odpadků, vnitroorganizační služby, grafické práce, výroba kostýmů, překlady, tlumočení,
poštovní služby, inzerce a propagace, kopírování, licenční smlouvy, osobní a nákladní přeprava,
apod.
Na ř.č. 6, sl.č. 2 jsou uvedeny služby v doplňkové činnost ve výši 189,11 tis. Kč. Jedná se převážně
o služby za reklamu a propagaci, služby spojené s provozem hotelu (Kolej Astorka).
Na ř.č. 7, sl.č. 1 jsou uvedeny osobní náklady celkem ve výši 135 441,44 tis. Kč, z toho náklady na
zákonné sociální dávky (tvorba sociálního fondu) činí 1 900 tis. Kč; mzdové náklady + zákonné
pojištění činí 133 541,44 tis. Kč.
Čerpání osobních nákladů dle hlavních ukazatelů ( zdrojů v EIS SAP):
ukazatel A+K 110 480,57 tis. Kč (82%), FRVŠ 461 tis. Kč (0,3%), FVP 2 907,27 tis. Kč (2%),
Rozvojové programy 2 297,27 tis. Kč (2%), Institucionální podpora VaV 3 242,12tis. Kč (2%), ESF
celkem (vč. partnerství) 7 713,58 tis. Kč (6%), GAČR 1 238,80 tis. Kč (0,9%), Specifický
vysokoškolský VaV 211,60 tis. Kč, Kolej Astorka (vlastní zdroje) 4 425,13 tis. Kč (3%), použití
FÚUP 3,34 tis. Kč Dále byly čerpány osobní náklady z dalších zdrojů – ze zahraničí, z ostatní
hlavní činnosti, apod.
Mzdové prostředky celkem za JAMU, hlavní činnost bez OON byly ve výši 93 444,91 tis. Kč.
45
Na ř.č. 13, sl.č. 1, jsou uvedeny sankční náklady ve výši 247,06 tis. Kč, z toho: manka a škody ve
výši 187,75 tis. Kč – neoprávněné použití dotace ESF, pokuty a penále ve výši 59,31 tis. Kč –
sankce FÚ – ESF; použití Rezervního fondu ve výši 247,06 tis. Kč.
Na ř.č. 14, sl.č. 1 tabulky jsou uvedeny jiné ostatní náklady ve výši 13 533,45 tis. Kč.
Čerpání dle hlavních ukazatelů ( zdrojů v EIS SAP):
ukazatel A+K 2 128,03 tis. Kč (16%), prostředky z MŠMT na stipendia doktorandů 2 520 tis. Kč
(19%), ubytovací stipendia 2 163,18tis. Kč (16%), sociální stipendia 58,32tis. Kč (0,4%),
Specifický vysokoškolský VaV 1 280,90 tis. Kč (9%), LLP-Erasmus 3 158,96tis. Kč (23%), použití
Stipendijního fondu 178,5 tis. Kč, použití FÚUP 116,45 tis. Kč, použití FPP 10,65 tis. Kč.
Čerpání dle hlavních položek:
Stipendia celkem 10 939 tis. Kč (81%), a další ostatní náklady – bankovní poplatky ve výši 95,56
tis. Kč, pojištění majetku a vozidel 463,15 tis. Kč, zákonné pojištění organizace za škodu
(Kooperativa) 388,63 tis. Kč, vnitroorganizační náklady, ostatní poplatky, apod.
Na ř.č. 16, sl.č. 1 jsou uvedeny odpisy DM ve výši 13 336,68 tis. Kč, z toho: odpisy z kapitálových
dotací a příspěvku ve výši 11 356,17 tis. Kč (vč. zůst. ceny DNM a DHM z. ř. č. 17, sl. č. 1 ve výši
84,79 tis. Kč), odpisy z DM pořízeného z vlastních prostředků ve výši 2 065,30 tis. Kč, z toho:
v ukazateli A+K 1 941,43 tis. Kč, Kolej Astorka (z vlastních zdrojů) 123,87 tis. Kč.
46
Tabulka 9 Vyplacená stipendia v roce 2013
(v tis. Kč)
č.ř. Stipendia
Použité zdroje celkem vyplaceno
2)
(v tis. Kč)příspěvek nebo
dotace MŠMT
stipendijní
fond VŠ
ostatní 1)
celkem
vlastní
výnosy
zahraničí FPP ostatní FÚUP studenti
ostatní
**)
1 Stipendia celkem: 9 106 179 106 1 421 11 0 116 10 939 10 939 0
2
vtom:
za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a) 404 179 0 0 0 0 0 583 583 0
3
za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí
výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b)
1 281 0 48 79 0 0 16 1 424 1 424 0
na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního právního
předpisu, § 91 odst.2 písm. c)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4 v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 2 písm. d) ****) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5 v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3) 58 0 0 0 0 0 0 58 58 0
6 v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. e) *****) 2 163 0 0 0 11 0 0 2 174 2 174 0
7 z toho: ubytovací stipendium 2 163 0 0 0 11 0 0 2 174 2 174 0
8 na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a) 1 866 0 0 1 342 0 0 100 3 308 3 308 0
9 z toho: LLP-Erasmus 1 815 0 0 1 342 0 0 100 3 257 3 257 0
10 CEEPUS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
11 ostatní 51 0 0 0 0 0 0 51 51 0
12 na podporu studia v ČR dle § 91 odst. 4 písm. b) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
13 z toho: AKTION, CEEPUS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
14 ostatní 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
15 studentům doktorských studijních programů dle § 91 odst. 4 písm. c) 2 520 0 0 0 0 0 0 2 520 2 520 0
16 jiná stipendia: 814 0 58 0 0 0 0 872 872 0
17 FRVŠ 40 0 0 0 0 0 0 40 40 0
18 v tom: *) Rozvojové programy celkem 609 0 0 0 0 0 0 609 609 0
19 zahra.stud.-krátkodobé pobyty 55 0 0 0 0 0 0 55 55 0
20 FVP-příspěvek 110 0 0 0 0 0 0 110 110 0
21 ostatní 0 0 58 0 0 0 0 58 58 0
22 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
23 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
24 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1) VŠ uvede, jaké další zdroje použila k financování stipendií
2) VŠ uvede celkovou částku, kterou vyplatila na stipendiích – odděleně pro studenty a pro ostatní účastníky vzdělávání
V tabulce 9 jsou uvedena vyplacená stipendia, která byla poskytnuta studentům dle stipendijního řádu JAMU. Výplata byla provedena převážně
z příspěvku a dotací z MŠMT.
47
3.2 KOLEJ ASTORKA
Tabulka 10.a Neinvestiční náklady a výnosy – oblast stravování Kolej Astorka neposkytuje žádné stravovací služby (ve smyslu zadání)
(v tis. Kč)
č.ř.
Menzy a ostatní
stravovací
zařízení, pro která
vydalo souhlas
MŠMT (1)
Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření
v hlavní
činnosti
v
doplňkové
činnosti
v hlavní činnosti v doplňkové činnosti
v hlavní
činnosti
v
doplňkové
činnosti
od
studentů
od zaměstnanců
(2)
ostatní (3)
z dotace
MŠMT
celkem
od cizích
strávníků
ostatní celkem
a b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c
1 0 0 0 0
2 0 0 0 0
3 0 0 0 0
4 0 0 0 0
5 0 0 0 0
6 Celkem 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Poznámky
(1) V případě potřeby rozšířit počet řádků.
(2) V případě, že výnosy od zaměstnnanců škola vede v doplňkové činnosti, zahrne tyto prostředky do sl. "j"a výši těchto výnosů konkrétně uvede v komentáři
(3) V případě získání prostředků na činnost v oblasti stravování z jiných veřejných zdrojů než prostředků kap. 333, VŠ uvede tuto skutečnost do sl "f" a pod tabulkou stručně upřesní, o co se jedná.
48
Tabulka 10.b Neinvestiční náklady a výnosy – oblast ubytování Kolej Astorka
(v tis. Kč)
č.ř.
Koleje a ostatní
ubytovací
zařízení
provozované
VVŠ (1)
Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření
v hlavní
činnosti
v
doplňkové
činnosti
v hlavní činnosti v doplňkové činnosti
v hlavní
činnosti
v
doplňkové
činnosti
od
studentů
od zaměstnanců
(2)
ostatní (3)
z dotace
MŠMT
celkem
od cizích
ubytovaných
ostatní celkem
a b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c
1 Koleje 8 761 247 4 303 2 877 7 180 1 076 752 1 828 -1 581 1 581
2 Divadelní fakulta 0 0 0 0
3 0 0 0 0
4 0 0 0 0
5 0 0 0 0
6 Celkem 8 761 247 4 303 0 2 877 0 7 180 1 076 752 1 828 -1 581 1 581
Poznámky
(1) V případě potřeby rozšířit počet řádků.
(2) V případě, že výnosy od zaměstnnanců škola vede v doplňkové činnosti, zahrne tyto prostředky do sl. "j"a výši těchto výnosů konkrétně uvede v komentáři
(3) V případě získání prostředků na činnost v oblasti ubytování z jiných veřejných zdrojů než prostředků kap. 333, VŠ uvede tuto skutečnost do sl "g" a pod tabulkou stručně upřesní, o co se jedná.
Kontrolní vazby
Součet hodnot sloupku "b", resp. "c" za oblast stravování a sloupku "b", resp. "c" za oblast ubytování se rovná součtu hodnot z řádku 0042 sl. 1, resp. sl. 2 dílčího výkazu zisku a ztrát (Tab. 2) za součást školy KaM
Součet hodnot sloupků "h", resp. "k" za oblast stravování a sloupků "h", resp. "k" za oblast ubytování se rovná součtu hodnot z řádku 0079 sl. 1, resp. sl. 2 dílčího výkazu zisku a ztrát (Tab. 2) za součást školy KaM
K odstavci f) – ostatní účet 622 100 698 Aktivace vnitroorg.služeb K odstavci j) – ostatní účet 602 002 454 Tržby za garáže
hlavní činnost účet 641 200 78 Smluvní pokuty daňové doplňková činnost účet 602 100 271 Tržby za nájemné
účet 644 100 3 Úroky z běžného účtu účet 602 101 13 Tržby za nájemné-mov.věci
účet 649 103 – 106 1 943 Odpisy majetku pořízeného z dotace účet 602 900 12 Tržby ostatní
účet 649 200 155 Jiné ost.výnosy-přeúčt.nákladů účet 649 997 2 Tržby z reklamy
Celkem 2 877 Celkem 752
49
Komentář k tabulce 10b
JAMU má jednu studentskou kolej – kolej ASTORKA ve víceúčelové budově informačního,
výukového a ubytovacího centra /IVU Centra/ ASTORKA. Kapacita koleje je 233 ubytovaných
studentů.
V roce 2013 bylo na kolejích ASTORKA ubytováno průměrně 209 studentů za měsíc, což při
ubytovací kapacitě 233 míst činí vytíženost koleje 90,1 %.
Údaje v tabulce 10.b ve sloupci b jsou uvedeny neinvestiční náklady včetně nákladů za energie,
materiálových nákladů a mzdových nákladů, nákladů na úklid a běžnou údržbu pro zajištění
provozu knihovny, multimediální studovny, edičního střediska, výukových prostor obou fakult
a internetového rádia, učebny ATD umístěných v objektu a kanceláří Vědecko-výzkumného centra.
Náklady na ubytování studentů jsou hrazeny z tržeb kolejného, z části příjmů z hlavní činnosti /
poplatky za placené služby studentů, pokuty apod.
Ubytování je řešeno buňkovým systémem ve dvou a třílůžkových pokojích.
Buňka typu A 2+2
Buňka typu B 2+3
Buňka typu C 3+3
Buňka typu D 3
Celková kapacita je 233 lůžek, z toho 65 třílůžkových a 19 dvoulůžkových pokojů. Ubytovaní mají
k dispozici standartní vybavení pokojů včetně sociálního zařízení. Na každém pokoji je přípojka pro
Internet. Součásti vybavení pokojů je lednička a telefon. Na každém patře je k dispozici kuchyňka
a respirium.
Od 1.1.2012 2lůžkový pokoj 3090,– Kč
Od 1.1.2012 3lůžkový pokoj 2760,– Kč
50
4. VÝVOJ A KONEČNÝ STAV FONDŮ VVŠ
Tabulka 11 Fondy za rok 2013
(v tis. Kč)
č.ř.
Název údaje
poč. stav. tvorba čerpání zůstatek návrh na příděl zůstatek
k 1.1. celkem (+) z toho příděl ze zisku (1) (+) k 31.12. ze zisku r. 2013 po přídělu
a b c d e=a+b-d f g
1 Fondy celkem 27 574,40 16 079,31 2 452,88 19 364,60 24 289,11 26 178,20
2 v tom: Fond rezervní 1 331,05 0,00 0,00 246,14 1 084,91 1 084,91
3 Fond reprodukce investičního majetku 12 713,28 8 528,20 0,00 16 787,53 4 453,95 1 889,09 6 343,04
4 Stipendijní fond 737,09 460,66 0,00 178,50 1 019,25 1 019,25
5 Fond odměn 3 895,13 0,00 0,00 0,00 3 895,13 3 895,13
6 Fond účelově určených prostředků 147,90 41,90 0,00 144,91 44,89 44,89
6a z toho: na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry 35,27 34,13 0,00 35,27 34,13 34,13
6b jiné podpory z veřejných prostředků 8,99 7,77 0,00 8,99 7,77 7,77
7 Fond sociální 178,12 1 900,00 0,00 1 915,57 162,55 162,55
8 Fond provozních prostředků 8 571,83 5 148,55 2 452,88 91,95 13 628,43 13 628,43
Poznámky
(1) Do projednání výroční zprávy o hospodaření s MŠMT se jedná o návrh
(2) Údaje v podbarvených polích se načtou automaticky z vyplněných tabulek 11.a až 11.g
Kontrolní vazba
Součet počátečních stavů fondů k 1. 1. roku (pole a1) se rovná údaji z řádku 0089 sl. 1 tab. 1 – Rozvaha
Součet koncových stavů fondů k 31. 12. roku (pole e1) se rovná údaji z řádku 0089 sl. 2 tab. 1 – Rozvaha
51
Tabulka 11.a Rezervní fond za rok 2013
(v tis. Kč)
Stav k 1.1. 1 331,05
Tvorba
ze zisku
z fondu reprodukce inv. majetku
z fondu odměn
z fondu provozních prostředků
Celkem 0,00
Čerpání
krytí ztrát minulých účetních období
do fondu reprodukce inv. majetku
do fondu odměn
do fondu provozních prostředků
ESF-neuznatelné náklady 246,14
Celkem 246,14
Stav k 31.12. 1 084,91
Poznámky
(1) V případě použití tohoto řádku, VŠ blíže specifikuje.
Komentář k tabulce 11.a
Stav rezervního fondu k 1. 1. 2013 činí 1 331,05 tis. Kč, čerpáno 246,14 tis. Kč, zůstatek k 31.
12. 2013 činí 1 084,91 tis. Kč. Částka 246,14 tis. Kč byla použita na úhradu neoprávněně použitých
finančních prostředků v programech ESF a sankční náklady z FÚ, a to v oblasti manka a škody.
52
Tabulka 11.b Fond reprodukce investičního majetku za rok (FRIM) 2013
(v tis. Kč)
Stav k 1.1. 12 713,28
Tvorba
z odpisů 2 065,30
ze zisku
příjmy z prodeje nehm. a hmot.dlouhod.majetku
ze zůstatku příspěvku
zůstat.cena nehm. a hmot.dlouhod. majektu 3,90
ostatní příjmy celkem 6 459,00
v tom: FRVŠ 4 279,00
IRP 1 350,00
CRP 830,00
ESF
Převod z fondů celkem 0,00
v tom: z fondu odměn
z fondu provozních prostředků
z rezervního fondu
Celkem 8 528,20
Čerpání
Investiční celkem 16 787,53
v tom: stavby 8 058,40
stroje a zařízení 1 532,12
nákupy nemovitostí
ostatní inv. užití (1) 7 197,01
v tom: FRVŠ 4 279,00
IRP 1 350,00
CRP 830,00
ESF 738,01
Neinvestiční celkem opravy
Převod do fondů celkem 0,00
v tom: do fondu odměn
do fondu provozních prostředků
do rezervního fondu
Celkem 16 787,53
Stav k 31.12. 4 453,95
Poznámky
(1) V případě použití tohoto řádku, VŠ blíže specifikuje.
Komentář k tabulce 11.b
Fond reprodukce investičního majetku – stav k 1. 1. 2013 byl 12 713,28 tis. Kč (z toho: 805,76
tis. Kč ESF); fond byl v r. 2013 tvořen odpisy ve výši 2 065,30 tis. Kč a zůstatkovou cenou DM ve
výši 3,90 tis. Kč. Tvorba FRIM celkem činila 8 528,20 tis. Kč, čerpání fondu bylo ve výši
16 787,53 tis. Kč. Stav fondu k 31. 12. 2013 činí 4 453,95 tis. Kč.
Ve fondu FRIM bylo v roce 2013 k dispozici celkem 14 782,48 tis. Kč. Finanční prostředky byly
použity buď samostatně, nebo společně s dalšími dotačními zdroji státního rozpočtu na níže
uvedené akce v celkové výši 10 328 tis. Kč:
53
 spolufinancování investiční akce „JAMU – Stavební úpravy sklepních prostor objektu
Komenského náměstí 609/6, Brno“ hrazené z programového financování
 položení optického kabelu páteřní počítačové sítě JAMU mezi objekty JAMU Astorka
a Mozartova
 stavební úpravy a přestavba bývalého bytu na učebny v objektu Hudební fakulty
 pořízení hudebních nástrojů (viola d´amore, kytara Gibson)
 zřízení monitorované požární únikové cesty v 1.PP objektu Komenského náměstí 6
 kompletní oprava prostor hlavního bloku hygienických zařízení ve všech podlažích včetně
hygienického zařízení Klubu v objektu Divadelní fakulty
 zasklení recepce v Divadle na Orlí
 pořízení multifunkčního kopírovacího stroje pro počítačovou učebnu v IVUC Astorka
 pořízení serveru a diskových polí pro rozšíření datových uložišť pro potřeby archivace Divadelní
fakulty
 pořízení osobního automobilu zn. Škoda Superb pro potřeby rektorátu
 spolufinancování investičních akcí hrazených z kapitálových dotačních zdrojů z kapitoly MŠMT
 v rámci operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost je realizován projekt
„Inovace studijních programů Dramatická a Hudební umění JAMU v oblasti uměleckých
výstupů“, který začal již v roce 2012. V roce 2013 byla realizována investiční část projektu,
která byla zaměřena na doplnění projekčních, audiovizuálních, multimediálních a zvukových
technologií v novém divadelním sále Divadla na Orlí.
Tabulka 11.c Stipendijní fond za rok 2013
(v tis. Kč)
Stav k 1.1. 737,09
Tvorba
poplatky za studium dle § 58 zákona 111/81998 Sb. (1) 460,66
daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů
ostatní příjmy (2)
Celkem 460,66
Čerpání Celkem 178,50
Stav k 31.12. 1 019,25
Poznámky
(1) Jedná se o poplatky definované v odst. 3 a 4 – § 58 zákona č. 111/1998 Sb.
(2) V případě použití tohoto řádku, VŠ blíže specifikuje.
Komentář k tabulce 11.c
Fond stipendijní – stav k 1. 1. 2013 byl 737,09 tis. Kč; fond byl tvořen poplatky za studium odst. 3
a 4 §58 zákona č. 111/1998 Sb. ve výši 460,66 tis. Kč, čerpáno bylo na mimořádná stipendia
studentů 178,50 tis. Kč. Stav stipendijního fondu k 31. 12. 2013 činí 1 019,25 tis. Kč.
54
Tabulka 11.d Fond odměn za rok 2013 (FO)
(v tis. Kč)
Stav k 1.1. 3 895,13
Tvorba
ze zisku
z rezervního fondu
z fondu reprodukce inv. majetku
z fondu provozních prostředků
ostatní příjmy (1)
Celkem 0,00
Čerpání
mzdové náklady
do rezervního fondu
do fondu reprodukce inv. majetku
do fondu provozních prostředků
ostatní užití (1)
Celkem 0,00
Stav k 31.12. 3 895,13
Poznámky
(1) V případě použití tohoto řádku, VŠ blíže specifikuje.
Komentář k tabulce 11.d
Fond odměn – stav k 1. 1. 2013 byl 3 895,13 tis. Kč; z fondu nebylo v r. 2013 čerpáno; stav
fondu k 31. 12. 2013 činí 3 895,13 tis. Kč.
Tabulka 11.e Fond účelově určených prostředků (FÚUP) za rok 2013
(v tis. Kč)
Položka Neinvestice Investice Celkem
Stav k 1.1.
účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb., ERASMUS kapitola 333-MŠMT 100,65 100,65
účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 2,99 2,99
účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 35,27 35,27
účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 8,99 8,99
Celkem 147,90 0,00 147,90
Tvorba
účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb., ERASMUS kapitola 333-MŠMT 0,00
účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb.(ESF) 0,00
účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 34,13 34,13
účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 7,77 7,77
Celkem 41,90 0,00 41,90
Čerpání
účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb., ERASMUS kapitola 333-MŠMT 100,65 100,65
účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00
účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 35,27 35,27
účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 8,99 8,99
Celkem 144,91 0,00 144,91
Stav k 31.12.
účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb., ERASMUS kapitola 333-MŠMT 0,00 0,00 0,00
účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 2,99 0,00 2,99
účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 34,13 0,00 34,13
účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 7,77 0,00 7,77
Celkem 44,89 0,00 44,89
Komentář k tabulce 11.e
FÚUP – stav k 1. 1. 2013 byl 147,90 tis. Kč; tvorba fondu byla 41,90 tis. Kč, čerpáno bylo 144,91
tis. Kč na účelově určené prostředky; stav fondu k 31. 12. 2013 činí 44,89 tis. Kč.
55
Tabulka 11.f Fond sociální za rok 2013
(v tis. Kč)
Stav k 1.1. 178,12
Tvorba Příděl podle § 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb. 1 900,00
Čerpání
příspěvek na stravné zaměstnanců 1 614,17
příspěvek na penzijní připojištění zaměstnanců 301,40
Celkem 1 915,57
Stav k 31.12. 162,55
Poznámky
(1) Uvést čerpání ve struktuře podle vnitřních předpisů VŠ.
Komentář k tabulce 11.f
Stav sociálního fondu k 1. 1. 2013 byl 178,12 tis. Kč, tvorba fondu činila 1 900 tis. Kč, čerpáno
celkem bylo 1 915,57 tis. Kč, z toho: na příspěvek na stravné zaměstnanců 1 614,17 tis. Kč, na
penzijní připojištění zaměstnanců 301,40 tis. Kč; stav fondu k 31. 12. 2013 je 162,55 tis. Kč.
Tabulka 11.g Fond provozních prostředků (FPP) za rok 2013
(v tis. Kč)
Stav k 1.1. 8 571,83
Tvorba
ze zůstatku příspěvku 2 695,67
ze zisku 2 452,88
z fondu reprodukce inv. majetku
z fondu odměn
z rezervního fondu
ostatní příjmy (1)
Celkem 5 148,55
Čerpání
na provozní náklady dle vnitřního předpisu VŠ 91,95
do fondu reprodukce inv. majetku
do fondu odměn
do rezervního fondu
ostatní užití (1)
Celkem 91,95
Stav k 31.12. 13 628,43
Poznámky
(1) V případě použití tohoto řádku, VŠ blíže specifikuje.
Komentář k tabulce 11.g
Stav FPP k 1. 1. 2013 činil 8 571,83 tis. Kč, tvorba fondu celkem 5 148,55 tis. Kč, z toho“ ze
zůstatku příspěvku 2 695,67 tis. Kč, ze zisku 2 452,88 tis. Kč; čerpáno bylo 91,95 tis. Kč; stav FPP
k 31. 12. 2013 činí 13 628,43 tis. Kč.
56
5. STAV A POHYB MAJETKU A ZÁVAZKŮ
Tabulka 12 Přehled o majetku a jeho vývoj
(v tis. Kč)
Druhy majetku
Stav k 1.1.2013
pořizovací cena
Stav k 31.12.2013
pořizovací
cena
oprávky (-
)
zůstatková
cena
1 2 3 4 5
Dlouhodobý nehmotný majetek 16 138 18 104 -11 215 6 889
z toho: software 11 590 11 480 -11 215 265
drobný dlouhodobý nehmotný majetek 2 263 3 385 3 385
nedokončený dlouhodobý majetek 2 106 3 060 3 060
ostatní dlouhodobý majetek 179 179 179
0
Dlouhodobý hmotný majetek 926 998 957 460 -181 486 775 974
v tom: pozemky 10 957 10 957 10 957
umělecká díla 2 403 2 403 2 403
budovy, haly, stavby 299 370 299 370 -37 608 261 762
samostatné movité věci a soubory
movitých věcí
207 965 231 639 -120 253 111 386
pěstitelské celky trvalých porostů 0
základní stádo a tažná zvířata 0
drobný dlouhodobý hmotný majetek 0
ostatní dlouhodobý hmotný majetek. 25 039 23 627 -23 625 2
ostatní dlouhodobý hmotný majetek 43 199 43 199 43 199
nedokončený hmotný dlouhodobý majetek 338 065 346 265 346 265
Komentář k Tabulce 12
Tabulka obsahuje srovnání stavu majetku na začátku a na konci roku 2013 v pořizovacích cenách.
Software – snížení, resp. vyřazení ve výši 110 tis. Kč – SW PROTOOLS DIGI002 IC:2 na DIFA.
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek – celkové zvýšení o 1 122 tis. Kč; zvýšení o 1 139 tis. Kč –
pořízení Softwarů do 60 tis. Kč – převážně na vybavení Divadla na Orlí, snížení o 17 tis. Kč –
vyřazení SW na DIFA.
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek – celkové zvýšení o 954 tis. Kč: úprava EIS SAP na
JAMU.
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí – nárůst celkem o 23 674 tis. Kč, z toho: pořízení
majetku ve výši 32 821 tis. Kč, vyřazení celkem 9 147 tis. Kč – převážně se jedná o vybavení DNO.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek – nárůst o 8 200 tis. Kč; zvýšení ve výši 33 901 tis. Kč –
z toho: výstavba ve výši 25 616 tis. Kč (HF – stavební úpravy sklepních prostor v objektu
Komenského nám., úpravy učeben a další drobné úpravy v objektech JASMU) a navýšení v položce
stroje a zařízení ve 8 285 tis. Kč – DNO; zařazení do evidence majetku JAMU ve výši 25 701 tis.
Kč.
JAMU nevykazuje žádný dlouhodobý finanční majetek. Krátkodobý finanční majetek zahrnuje
peníze na pokladně, ceniny a bankovní účty – stavy k 31. 12. 2012, dle účetní závěrky.
57
Pohledávky a závazky
Pohledávky za odběrateli představují dosud neuhrazené vystavené odběratelské faktury, většinou
před lhůtou splatnosti, které jsou průběžně hrazeny od ledna 2014.
Ostatní pohledávky zahrnují předpisy nájemného fyzických osob na koleji Astorka a předpisy za
používání služebních mobilů pro soukromé účely, pohledávky za státem (ESF), pohledávka za
neuhrazenou škodu JAMU způsobenou fyzickou osobou.
Závazky k dodavatelům tvoří přijaté faktury se splatností v lednu 2014. Závazky k zaměstnancům,
k institucím sociálního a zdravotního pojištění, daňové závazky a ostatní závazky tvořící vyúčtování
mezd, zákonného pojištění za měsíc prosinec k výplatě v lednu 2014, daně z příjmů fyzických osob
a daně z přidané hodnoty, předpis stipendií vyplácených v lednu 2014. JAMU nemá žádné bankovní
výpůjčky a půjčky.
Inventarizace
 inventarizace peněžních prostředků v r. 2013 proběhla v souladu s příkazem rektora
JAMU čj.: 255/13-EO vydaného dne 29. dubna 2013; při inventarizaci nebyly zjištěny žádné
rozdíly,
 inventarizace majetku a zásob proběhla na JAMU v souladu s příkazem rektora JAMU čj.:
447/13-EO k provedení inventarizace majetku JAMU vydaného dne 27. srpna 2013,
zachycující stav majetku ke 30.9.2013 a s příkazem rektora JAMU čj.: 552/13-EO ze dne
12. listopadu 2013. Fyzické stavy majetku a zásob dle inventurních soupisů byly
odsouhlaseny na stavy účetní: při inventarizaci bylo zjištěn na HF rozdíl – v průběhu
stavebních prací prováděných v objektu HF v r. 2013 byl odcizen televizor LG32LC41
v pořizovací hodnotě 18 645 Kč. Případ byl předán do škodní komise.
 dokladová inventarizace účtů, pohledávek, závazků, nedokončených investic a finančních
účtů JAMU proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 552/13-EO vydaného dne 12.
listopadu 2013 bez zjištění rozdílů,
 inventarizace cenin proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 552/13-EO vydaného
dne 12. listopadu 2013, zachycující stav k 31.12.2011; při inventarizaci nebyly zjištěny
žádné rozdíly,
 inventarizace zásob vlastních výrobků (skripta), zachycující stav k 31.12.2013, proběhla
v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 552/13-EO vydaného dne 12. listopadu 2013; při
inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly.
58
6. ZÁVĚREČNÁ ČÁST
Vlastní a vnější kontrolní činnosti
V oblasti vnitřního auditu vzhledem k personálním změnám a funkcím v oblasti příkazců
a správců rozpočtu byl vydán dodatek č. 9 k Vnitřnímu kontrolnímu systému JAMU. Na základě
mapy rizik byl schválen Plán interního auditu na rok 2013.
Podle tohoto plánu byly provedeny:
 Audit čerpání účelových dotací centralizovaných rozvojových programů za rok 2012;
 Audit čerpání prostředků ESF;
 Audit připravenosti vnitřního kontrolního systému k řešení účelových dotací;
 Audit kontrola stavu čerpání účelových prostředků v SAP;
Součástí jednotlivých zpráv o zjištěních z vykonaných auditů jsou závěry a doporučení interní
auditorky. Veškeré auditní zprávy jsou nezávislé, bez jakýchkoliv zásahů zvenčí.
Údaje o finanční kontrole
Od počátku roku 2006 začal fungovat vnitřní kontrolní systém dle Směrnice o vnitřním kontrolním
systému na JAMU, ve které je jednoznačně vymezena a oddělena odpovědnost příslušných
vedoucích a ostatních zaměstnanců při uskutečňování hospodářských operací a jejich zachycování
v účetní evidenci.
Při všech prováděných auditech bylo v jednotlivých oblastech prověřováno fungování vnitřního
kontrolního systému a jeho soulad se Směrnicí o vnitřním kontrolním systému na JAMU. Při
auditech v této oblasti nebyly zjištěny závažné nedostatky, případné drobné nedostatky byly
v průběhu auditů odstraněny.
Vzhledem k významnosti systému bude vnitřní kontrolní systém na JAMU předmětem dalších
interních auditů a řídících kontrol, případně bude nadále zdokonalován a upřesňován.
JAMU nemá žádné informace o případech podezření na možné korupční jednání, ani o prokázaných
případech korupčního jednání.
Při všech auditech a kontrolách nebylo shledáno neefektivní, nehospodárné nebo neúčelné
nakládání s finančními prostředky.
V roce 2013 nebyly na JAMU provedeny žádné externí finanční kontroly.
Realizace opatření z roku 2013
V roce 2013 byla úspěšně dokončena realizace celého projektu „JAMU – Stavební úpravy
sklepních prostor objektu Komenského náměstí 609/6, Brno“ Stavba byla předána v říjnu 2013,
kolaudačního souhlas byl vydán v prosinci 2013.
Opatření pro rok 2014
Dokončit investiční a projektovou přípravu akcí „Stavebních úprav a památkové obnovy budovy
Mozartova 1“ s cílem zahájení realizace a financování v roce 2015 z programového financování
59
v rámci subtitulu 133 21I „Rozvoj a obnova materiálně technické základny Janáčkovy akademie
múzických umění v Brně“.
Celkově nárůst příspěvku A+K o 15 135 tis. Kč podstatně kompenzoval hluboký propad příspěvku
v letech 2011 a 2012, došlo k zahrnutí výsledků školy v Registru uměleckých výstupů do
kvalitativní části příspěvku K. Bylo tak možno vyrovnat propad průměrné mzdy na škole meziročně
o 632,– Kč nicméně dosud nebylo v oblasti průměrné mzdy dosaženo stavu před uvedeným
rozpočtovým rozkolísáním.
Na tyto skutečnosti je třeba reagovat jednak neustálou snahou o emancipaci umělecké činnosti
v rámci kvalitativních ukazatelů rozpočtu dosažením co nejlepších výsledků v rámci Registru
uměleckých výstupů a na straně druhé pak důrazem na hledání nezbytné míry mzdové náročnosti
výuky jednotlivých oborů. V tomto směru také byly přijaty konkrétní úkoly v rámci Kariérního řádu
JAMU a Institucionálního plánu JAMU na rok 2014 (zejména novelizace mzdového předpisu).
Příloha:
Auditorská zpráva
prof. Ing. MgA. Ivo Medek, Ph.D v. r. JUDr. Lenka Valová v.r.
rektor kvestorka
Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2013 byla projednána a akceptována Správní radou
JAMU dne 15. 5. 2014
Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2013 byla projednána a schválena Akademickým
senátem JAMU dne 29. 5. 2014
elektronická podoba: www.jamu.cz
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
Výroční zpráva o činnosti a Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2013
Vydala Janáčkova akademie múzických umění v Brně
V roce 2014
Vytisklo Ediční středisko JAMU, Novobranská 3, 662 15 Brno
Obálka a vazba Donato, Šaracova 2, 624 00 Brno
ISBN 978-80-7460-059-3