Janáčkova akademie múzických umění v Brně
VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ
JAMU ZA ROK 2012
Brno, květen 2013
© Janáčkova akademie múzických umění v Brně, 2013
ISBN 978-80-7460-036-4
OBSAH
1. Úvod .....................................................................................................................................................5
2. Roční účetní závěrka ..........................................................................................................................6
1 Rozvaha – sumář JAMU .......................................................................................................................6
2. Výkaz zisku a ztráty – sumář JAMU .....................................................................................................9
2a Výkaz zisku a ztráty – škola ................................................................................................................11
2b Výkaz zisku a ztráty – KaM .................................................................................................................13
3 Hospodářský výsledek .........................................................................................................................15
4 Přehled o finančních tocích ................................................................................................................17
3.1. Vysoká škola ......................................................................................................................................20
5 Veřejné zdroje financování VVŠ .........................................................................................................20
3.1.1. Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů ...........................................................................................22
5a Financování vzdělávací a VaV činnosti ..............................................................................................22
5b Financování VaV ................................................................................................................................29
5c Financování programů reprodukce majetku ......................................................................................32
5d Financování programů strukturálních fondů .....................................................................................34
5e Financování programů strukturálních fondů – Partnerské projekty JAMU ......................................38
3.1.2. Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti .................................................................................42
6 Přehled vybraných výnosů ..................................................................................................................42
6a Vlastní tržby a výnosy .........................................................................................................................43
7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované VVŠ ...........................................................45
3.1.3. Náklady – analýza nákladů ..............................................................................................................46
8a,b Pracovníci a mzdové prostředky .........................................................................................................46
8c Náklady v roce 2012 ...........................................................................................................................49
9 Vyplacená stipendia ............................................................................................................................52
3.2 Kolej Astorka ....................................................................................................................................53
10 Neinvestiční náklady a výnosy Koleje Astorka ...................................................................................53
4. Vývoj a konečný stav fondů VVŠ ....................................................................................................56
11 Fondy celkem ......................................................................................................................................56
11.a Rezervní fond ......................................................................................................................................57
11.b Fond reprodukce investičního majetku ...............................................................................................57
11.c Stipendijní fond ...................................................................................................................................59
11.d Fond odměn ........................................................................................................................................60
11.e Fond účelově určených prostředků .....................................................................................................60
11.f Fond sociální ......................................................................................................................................61
11.g Fond provozních prostředků ...............................................................................................................62
5. Stav a pohyb majetku a závazků .....................................................................................................63
12 Přehled o majetku a jeho vývoj ...........................................................................................................63
6. Závěrečná část ...................................................................................................................................66
Příloha – Auditorská zpráva (audit účetní závěrky, ověření Výroční zprávy 11)....................................69
5
1. ÚVOD
Právní rámec hospodaření veřejných vysokých škol byl v r. 2012 dán zejména úplným zněním
zákona č. 111/1998 Sb. o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů, a z něj
vycházejících „Pravidel pro poskytování příspěvků a dotací veřejným vysokým školám
Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy“ („dále jen Pravidla“) vydaná MŠMT pod Č.j.
MSMT-1325/2012-33.
Příspěvky podle Pravidel poskytuje veřejné vysoké škole (dále jen „vysoká škola“) MŠMT na
uskutečňování akreditovaných studijních programů a programů celoživotního vzdělávání a s nimi
spojenou vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou a další tvůrčí činnost.
V roce 2012 došlo, proti r. 2011, ke snížení rozpočtu v ukazateli A+K, resp. příspěvku na
vzdělávací činnost, o 716 tis. Kč; tímto snížením se prohloubil deficit rozpočtu JAMU proti r. 2010
z MŠMT celkem o částku 12 892 tis. Kč. I přes toto snížení sestavila JAMU vyrovnaný rozpočet,
a to snížením osobních nákladů, zapojením Fondu provozních prostředků a nulovou kapitalizací
neinvestičního příspěvku A+K.
Rozpočet na r. 2012 byl schválen Akademickým senátem JAMU 28. března 2012.
JAMU si vytvářela rezervu do příštích let na úhradu provozních nákladů nově budovaného a v r.
2012 dokončeného objektu Divadla na Orlí (Hudebně dramatické laboratoře (dále jen rezerva na
HDL) ve výši 6 000 tis. Kč. Finanční prostředky byly použity na úhradu osobních nákladů
zaměstnanců Divadla na Orlí – HDL ve výši 2 300 tis. Kč, na jednorázové použití finančních
prostředků na jmenovité opravy majetku JAMU ve výši 1 300 tis. Kč, a na zajištění provozních
nákladů Divadla na Orlí ve výši 2 400 tis. Kč. jednorázově na jmenovité opravy majetku JAMU ve
výši 1 300 tis. Kč.
Další text zprávy je rozdělen na komentáře k jednotlivým tabulkám této výroční zprávy.
V některých částech textu jsou používány ve zkratkách názvy fakult: DIFA – Divadelní fakulta, HF
– Hudební fakulta a zkratky pro: DNO – HDL – Divadlo na Orlí – Hudebně dramatická laboratoř,
Evropské strukturální fondy – ESF, ekonomický informační systém SAP – EIS SAP, výzkum
a vývoj – VaV, Dům zahraničních služeb – DZS, Operační program Vzdělávání pro konkurenceschopnost
– OPVK, FPP – fond provozních prostředků, FÚUP – fond účelově určených prostředků,
FO – fond odměn.
6
2. ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
Stav konkrétních položek k datu 31. 12. 2012 je uveden v předepsané skladbě v přiložené tabulkové
části výroční zprávy
Tabulka 1 Rozvaha (bilance)
Rozvaha (bilance) (1)
Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2)
řádek
(3)
stav k 1. 1.
(4)
stav k 31.
12.(4)
AKTIVA sl. 1 sl. 2
A.Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+29 0001 568 145,71 755 316,86
I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 13 980,79 16 138,26
1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003
2.Software 013 0004 11 455,59 11 590,49
3.Ocenitelná práva 014 0005
4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 2 058,70 2 262,84
5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 178,50 178,50
6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 288,00 2 106,43
7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009
II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až 20 0010 729 478,18 926 998,09
1.Pozemky 031 0011 10 957,00 10 957,00
2.Umělecká díla,předměty a sbírky 032 0012 2 403,00 2 403,00
3.Stavby 021 0013 299 369,55 299 369,55
4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 0014 199 769,99 207 964,47
5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015
6.Základní stádo a tažná zvířata 026 0016
7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 25 738,22 25 039,46
8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 43 199,35 43 199,35
9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 147 608,92 338 065,26
10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek 052 0020 432,15
III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 28 0021 0,00 0,00
1.Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 0022
2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023
3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024
4.Půjčky organizačním složkám 066 0025
5.Ostatní dlouhodobé půjčky 067 0026
6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027
7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 0028
IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až 40 0029 -175 313,26 -187 819,49
1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0030
2.Oprávky k softwaru 073 0031 -9 658,49 -10 948,64
3.Oprávky k ocenitelným právům 074 0032
4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 078 0033
5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 079 0034
6.Oprávky ke stavbám 081 0035 -31 620,99 -34 614,69
7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí 082 0036 -108 296,95 -117 218,09
8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0037
9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0038
10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 088 0039 -25 736,83 -25 038,07
11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku 089 0040
7
B. Krátkodobý majetek celkem ř.42+52+72+81 0041 54 447,91 70 557,16
I. Zásoby celkem ř.43 až 51 0042 2 129,68 2 154,81
1.Materiál na skladě 112 0043 383,32 461,28
2.Materiál na cestě 119 0044
3.Nedokončená výroba 121 0045
4.Polotovary vlastní výroby 122 0046
5.Výrobky 123 0047 1 746,36 1 693,53
6.Zvířata 124 0048
7.Zboží na skladě a v prodejnách 132 0049
8.Zboží na cestě 139 0050
9.Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051
II. Pohledávky celkem ř.53 až71 0052 703,64 1 248,51
1.Odběratelé 311 0053 476,43 974,84
2.Směnky k inkasu 312 0054
3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055
4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 4,37 16,09
5.Ostatní pohledávky 315 0057 165,14 161,04
6.Pohledávky za zaměstnanci 335 0058 5,00
7.Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdrav. pojištění 336 0059
8.Daň z příjmů 341 0060
9.Ostatní přímé daně 342 0061
10.Daň z přidané hodnoty 343 0062
11.Ostatní daně a poplatky 345 0063
12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem 346 0064
13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samospr.
celků
348 0065
14.Pohledávky za účastníky sdružení 358 0066
15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0067
16.Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0068
17.Jiné pohledávky 378 0069 57,70 91,54
18.Dohadné účty aktivní 388 0070
19.Opravná položka k pohledávkám 391 0071
III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až 80 0072 51 064,42 66 718,67
1.Pokladna 211 0073 209,40 272,09
2.Ceniny 213 0074 47,90 55,01
3.Účty v bankách 221 0075 50 807,12 66 391,57
4.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076
5.Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077
6.Ostatní cenné papíry 256 0078
7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 259 0079
8.Peníze na cestě 261 0080
IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až 84 0081 550,17 435,17
1.Náklady příštích období 381 0082 550,17 435,17
2.Příjmy příštích období 385 0083
3.Kursové rozdíly aktivní 386 0084
Aktiva celkem ř. 1+41 0085 622 593,62 825 874,02
PASIVA sl. 3 sl. 4
A. Vlastní zdroje celkem ř.87+91 0086 598 656,45 788 335,89
I. Jmění celkem ř.88 až 90 0087 596 425,75 785 883,01
1.Vlastní jmění 901 0088 571 390,68 758 308,61
2.Fondy 911 0089 25 035,07 27 574,40
3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků 921 0090
II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až 94 0091 2 230,70 2 452,88
1.Účet výsledku hospodaření 963 0092 2 452,88
8
2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0093 2 230,70
3.Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 932 0094
B. Cizí zdroje celkem ř.96+98+106+130 0095 23 937,16 37 538,11
I. Rezervy celkem ř.97 0096
1.Rezervy 941 0097
II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až 105 0098 0,00 0,00
1.Dlouhodobé bankovní úvěry 951 0099
2.Vydané dluhopisy 953 0100
3.Závazky z pronájmu 954 0101
4.Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0102
5.Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0103
6.Dohadné účty pasivní z389 0104
7.Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105
III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až 129 0106 17 924,72 28 644,24
1.Dodavatelé 321 0107 3 983,21 4 284,99
2.Směnky k úhradě 322 0108
3.Přijaté zálohy 324 0109
4.Ostatní závazky 325 0110 6 354,93 7 602,55
5.Zaměstnanci 331 0111 698,37 819,25
6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0112
7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 0113 3 946,14 4 667,15
8.Daň z příjmu 341 0114
9.Ostatní přímé daně 342 0115 1 337,98 1 534,37
10.Daň z přidané hodnoty 343 0116 19,26 6 929,31
11.Ostatní daně a poplatky 345 0117 0,08
12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0118 125,67
13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 348 0119
14.Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů 367 0120
15.Závazky k účastníkům sdružení 368 0121
16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0122
17.Jiné závazky 379 0123 1 101,78 1 989,90
18.Krátkodobé bankovní úvěry 231 0124
19.Eskontní úvěry 232 0125
20.Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0126
21.Vlastní dluhopisy 255 0127
22.Dohadné účty pasivní z389 0128 482,97 691,05
23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0129
IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až 133 0130 6 012,44 8 893,87
1.Výdaje příštích období 383 0131
2.Výnosy příštích období 384 0132 6 012,44 8 893,87
3.Kursové rozdíly pasivní 387 0133
Pasiva celkem ř.86+95 0134 622 593,61 825 874,00
Poznámky
(1) Zpracování "Rozvahy" se řídí § 5 a §§ 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb.
(3) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu.
(4) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o.
(4) Údaje se vyplňují zaokrouhlené na celé tisíce bez desetinných míst.
Výkaz je předložen v provedení sumář JAMU v členění sloupců – stav k prvnímu dni účetního
období k 1. 1. 2012 a stav k poslednímu dni účetního období k 31. 12. 2012. Výkaz je zpracován
v návaznosti na výkaz zpracovaný v MÚZO Praha s.r.o.
9
Tabulka 2 Výkaz zisku a ztráty – JAMU sumář
Výkaz zisku a ztráty (1)
Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2)
řádek
(3)
hlavní činnost (4)
doplňková
(hospodářská)
činnost (4)
A. Náklady sl. 1 sl.2
I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 20 676,70 33,19
1.Spotřeba materiálu 501 0002 13 115,40 23,10
2.Spotřeba energie 502 0003 7 561,30 10,09
3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004
4.Prodané zboží 504 0005
II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 20 451,52 603,59
5.Opravy a udržování 511 0007 4 544,67 40,23
6.Cestovné 512 0008 1 334,65
7.Náklady na reprezentaci 513 0009 350,31 175,56
8.Ostatní služby 518 0010 14 221,89 387,80
III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 124 784,92 209,02
9.Mzdové náklady 521 0012 93 327,76 162,96
10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 29 857,16 46,06
11.Ostatní sociální pojištění 525 0014
12.Zákonné sociální náklady 527 0015 1 600,00
13.Ostatní sociální náklady 528 0016
IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 10,36 0,00
14.Daň silniční 531 0018 10,36
15.Daň z nemovitosti 532 0019
16.Ostatní daně a poplatky 538 0020
V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 13 731,51 71,00
17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0,50
18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 0,75
19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 38,24
20.Úroky 544 0025 0,01
21.Kursové ztráty 545 0026 156,85
22.Dary 546 0027
23.Manka a škody 548 0028
24.Jiné ostatní náklady 549 0029 13 573,90 32,26
VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek
celkem
ř.31 až 36 0030 14 542,82 0,00
25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 0031 14 542,82
26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného
majetku
552 0032
27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033
28.Prodaný materiál 554 0034
29.Tvorba rezerv 556 0035
30.Tvorba opravných položek 559 0036
VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 0,00
31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními
složkami
581 0038
32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039
VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00
33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041
Náklady celkem
ř.1+6+11+17+21+
30+37+40
0042 194 197,83 916,80
10
B. Výnosy
I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 6 959,02 2 009,63
1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 293,33 3,45
2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 6 653,14 2 006,18
3.Tržby za prodané zboží 604 0046 12,55
II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00
4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048
5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049
6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050
7.Změna stavu zvířat 614 0051
III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 1 001,75 0,00
8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053
9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 1 001,75
10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055
11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056
IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 20 408,36 504,32
12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 83,98
13.Ostatní pokuty a penále 642 0059
14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060
15.Úroky 644 0061 543,88
16.Kursové zisky 645 0062 24,69
17.Zúčtování fondů 648 0063 5 688,99
18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 14 066,82 504,32
V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek
celkem
ř.66 až 72 0065 90,22 0,00
19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0066 90,22
20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067
21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068
22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069
23.Zúčtování rezerv 656 0070
24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071
25.Zúčtování opravných položek 659 0072
VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 568,77 0,00
26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074
27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 568,77
28.Přijaté členské příspěvky 684 0076
VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 166 025,44 0,00
29.Provozní dotace 691 0078 166 025,44
Výnosy celkem
ř.43+47+52+57+65+
73+77
0079 195 053,56 2 513,95
C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79 - 42 0080 855,73 1 597,15
34.Daň z příjmů 591 0081
D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80 - 81 0082 855,73 1 597,15
hlavní + doplňková (hospodářská)
činnost
Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+80/2 0083 2 452,88
Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+82/2 0084 2 452,88
Poznámky
(1) Zpracování "Výkazu zisku a ztraty" se řídí § 6 a §§ 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb.
(2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu.
(3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o.
(4) Údaje se vyplňují zaokrouhlené na celé tisíce bez desetinných míst.
11
Tabulka 2a Výkaz zisku a ztráty – JAMU škola
Výkaz zisku a ztráty (1)
Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3)
účet / součet
(2)
řádek
(3)
hlavní činnost (4)
doplňková
(hospodářská)
činnost (4)
A. Náklady sl. 1 sl.2
I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 19 072,69 23,10
1.Spotřeba materiálu 501 0002 12 967,09 23,10
2.Spotřeba energie 502 0003 6 105,60
3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004
4.Prodané zboží 504 0005
II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 20 016,04 543,82
5.Opravy a udržování 511 0007 4 343,58 1,78
6.Cestovné 512 0008 1 334,65
7.Náklady na reprezentaci 513 0009 350,31 175,56
8.Ostatní služby 518 0010 13 987,50 366,48
III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 120 143,27 10,57
9.Mzdové náklady 521 0012 89 870,34 8,57
10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 28 672,93 2,00
11.Ostatní sociální pojištění 525 0014
12.Zákonné sociální náklady 527 0015 1 600,00
13.Ostatní sociální náklady 528 0016
IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 10,36 0,00
14.Daň silniční 531 0018 10,36
15.Daň z nemovitosti 532 0019
16.Ostatní daně a poplatky 538 0020
V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 13 562,38 24,26
17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0,50
18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 0,75
19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024
20.Úroky 544 0025 0,01
21.Kursové ztráty 545 0026 156,85
22.Dary 546 0027
23.Manka a škody 548 0028
24.Jiné ostatní náklady 549 0029 13 404,77 23,76
VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř.31 až 36 0030 12 258,17 0,00
25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 0031 12 258,17
26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku 552 0032
27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033
28.Prodaný materiál 554 0034
29.Tvorba rezerv 556 0035
30.Tvorba opravných položek 559 0036
VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 0,00
31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038
32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039
VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00
33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041
Náklady celkem
ř.1+6+11+17+
21+ 30+37+40
0042 185 062,91 601,75
12
B. Výnosy
I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 2 259,09 373,31
1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 293,33 3,45
2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 1 953,21 369,86
3.Tržby za prodané zboží 604 0046 12,55
II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00
4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048
5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049
6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050
7.Změna stavu zvířat 614 0051
III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 304,51 0,00
8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053
9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 304,51
10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055
11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056
IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 17 988,00 504,32
12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058
13.Ostatní pokuty a penále 642 0059
14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060
15.Úroky 644 0061 538,96
16.Kursové zisky 645 0062 24,69
17.Zúčtování fondů 648 0063 5 688,99
18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 11 735,36 504,32
V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem ř.66 až 72 0065 90,22 0,00
19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0066 90,22
20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067
21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068
22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069
23.Zúčtování rezerv 656 0070
24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071
25.Zúčtování opravných položek 659 0072
VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 568,77 0,00
26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074
27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 568,77
28.Přijaté členské příspěvky 684 0076
VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 166 025,44 0,00
29.Provozní dotace 691 0078 166 025,44
Výnosy celkem
ř.43+47+52+57
+65+73+77
0079 187 236,03 877,63
C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79 - 42 0080 2 173,12 275,88
34.Daň z příjmů 591 0081
D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80 - 81 0082 2 173,12 275,88
hlavní + doplňková (hospodářská)
činnost
Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+80/2 0083 2 449,00
Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+82/2 0084 2 449,00
Poznámky
(1) Zpracování "Výkazu zisku a ztraty" se řídí § 6 a §§ 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb.
(2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu.
(3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o.
(4) Údaje se vyplňují zaokrouhlené na celé tisíce bez desetinných míst.
13
Tabulka 2b Výkaz zisku a ztráty – Kolej Astorka
Výkaz zisku a ztráty (1)
Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2)
řádek
(3)
hlavní činnost (4)
doplňková
(hospodářská) činnost
(4)
A. Náklady sl. 1 sl.2
I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 1 604,01 10,09
1.Spotřeba materiálu 501 0002 148,31
2.Spotřeba energie 502 0003 1 455,70 10,09
3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004
4.Prodané zboží 504 0005
II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 435,48 59,77
5.Opravy a udržování 511 0007 201,09 38,45
6.Cestovné 512 0008
7.Náklady na reprezentaci 513 0009
8.Ostatní služby 518 0010 234,39 21,32
III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 4 641,65 198,45
9.Mzdové náklady 521 0012 3 457,42 154,39
10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 1 184,23 44,06
11.Ostatní sociální pojištění 525 0014
12.Zákonné sociální náklady 527 0015
13.Ostatní sociální náklady 528 0016
IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 0,00 0,00
14.Daň silniční 531 0018
15.Daň z nemovitosti 532 0019
16.Ostatní daně a poplatky 538 0020
V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 169,13 46,74
17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022
18.Ostatní pokuty a penále 542 0023
19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 38,24
20.Úroky 544 0025
21.Kursové ztráty 545 0026
22.Dary 546 0027
23.Manka a škody 548 0028
24.Jiné ostatní náklady 549 0029 169,13 8,50
VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek
celkem
ř.31 až 36 0030 2 284,65 0,00
25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 0031 2 284,65
26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného
majetku
552 0032
27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033
28.Prodaný materiál 554 0034
29.Tvorba rezerv 556 0035
30.Tvorba opravných položek 559 0036
VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 0,00
31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními
složkami
581 0038
32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039
VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00
33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041
Náklady celkem
ř.1+6+11+17+21+
30+37+40
0042 9 134,92 315,05
14
B. Výnosy
I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 4 699,93 1 636,32
1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044
2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 4 699,93 1 636,32
3.Tržby za prodané zboží 604 0046
II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00
4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048
5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049
6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050
7.Změna stavu zvířat 614 0051
III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 697,24 0,00
8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053
9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 697,24
10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055
11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056
IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 2 420,36 0,00
12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 83,98
13.Ostatní pokuty a penále 642 0059
14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060
15.Úroky 644 0061 4,92
16.Kursové zisky 645 0062
17.Zúčtování fondů 648 0063
18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 2 331,46
V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek
celkem
ř.66 až 72 0065 0,00 0,00
19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0066
20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067
21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068
22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069
23.Zúčtování rezerv 656 0070
24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071
25.Zúčtování opravných položek 659 0072
VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 0,00 0,00
26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074
27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075
28.Přijaté členské příspěvky 684 0076
VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 0,00 0,00
29.Provozní dotace 691 0078
Výnosy celkem
ř.43+47+52+57+
65+73+77
0079 7 817,53 1 636,32
C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79 - 42 0080 -1 317,39 1 321,27
34.Daň z příjmů 591 0081
D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80 - 81 0082 -1 317,39 1 321,27
hlavní + doplňková (hospodářská) činnost
Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+80/2 0083 3,88
Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+82/2 0084 3,88
Poznámky
(1) Zpracování "Výkazu zisku a ztraty" se řídí § 6 a §§ 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb.
(2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu.
(3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o.
(4) Údaje se vyplňují zaokrouhlené na celé tisíce bez desetinných míst.
15
Tabulka 3 Hospodářský výsledek za rok 2012
(v tis. Kč)
Součásti VVŠ (1)
HV z hlavní
činnosti
HV z doplňkové
činnosti
HV celkem
Hudební fakulta 624,51 237,55 862,06
Divadelní fakulta 132,45 52,78 185,23
Divadlo na Orlí – Hudebně dramatická laboratoř 272,81 29,95 302,76
Ediční středisko 157,97 -1,08 156,89
Knihovna 37,90 37,90
Rektorát 947,48 -43,32 904,16
Astorka -1 317,39 1 321,27 3,88
C e l k e m 855,73 1 597,15 2 452,88
Poznámky
(1) Členění se uvádí podle § 22 odst.1 a) zákona č.111/1998 Sb. Počet řádků rozšířit dle potřeby.
Komentář k tabulce 3
JAMU dosáhla za rok 2012 kladný hospodářský výsledek ve výši 2 452,88 tis. Kč. Proti r. 2011
je hospodářský výsledek dosažený na JAMU vyšší o 222,18 tis. Kč.
Hospodářský výsledek za hlavní činnost
Hospodářský výsledek byl vykázán celkem ve výši 855,73 tis. Kč.
Ze součástí JAMU byl vykázán záporný hospodářský výsledek na IVU centru ASTORKA, a to ve
výši 1 317,39 tis. Kč; ztráta na IVU centru ASTORKA vzniká na koleji při ubytování studentů;
tržby z kolejného nepokrývají skutečné náklady na ubytování.
Záporný hospodářský výsledek u Koleje Astorka je pokryt jejím kladným hospodářským výsledkem
v doplňkové činnosti.
Hudební fakulta a Divadelní fakulta – kladný hospodářský výsledek celkem ve výši 756,96 tis. Kč
za tržby z hlavní činnosti, a to především za CŽV, Metodická centra, koncerty, divadelní
představení, apod..
Ediční středisko – kladný hospodářský výsledek ve výši 157,97 tis. Kč je výsledkem tržeb za vlastní
výrobky.
Knihovna vykázala kladný hospodářský výsledek ve výši 37,90 tis. Kč, a to především z tržeb za
registrační poplatky studentů a pedagogů a částečně za kopírování.
Rektorát dosáhl kladný výsledek ve výši 947,48 tis. Kč, na kterém se podílí vyšší úroky poskytnuté
v souladu s novou smluvní úpravou tarifů bankovních služeb, aktivace vnitroorganizačních služeb,
kurzové zisky, a prodej nemovitého majetku.
Za doplňkovou činnost bylo dosaženo kladného hospodářského celkem ve výši 1 597,15 tis. Kč, na
němž se podílí 83 % (1 321,27 tis. Kč) kolej Astorka; tento hospodářský výsledek je vytvořen
především z pronájmu komerčních prostor – restaurace, kanceláře, z provozování garáží
a hotelového provozu koleje v období prázdnin. Hospodářský výsledek u ostatních součástí JAMU
16
(HF, DIFA, Ediční středisko a Rektorát) ve výši 275,88 tis. Kč je tvořen především příjmy
z pronájmu prostor, příjmy z reklamy, příjmy z pořádaných představení nad rámec výuky, příjmy
z nápojového automatu v budově rektorátu a z tržeb za prodej skript.
17
Tabulka 4 Přehled o finančních tocích (výkaz cash flow)
Součástí výroční zprávy o hospodaření vysoké školy je výkaz cash flow. Do výroční zprávy bude doplněn ve struktuře stanovené Múzo.
Struktura celkového CASH FLOW č.ř. minulé období běžné období rozdíl vliv na CF
Hospodářský výsledek běžného roku 001 0,00 2 452,88 2 452,88 2 452,88
Odpisy dlouhodobého majetku 002 0,00 0,00 0,00 14 542,82
Rezervy řízené předpisy 003 0,00 0,00 0,00 0,00
Přechodné účty pasivní 004 6 495,41 9 584,92 3 089,51 3 089,51
Výdaje příštích období 005 0,00 0,00 0,00 0,00
Výnosy příštích období 006 6 012,44 8 893,87 2 881,43 2 881,43
Kurzové rozdíly pasivní 007 0,00 0,00 0,00 0,00
Dohadné účty pasivní 008 482,97 691,05 208,08 208,08
Přechodné účty aktivní 009 550,17 435,17 -115,00 115,00
Náklady příštích období 010 550,17 435,17 -115,00 115,00
Příjmy příštích období 011 0,00 0,00 0,00 0,00
Kurzové rozdíly aktivní 012 0,00 0,00 0,00 0,00
Dohadné účty aktivní 013 0,00 0,00 0,00 0,00
Pohledávky celkem 014 703,64 1 248,51 544,87 -544,87
Z obchodního styku 015 645,94 1 151,97 506,03 -506,03
k účastníkům sdružení 016 0,00 0,00 0,00 0,00
za institucemi soc.zabezp. a zdrav. Poj. 017 0,00 0,00 0,00 0,00
daň z příjmu 018 0,00 0,00 0,00 0,00
ostatní přímé daně 019 0,00 0,00 0,00 0,00
daň z přidané hodnoty 020 0,00 0,00 0,00 0,00
ostatní daně a poplatky 021 0,00 0,00 0,00 0,00
ze vztahu ke státnímu rozpočtu 022 0,00 0,00 0,00 0,00
ze vztahu k rozpočtu orgánů ÚSC 023 0,00 0,00 0,00 0,00
za zaměstnanci 024 0,00 5,00 5,00 -5,00
z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky 025 57,70 91,54 33,84 -33,84
opravná položka k pohledávkám 026 0,00 0,00 0,00 0,00
Ceniny 027 47,90 55,01 7,11 -7,11
Majetkové cenné papíry 028 0,00 0,00 0,00 0,00
Dlužné cenné pap. a vlastní dluhopisy 029 0,00 0,00 0,00 0,00
Ostatní cenné papíry a pořízení krátkodob.fin.maj. 030 0,00 0,00 0,00 0,00
Zásoby celkem 031 2 129,68 2 154,81 25,13 -25,13
materiál na skladě a na cestě 032 383,32 461,28 77,96 -77,96
nedokončená výroba a polotovary vl. výroby 033 0,00 0,00 0,00 0,00
výrobky 034 1 746,36 1 693,53 -52,83 52,83
zvířata 035 0,00 0,00 0,00 0,00
zboží na skladě 036 0,00 0,00 0,00 0,00
poskytnuté zálohy na zásoby 037 0,00 0,00 0,00 0,00
Krátkodobé závazky 038 17 441,75 27 953,19 10 511,44 10 511,44
dodavatelé 039 3 983,21 4 284,99 301,78 301,78
směnky k úhradě 040 0,00 0,00 0,00 0,00
přijaté zálohy 041 0,00 0,00 0,00 0,00
ostatní závazky 042 6 354,93 7 602,55 1 247,62 1 247,62
18
zaměstnanci 043 698,37 819,25 120,88 120,88
ostatní závazky vůči zaměstnancům 044 0,00 0,00 0,00 0,00
k institucím soc.zabezp. a zdrav.poj. 045 3 946,14 4 667,15 721,01 721,01
daň z příjmu 046 0,00 0,00 0,00 0,00
ostatní přímé daně 047 1 337,98 1 534,37 196,39 196,39
daň z přidané hodnoty 048 19,26 6 929,31 6 910,05 6 910,05
ostatní daně a poplatky 049 0,08 0,00 -0,08 -0,08
ze vztahu ke státnímu rozpočtu 050 0,00 125,67 125,67 125,67
ze vztahu k rozpočtu ÚSC 051 0,00 0,00 0,00 0,00
k účastníkům sdružení 052 0,00 0,00 0,00 0,00
jiné závazky 053 1 101,78 1 989,90 888,12 888,12
Krátkodobé bankovní úvěry 054 0,00 0,00 0,00 0,00
Přijaté finanční výpomoci 055 0,00 0,00 0,00 0,00
Cash flow provozní 056 27 368,55 43 884,49 16 515,94 30 134,54
Struktura celkového CASH FLOW č.ř. minulé období běžné období rozdíl vliv na CF
Nehmotný dlouhodobý majetek 057 13 980,79 16 138,26 2 157,47 -2 157,47
nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 058 0,00 0,00 0,00 0,00
Software 059 11 455,59 11 590,49 134,90 -134,90
předměty ocenitelných práv 060 0,00 0,00 0,00 0,00
drobný dlouhodobý nehmotný majetek 061 2 058,70 2 262,84 204,14 -204,14
ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 062 178,50 178,50 0,00 0,00
nedokončené nehmotné investice 063 288,00 2 106,43 1 818,43 -1 818,43
poskytnuté zálohy na nehmot.dlouhodob.majetek 064 0,00 0,00 0,00 0,00
Oprávky celkem 065 -9 658,49 -10 948,64 -1 290,15 1 290,15
k nehmotným výsledkům výzkumné činnosti 066 0,00 0,00 0,00 0,00
k softwaru 067 -9 658,49 -10 948,64 -1 290,15 1 290,15
k předmětům ocenitelných práv 068 0,00 0,00 0,00 0,00
k drobnému nehmot.dlouhodobému majetku 069 0,00 0,00 0,00 0,00
k ostatnímu nehmot.dlouhodobému majetku 070 0,00 0,00 0,00 0,00
Hmotný dlouhodobý majetek 071 729 478,18 926 998,09 197 519,91 -197 519,91
pozemky 072 10 957,00 10 957,00 0,00 0,00
umělecká díla a sbírky 073 2 403,00 2 403,00 0,00 0,00
stavby 074 299 369,55 299 369,55 0,00 0,00
samostatné movité věci a soubory mov.věcí 075 199 769,99 207 964,47 8 194,48 -8 194,48
pěstitelské celky trvalých porostů 076 0,00 0,00 0,00 0,00
základní stádo a tažná zvířata 077 0,00 0,00 0,00 0,00
drobný hmotný dlouhodobý majetek 078 25 738,22 25 039,46 -698,76 698,76
ostatní hmotný dlouhodobý majetek 079 43 199,35 43 199,35 0,00 0,00
nedokončené hmotné investice 080 147 608,92 338 065,26 190 456,34 -190 456,34
poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek 081 432,15 0,00 -432,15 432,15
Oprávky celkem 082 -165 654,77 -176 870,85 -11 216,08 11 216,08
ke stavbám 083 -31 620,99 -34 614,69 -2 993,70 2 993,70
k movitým věcem a souborům mov.věcí 084 -108 296,95 -117 218,09 -8 921,14 8 921,14
k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0,00 0,00 0,00 0,00
19
k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0,00 0,00 0,00 0,00
k drobnému hmotnému dlouhodobému majetku 087 -25 736,83 -25 038,07 698,76 -698,76
k ostatnímu dlouhodobému majetku 088 0,00 0,00 0,00 0,00
Korekce vyloučením odpisů 089 0,00 0,00 0,00 -14 542,82
Dlouhodobý finanční majetek 090 0,00 0,00 0,00 0,00
podíl.cen.pap. a vklady-rozhod. vliv 091 0,00 0,00 0,00 0,00
podíl.cen.pap. a vklady-podstatný. vliv 092 0,00 0,00 0,00 0,00
ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady 093 0,00 0,00 0,00 0,00
půjčky podnikům ve skupině 094 0,00 0,00 0,00 0,00
ostatní dlouhodobý finanční majetek 095 0,00 0,00 0,00 0,00
Cash flow z investiční činnosti 096 568 145,71 755 316,86 187 171,15 -201 713,97
Dlouhodobé závazky celkem 097 0,00 0,00 0,00 0,00
emitované dluhopisy 098 0,00 0,00 0,00 0,00
závazky z pronájmu 099 0,00 0,00 0,00 0,00
dlouhodobě přijaté záloha 100 0,00 0,00 0,00 0,00
dlouhodobě směnky k úhradě 101 0,00 0,00 0,00 0,00
ostatní dlouhodobé závazky 102 0,00 0,00 0,00 0,00
Dlouhodobé bankovní úvěry 103 0,00 0,00 0,00 0,00
Vlastní jmění 104 571 390,68 758 308,61 186 917,93 186 917,93
Fondy 105 25 035,07 27 574,40 2 539,33 2 539,33
Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 106 0,00 0,00 0,00 0,00
Nerozdělený zisk, neuhraz.ztráta minul.let 107 0,00 0,00 0,00 0,00
Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení 108 2 230,70 2 452,88 222,18 222,18
Korekce snížením disponibilného zisku běžného roku 109 0,00 -2 452,88 -2 452,88 -2 452,88
Cash flow z finanční činnosti 110 598 656,45 785 883,01 187 226,56 187 226,56
Cash flow celkové 111 1 194 170,71 1 585 084,36 390 913,65 15 647,13
Stav peněžních prostředků 112 51 016,52 66 663,66 15 647,14 -15 647,14
20
3.1 VYSOKÁ ŠKOLA
Tabulka 5 Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2012: prostředky poskytnuté a prostředky použité
Název údaje č.ř.
I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem
poskytnuto (2) použito poskytnuto použito poskytnuto použito
1 2 3 4 5 6
Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) 1 176 062,69 166 055,45 200 065,66 199 134,24 376 128,35 365 189,69
v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) 2 175 175,66 165 209,15 200 065,66 199 134,24 375 241,32 364 343,39
v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) 3 172 577,89 162 612,02 200 065,66 199 134,24 372 643,55 361 746,26
v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) 4 16 193,37 9 514,95 2 280,17 1 474,42 18 473,54 10 989,37
v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 5 16 193,37 9 514,95 2 280,17 1 474,42 18 473,54 10 989,37
dotace na VaV 6 0,00 0,00
dotace ostatní (ř.8+ř.12) 7 156 384,52 153 097,07 197 785,49 197 659,82 354 170,01 350 756,89
v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) 8 150 045,52 146 793,33 197 785,49 197 659,82 347 831,01 344 453,15
příspěvek 9 132 993,00 130 545,94 132 993,00 130 545,94
dotace spojené s programy reprodukce majetku 10 5 355,36 5 355,36 191 541,49 191 541,49 196 896,85 196 896,85
ostatní dotace 11 11 697,16 10 892,03 6 244,00 6 118,33 17 941,16 17 010,36
dotace na VaV 12 6 339,00 6 303,74 6 339,00 6 303,74
získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) 13 969,00 968,36 0,00 0,00 969,00 968,36
v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) 14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 15 0,00 0,00
dotace na VaV 16 0,00 0,00
dotace ostatní (ř.18+ř.19) 17 969,00 968,36 0,00 0,00 969,00 968,36
v tom: dotace spojené se vzdělávací činností MK ČR 18 70,00 70,00 70,00 70,00
dotace na VaV GAČR 19 899,00 898,36 899,00 898,36
získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) 20 1 628,77 1 628,77 0,00 0,00 1 628,77 1 628,77
v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) 21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 22 0,00 0,00
dotace na VaV 23 0,00 0,00
dotace ostatní (ř.25+ř.26) 24 1 628,77 1 628,77 0,00 0,00 1 628,77 1 628,77
v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 25 1 628,77 1 628,77 1 628,77 1 628,77
dotace na VaV 26 0,00 0,00
v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) 27 887,03 846,30 0,00 0,00 887,03 846,30
dotace spojené se vzdělávací činností 28 887,03 846,30 887,03 846,30
dotace na VaV 29 0,00 0,00
SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36) 30 176 062,69 166 055,45 200 065,66 199 134,24 376 128,35 365 189,69
v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) 31 168 824,69 158 853,35 200 065,66 199 134,24 368 890,35 357 987,59
v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) 32 166 238,89 156 308,28 200 065,66 199 134,24 366 304,55 355 442,52
získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) 33 70,00 70,00 0,00 0,00 70,00 70,00
získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) 34 1 628,77 1 628,77 0,00 0,00 1 628,77 1 628,77
veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 35 887,03 846,30 0,00 0,00 887,03 846,30
dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) 36 7 238,00 7 202,10 0,00 0,00 7 238,00 7 202,10
21
v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) 37 6 339,00 6 303,74 0,00 0,00 6 339,00 6 303,74
získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) 38 899,00 898,36 0,00 0,00 899,00 898,36
získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) 39 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) 41 176 062,69 166 055,45 200 065,66 199 134,24 376 128,35 365 189,69
v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) 42 168 824,69 158 853,35 200 065,66 199 134,24 368 890,35 357 987,59
v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) 43 16 193,37 9 514,95 2 280,17 1 474,42 18 473,54 10 989,37
dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) 44 151 744,29 148 492,10 197 785,49 197 659,82 349 529,78 346 151,92
veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 45 887,03 846,30 0,00 0,00 887,03 846,30
dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) 46 7 238,00 7 202,10 0,00 0,00 7 238,00 7 202,10
v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) 47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) 48 7 238,00 7 202,10 0,00 0,00 7 238,00 7 202,10
veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 49 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
MŠMT
z tab. 5.a 132 993,00 130 545,94
z tab. 5.b 6 339,00 6 303,74
tab.5.c 5 355,36 5 355,36
z tab. 5.d 16 193,37 9 514,95
celkem 160 880,73 151 719,99
Poznámka: ř.č. 1, sl. 2 tab.č. 5 166 055,45 tis. Kč, výkaz zisku a ztrát 166 025,45 tis. Kč. Rozdíl 30 tis. Kč – byl proveden chybný účetní zápis na úč. 691; správně mělo být účtováno
na úč. 682.
K ovlivnění hospodářského výsledku nedošlo. Skutečně použité finanční prostředky činí 166 055,45 tis. Kč (ř.č. 1, sl.č. 2).
(1) Tato tabulka zahrnuje všechny veřejné zdroje vysoké školy, tedy včetně finančních prostředků souvisejících s hospodařením Kolejí a menz (KaM) a Vysokoškolských
zemědělských a lesních statků (VZaLS).
(2) Jedná se o finanční prostředky poskytnuté vysoké škole rozhodnutím (sloupec 1, 3, 5) a použité na určitý účel v souladu s rozhodnutím (sloupec 2, 4, 6).
Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které vysoká škola v daném kalendářním roce získala na základě rozhodnutí. Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném
kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím.
(3) Jedná se o veřejné prostředky na financování projektů strukturálních fondů, zahranuje všechny veřejné prostředky (jak evropskou, tak českou část spolufinancování).
(4) Část tabulky Souhrn 1 a Souhrn 2 slouží k třídění údajů uvedených v předchozích řádcích tabulky 5
22
3.1.1 PŘÍSPĚVEK A DOTACE Z VEŘEJNÝCH ZDROJŮ
Tabulka 5a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v r. 2012
(bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV)
(v tis. Kč)
č.ř. Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1)
Prostředky z veřejných zdrojů
běžné
Prostředky z
veřejných zdrojů
kapitálové
Prostředky z veřejných
zdrojů celkem
Převody do fondů (4)
Vratka
nevyčer-
paných
prostředků
Ostatní
použité
neveřej.
zdroje
(5)
Použité
zdroje
celkem
poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP
a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e-f k l= f+k
1 MŠMT 143 950,81 143 950,81 6 244,00 6 118,33 150 194,81 150 069,14 0,00 2 447,06 100,65 125,67 0,00 150 069,14
2 Příspěvek 132 993,00 132 993,00 0,00 0,00 132 993,00 132 993,00 0,00 2 447,06 0,00 0,00 0,00 132 993,00
3 A+K
Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí
činnost (6)
124 349,00 124 349,00 124 349,00 124 349,00 2 239,61 0,00 124 349,00
4 C
Stipendia pro studenty doktorských studijních
programů
2 740,00 2 740,00 2 740,00 2 740,00 0,00 2 740,00
5 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 167,00 167,00 167,00 167,00 0,00 167,00
6 F Fond vzdělávací politiky 3 402,00 3 402,00 3 402,00 3 402,00 200,00 0,00 3 402,00
7 M Mimořádné aktivity 0,00 0,00 0,00 0,00
8 S Sociální stipendia 113,00 113,00 113,00 113,00 6,08 0,00 113,00
9 U Ubytovací stipendia 2 222,00 2 222,00 2 222,00 2 222,00 1,37 0,00 2 222,00
10 další dle specifikace VVŠ 0,00 0,00 0,00 0,00
11 Dotace 10 957,81 10 957,81 6 244,00 6 118,33 17 201,81 17 076,14 0,00 0,00 100,65 125,67 0,00 17 076,14
12 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 2 305,00 2 305,00 2 305,00 2 305,00 100,65 0,00 2 305,00
13 F Fond vzdělávací politiky 0,00 0,00 0,00 0,00
14 G Fond rozvoje vysokých škol 513,00 513,00 3 381,00 3 255,33 3 894,00 3 768,33 125,67 3 768,33
15 I Rozvojové programy 6 392,00 6 392,00 2 863,00 2 863,00 9 255,00 9 255,00 0,00 9 255,00
16 J Dotace na ubytování a stravování 2,00 2,00 2,00 2,00 0,00 2,00
17 M Mimořádné aktivity 0,00 0,00 0,00 0,00
18 LLP-Erasmus, Dům zahraničních služeb 1 745,81 1 745,81 1 745,81 1 745,81 0,00 1 745,81
19 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 70,00 70,00 0,00 0,00 70,00 70,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 70,00
20 součtový řádek pro poskytovatele 70,00 70,00 0,00 0,00 70,00 70,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 70,00
21 MK ČR 70,00 70,00 70,00 70,00 0,00 70,00
22 Územní rozpočty 1 628,77 1 628,77 0,00 0,00 1 628,77 1 628,77 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 628,77
23 součtový řádek pro poskytovatele 1 628,77 1 628,77 0,00 0,00 1 628,77 1 628,77 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 628,77
24 Statutární město Brno 848,77 848,77 848,77 848,77 0,00 848,77
23
Jihomoravský kraj 780,00 780,00 780,00 780,00 780,00
0,00 0,00 0,00
25 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 887,03 846,30 0,00 0,00 887,03 846,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 846,30
26 součtový řádek pro poskytovatele 887,03 846,30 0,00 0,00 887,03 846,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 846,30
27 Mezinárodní visegrádsky fond 225,27 225,27 225,27 225,27 0,00 225,27
AMERICAN EMBASY 50,00 50,00 50,00 50,00 50,00
ART MENIOR FOUNDATION LUCERNE 500,75 500,75 500,75 500,75 500,75
TEMPUS 111,01 70,28 111,01 70,28 70,28
28 C e l k e m 146 536,61 146 495,88 6 244,00 6 118,33 152 780,61 152 614,21 0,00 2 447,06 100,65 125,67 0,00 152 614,21
návaznost na tab č. 5 poskytnuto použito poskytnuto použito
A+K studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost 124 349,00 124 349,00 D zahra. stud. a mez. spolupráce 2 305,00 2 305,00
převod do FPP -2 239,61 122 109,39 převod do FÚUP -100,65 2 204,35
F Fond vzdělávací politiky 3 402,00 3 402,00 G FRVŠ 513,00 513,00 513,00
převod do FPP -200,00 3 202,00 I Rozvojové programy 6 392,00 6 392,00 6 392,00
S Sociální stipendia 113,00 113,00 J ubyt. A stravování 2,00 2,00 2,00
převod do FPP -6,08 106,92 DZS – LLP-Erasmus 1 745,81 1 745,81
U Ubytovací stipendia 2 222,00 2 222,00 převod z r. 2012 739,35 739,35
převod do FPP -1,37 2 220,63 převod do r. 2013 -704,48 1 780,68
D zahra. studenti 167,00 167,00 167,00 dotace celkem 11 697,16 10 892,03 10 892,03
C doktorská stipendia 2 740,00 2 740,00 2 740,00
příspěvek celkem 132 993,00 130 545,94 130 545,94
Poznámky
(1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.9+ř.11; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.18; za územní
rozpočty = Tab. 5, ř. 25; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.28. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj (předpokládá se, že příspěvek poskytuje vysoké škole pouze
MŠMT, v ostatních případech se bude jednat o dotaci). U každého poskytovatele pak budou uvedeny v řádcích zdroje z jednotlivých programů, které VŠ získala (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba
vyplňovat tabulku na úroveň projektů). Pokud škola realizuje vzdělávací projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, apod., do této tabulky je uvádět v
řádcích nebude.
(2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce na základě rozhodnutí (sloupec a, c, e).
Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. příspěvek)
k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři.
(4) Fond reprodukce investičního majetku (FRIM), fond provozních prostředků (FPP), fond účelově určených prostředků(FÚUP), § 18, odst. 6 zákona o VŠ. Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním
roce použity, ale byly převedeny do fondů – jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce (sl. b, d, f).
(5) Sloupec "k" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to pouze z neveřejných zdrojů).
Podle potřeby vložit další řádky
24
Komentář k tabulce 5a
1. Příspěvek MŠMT na vzdělávací a vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou a další
tvůrčí činnost
K 31. 12. 2012 byl schválen a poskytnut z MŠMT příspěvek na r. 2012 v celkové výši 132 993 tis.
Kč. V r. 2012 JAMU nepřistoupila ke kapitalizaci příspěvku z důvodu razantního snížení příspěvku
podle ukazatele A+K v letech 2011 a 2012, a to celkem o 12 892 tis. Kč
Neinvestiční příspěvek dle ukazatelů
– ukazatel „A+K“ příspěvek na vzdělávací činnost
Pro rok 2012 byl schválen příspěvek na vzdělávací činnost celkem ve výši 123 446 tis. Kč,
v prosinci 2012 došlo k navýšení o 903 tis. Kč na částku 124 349 tis. Kč. Do Fondu provozních
prostředků (FPP) bylo převedeno
2 239,61 tis. Kč vč. 903 tis. Kč, skutečně čerpáno 122 109,39 tis. Kč,
ukazatel „C“ – příspěvek na úhradu stipendií – akreditované doktorské studijní programy:
příspěvek na akreditované doktorské studijní programy byl poskytnut ve výši 2 740 tis. Kč, použito
bylo
2 740 tis. Kč, z toho z toho pro HF 1 287 tis. Kč, pro DIFA 1 453 tis. Kč.; do programu bylo
zařazeno na I. čtvrtletí celkem 36 studentů, na II. čtvrtletí 34 studentů, na III. čtvrtletí 34 studentů
a na IV. čtvrtletí 28 studentů,
ukazatel „D“ – příspěvek na úhradu studijních nákladů zahraničních studentů přijímaných
žadatelem ke krátkodobým pobytům byl poskytnut na r. 2012 ve výši 167 tis. Kč pro DIFA,
ukazatel „F“ – fond vzdělávací politiky :
na rok 2012 činí roční příspěvek v celkové výši 3 402 tis. Kč, z toho:
 902 tis. Kč na projekt „Podpora studentů se specifickými potřebami“ realizovaný na
Divadelní fakultě;
 2 500 tis. Kč na podporu umělecké činnosti – projekt JAMU „Podpora umělecké tvorby“;
do FPP bylo převedeno 200 tis. Kč, skutečně čerpáno 3 202 tis. Kč,
ukazatel „S“ – roční příspěvek na sociální stipendia činí 113 tis. Kč, do FPP bylo převedeno 6,08
tis. Kč; skutečně čerpáno 106,92 tis. Kč,
ukazatel „U“ – příspěvek na ubytovací stipendia činí na r. 2012 2 222 tis. Kč; do FPP bylo
převedeno 1,37 tis. Kč; skutečně čerpáno 2 220,63 tis. Kč.
2. Neinvestiční dotace MŠMT dle ukazatelů
ukazatel „D“ – dotace poskytnutá rozhodnutími MŠMT činí celkem 2 305 tis. Kč, z toho:
 na LLP-ERASMUS bylo poskytnuto celkem 2 305 tis. Kč, v tom: 2 237 tis. Kč na
dofinancování uživatele v oblasti mobilit studentů a akademických pracovníků vysokých škol
v programu LLP-ERASMUS, 68 tis. Kč na uskutečnění intenzivního jazykového kurzu
českého jazyka pro zahraniční studenty – EILC; do FÚUP bylo převedeno 100,65 tis. Kč
z prostředků poskytnutých na mobility; skutečné čerpání celkem 2 204,35 tis. Kč,
25
ukazatel G – dotace na uskutečnění rozvojových projektů žadatele – FRVŠ:
roční dotace poskytnutá Rozhodnutími MŠMT činí 513 tis. Kč, skutečně čerpáno 513 tis. Kč,
z toho:
 220 tis. Kč HF,
 293 tis. Kč DIFA.
ukazatel I – dotace na uskutečňování projektů rozvojových programů na r. 2012 byla poskytnuta
ve celkové výši 6 392 tis. Kč, v tom:
 4 585 tis. Kč na řešení institucionálního rozvojového plánu, z toho:
 1 630 tis. Kč HF
 1 630 tis. Kč DIFA
 1 325 tis. Kč Rektorát.
Skutečně bylo čerpáno celkem 4 585 tis. Kč.
 1 807 tis. Kč na centralizované projekty v rozdělení:
 571 tis. Kč HF
 293 tis. Kč DIFA
 374 tis. Kč Rektorát, konkrétně na projekty: „Konsorcium VŠ: analýza a implementace
spolupráce a sdílení kapacit ve výši 268 tis. Kč, (koordinující VŠ UP) „Pilotní projekt
hodnocení výsledků tvůrčí činnosti ke stanovení ukazatelů VKM a B3 pro umělecké školy
a fakulty účastnící se Centralizovaného rozvojového projektu na r. 2012“ – rektorát
zajišťoval část projektu ve výši 106 tis. Kč z celkové výše 980 tis. Kč, (koordinující VŠ
AMU).
Skutečně bylo čerpáno celkem 1 807 tis. Kč.
ukazatel J – dotace na ubytování a stravování studentů:
Rozhodnutím MŠMT byla poskytnuta dotace ve výši 2 tis. Kč na ubytování a stravování
zahraničních studentů přijímaných žadatelem ke krátkodobým pobytům v 2012 pro zahraničních
studenty DIFA; skutečně čerpáno 2 tis. Kč.
dotace poskytnutá z Domu zahraničních služeb na dofinancování uživatele v oblasti mobilit
studentů a akademických pracovníků vysokých škol v programu LLP-ERASMUS činí celkem na
akademický rok 2012/2013 2 485,16 tis. Kč, z toho:
 2 294,43 na dofinancování uživatele v oblasti mobilit studentů a akademických pracovníků
vysokých škol v programu LLP-ERASMUS, do r. 2013 převedeno 704,48 tis. Kč skutečně
čerpáno 1 589,95 tis. Kč,
 190,73 tis. Kč na uskutečnění intenzivního jazykového kurzu českého jazyka pro
zahraniční studenty – EILC; skutečně čerpáno 190,73 tis. Kč.
Ostatní kapitoly státního rozpočtu
MK ČR poskytlo JAMU Rozhodnutím č.j. MK-S 13864/2011 ze dne 11. 4. 2012 pro rok 2012
neinvestiční dotaci ve výši 70 tis. Kč na projekt „Oslavy 100. Výročí Rudolfa Firkušného “ v rámci
programu Kulturní aktivity, konkrétně na realizaci hudebních akcí. Vyčerpáno 70 tis. Kč.
26
Územní rozpočty
Dotace od statutárního města Brna
Hudební fakulta
 dotace z rozpočtu statutárního města Brna na rok 2012 poskytnutá za účelem úhrady
neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka
v letech 2012 – 2016“ v celkové výši 2 500 tis. Kč, z toho pro r. 2012 520 tis. Kč; k 30. 9.
2012 byla poskytnuta částka ve výši 520 tis. Kč, která byla snížena o pohledávku z r. 2011
ve výši 21 228 Kč (náklady čerpané již v r. 2011 v souladu se smlouvou),
 dotace z rozpočtu statutárního města Brna na rok 2012 ve výši 80 tis. Kč poskytnutá za
účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Oslavy 100. Výročí
Rudolfa Firkušného“; k 30. 9. 2012 bylo na účet JAMU poskytnuto 80 tis. Kč,
 dotace z rozpočtu statutárního města Brna – městské části Brno – střed na rok 2012 ve
výši 10 tis. Kč poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací
projektu „Studio soudobé hudby“ – cyklus koncertů 2012,
Divadelní fakulta
 dotace z rozpočtu statutárního města Brna na rok 2012 poskytnutá na úhradu
neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní festival divadelních
škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2012“ ve výši 260 tis. Kč.
Dotace poskytnuté statutárním městem Brnem činily celkem 848,77 tis. Kč, čerpáno bylo 848,77
tis. Kč.
Dotace od JMK
Hudební fakulta
 dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních
nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka v letech 2012 –
2016“ v celkové výši 1 750 tis. Kč, z toho pro rok 2012 350 tis. Kč.
 dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních
nákladů spojených s realizací projektu „Podpora veřejných vystoupení studentů JAMU“
v celkové výši 400 tis. Kč, z toho pro HF 200 tis. Kč.
 dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje ve výši 30 tis. Kč poskytnutá na náklady oslav
Hudební fakulty ku 100. výročí Rudolfa Firkušného 2012.
Divadelní fakulta
 dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje poskytnutá za účelem úhrady neinvestičních
nákladů spojených s realizací projektu Podpora veřejných vystoupení studentů JAMU
v celkové výši 400 tis. Kč, z toho pro DIFA 200 tis. Kč .
Dotace poskytnuté z rozpočtu Jihomoravského kraje činily celkem 780,00 tis. Kč, čerpáno bylo
780,00 tis. Kč.
Dotace poskytnuté územními orgány činily celkem 1 628,77 tis. Kč, čerpáno bylo 1 628,77 tis.
Kč.
Prostředky ze zahraničí
Finanční prostředky ze zahraničí byly poskytnuty v celkové výši 843,97 tis. Kč, skutečné čerpání
celkem činí 308,46 tis. Kč, z toho:
27
Hudební fakulta
 v rámci programu TEMPUS byla uzavřena smlouva na projekt „Zavádění interdisciplinarity
v hudební vědě západního Balkánu v souladu s evropskou perspektivou“; v r. 2011 bylo
čerpáno na náklady 22,40 tis. Kč – tato položka byla vedena jako pohledávka za TEMPUS;
v roce 2012 byla poskytnuta dotace ve výši 133,41 tis. Kč, která byla snížena o pohledávku
z r. 2011; k 31. 12. 2012 činí dotace 111,01 tis. Kč, čerpáno bylo 70,28 tis. Kč,
 dotace – grant poskytnutý v roce 2011ve výši 624 tis. Kč od neziskové charitativní
organizace ART MENIOR FOUNDATION LUCERNE (AMFL) na podporu účasti studentů
příjemce grantu na kurzech Jeune Orchestre Atlantique (JOA) v r. 2011 a financování
pobytu JOA v Brně na kurzu komorní hudby v r. 2012; do r. 2012 bylo převedeno k čerpání
500,74 tis. Kč, čerpáno bylo 500,75 tis. Kč,
 dotace poskytnutá Mezinárodním visegrádskym fondem v r. 2011 ve výši 75,41 tis. Kč na
stipendium pro Milici Zdihan; do r. 2012 bylo převedeno k čerpání 57,18 tis. Kč, čerpáno
bylo 57,18 tis. Kč,
 dotace od Ministerstva zahraničí USA ve výši 50 tis. Kč, na organizaci konference
k připomenutí 100. výročí narození Rudolfa Firkušného, čerpáno bylo 50 tis. Kč.
Divadelní fakulta
 dotace poskytnutá Mezinárodním visegrádským fondem na r. 2012 ve výši 168,09 tis. Kč na
projekt „Mezinárodní festival divadelních škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2012“, čerpáno
bylo 168,09 tis. Kč.
Dotace poskytnuté ze zahraničí činily celkem 887,03 tis. Kč, v tom: program TEMPUS 111,01
tis. Kč; Mezinárodní visegrádsky fond 225,27, AMERICAN EMBASY 50,00 tis. Kč, AMFL 500,75
tis. Kč, čerpáno celkem 846,30 tis. Kč, v tom: program TEMPUS 70,28 tis. Kč, Mezinárodní
visegrádsky fond 225,27 tis. Kč, AMERICAN EMBASY 50,00 tis. Kč, AMFL 500,75 tis. Kč.
Kapitálové dotace z kapitoly MŠMT
V roce 2012 byla poskytnuta z kapitoly MŠMT kapitálová dotace v celkové výši 6 244 tis. Kč.
V tom je zahrnuta kapitálová dotace z Fondu rozvoje vysokých škol ve výši 3 381 tis. Kč,
kapitálová dotace na Rozvojové projekty celkem ve výši 2 863 tis. Kč.
Fond rozvoje vysokých škol
Z Fondu rozvoje vysokých škol byly v roce 2012 financovány dva investiční projekty školy
v celkové výši 3 255,33 tis. Kč z poskytnuté částky 3 381 tis. Kč. Celkové náklady jednoho
z projektů byly o 125,67 tis. Kč nižší, než předpokládal rozpočet projektu; částka 125,67 byla,
v rámci zúčtování se SR, vrácena do státního rozpočtu.
 Předmětem projektu „Vybavení komorního divadelního prostoru studiového typu
světelnými technologiemi v nově vznikajícím Divadle na Orlí“ bylo pořízení souboru
světelných technologií, který je instalován ve zkušebně nového Divadla na Orlí; poskytnuto
bylo 1703 tis. Kč, čerpáno bylo 1 703 tis. Kč,
 Projekt „Interaktivní zpřístupnění archivu uměleckých výkonů a E-learningových projektů
Divadelní fakulty“ je zaměřen na pořízení technologií pro rychlou, interaktivní, bezpečnou
a snadnou dostupnost informačních dat audiovizuálního a multimediálního charakteru
a nahrazení zastaralé a nevhodné stávající technologie. Dotace byly poskytnuta ve výši
1 678 tis. Kč, skutečně bylo čerpáno 1 552,33 tis. Kč, do SR 125,67 tis. Kč bylo vráceno do
SR (v důsledku nižší vysoutěžené ceny).
28
Na rozvojové projekty byla poskytnuta částka celkem ve výši 2 863 tis. Kč, v tom na
centralizovaný projekt 1 363 tis. Kč, institucionální rozvojový plán 1 500 tis. Kč.
Centralizovaný rozvojový projekt
MŠMT poskytlo JAMU na uskutečnění centralizovaného rozvojového projektu kapitálovou dotaci
ve výši 1 363 tis. Kč. Finanční prostředky byly použity v plné míře na realizaci projektu „Společný
housing informačních systémů pro podporu řízení ekonomických, personálních a mzdových agend
a implementace rozšíření informačních systémů v souvislosti s naplněním Zákona o archivnictví
a spisové službě“, který JAMU řeší společně s UP Olomouc. JAMU se podílela na realizaci
vlastními prostředky ve výši 1 tis. Kč. V rámci projektu byly realizovány:
 implementace systému pro řízení dokumentů – spisová služba, zpracování a uložení obchodní
dokumentace
 upgrade systému pro zápůjčky v univerzitním informačním systému SAP
 HW vybavení pro housing testovacích produktivních systémů SAP
 dokončení vlastního optického propojení objektů JAMU na ulici Mozartově, Novobranské
a nové budovy na ulici Orlí
Institucionální rozvojový plán
MŠMT poskytlo JAMU na realizaci institucionálního rozvojového plánu kapitálovou dotaci ve výši
1 500 tis. Kč. Investiční prostředky ve výši 1 500 tis. Kč byly v plné míře použity na pořízení
a reprodukci majetku JAMU, konkrétně na:
 rozšíření kapacit a inovaci centrálních serverů zakoupením dalšího serveru fy. IBM pro stávající
a nově implementované služby s investičními náklady 500 tis. Kč
 implementaci centrálního systému pro řízení identit na platformě SW MS Forefront Identity,
Manager CAL 2010R2. Implementací uvedeného systému získává JAMU standardní nástroj pro
správu jednotlivých uživatelů (identit) centrálních SW systémů a doplňujících služeb jako
mailové služby apod. Investiční náklady 1 000 tis. Kč.
29
Tabulka 5b Financování výzkumu a vývoje v roce 2012
(bez prostředků poskytovaných na operační programy EU)
(v tis. Kč)
č.ř. Druh podpory/název programu (1)
Prostředky z veřejných
zdrojů běžné
Prostředky z veřejných
zdrojů kapitálové
Prostředky z veřejných
zdrojů celkem
z toho
zdroje
zahr. v %
(4)
z toho
zajištěno
spoluřešit.
(5)
z toho
převody
do FÚUP
(6)
Vratka
nevyčerp.
prostředků
Ostatní
použité
neveřejné
zdroje (7)
Použité
zdroje
celkem
poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité
a b c d e=a+c f=b+d f* f** g h=e-f i j=f+i
1 MŠMT 6 339,00 6 339,00 0,00 0,00 6 339,00 6 339,00 0,00 0,00 35,26 0,00 0,00 6 339,00
2 Institucionální podpora (IP) 4 791,00 4 791,00 0,00 0,00 4 791,00 4 791,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 791,00
3 IP na uskutečňování výzkumných záměrů 0,00 0,00 0,00 0,00
4 IP na dlouh. koncepční rozvoj výzk. organizací 4 791,00 4 791,00 4 791,00 4 791,00 0,00 4 791,00
5 IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV 0,00 0,00 0,00 0,00
6 specifikovat dle programu 0,00 0,00 0,00 0,00
7 Účelová podpora
8 Základní výzkum 0,00 0,00 0,00 0,00
9 specifikovat dle programu 0,00 0,00 0,00 0,00
10 Aplikovaný výzkum 0,00 0,00 0,00 0,00
11 specifikovat dle programu 0,00 0,00 0,00 0,00
12 NPV 0,00 0,00 0,00 0,00
13 specifikovat dle programu 0,00 0,00 0,00 0,00
14 Specifický vysokoškolský výzkum 1 548,00 1 548,00 1 548,00 1 548,00 35,26 0,00 1 548,00
15 Velké infrastruktury 0,00 0,00 0,00 0,00
16 specifikovat dle programu 0,00 0,00 0,00 0,00
17 0,00 0,00 0,00 0,00
18 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 899,00 899,00 0,00 0,00 899,00 899,00 0,64 0,00 899,00
19 součtový řádek pro poskytovatele (8) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
20 specifikace VŠ 0,00 0,00 0,00 0,00
21 GAČR 899,00 899,00 0,00 0,00 899,00 899,00 0,00 0,00 0,64 0,00 0,00 899,00
22 GAČR 899,00 899,00 899,00 899,00 0,64 0,00 899,00
23 TAČR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
24 specifikace VŠ 0,00 0,00 0,00 0,00
25 Územní rozpočty
26 součtový řádek pro poskytovatele 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
27 0,00 0,00 0,00 0,00
30
28 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ)
29 součtový řádek pro poskytovatele 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
30 0,00 0,00 0,00 0,00
31 C e l k e m 7 238,00 7 238,00 0,00 0,00 7 238,00 7 238,00 0,00 0,00 35,90 0,00 0,00 7 238,00
návaznost na tab. Č. 5 poskytnuto použito
specifický VŠ výzkum 1 548,00 1 548,00
převod do FÚUP -35,26 1 512,74
GAČR 899,00 899,00
převod do FÚUP -0,64 898,36
instituc. podpora 4 791,00 4 791,00 4791
celkem 7 238,00 7 202,10 7 202,10
Poznámky
(1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.12; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.19; za územní
rozpočty = Tab. 5, ř.26; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.29. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle institucionální a účelové podpory a dále podle jednotlivých programů (nejpodrobnější údaj bude na úrovni
programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede pouze ty programy, ve kterých získává finanční prostředky. Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. Pokud škola realizuje výzkumný
projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, spoluřeší projekty, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude.
(2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce jako podpora VaV podle zákona 130/2002 Sb. Uvádí se ve shodě s objemem finančních prostředků uvedených
v rozhodnutí (sl. a, c, e).
(3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. IP na
rozvoj VO) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři.
(4) Z celkových veřejných prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR – z veřejných rozpočtu EU nebo jiných
zahraničních veřejných zdrojů.
(5) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům.
(6) Fond účelově určených prostředků (§ 18, odst. 6 zákona o VŠ). Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do FÚUP. Jsou součástí "použitých" prostředků uvedených
v této tabulce.
(7) Sloupec "i" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to z neveřejných zdrojů).
(8) VŠ uvede v členění dle povahy poskytovaných prostředků.
Podle potřeby vložit další řádky
31
Komentář k tabulce 5b
Rozhodnutími MŠMT byly poskytnuty finanční prostředky na výzkum a vývoj v r. 2012 celkem
ve výši 6 339 tis. Kč, do FÚUP bylo převedeno 35,26 tis. Kč; skutečné čerpání celkem 6 303,74 tis.
Kč, z toho:
 institucionální podpora VaV – podpora výzkumným organizacím podle zhodnocení
dosažených výsledků činila celkem 4 791 tis. Kč, skutečné čerpání 4 791 tis. Kč,
 účelová neinvestiční podpora VaV – specifický vysokoškolský výzkum byla poskytnuta ve
výši 1 548 tis. Kč, do FÚUP převedeno 35,26 tis. Kč, z toho: HF 774 tis. Kč, do FÚUP
převedeno 37,26 tis. Kč, skutečné čerpání HF 738,74 tis. Kč; DIFA 774 tis. Kč, skutečné
čerpání DIFA 774 tis. Kč; skutečné čerpání celkem 1 512,74 tis. Kč.
Ostatní kapitoly státního rozpočtu
Dotace poskytnuté z Grantové agentury ČR (dále jen GA ČR) v celkové výši 899,00 tis. Kč, do
FÚUP převedeno 0,64 tis. Kč, skutečné čerpání celkem 898,36 tis. Kč, z toho:
Hudební fakulta
 dotace na projekt „Leoš Janáček: Nápěvky mluvy. Kritické vydání II“. Trvání projektu: od
1. 3. 2011 – 31. 12. 2015. Na rok 2012 bylo poskytnuto 675 tis. Kč, do FÚUP bylo
převedeno 0,64 tis. Kč, skutečné čerpání činí 674,36 tis. Kč.
Divadelní fakulta
 dotace na podporu grantového projektu „Dramatická tvorba československé televize – studia
Brno od jeho vzniku do r. 1989“; období řešení projektu je stanoveno od 1. 1. 2010 do 31.
12. 2012; na r. 2012 bylo poskytnuto 224 tis. Kč, čerpáno bylo 224 tis. Kč.
Na rok 2012 byly poskytnuty finanční prostředky ve výši 172 tis. Kč na podporu grantového
projektu „Výzkum post-indeterministických kompozičních metod: komponování v hudebních
animačních programech a v hudební výchově“. JAMU je spoluřešitelem tohoto projektu, řešitelem
je Univerzita Palackého v Olomouci; ke sledovanému období bylo poskytnuto 172 tis. Kč, (částka
je účtována ve výnosech). Do FÚUP byla převedena částka ve výši 8,35 tis. Kč.
32
Tabulka 5c Financování programů reprodukce majetku v roce 2012
(v tis. Kč
č.ř.
Identifikační
číslo EDS
(ISPROFIN)
Název akce
Prostředky z veřejných
zdrojů běžné (1)
Prostředky z veřejných
zdrojů kapitálové
Prostředky z veřejných
zdrojů celkem
Vratka
nevyčerpaných
prostředků
Vlastní
použité (3)
Ostatní použité
neveřejné
zdroje celkem
(4)
Použité
zdroje
celkem
poskytnuté (2) použité poskytnuté (2) použité poskytnuté použité
a b c d e=a+c f=b+d g=e-f h i j=f+h+i
1 233D34S007101 JAMU – Hudebně dramatická laboratoř, Brno 5 355,358 5 355,358 189 541,492 189 541,490 194 896,850 194 896,848 0,002 6,221 194 903,069
2 133D21I007102
JAMU – Stavební úpravy sklepních prostor
objektu Komenského náměstí 609/6, Brno
2 000,000 2 000,000 2 000,000 2 000,000 0,000 2 000,000
3 0,000 0,000 0,000 0,000
4 0,000 0,000 0,000 0,000
5 0,000 0,000 0,000 0,000
6 0,000 0,000 0,000 0,000
7 0,000 0,000 0,000 0,000
8 0,000 0,000 0,000 0,000
9 C e l k e m (5) 5 355,358 5 355,358 191 541,492 191 541,490 196 896,850 196 896,848 0,002 6,221 0,000 196 903,069
Poznámky:
(1) Uvedou se prostředky, které škola v roce 2012 přijala/použila v souladu s Rozhodnutím o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci akcí programů reprodukce majetku. V případě, že uvedená hodnota zahrnuje i jiné veřejné
prostředky než prostředky MŠMT, uvede se tato skutečnost spolu s výší této částky v připojeném komentáři.
(2) Uvedou se finanční prostředky ve výši dle vystavených limitek k 31. 12. 2012
(3) Uvedou se prostředky fondu reprodukce majetku VVŠ, případně investičního příspěvku daného roku. Pokud v hodnotě bude investiční příspěvek obsažen, je třeba tuto skutečnost specifikovat v komentáři.
(4) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích.
(5) Součtová hodnota této tabulky se musí rovnat údaji uvedeném v tabulce 5, ř.10.
Podle potřeby vložit další řádky
33
Komentář k tabulce 5c
V rámci programového financování podprogramu 233 34S „Podpora rozvoje a obnovy materiálně
technické základny Janáčkovy akademie múzických umění v Brně“ se v roce 2012 dokončila
realizace projektu JAMU – Hudebně dramatická laboratoř, Brno.
Výstavbou Hudebně dramatické laboratoře získala JAMU prostory pro další rozvoj své činnosti –
variabilní divadelní scénu s orchestřištěm, nahrávací studio, nové výukové prostory, místnost pro
centrální servery JAMU a nezbytné provozní prostory. Součástí projektu bylo také pořízení nových
hudební nástrojů (klavírů, harf, tub, bicích nástrojů, elektronických hudebních nástrojů
a přepravních a úložných systémů).
Investiční záměr byl zaregistrován v informačním systému programového financování již v roce
2003. Proces investiční a projektové přípravy i vlastní průběh realizace byl značně náročný
a komplikovaný a doznal postupně výrazného zpoždění a věcných změn. Stavba tak byla předána
8. 10. 2012, interiéry byly dokončeny 12. 10. 2012 a následně byl zahájen zkušební provoz.
Zkušební provoz byl ukončen 28. 12. 2012, kdy byl vydán kolaudační souhlas.
V roce 2012 bylo proinvestováno 189 541 tis. Kč investičních prostředků a 5 355 tis. Kč
neinvestičních prostředků z individuální dotace SR a 6 tis. Kč z vlastních prostředků JAMU.
Celkové náklady projektu si vyžádaly 343 260 tis. Kč, z toho 337 905 tis. Kč investičních a 5 355
tis. Kč neinvestičních prostředků. Náklady byly v rozhodující míře hrazeny ze státního rozpočtu,
JAMU se na nákladech podílela vlastními zdroji ve výši 777 tis. Kč.
Přehledná struktura nákladů:
Náklady na přípravu a zabezpečení realizace 35 335 tis. Kč
(projektové práce, autorský a technický dozor, inženýrská činnost, koordinátor BOZP,
posudky a stavebně technický průzkum, archeologický průzkum)
Náklady na výkup nemovitého majetku 10 302 tis. Kč
Stavební náklady 191 214 tis. Kč
Speciální technologie 71 565 tis. Kč
(jevištní technologie, scénické osvětlení a systémy video a audio divadelního sálu,
technologie nahrávacího studia)
Interiérové vybavení a inventář 10 777 tis. Kč
Hudební nástroje 24 067 tis. Kč
V rámci programového financování subtitulu 133 21I „Rozvoj a obnova materiálně technické
základny Janáčkovy akademie múzických umění v Brně“ se v roce 2012 začal realizovat projekt
JAMU – Stavební úpravy sklepních prostor objektu Komenského náměstí 609/6, Brno.
Investiční záměr byl zaregistrován v informačním systému programového financování v dubnu
2012. V rekonstruovaných sklepních prostorách a podzemní dostavbě pod stávajícím dvorem budou
umístěny výukové plochy pro umístění katedry bicích nástrojů, další zkušebny Hudební fakulty,
centrální spisovna JAMU, prostory dílen a skladů údržby a nová strojovna vzduchotechniky.
Termín dokončením celého projektu září 2013.
V roce 2012 bylo proinvestováno 2 000 tis. Kč investičních prostředků z dotace státního rozpočtu.
Celkové náklady projektu jsou plánovány ve výši 27 806 tis. Kč, z toho státní rozpočet bude hradit
20 000 tis. Kč tis. Kč a zbývající finanční prostředky budou hrazeny z vlastních zdrojů.
34
Tabulka 5d
Financování programů strukturálních fondů v roce 2012
č.ř. Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1) VaV (2)
Prostředky z veřejných
zdrojů běžné
Prostředky z
veřejných zdrojů
kapitálové
Prostředky z veřejných
zdrojů celkem z toho
zdroje
EU v
% (5)
z toho
zajištěno
spoluřešit.
(6)
Nevyčerp.
z poskyt.
veřejných
prostředků
v roce (7)
Vratka
nevyčerp.
prostředků
(8)
Ostatní
použ.
neveřejné
zdroje
celkem
(9)
Použité
zdroje
celkem
poskytnuté (3) použité (4) poskytnuté použité poskytnuté použité
a (10) b c d e=a+c f=b+d f* f** g=e-f h i j= f+i
1 MŠMT 12 655,00 9 523,40 2 280,18 1 474,42 14 935,18 10 997,82 0,00 0,00 3 937,36 1 208,00 0,00 10 997,82
2 OP VK – Vzdělávání pro konkurenceschopnost 12 655,00 9 523,40 2 280,18 1 474,42 14 935,18 10 997,82 3 937,36 1 208,00 10 997,82
3 PO 2 – Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj 12 655,00 9 523,40 2 280,18 1 474,42 14 935,18 10 997,82 3 937,36 1 208,00 10 997,82
4 2.2 Vysokoškolské vzdělávání 9 519,59 7 370,69 2 280,18 1 474,42 11 799,77 8 845,11 85,00 2 954,66 92,00 8 845,11
5 2.3 Lidské zdroje ve VaV 3 135,41 2 152,71 0,00 0,00 3 135,41 2 152,71 85,00 982,70 1 116,00 2 152,71
6 2.4 Partnerství a sítě 0,00 0,00 0,00 0,00
7 další dle specifikace VŠ 0,00 0,00 0,00 0,00
8 OP VaVpI – Výzkum a vývoj pro inovace
9 PO 1 – Evropská centra excelence 0,00 0,00 0,00 0,00
10
1.1 Evropská centra
excelence
0,00 0,00 0,00 0,00
11 PO 2 – Regionální VaV centra 0,00 0,00 0,00 0,00
12 2.1 Regionální VaV centra 0,00 0,00 0,00 0,00
13 PO 3 – Komercializace a popularizace VaV 0,00 0,00 0,00 0,00
14 další dle specifikace VŠ 0,00 0,00 0,00 0,00
15
PO 4 – Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou
s výzkumem
0,00 0,00 0,00 0,00
16
4.1 Infrastruktura pro výuku
na VŠ spojenou s výzkumem
0,00 0,00 0,00 0,00
17 další dle specifikace VŠ 0,00 0,00 0,00 0,00
18 Ostatní kapitoly státního rozpočtu
19 součtový řádek pro poskytovatele
20
další dle operačního
programu, PO a oblasti
podpory
0,00 0,00 0,00 0,00
35
21 Územní rozpočty
22 součtový řádek pro poskytovatele
23
další dle operačního
programu, PO a oblasti
podpory
0,00 0,00 0,00 0,00
24 0,00 0,00 0,00 0,00
25 0,00 0,00 0,00 0,00
26 C e l k e m 12 655,00 9 523,40 2 280,18 1 474,42 14 935,18 10 997,82 0,00 0,00 3 937,36 1 208,00 0,00 10 997,82
vazba na tab. č. 5 poskytnuto použito
12 655,00 9 523,40
převod z r. 2011 3 557,91
pohledávka z r. 2011 -19,54
kurz.rozdíly, úroky -8,45
16 193,37 9 514,95
Poznámky
(1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT v částech označených VaV = Tab. 5, ř.6; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.16; za
územní rozpočty = Tab. 5, ř.23. Součtový údaj za MŠMT v částech neoznačených VaV = Tab. 5, ř.5; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.15; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.22.
Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle operačního programu, prioritní osy, oblasti podpory (nejpodrobnější údaj bude na úrovni oblasti podpory, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede ty programy, ve
kterých získává finanční prostředky (tzn. včetně IPN). Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj.
(2) Vysoká škola uvede pro oblast podpory financovanou z prostředků VaV dle zákona č. 130/2002 Sb. o podpoře výzkumu a vývoje zkratku VaV.
(3) Uvedou se prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v roce 2012 na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci všech projektů uvedeného operačního programu a prioritní osy.
(4) Uvedou se prostředky použité v roce 2012 na přípravu a realizaci projektů v souladu s Rozhodnutím.
(5) Z celkových prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR – z EU; např. v případě OP VK zde bude uvedeno 85%.
(6) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům.
(7) Lze vyplnit, pokud se nejedná o poslední rok projektu.
(8) Lze vyplnit pouze v posledním roce projektu nebo při předčasném ukončení projektu. Jedná se o souhrnný údaj za všechny roky trvání projektu.
(9) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. Pokud jsou v uvedené hodnotě obsaženy i veřejné zdroje, poskytnuté škole ve sledovaném roce prostřednictvím jiného dotačního titulu, je nutné tuto skutečnost
specifikovat v komentáři.
Podle potřeby vložit další řádky
36
Komentář k tabulce 5d – Projekty JAMU
Projekt č. CZ.1.07/2.2.00./07.0345
Inovace studijního programu Hudební umění Hudební fakulty JAMU
Termín realizace projektu: 4. 5. 2009 – 31. 12. 2011
Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 14 701 169,08 Kč
Z toho pro r. 2012 69 387,14 Kč
Projekt „Inovace studijního programu Hudební umění Hudební fakulty JAMU" komplexně
inovuje celý studijní program Hudební umění realizovaný Hudební fakultou (HF) JAMU. Přináší
nové předměty rozšiřující studijní záběr směrem k méně frekventovaným oborům v ČR, zvyšuje
pedagogickou připravenost studentů, přináší prvky nekontaktní výuky a zejména odstraňuje
nedostatečný přímý kontakt studentů s domácím i zahraničním profesionálním prostředím během
studia, a to hned několika způsoby. Součástí projektu jsou odborné kurzy se zahraničními lektory,
orchestrální a sborové koncerty, dirigentské kurzy, stáže a praxe studentů v profesionálních
institucích ad. Projekt rozvíjí flexibilitu budoucích absolventů a jejich schopnost vyrovnat se
vysoké konkurenci na trhu práce po přechodu do praxe. Poznatky o reálné připravenosti studentů
začlenit se do profesionálního prostředí, získané spolupráci s praxí, umožní HF upravit obsah
předmětů studijního programu Hudební umění, a to jak z pohledu zaměstnavatelů, tak studentů
samotných.
Projekt č. CZ.1.07/2.2.00./07.0367
Inovace Výchovné dramatiky Neslyšících v rámci studijního programu Dramatická umění
Divadelní fakulty JAMU
Termín realizace projektu: 12. 5. 2009 – 30. 9. 2011
Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 3 479 924,80 Kč
Z toho pro r. 2012 uskutečnila se jen vratka na MŠMT
Cílem projektu je inovovat studijní program ateliéru Výchovné dramatiky Neslyšících Divadelní
fakulty JAMU, zkvalitnit vzdělávání studentů tohoto oboru a rozvíjet obor v nových trendech, a tím
zvýšit uplatnitelnost absolventů Výchovné dramatiky Neslyšících na trhu práce. Naším cílem je
také započít systematickou spolupráci se zaměstnavateli.Dílčím cílem projektu je rozšířit znalosti
v oblasti nových trendů a metod výuky znakového jazyka, zvýšit znalosti a dovednosti studentů
v oblasti pohybově sportovních aktivit, seznámit studenty s budoucím profesním prostředím,
prezentovat znalosti a dovednosti studentů VDN v rámci praxe u potencionálních zaměstnavatelů
a vytvořit terminologický slovník znakového jazyka oboru dramatická výchova.
Projekt č. CZ.1.07/2.3.00./09.0052
Rozvoj výzkumného potenciálu Janáčkovy akademie múzických umění v Brně
Termín realizace projektu: 1. 9. 2009 – 31. 8. 2012
Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 11 304 632,43 Kč
Z toho pro r. 2012 1 503 070,41 Kč
Cílem společného projektu Divadelní a Hudební fakulty je rozvoj výzkumného potencionálu JAMU
zvyšováním kvalifikace pracovníků podílejících se na vývoji scénických technologií a efektů
v oblasti zvuku, akustiky, light designu a projekcí a zapojováním studentů vybraných oborů do
tohoto procesu. Projekt odpovídá zvyšujícím se potřebám vnějšího prostředí školy, v němž vývoj
nových technologií a možnosti jejich využití v uměleckém procesu (divadlo, hudba, multimediální
tvorba, kreativní průmysl) hrají čím dál větší roli. Projekt je realizován ve spolupráci s partnery
z komerční sféry, firmami Art Lighting Production a DISK Multimedia. Jeho součástí jsou edukační
aktivity (workshopy, panely, semináře, kurzy) zaměřené na hlubší rozvoj odborných znalostí
výzkumných pracovníků JAMU ve vybraných oborech, spolupráce studentů s partnery projektu na
společně definovaných vývojových úkolech a rovněž zkvalitnění pracovních podmínek
Výzkumného centra JAMU (VaV centrum).
37
Projekt č. CZ.1.07/2.2.00/15.0044
Komplexní systém dalšího vzdělávání pedagogických a nepedagogických zaměstnanců JAMU
Termín realizace projektu: 1. 9. 2010 – 31. 8. 2013
Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 8 130 031,30 Kč
Z toho pro r. 2012 2 174 180,41 Kč
Účelem projektu je umožnit profesní růst pedagogickým a nepedagogickým zaměstnancům JAMU
zavedením komplexního systému dalšího vzdělávání podpořeného kvalitním výukovým zázemím.
Hlavním cílem vyplývajícím z účelu projektu je rozvoj vybraných typů znalostí pedagogických
a nepedagogických pracovníků, zvyšování motivace zaměstnanců k dalšímu vzdělávání
a zkvalitnění podmínek pro další vzdělávání. Realizací projektu se zvýší kvalifikace pracovníků
potřebné pro kvalitní a efektivní zajištění činností realizovaných JAMU v rámci naplňování jejího
poslání a cílů.
Projekt č. CZ.1.07/2.2.00/28.0159
Inovace studijních programů Dramatická a Hudební umění JAMU v oblasti uměleckých
výstupů
Termín realizace projektu: 1. 2. 2012 – 31. 1. 2015
Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 25 335 278,21 Kč
Z toho pro r. 2012 9 556 201,07 Kč
Účelem projektu je zvýšit prostupnost studijních programů Dramatická a Hudební umění, které jsou
vyučovány na Divadelní a Hudební fakultě JAMU a prohloubit spolupráci mezi jednotlivými
studijními obory, a to prostřednictvím inovace obou studijních programů v souladu se současnými
trendy vývoje v oblasti umění, jakož i v souladu s potřebami trhu práce. Cílem je tedy inovace obou
studijních programů, tak aby umožňovaly vychovávat kreativní umělce schopné práce v týmu
(i mezinárodním), vysoce specializované ve svém oboru, ale i s přesahem do souvisejících oblastí
umění.
Projekt č. CZ.1.07/2.3.00./30.0036
Rozvoj výzkumného potenciálu Janáčkovy akademie múzických umění v Brně
Termín realizace projektu: 1. 12. 2012 – 28. 2. 2015
Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 4 663 820,02 Kč
Z toho pro rok 2012: 1 632 337,– Kč
Cílem projektu je rozvíjet výzkumný potenciál školy zkvalitněním personálního složení
výzkumného a vývojového týmu Výzkumného centra JAMU. Podporou mladých absolventů
doktorského programu JAMU se zvýší počet kvalifikovaných pracovníků podílejících se na
výzkumu kolem současných forem jevištní prezentace umění a na vývoji a ověřování inovačního
potenciálu nových scénických technologií v oblasti modelace divadelního a koncertního prostoru
zvukem, světlem, přesnější akustickou a obrazovou parametrizaci komplexního uměleckého díla.
Projekt je přímou vazbou na potřeby edukačních aktivit (workshopy, semináře studentů
doktorských programů, rozvoj nových oborů), jež jsou hodnoceny veřejností na pravidelných
představeních a koncertech.
38
Tabulka 5e – Partnerské projekty ( JAMU je partner)
Financování programů strukturálních fondů v roce 2012
(v tis. Kč)
č.ř. Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1)
VaV
(2)
Prostředky z veřejných
zdrojů běžné
Prostředky z
veřejných zdrojů
kapitálové
Prostředky z
veřejných zdrojů
celkem z toho
zdroje
EU v
% (5)
z toho
zajištěno
spoluřešit.
(6)
Nevyčerp.
z poskyt.
veřejných
prostředků
v roce (7)
Vratka
nevyčerp.
prostředků
(8)
Ostatní
použ.
neveřejné
zdroje
celkem
(9)
Použité
zdroje
celkem
poskytnuté (3) použité (4) poskytnuté použité poskytnuté použité
a (10) b c d e=a+c f=b+d f* f** g=e-f h i j= f+i
1 MŠMT 437,33 263,17 0,00 0,00 437,33 263,17 0,00 0,00 174,16 0,00 0,00 263,17
2 OP VK – Vzdělávání pro konkurenceschopnost 437,33 263,17 0,00 0,00 437,33 263,17 174,16 263,17
3 PO 2 – Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj 437,33 263,17 0,00 0,00 437,33 263,17 174,16 0,00 263,17
4 2.2 Vysokoškolské vzdělávání 437,33 263,17 0,00 0,00 437,33 263,17 85,00 174,16 0,00 263,17
5 2.3 Lidské zdroje ve VaV 0,00 0,00 0,00 0,00
6 2.4 Partnerství a sítě 0,00 0,00 0,00 0,00
7 další dle specifikace VŠ 0,00 0,00 0,00 0,00
8 OP VaVpI – Výzkum a vývoj pro inovace
9 PO 1 – Evropská centra excelence 0,00 0,00 0,00 0,00
10 1.1 Evropská centra excelence 0,00 0,00 0,00 0,00
11 PO 2 – Regionální VaV centra 0,00 0,00 0,00 0,00
12 2.1 Regionální VaV centra 0,00 0,00 0,00 0,00
13 PO 3 – Komercializace a popularizace VaV 0,00 0,00 0,00 0,00
14 další dle specifikace VŠ 0,00 0,00 0,00 0,00
15
PO 4 – Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s
výzkumem
0,00 0,00 0,00 0,00
16
4.1 Infrastruktura pro výuku na VŠ
spojenou s výzkumem
0,00 0,00 0,00 0,00
17 další dle specifikace VŠ 0,00 0,00 0,00 0,00
18 Ostatní kapitoly státního rozpočtu
19 součtový řádek pro poskytovatele
20
další dle operačního programu,
PO a oblasti podpory
0,00 0,00 0,00 0,00
21 Územní rozpočty
22 součtový řádek pro poskytovatele
23
další dle operačního programu,
PO a oblasti podpory
0,00 0,00 0,00 0,00
24 0,00 0,00 0,00 0,00
25 0,00 0,00 0,00 0,00
26 C e l k e m 437,33 263,17 0,00 0,00 437,33 263,17 0,00 0,00 174,16 0,00 0,00 263,17
39
Poznámky
(1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT v částech označených VaV = Tab. 5, ř.6; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.16; za
územní rozpočty = Tab. 5, ř.23. Součtový údaj za MŠMT v částech neoznačených VaV = Tab. 5, ř.5; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.15; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.22.
Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle operačního programu, prioritní osy, oblasti podpory (nejpodrobnější údaj bude na úrovni oblasti podpory, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede ty programy, ve
kterých získává finanční prostředky (tzn. včetně IPN). Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj.
(2) Vysoká škola uvede pro oblast podpory financovanou z prostředků VaV dle zákona č. 130/2002 Sb. o podpoře výzkumu a vývoje zkratku VaV.
(3) Uvedou se prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v roce 2012 na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci všech projektů uvedeného operačního programu a prioritní osy.
(4) Uvedou se prostředky použité v roce 2012 na přípravu a realizaci projektů v souladu s Rozhodnutím.
(5) Z celkových prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR – z EU; např. v případě OP VK zde bude uvedeno 85%.
(6) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům.
(7) Lze vyplnit, pokud se nejedná o poslední rok projektu.
(8) Lze vyplnit pouze v posledním roce projektu nebo při předčasném ukončení projektu. Jedná se o souhrnný údaj za všechny roky trvání projektu.
(9) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. Pokud jsou v uvedené hodnotě obsaženy i veřejné zdroje, poskytnuté škole ve sledovaném roce prostřednictvím jiného dotačního titulu, je nutné tuto skutečnost
specifikovat v komentáři.
(10) Do Hospodářského výsledku v účetnictví vstupují převody nevyčerpaných prostředků z předchozích období do r. 2012:
40
Komentář k tab. č. 5e – partnerské projekty JAMU – účtováno do výnosů
Partnerské projekty JAMU
Operační programy vzdělávání pro konkurenceschopnost OPVK)
Projekt č. CZ.1.07/1.2.00/08.0110
Výuka k různosti jako součást multikulturní výchovy a vzdělávání
Termín realizace projektu: 1. 10. 2009 – 30. 9. 2012
Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 295 800,– Kč
Cílem projektu, do kterého je JAMU zapojena jako partner, je přispět k eliminaci xenofobie (obavy
z neznámého) a odbourávání bariér mezi většinovou společností a příslušníky menšin, a to pomocí
nově vyvinutých vzdělávacích nástrojů, které umožní žákům základních a středních škol osvojit si
základní principy správného vztahu k menšinám a vzájemné komunikace a ty pak přirozeně
aplikovat ve školním kolektivu i v běžném životě. Zvláštní pozornost bude věnována v ČR
nejpočetnější menšině, tj. osob se zdravotním postižením (OZP). V rámci projektu bude vytvořena
a pilotně v praxi základních a středních škol ověřena interaktivní multimediální výuková opora
a metodika umožňující žákům základních a středních škol, vč. žáků se speciálními vzdělávacími
potřebami a jejich učitelům získat komplexní informace o problematice vzájemného vztahu
většinové společnosti a OZP, jejich vzájemné interakci a principech diverzity. Jedná se
o metodickou podporu zavádění výuky k různosti v rámci vzdělávacích oblastí Člověk a jeho svět,
Člověk a společnost a Občanský vzdělávací základ.
Příjemcem dotace je Centrum vizualizace a interaktivity vzdělávání, s. r. o., Ostrava, Janáčkova
akademie múzických umění v Brně působí v projektu jako partner.
Projekt č. CZ.1.07/2.4.00/17.0070
Vytvoření institucionální sítě mezi subjekty terciárního vzdělávání, soukromým a neziskovým
sektorem
Termín realizace projektu: 1. 6. 2011 – 31. 5. 2014
Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 957 820,98 Kč
Cílem projektu je tvorba, inovace a revitalizace funkčního propojení institucí terciárního
vzdělávání, soukromého a neziskového sektoru v oblasti hudební kultury. Cílem projektu je zvýšení
příležitosti studentů studijních oborů a akademických pracovníků pro získání nových zkušeností,
respektive výměnu poznatků, které nemohli nabýt na vlastním pracovišti či vysoké škole. Tím se
kvalitativně posune jejich konkurenceschopnost a flexibilita při uplatnění na trhu práce.
Projekt č. CZ.1.07/2.2.00/28.0255
Rozvoj klíčových dovedností studentů VŠ aneb Příprava pro život
Termín realizace projektu: 1. 12. 2011 – 31. 10. 2014
Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 760 222,78 Kč
Hlavním cílem projektu, do něhož je JAMU zapojena jako partner, je rozšířit a zkvalitnit výuku
vybraných klíčových dovedností studentů formou inovace vybraných studijních programů,
a dlouhodobě tak zvýšit uplatnitelnost absolventů VUT a JAMU v Brně na trhu práce. V rámci
projektu vzniknou předměty z oblasti informační bezpečnosti a projektového řízení, několik druhů
kurzů pro akademické a ostatní pracovníky z daných oblastí, a to vždy s e-learningovou podporou.
Zároveň dojde k inovaci již vyučovaných předmětů z oblasti projektového řízení, které náplní
a kapacitou nyní nevyhovují požadavkům trhu. Projekt se zaměří především na moderní formy
výuky, užitečnost vyučované látky pro praxi a podporu studentů i pracovníků VŠ v jejich dalším
rozvoji. Vzniknou také nové podpory výuky, jako např. WWW portál z oblasti informační
bezpečnosti, publikace projektového řízení pro studenty, manuál pro výuku projektového řízení pro
41
učitele atd. Veškeré inovace budou prováděny ve spolupráci s odborníky z praxe a zahraničí.
Projekt též povede k rozvoji spolupráce mezi jednotlivými fakultami i samotnými VŠ a podpoří
internacionalizaci.
Operační program Lidské zdroje a zaměstnanost
Projekt č. CZ.1.04./3.3.05/31.00021
Minimalizace komunikační bariéry při vstupu neslyšících na trh práce
Termín realizace projektu: 1. 2. 2010 – 31. 1. 2012
Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 63 400,- Kč
Cílem projektu, do kterého je JAMU zapojena jako partner, je pomoc osobám se sluchovým
postižením při vstupu na trh práce. Projekt nabízí odborné kurzy podnikání pro neslyšící,
počítačové kurzy pro neslyšící, a provoz ''Telekomunikačního centra neslyšících". Telekomunikační
centrum bude umožňovat osobám se sluchovým postižením, ale i osobám například s vadou řeči,
nevidomým, apod., využívat telefonního spojení ve vizuální, hlasové i textové podobě.
42
3.1.2 VLASTNÍ VÝNOSY V HLAVNÍ A DOPLŇKOVÉ ČINNOSTI
Tabulka 6 Přehled vybraných výnosů za r. 2012
(v tis. Kč)
č.ř. Vybrané činnosti
Výnosy za rok 2012
Hlavní
činnost
Doplňková
činnost
Celkem
A Transfer znalostí (1) 0 0 0
A.1
v tom
Příjmy z licenčních smluv (2) 0
A.2 Příjmy ze smluvního výzkumu (3) 0
A.3
Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance
subjektů aplikační sféry (4)
0
A.4 Konzultace a poradenství (5) 0
B Tržby za vlastní služby (6) 0
C Pronájem 90 844 934
C.1
v tom
budovy, stavby, haly 0
C.2 pozemky 0
C.3 prostory (7) 49 827 876
C.4 ostatní (zařízení) 41 17 58
D Tržby z prodeje majetku 90 0 90
D.1
v tom
budovy, stavby, haly 0
D.2 pozemky 0
D.3 ostatní 90 90
E Dary 104 104
F Dědictví 0
Poznámky
(1) Údaje na řádcích 2-5 budou vyplněny v souladu s účetní evidencí vysoké školy, tak jak bylo avizováno v pokynech pro zpracování výroční zprávy o
hospodaření vysoké školy na rok 2011.
(2) Licenční smlouva je definována jako poskytnutí práva ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území na nabytí či poskytnutí licence na některou z ochran
duševního a průmyslového vlastnictví. Licenční smlouvy se uzavírají k patentovaným vynálezům, resp. zapsaným užitným vzorům, průmyslovým vzorům,
topografii polovodičových výrobků, novým odrůdám rostlin a plemenům zvířat či k ochranným známkám písemnou smlouvou. Poskytovatel opravňuje
nabyvatele ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území k výkonu práv z duševního a průmyslového vlastnictví a nabyvatel se zavazuje k poskytování
určité úplaty (licenční poplatky) nebo jiné majetkové hodnoty. Nabyvateli přitom nehrozí obvinění z narušení duševního vlastnictví či autorského práva ze
strany poskytovatele.
(3) Smluvní výzkum je výzkum na zakázku, který vychází ze spolupráce (interakce) specificky plnící především výzkumné potřeby subjektů aplikační sféry
a vysokoškolská instituce je pro subjekt aplikační sféry realizuje dle jeho požadavků a potřeb výzkum, na který jsou jí tímto subjektem poskytovány finanční
prostředky. Typicky zahrnuje rozsáhlejší projekty, originální výzkum a psaný report. Obvykle bývá výzkum na zakázku zadán jednou konkrétní externí
organizací (pro její potřebu). Není rozhodující, zda finanční prostředky, které subjekt aplikační sféry na takový smluvní výzkum vynaložil, pochází z veřejných
či soukromých zdrojů. Za smluvní výzkum nelze považovat případ, kdy je vysoká škola příjemcem účelové podpory na aplikovaný výzkum.
(4) Placené vzdělávací kurzy prohlubující kvalifikaci zaměstnanců subjektů aplikační sféry (např. podnikové vzdělávací kurzy). Subjektem aplikační sféry se
zde rozumí právnická osoba, jejíž hlavní činností není výzkum a vývoj. Může se jednat o podnikatelský subjekt, orgán veřejné správy, neziskovou organizace,
apod. – vždy s podmínkou, že hlavní činnost není výzkumná. Výnosy budou zahrnuty z těch vzdělávacích kurzů, které jsou "na zakázku", tzn. po dohodě s
danou organizací pro její zaměstnance. Nejedná se zde o vyčíslení nákladů účastníků vzdělávacích kurzů, kteří jsou zaměstnaní ve společnosti, která splňuje
výše uvedenou definici. Naopak, jedná se o kurzy, jež vznikly po dohodě s vybranou společností, neboť tato chtěla školit své zaměstnance.
(5) Konzultace a poradenství je založeno na poskytnutí expertní rady, názoru či činnosti, jenž závisí na vysoké míře intelektuálních vstupních zdrojů od
vysokoškolské instituce ke klientovi. Vysoká škola za úplatu a v souladu s tržními podmínkami poskytuje konzultační a poradenské služby subjektům
aplikační sféry. Hlavním požadovaným výstupem konzultace není vytvoření nové znalosti (vědomosti), ale porozumění nebo pochopení určitého stavu.
(6) Do řádku "Tržby za vlastní služby" se doplní výnosy z hlavní a doplňkové činnosti uvedené ve výkazu zisku a ztráty na syntetickém účtu 602 "Tržby z
prodeje služeb" bez zahrnutí výnosů z pronájmu. Současně v případě, že vysoká škola účtuje výnosy z pronájmu i na jiných syntetických účtech než na účtu
602 Tržby z prodeje služeb uvede tuto informaci do komentáře v textu výroční zprávy VŠ k tabulce č. 6.
(7) Do řádku "Prostory" se doplní výnosy z nájmů, pokud se nejedná o celé budovy, stavby nebo haly.
43
Komentář k tabulce č. 6
V ř. C, sl. č. 1 jsou uvedeny výnosy z pronájmu v hlavní činnosti celkem ve výši 90 tis. Kč, a to: za
pronájmy prostor, většinou učeben fakult ve výši 49 tis. Kč, pronájem zařízení a hudebních nástrojů
ve výši 41 tis. Kč; v ř. C, sl. č. 2 jsou uvedeny výnosy z pronájmu v doplňkové činnosti celkem ve
výši 844 tis. Kč, z toho: pronájem nebytových a bytových prostor ve výši 827 tis. Kč, a to: za
pronájmy nebytových prostor, především v objektu IVU CENTRA Astorka, ve výši 542 tis. Kč, za
pronájmy garáží 285 tis. Kč, za pronájem zařízení 17 tis. Kč.
V ř. E, sl. č. 1 jsou uvedeny dary ve výši 104 tis. Kč poskytnuté na akce JAMU pořádané v rámci
hlavní činnosti. V ř.D.3 jsou uvedeny tržby z prodeje celkem, z toho: 90,17 tis. Kč za prodej
kabelové trasy mezi ulicí Mozartovou (DIFA) a Novobranskou (kolej Astorka) – 3 etapa, a to na
základě smluvního vztahu mezi JAMU a MU, 0,05 za mobilní telefon.
Tabulka 6a Vlastní tržby a výnosy
(v tis. Kč)
ř.č. VZZ *
položka ř.č. hlavní činnost doplňková činnost celkem
a b c 1 2 3
1 tržby za vlastní výrobky 044 293,33 3,45 296,78
2 tržby z prodeje služeb 045 6 653,14 2 006,17 8 659,31
3 tržby z prodeje zboží 046 12,55 12,55
4 tržby za vl.výk. ,zboží celkem 043 6 959,02 2 009,62 8 968,64
5
6 Aktivace vnitroorg.služeb 054=052 1 001,75 1 001,75
7
8 smluv.pokuty a úroky z prodl. 058 83,98 83,98
9 úroky 061 543,88 543,88
10 kurzové zisky 062 24,69 24,69
11 zúčtování fondů 063 5 688,99 5 688,99
12 jiné ostatní výnosy 064 14 066,82 504,32 14 571,14
13 Ostatní výnosy celkem 057 20 408,36 504,32 20 912,68
14
15 Tržby z prodeje majetku 066=065 90,22 90,22
16
17 přijaté příspěvky 075=073 568,77 568,77
18 0,00
19 provozní dotace celkem 077 166 025,44 166 025,44
20
21 Výnosy celkem 079 195 053,56 2 513,94 197 567,50
Poznámka: v ř. č. 19 byl proveden chybný účetní zápis – snížení o 30 tis. Kč, které měly být
zaúčtovány na ú.č. 682 (ř.č.17). V ř.č.19 dotace a příspěvky je správná výše 166 055,44 tis. Kč,
na ř. č. 17 přijaté příspěvky je správná výše 538,77 tis. Kč. Z uvedeného vyplývá, že nedošlo
k ovlivnění hospodářského výsledku.
44
Komentář k tabulce 6a
Na ř. č. 1, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny tržby za vlastní výrobky – tržby z prodeje skript a publikací
JAMU, ve sl. 2 prodej publikace na základě smlouvy pro cizí organizaci (AMU).
Na ř. č. 2, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny tržby z prodeje služeb v hlavní činnosti v celkové výši
6 653,14. Největší položku činí kolejné ve výši 4 699,93 tis. Kč (70,6%) a tržby za CŽV ve výši
1 314,59 tis. Kč (19,8%), tržby za vstupné – studentská představení 309 tis. Kč (4,6%). V ostatních
tržbách jsou zahrnuty pronájmy prostor, hudebních nástrojů a zařízení, poštovné, apod..
Na ř. č. 2, sl.č. 2 tabulky jsou uvedeny tržby z prodeje služeb v doplňkové činnosti ve výši 2 006,17
tis. Kč, z toho :tržby za hotel v Koleji Astorka v průběhu prázdnin 984,53 tis. Kč (49,1%), za nájem
a zařízení 844 tis. Kč (42%); v ostatních tržbách jsou zahrnuty tržby z nápojových automatů, apod..
Na ř. č. 6, sl. č. 1 je uvedena aktivace vnitroorganizačních služeb ve výši 1 001,75 tis. Kč, z toho:
697,24 tis. Kč se vztahuje ke koleji Astorka (používání prostor IVU CENTRA Astorka součástmi
JAMU), 304,51 tis. Kč za refundace nákladů mezi rozpočtovými středisky JAMU.
Na ř. č. 11, sl. č. 1 je uvedeno zúčtování fondů JAMU v celkové výši 5 688,99 tis. Kč ( více
v komentářích k jednotlivým tabulkám o fondech – 11a – 11g).
Na ř. č. 12 sl. č. 1 jsou uvedeny ostatní výnosy v hlavní činnosti celkem ve výši 14 066,82 tis. Kč,
z toho: odpisy z kapitálových dotací a příspěvku ve výši 11 992,50 tis. Kč (85,2%), zahraniční
samoplátci 245,39 tis. Kč, dary 104,48 tis. Kč, výnosy z přijímacího řízení ve výši 329,81 tis. Kč,
přefakturace energií od nájemců 630,56 tis. Kč, partnerské projekty ESF 263 tis. Kč, partnerský projekt
GAČR (HF) 163,65 tis. Kč.
Na ř. č. 12, sl. č. 2 jsou uvedeny výnosy v doplňkové činnosti ve výši 504,32 tis. Kč za reklamní
služby.
Na ř. č. 15, sl. č. 1 jsou uvedeny tržby z prodeje majetku ve výši 90,22 tis. Kč ( více v komentáři
k Tabulce 6 této Výroční zprávy).
Na ř. č. 17, sl. č. 1 jsou uvedeny přijaté příspěvky (úč. č. 682) ve výši 568,77 tis. Kč, z toho: Národní
divadlo Brno 199,77 tis. Kč na realizaci absolventského představení konaného v rámci Festivalu
Janáček Brno 2012, Nadace Leoše Janáčka ve výši 305 tis. Kč, od DILIA 15 tis. K, Nadace život
umělce na festival Setkání 15 tis. Kč, převod z r. 2011 34 tis. Kč (mělo být sníženo o 30 tis. Kč;
zde se projevuje chybně provedený účetní zápis (poznámka u tab. č.5), a to vazba na tab.č. 5, resp. na
Výkaz zisku a ztrát. Rozdíl ve výši 30 tis. Kč měl být zaúčtován na úč. č. 682, nikoliv na úč. 691;
částka na úč.č. 682 by měla činit 539,77 tis. Kč).
K ovlinění hospodářského výsledku nedošlo.
Na JAMU je používán Ekonomický informační systém SAP (dále EIS SAP). Dotace a příspěvek dle
ukazatelů je rozlišován zdrojově, stejně jako u všech dotací od jiných kapitol státního rozpočtu, územně
správních celků apod.. Zdrojově jsou rozlišeny jak tržby a výnosy, tak náklady. Plnění v jednotlivých
ukazatelích je sledováno jednak na rozpočtových střediscích jednotlivých součástí JAMU, na tzv.
profitcentrech ( v SAP s označením PrCtr), a jednak na projektech, resp. na SPP prvcích (dříve
zakázky).
45
Tabulka 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované VVŠ
(v tis. Kč)
č.ř. Položka
Stipendijní
fond –
tvorba (1)
Výnosy (1)
Počet
studentů (2)
Průměrná
částka na 1
studenta (3)
a b c d
1 Poplatky stanovené dle § 58 zákona 111/1998 Sb. 377 442 964 –
2 poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením (§ 58 odst. 1) – 326 963 0,338
3 poplatky za nadstandardní dobu studia (§58 odst. 3) 122 – 2,957
4 poplatky za studium v dalším stud. programu (§58 odst. 4) 255 – 26,612
5 poplatky za studium v cizím jazyce (§58 odst. 5) – 116 1 116,000
6 Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou (4)
(5)
0 1 573 886 0,000
7 úplata za poskytování programů CŽV (§ 60) mimo U3V – 1 526 462 3,303
8 úplata za poskytování U3V – 34 160 0,213
9 správní poplatky (služby) – 13 264 0,049
10 Celkem 377 2 015 1 850 0,000
Poznámky
(1) VŠ uvede celkovou částku v tis. Kč, kterou na daném typu poplatku / úhradou za další činnosti poskytované
veřejnou vysokou školou přijala od studentů/dalších účastníků vzdělávání v daném kalendářním roce.
(2) VŠ uvede počet studentů (resp. studií) nebo dalších účastníků vzdělávání, kteří poplatek/úhradu za další činosti
zaplatili.
(3) Položku v každém řádku sloupce "a" nebo "b" (vždy je možná pouze jedna hodnota) vydělí VŠ počtem studentů
/účastníků vzdělávání ve sloupci "c". Pokud existuje jednotková sazba, stačí zde uvést tuto.
(4) Jedná se o činnosti související se studiem jiné než podle § 58 zák.111/1998 Sb.
(5) VŠ vloží řádky dle potřeby. Může se jednat např. o úhradu nákladů spojených se zakončením studia, cizojazyčné
potvrzení o studiu, duplikát výkazu o studium, dodatečný zápis, atp.
Kontrolní vazby
sl. "a" Celkem = vazba na stipendijní fond (Tab. 11.c)
sl. "b" Celkem = poplatky zaúčtované ve výnosech.
Komentář k tabulce č. 7
V ř. č.1 jsou uvedeny výnosy z poplatků stanovené dle § 58 zákona 111/1998 Sb.
V ř. č.7, jsou uvedeny výnosy z celoživotního vzdělávání v celkové výši 1 526 tis. Kč (Kurzy
celoživotního vzdělávání, Mezinárodní interpretační kurzy, Letní škola muzikálu, Letní škola
herectví, Divadelní seminář, Metodické centrum pro výchovu a vzdělávání zejména učitelů
základních uměleckých škol, apod.). V ř. č. 8 jsou uvedeny poplatky, resp. poskytované služby
spojené s promocí, udělením titulu MgA, potvrzení o studiu, registrační poplatky v knihovně, apod.
ve výši 82 tis. Kč.
46
3.1.3 NÁKLADY
Analýza nákladů
Tabulka 8a,b Pracovníci a mzdové prostředky za r. 2012
(dle zdroje financování mzdy a OON)
(v tis. Kč)
č.ř. Ukazatel
Zdroj financování
Kapitola 333 – MŠMT
VaV z ostatních zdrojů (bez
operačních progr.)
Operační programy EU
Fondy
Doplňková
činnost
Ostatní zdroje CELKEM
bez VaV VaV
VaV z národních
zdrojů (2)
VaV ze
zahraničí
MŠMT OP VK
MŠMT OP
VaVpI
ostatní
poskytovatelé
mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON
1
vysoká
škola
akademičtí pracovníci 48 651,744 2 718,966 585,644 10,000 218,000 110,000 701,749 2 568,661 938,354 2,872 0,400 362,795 1 047,799 51 461,158 6 455,826
2 vědečtí pracovníci 119,777 378,380 139,523 13,094 29,750 650,774 29,750
3 ostatní 25 778,991 278,088 1 431,786 93,000 167,000 2 314,894 192,815 542,618 3,000 2,300 354,888 122,020 30 426,177 855,223
4 KaM 3 359,143 98,280 129,611 24,780 3 488,754 123,060
5 VZaLS 0,000 0,000
6 CELKEM 77 909,655 3 095,334 2 395,810 103,000 357,523 277,000 0,000 0,000 3 016,643 2 761,476 0,000 0,000 0,000 0,000 1 494,066 0,000 135,483 27,480 717,683 1 199,569 86 026,863 7 463,859
47
Tab. 8.b: Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2012 (bez OON)
(v tis. Kč)
č.ř. Ukazatel
kapitola 333 – MŠMT ostatní zdroje rozpočtu VŠ CELKEM
Počet pracovníků
(3)
Mzdy
Průměrná měsíční
mzda
Počet pracovníků Mzdy
Průměrná měsíční
mzda
Počet pracovníků Mzdy
Průměrná měsíční
mzda
1 2 3=sl.2/12/sl.1 4 5 6=sl.5/12 /sl.4 7 8 9=sl.8/12 /sl.7
1
Vysoká
škola
akademičtí
pracovníci (4)
profesoři 24,781 12 589,695 42 337 525,740 24,781 13 115,435 44 104
2 docenti 42,171 16 028,815 31 674 535,515 42,171 16 564,330 32 732
3 odborní asistenti 66,036 18 762,710 23 677 0,613 494,078 66,649 19 256,788 24 077
4 asistenti 3,290 769,831 19 499 3,305 3,290 773,136 19 583
5 lektoři 0,000 0,000
pedag. a VaV 3,626 1 086,337 24 966 2,019 665,132 5,645 1 751,469 25 856
6 CELKEM 139,904 49 237,388 29 328 2,632 2 223,770 142,536 51 461,158 30 087
7 vědečtí pracovníci (5) 2,325 498,157 17 855 0,501 152,617 2,826 650,774 19 190
8 ostatní (6) 106,612 27 210,777 21 269 10,064 3 345,011 116,676 30 555,788 21 824
9 KaM 19,239 3 359,143 14 550 19,239 3 359,143 14 550
10 VZaLS
11 CELKEM 268,080 80 305,465 24 963 13,197 5 721,398 0 281,277 86 026,863 25 487
Poznámky
(1) Mzdy = plnění poskytované za vykonanou práci či v přímé souvislosti s prací poskytovanou na základě pracovního poměru, a to bez sociálního a zdravotního pojištění, které odvádí zaměstnavatel; OON obsahuje pouze
platby za provedenou práci (DPP, DPČ), neobsahuje sociální a zdravotní pojištění, které odvádí zaměstnavatel.
(2) Obsahuje prostředky z GA ČR, TA ČR, ministerstev a dalších národních zdrojů (bez operačních programů EU).
(3) Počet pracovníků = průměrný počet zaměstnanců přepočtený na plný úvazek (full-time equivalent). Zahrnuje počty zaměstnanců v jednotlivých kategoriích za celý sledovaný rok přepočtené na zaměstnance s plným
pracovním úvazkem, zaokrouhlené na celé číslo. Počet pracovníků ve sl.1 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z kapitoly 333-MŠMT; ve sl. 4 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z ostatních zdrojů
rozpočtu VŠ.
(4) Jedná se o pracovníky vysoké školy, kteří jsou vnitřním předpisem vysoké školy zařazeni mezi akademické pracovníky. Zároveň platí, že se v rámci svého úvazku věnují pedagogické nebo vědecké činnosti; není možné mezi
akademické pracovníky zařadit vědecké pracovníky, kteří na vysoké škole pouze vědecky pracují a vůbec nevyučují. Vědečtí, výzkumní a vývojoví pracovníci podílející se na pedagogické činnosti budou započteni do
vyznačených kategorií akademických pracovníků.
Pokud vysoká škola v rámci svých vnitřních předpisů eviduje i jiné kategorie akademických pracovníků, doplní řádek "ostatní" a v komentáři blíže vysvětlí, o jaké pracovníky se jedná. Výčet v jednotlivých kategoriách (řádcích)
akademických pracovníků se nesmí překrývat, celkový součet musí odpovídat skutečným přepočteným ""full-time"" akademickým pracovníkům. Celkový součet za kategorii akademických pracovníků a vědeckých pracovníků
musí souhlasit s údajem vykázaným ve výroční zprávě o činnosti, tabulka 7.1.
(5) Jedná se o vědecké pracovníky, kteří v rámci svého úvazku na vysoké škole pouze vědecky pracují. Pedagogické činnosti se nevěnují vůbec.
(6) Úvazky pracovníků, v nichž se zaměstnanci vysoké školy nevěnují ani pedagogické ani vědecké činnosti; jde zejména o technicko-hospodářské pracovníky, provozní a obchodně provozní pracovníky, zdravotní a ostatní
pracovníky, atp.
48
Komentář k tabulce 8a,b
Počet pracovníků uvádíme na desetinná čísla v souladu s tab. 7.1. ve výroční správě o činnosti.
( Doplněni pedag. a VaV )
Průměrnou mzdu u ostatních zdrojů rozpočtu VŠ neuvádíme z důvodu, že z ostatních zdrojů jsou pracovníkům vypláceny především odměny
a průměrná mzda by byla neodpovídající uvedenému počtu pracovníků.
Celková průměrná mzda pracovníků JAMU ve výši 25 487,– Kč je oproti roku 2011 vyšší o 111,– Kč.
Jak již je uvedeno v úvodu této zprávy, došlo v roce 2011 a v roce 2012,proti r. 2010, k razantnímu snížení finančních prostředků v ukazateli A+K, a to
celkem o 12 892 tis. Kč, z toho pro r. 2012 o 716 tis. Kč.
Snížení příspěvku o 716 tis. Kč v ukazateli „A+K“ bylo v rozpočtu promítnuto do v položky osobních nákladů. Výchozí základnou pro rozpočet
r. 2012 byl schválený rozpočet na r. 2011 ve výši 93 286 tis. Kč; snížení o 716 tis Kč bylo v rozpočtu pokryto z FO; potřeba finančních prostředků na
zvýšení, resp. postup do vyšších mzdových tarifů, vycházející ze mzdového předpisu JAMU, činí 1 300 tis. Kč; navýšení bylo v rozpočtu pokryto z FO.
Tarifní mzdy se pro r. 2012 nezměnily. Z finančních prostředků dlouhodobě alokovaných jako rezerva na Divadlo na Orlí (HDL) byly osobní náklady
posíleny v r. 2012 o 2 300 tis. Kč na osobní náklady pro zaměstnance divadla.
49
Tabulka 8c Náklady v roce 2012
(v tis. Kč)
ř.č. VZZ *
položka ř.č. hlavní činnost doplňková činnost celkem
a b c 1 2 3
1 spotřebované nákupy celk. 001 20 676,79 33,20 20 709,99
2 v tom: spotřeba materiálu 002 13 115,48 23,11 13 138,59
3 spotřeba energie 003 7 561,31 10,09 7 571,40
4 služby celkem 006 20 451,53 603,59 21 055,12
5 z toho: opravy a udržování 007 4 544,68 40,23 4 584,91
6 ostatní služby 010 14 221,89 387,80 14 609,69
7 osobní náklady celkem 011 124 784,92 209,02 124 993,94
8 v tom: mzdové náklady 012 93 327,76 162,96 93 490,72
9 zákonné poj. 013 29 857,16 46,06 29 903,22
10 zákonné soc. dávky 015 1 600,00 1 600,00
11 daně a poplatky celkem 017 10,36 10,36
12 ostatní náklady celkem 021 13 731,51 71,00 13 802,51
13 z toho: kurzové ztráty 026 156,85 156,85
14 jiné ostatní náklady 029 13 573,90 32,26 13 606,16
15 Odpisy,prod.maj…… 030 14 542,82 14 542,82
16 v tom: odpisy DM 031 14 542,82 14 542,82
17 zůst.cena prod. DM 032 0,00
18 poskytnuté přísp. Celkem 037 0,00 0,00 0,00
19 Daň z příjmů celkem 040 0,00 0,00 0,00
20
21 Náklady celkem 042 194 197,93 916,81 195 114,74
Poznámka: sloupec c (VZZ*) – vazba na řádky Výkazu zisku a ztráty
Komentář k tabulce 8c
Na ř.č.2, sl.č.1 tabulky je uvedena spotřeba materiálu v hlavní činnosti ve celkové výši 13 115,40
tis. Kč.
Čerpání dle hlavních ukazatelů ( zdrojů v EIS SAP):
ukazatel A+K 4 394,98 tis. Kč (34%), Rozvojové programy celkem 1 106,74 tis. Kč (8%) , FRVŠ
240,26 tis. Kč (2%), FVP 117,61 tis. Kč (1%), ESF 829,64 tis. Kč (6%), neinvestiční náklady
spojené s ISPROFIN 5 266,21 tis. Kč (40%), Institucionální podpora VaV 54,66 tis. Kč, specifický
vysokoškolský VaV 127,01 tis. Kč, použití FPP 148,88 tis. Kč, použití FÚUP 9,04 tis. Kč
Čerpání dle hlavních položek: spotřeba běžného materiálu 3 774,17 tis. Kč (29%), DDHM
7 786,54 tis. Kč (59%), nákup publikací 664,19 tis. Kč (5%), PHM 346,85 tis. Kč, materiál
k výpočetní technice 258,03 tis. Kč.
Na ř.č.3, sl.č.1 tabulky je uvedena spotřeba energie v hlavní činnosti v celkové výši 7 561,31 tis.
Kč.
Čerpání dle hlavních ukazatelů ( zdrojů v EIS SAP):
ukazatel A+K 5 906,84 tis. Kč (78%), použití FPP 175,88 tis. Kč, Kolej Astorka(vlastní zdroje)
1 455,70 tis. Kč (19%).
Čerpání dle položek: spotřeba elektrické energie 3 393,92 tis. Kč (45%), spotřeba páry, resp. tepla
2 905,55 tis. Kč (39%), spotřeba vody 628,81 tis. Kč (8%), spotřeba plynu 618,02 tis. Kč (8%).
50
Na ř.č. 5, sl.č. 1 tabulky jsou uvedeny náklady na opravy a udržování v hlavní činnost v celkové
výši 4 544,68 tis. Kč.
Čerpání dle hlavních ukazatelů ( zdrojů v EIS SAP):
ukazatel A+K 2 417,84 tis. Kč (53%), použití FRIM 1 911,75 tis. Kč (42%),Kolej Astorka (vlastní
zdroje) 201,87 tis. Kč (4%).
Čerpání dle hlavních položek:
běžné oprava a údržba 949,84 tis. Kč (21%), oprava a údržba informačního systému 322,62 tis. Kč
(7%), jmenovité opravy 3 272,22 tis. Kč (72%), v tom: oprava fasády budovy HF na Komenského
nám. 804,40 tis. Kč, venkovní nátěry oken budovy HF 356,98 tis. Kč, výměna ležatých rozvodů
vody v budově HF 127,15 tis. Kč, výměna střešních oken v budově DIFA na Mozartově ulici
114,42 tis. Kč, oprava střechy budovy DIFA 601,55 tis. Kč sanace vlhkých omítek v budově DIFA
191,98 tis. Kč, výměna a úprava podlah učeben v budově DIFA 220,06 tis. Kč, výměna ležatých
rozvodů vody v budově DIFA 215,25 tis. Kč, malování, výměna podlahové krytiny na rektorátě
640,43 tis. Kč.
Na ř.č. 6, sl.č. 1 tabulky jsou uvedeny ostatní služby v celkové výši 14 221,89tis. Kč.
Čerpání dle hlavních ukazatelů ( zdrojů v EIS SAP):
ukazatel A+K 8 400,50 tis. Kč (59%), Rozvojové projekty celkem 1 021,69 tis. Kč (7%), ESF
955,88 tis. Kč (7%), použití FPP 1 335,24 tis. Kč (9%), územní orgány celkem 1 049 tis. Kč (7%),
použití FÚUP 1,93 tis. Kč.
Ve službách celkem je použito 7 tis. Kč na cestovné z FÚUP.
Čerpání dle hlavních položek:
Údržba software 1 749,37 tis. Kč (12%), spoje – telefony 953,90 tis. Kč (7%), placené nájemné ve
výši 1 513,85 tis. Kč (11%), z toho: věcné břemeno za městem Brnem (prostory rektorátu ve výši
558 tis. Kč),dále pak nájmy koncertních sálů, orchestrů, sborů apod.., servisy a revize 1 214,76 tis.
Kč (8%), pojištění majetku, vozidel, cestovní poj. 324 tis. Kč, služby za ubytování 706,93 tis. Kč,
drobný nehmotný majetek 478,80 tis. Kč, školení zaměstnanců 328,31 tis. Kč, tiskařské práce
713,42 tis. Kč, příspěvky celkem 705 tis. Kč, koordinační centrum SAP, RVŠ, ČKR, ENCATC,
ELIA), a další služby – odvoz odpadků, vnitroorganizační služby, grafické práce, výroba kostýmů,
překlady, tlumočení, poštovní služby, inzerce a propagace, kopírování, licenční smlouvy, apod..
Na ř.č. 6, sl.č. 2 jsou uvedeny služby v doplňkové činnost ve výši 387,80 tis. Kč. Jedná se převážně
o služby za reklamu a propagaci, služby spojené s pronájmem garáží, a služby spojené s provozem
hotelu (Kolej Astorka).
Na ř.č. 7, sl.č. 1 jsou uvedeny osobní náklady celkem ve výši 124 784,92, z toho náklady na
zákonné sociální dávky (tvorba sociálního fondu) činí 1 600 tis. Kč; mzdové náklady + zákonné
pojištění činí 123 184,92 tis. Kč.
Čerpání osobních nákladů dle hlavních ukazatelů ( zdrojů v EIS SAP):
ukazatel A+K 98 172,15 tis. Kč (79%), FRVŠ 246 tis. Kč (0,2%), FVP 3 040 tis. Kč (2%),
Rozvojové programy 3 377,08 tis. Kč (3%), Institucionální podpora VaV 3 200,74 tis. Kč (3%),
ESF celkem 7 184,64 tis. Kč (6%), GAČR 754,18 tis. Kč (0,6%), Specifický vysokoškolský VaV
122,41 tis. Kč, použití FO 2 001,97 tis. Kč (2%), Kolej Astorka (vlastní zdroje) 4 641,65 tis. Kč
(4%). Dále byly čerpány osobní náklady z dalších zdrojů – ze zahraničí, z ostatní hlavní činnosti,
apod.. Mzdové prostředky celkem bez OON byly ve výši 86 026,863 tis. Kč.
51
Na ř.č. 14, sl.č. 1 tabulky jsou uvedeny jiné ostatní náklady ve výši 13 573,90tis. Kč.
Čerpání dle hlavních ukazatelů ( zdrojů v EIS SAP):
ukazatel A+K 1 579,11 tis. Kč (12%), prostředky z MŠMT na stipendia doktorandů 2 740 tis. Kč
(20%), ubytovací stipendia 2 220,63 tis. Kč (16%), sociální stipendia 106,92 tis. Kč (0,8%), ESF
708,79 tis. Kč (5%), Institucionální podpora VaV 221,60 tis. Kč, Specifický vysokoškolský VaV
1 036,06 tis. Kč, použití Stipendijního fondu 54,78 tis. Kč, použití Fondu rezervního 15,99 tis. Kč,
použití FÚUP 21,20 tis. Kč.
Čerpání dle hlavních položek:
Stipendia celkem 10 858,06 tis. Kč (80%), a další ostatní náklady – bankovní poplatky ve výši 136
tis. Kč, vnitroorganizační náklady, ostatní poplatky, apod..
Na ř.č. 16, sl.č. 1 jsou uvedeny odpisy DM ve výši 14 542, 82 tis. Kč, z toho: odpisy
z kapitálových dotací a příspěvku ve výši 11 992,50 tis. Kč, odpisy z DM pořízeného z vlastních
prostředků ve výši 2 740 tis. Kč, z toho: v ukazateli A+K 2 420,73 tis. Kč, Kolej Astorka (z vlastních
zdrojů) 129,59 tis. Kč.
52
Tabulka 9 Vyplacená stipendia v roce 2012
V tabulce 9 jsou uvedena vyplacená stipendia, která byla poskytnuta studentům dle stipendijního řádu JAMU. Výplata byla provedena převážně
z příspěvku a dotací z MŠMT.
(v tis. Kč)
č.ř. Stipendia
Použité zdroje celkem vyplaceno 2)
(v tis. Kč)
příspěvek nebo
dotace MŠMT
stipendijní
fond VŠ
ostatní 1)
celkemvlastní
výnosy
zahraničí ESF ostatní FÚUP studenti ostatní **)
1 Stipendia celkem: 10 483 55 75 215 9 0 21 10 858 10 858 0
2
vtom:
za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a) 236 52 0 0 0 0 0 288 288 0
3
za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další
tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2
písm. b)
1 426 3 75 215 0 0 21 1 740 1 740 0
na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního
právního předpisu, § 91 odst.2 písm. c)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4
v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 2 písm. d)
****)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5 v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3) 107 0 0 0 0 0 0 107 107 0
6
v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. e)
*****)
2 221 0 0 0 0 0 0 2 221 2 221 0
7 z toho: ubytovací stipendium 2 221 0 0 0 0 0 0 2 221 2 221 0
8 na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a) 3 033 0 0 0 0 0 0 3 033 3 033 0
9 z toho: ERASMUS 3 033 0 0 0 0 0 0 3 033 3 033 0
10 CEEPUS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
11 ostatní 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
12 na podporu studia v ČR dle § 91 odst. 4 písm. b) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
13 z toho: AKTION,CEEPUS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
14 ostatní 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
15
studentům doktorských studijních programů dle § 91 odst. 4 písm.
c)
2 740 0 0 0 0 0 0 2 740 2 740 0
16 jiná stipendia: 720 0 0 0 9 0 0 729 729 0
17 FRVŠ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
18 v tom: *) Rozvojové programy celkem 650 0 0 0 0 0 0 650 650 0
19 zahra.stud.-krátkodobé pobyty 68 0 0 0 0 0 0 68 68 0
20 zahra.stu.-krátkodobé pobyty,stravování 2 0 0 0 0 0 0 2 2 0
21 FVP-příspěvek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
22 ESF 0 0 0 0 9 0 0 9 9 0
23 ostatní 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
24 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1) VŠ uvede, jaké další zdroje použila k financování stipendií
2) VŠ uvede celkovou částku, kterou vyplatila na stipendiích – odděleně pro studenty a pro ostatní účastníky vzdělávání
53
3.2 KOLEJ ASTORKA
Tabulka 10 Neinvestiční náklady a výnosy Koleje Astorka
(v tis. Kč)
č.ř.
Menzy a ostatní
stravovací
zařízení, pro
která vydalo
souhlas MŠMT
(1)
Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření
v hlavní
činnosti
v doplňkové
činnosti
v hlavní činnosti v doplňkové činnosti
v hlavní
činnosti
v doplňkové
činnosti
od
studentů
od zaměstnanců
(2)
ostatní (3)
z dotace
MŠMT
celkem
od cizích
strávníků
ostatní celkem
a b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c
1 0 0 0 0
2 0 0 0 0
3 0 0 0 0
4 0 0 0 0
5 0 0 0 0
6 Celkem 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Poznámky
(1) V případě potřeby rozšířit počet řádků.
(2) V případě, že výnosy od zaměstnnanců škola vede v doplňkové činnosti, zahrne tyto prostředky do sl. "j"a výši těchto výnosů konkrétně uvede v komentáři
(3) V případě získání prostředků na činnost v oblasti stravování z jiných veřejných zdrojů než prostředků kap. 333, VŠ uvede tuto skutečnost do sl "f" a pod tabulkou stručně
upřesní, o co se jedná.
54
Tabulka 10.b Neinvestiční náklady a výnosy – oblast ubytování
(v tis. Kč)
č.ř.
Koleje a ostatní
ubytovací zařízení
provozované
VVŠ (1)
Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření
v hlavní
činnosti
v doplňkové
činnosti
v hlavní činnosti v doplňkové činnosti
v hlavní
činnosti
v doplň-
kové
činnosti
od studentů
od zaměstnanců
(2)
ostatní (3)
z dotace
MŠMT
celkem
od cizích
ubyto-
vaných
ostatní celkem
a b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c
1 Koleje 9 135 315 4 700 3 118 7 818 1 080 556 1 636 -1 317 1 321
2 0 0 0 0
3 0 0 0 0
4 0 0 0 0
5 0 0 0 0
6 Celkem 9 135 315 4 700 0 3 118 0 7 818 1 080 556 1 636 -1 317 1 321
Poznámky
(1) V případě potřeby rozšířit počet řádků.
(2) V případě, že výnosy od zaměstnnanců škola vede v doplňkové činnosti, zahrne tyto prostředky do sl. "j"a výši těchto výnosů konkrétně uvede v komentáři
(3) V případě získání prostředků na činnost v oblasti ubytování z jiných veřejných zdrojů než prostředků kap. 333, VŠ uvede tuto skutečnost do sl "g" a pod tabulkou stručně
upřesní, o co se jedná.
Kontrolní vazby
Součet hodnot sloupku "b", resp. "c" za oblast stravování a sloupku "b", resp. "c" za oblast ubytování se rovná součtu hodnot z řádku 0042 sl. 1, resp. sl. 2 dílčího výkazu zisku a
ztrát (Tab. 2) za součást školy KaM
Součet hodnot sloupků "h", resp. "k" za oblast stravování a sloupků "h", resp. "k" za oblast ubytování se rovná součtu hodnot z řádku 0079 sl. 1, resp. sl. 2 dílčího výkazu zisku a
ztrát (Tab. 2) za součást školy KaM
K odstavci f) – ostatní účet 622 100 697 Aktivace vnitroorg.služeb K odstavci j) – ostatní účet 602 002 285 Tržby za garáže
hlavní činnost účet 641 200 84 Smluvní pokuty daňové doplňková činnost účet 602 100 265 Tržby za nájemné
účet 644 100 5 Úroky z běžného účtu účet 602 900 6 Tržby ostatní
účet 649 103 – 106 2 155 Odpisy majetku pořízeného z dotace Celkem 556
účet 649 200 177 Jiné ost.výnosy-přeúčt.nákladů
Celkem 3 118
55
Komentář k tabulce 10b
JAMU má jednu studentskou kolej – kolej ASTORKA ve víceúčelové budově informačního,
výukového a ubytovacího centra /IVU Centra/ ASTORKA. Kapacita koleje je 233 ubytovaných
studentů.
V roce 2012 bylo na kolejích ASTORKA ubytováno průměrně 210 studentů za měsíc, což při
ubytovací kapacitě 233 míst činí vytíženost koleje 90,1%.
Údaje v tabulce 10.b ve sloupci b jsou uvedeny neinvestiční náklady včetně nákladů za energie,
materiálových nákladů a mzdových nákladů, nákladů na úklid a běžnou údržbu pro zajištění
provozu knihovny, multimediální studovny, edičního střediska, výukových prostor obou fakult
a internetového rádia, učebny ATD umístěných v objektu a kanceláří Vědecko – výzkumného
centra.
Náklady na ubytování studentů jsou hrazeny z tržeb kolejného, z části příjmů z hlavní činnosti
(poplatky za placené služby studentů, pokuty apod.) V roce 2012 činily neinvestiční náklady na
jednoho studenta za měsíc 3 969,-Kč.
Ubytování je řešeno buňkovým systémem ve dvou a třílůžkových pokojích.
Buňka typu A 2+2
Buňka typu B 2+3
Buňka typu C 3+3
Buňka typu D 3
Celková kapacita je 233 lůžek, z toho 65 třílůžkových a 19 dvoulůžkových pokojů. Ubytovaní mají
k dispozici standartní vybavení pokojů včetně sociálního zařízení. Na každém pokoji je přípojka pro
Internet. Součásti vybavení pokojů je lednička a telefon. Na každém patře je k dispozici kuchyňka
a respirium.
Od 1. 1. 2012 2lůžkový pokoj 3090,-Kč
Od 1. 1. 2012 3lůžkový pokoj 2760,-Kč
56
4. VÝVOJ A KONEČNÝ STAV FONDŮ VVŠ
Tabulka 11 Fondy za rok 2012
(v tis. Kč)
č.ř.
Název údaje
poč. stav. tvorba čerpání zůstatek návrh na příděl zůstatek
k 1.1. celkem (+)
z toho
příděl ze
zisku (1)
(+) k 31.12. ze zisku r. 2012 po přídělu
a b c d e=a+b-d f g
1 Fondy celkem 25 035,07 17 751,88 2 230,70 15 212,55 27 574,40 30 027,28
2 v tom: Fond rezervní 1 352,37 0,00 0,00 21,32 1 331,05 1 331,05
3 Fond reprodukce investičního majetku 11 685,01 10 948,82 0,00 9 920,55 12 713,28 12 713,28
4 Stipendijní fond 414,75 377,12 0,00 54,78 737,09 737,09
5 Fond odměn 5 897,10 0,00 0,00 2 001,97 3 895,13 3 895,13
6 Fond účelově určených prostředků 38,89 148,18 0,00 39,17 147,90 147,90
6a z toho: na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry 27,05 35,27 0,00 27,05 35,27 35,27
6b jiné podpory z veřejných prostředků 9,09 8,99 0,00 9,09 8,99 8,99
7 Fond sociální 92,88 1 600,00 0,00 1 514,76 178,12 178,12
8 Fond provozních prostředků 5 554,07 4 677,76 2 230,70 1 660,00 8 571,83 2 452,88 11 024,71
Poznámky
(1) Do projednání výroční zprávy o hospodaření s MŠMT se jedná o návrh
(2) Údaje v podbarvených polích se načtou automaticky z vyplněných tabulek 11.a až 11.g
Kontrolní vazba
Součet počátečních stavů fondů k 1. 1. roku (pole a1) se rovná údaji z řádku 0089 sl. 1 tab. 1 – Rozvaha
Součet koncových stavů fondů k 31. 12. roku (pole e1) se rovná údaji z řádku 0089 sl. 2 tab. 1 – Rozvaha
57
Tabulka 11.a Rezervní fond za rok 2012
(v tis. Kč)
Stav k 1. 1. 1 352,37
Tvorba
ze zisku
z fondu reprodukce inv. majetku
z fondu odměn
z fondu provozních prostředků
Celkem 0,00
Čerpání
krytí ztrát minulých účetních období
do fondu reprodukce inv. majetku
do fondu odměn
do fondu provozních prostředků
ostatní užití (1) 21,32
Celkem 21,32
Stav k 31. 12. 1 331,05
Poznámky
(1) V případě použití tohoto řádku, VŠ blíže specifikuje.
Komentář k tabulce 11.a
Stav rezervního fondu k 1. 1. 2012 činí 1 352,37 tis. Kč, čerpáno 21,32 tis. Kč, zůstatek k 31. 12.
2012 činí 1 331,05 tis. Kč. Částka 21,32 tis. Kč byla použita na úhradu neoprávněně použitých
finančních prostředků v programech ESF, a to v oblasti ostatních nákladů (15,99 tis. Kč) a v oblasti
osobních náklad (4,58 tis. Kč), pokuty a penále (0,75 tis. Kč).
Tabulka 11.b Fond reprodukce investičního majetku za rok (FRIM) 2012
(v tis. Kč)
Stav k 1. 1. 11 685,01
Tvorba
z odpisů 2 550,32
ze zisku
příjmy z prodeje nehm. a
hmot.dlouhod.majetku
ze zůstatku příspěvku
zůstat.cena nehm. a hmot.dlouhod. majektu
ostatní příjmy celkem 8 398,50
v tom: FRVŠ 3 381,00
IRP 1 500,00
CRP 1 363,00
58
ESF 2 280,17
vratka do SR z FRVŠ -125,67
Převod z fondů celkem 0,00
v tom: z fondu odměn
z fondu provozních prostředků
z rezervního fondu
Celkem 10 948,82
Čerpání
Investiční celkem 405,62
v tom: stavby 404,18
stroje a zařízení 1,44
nákupy nemovitostí
ostatní inv. užití (1) 7 603,18
v tom: FRVŠ 3 255,33
IRP 1 500,00
CRP 1 363,00
ESF 1 474,42
DNM 10,43
Neinvestiční celkem opravy 1 911,75
Převod do fondů celkem 0,00
v tom: do fondu odměn
do fondu provozních prostředků
do rezervního fondu
Celkem 9 920,55
Stav k 31. 12. 12 713,28
Poznámky
(1) V případě použití tohoto řádku, VŠ blíže specifikuje.
Komentář k tabulce 11.b
Fond reprodukce investičního majetku – stav k 1. 1. 2012 byl 11 685,01 tis. Kč; fond byl v r.
2012 tvořen odpisy ve výši 2 550,32 tis. Kč. Přes FRIM byla účtována kapitálová dotace z MŠMT
ve výši 8 524,17 tis. Kč, vratka do SR činila 125,70 tis. Kč, celkem 8 398,50 tis. Kč. Tvorba FRIM
celkem činila 10 948,82 tis. Kč, čerpání fondu bylo ve výši 9 920,55 tis. Kč. Stav fondu k 31. 12.
2012 činí 12 713,28 tis. Kč.
Ve FRIM bylo v roce 2012 k dispozici celkem 14 235,33 tis. Kč finančních prostředků. Rozhodující
objem finančních prostředků je alokován pro spolufinancování investiční akce „JAMU – Stavební
úpravy sklepních prostor objektu Komenského náměstí 609/6, Brno“.
59
Dále byly prostředky z vlastních zdrojů použity buď samostatně, nebo společně s dalšími dotačními
zdroji státního rozpočtu na níže uvedené akce v celkové výši 2 329,25 tis. Kč (z toho neinvestiční
opravy ve výši 1 911,75 tis. Kč):
 položení optického kabelu mezi objekty JAMU Astorka a Divadlo na Orlí
 dokončení opravy fasády objektu Hudební fakulty
 oprava střechy budovy Divadelní fakulty
 spolufinancování sanace vlhkých omítek v suterénu objektu Divadelní fakulty
 částečná výměna střešních oken v objektu Divadelní fakulty
 projektová dokumentace stavebních úprav bývalého bytu na učebny v objektu Hudební fakulty
 částečná výměna ležatých rozvodů vody v 1.PP objektu Hudební fakulty
 kompletní výměna ležatých rozvodů vody v suterénu objektu Divadelní fakulty
 projektová dokumentace úpravy vzduchotechniky a klimatizace restaurace Sonáty
 rozšíření elektronického systému zadávání veřejných zakázek z důvodů novely Zákona
o zadávání veřejných zakázek
 osazení vodoměru pro objekt Divadla na Orlí – spolufinancování akce „JAMU – Hudebně
dramatická laboratoř, Brno“
Tabulka 11.c Stipendijní fond za rok 2012
(v tis. Kč)
Stav k 1. 1. 414,75
Tvorba
poplatky za studium dle § 58 zákona 111/81998 Sb. (1) 377,12
daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů
ostatní příjmy (2)
Celkem 377,12
Čerpání Celkem 54,78
Stav k 31. 12. 737,09
Poznámky
(1) Jedná se o poplatky definované v odst. 3 a 4 – § 58 zákona č. 111/1998 Sb.
(2) V případě použití tohoto řádku, VŠ blíže specifikuje.
Komentář k tabulce 11.c
Fond stipendijní – stav k 1. 1. 2012 byl 414,75 tis. Kč; fond byl tvořen poplatky za studium odst. 3
a 4 §58 zákona č. 111/1998 Sb. ve výši 377,12 tis. Kč, čerpáno bylo na mimořádná stipendia
studentů 54,78 tis. Kč. Stav stipendijního fondu k 31. 12. 2012 činí 737,09 tis. Kč.
60
Tabulka 11.d Fond odměn za rok 2012 (FO)
(v tis. Kč)
Stav k 1. 1. 5 897,10
Tvorba
ze zisku
z rezervního fondu
z fondu reprodukce inv. majetku
z fondu provozních prostředků
ostatní příjmy (1)
Celkem 0,00
Čerpání
mzdové náklady 2 001,97
do rezervního fondu
do fondu reprodukce inv. majetku
do fondu provozních prostředků
ostatní užití (1)
Celkem 2 001,97
Stav k 31. 12. 3 895,13
Poznámky
(1) V případě použití tohoto řádku, VŠ blíže specifikuje.
Komentář k tabulce 11.d
Fond odměn – stav k 1. 1. 2012 byl 5 897,10 tis. Kč; z fondu bylo čerpáno na osobní náklady
2 001,97 tis. Kč; stav fondu k 31. 12. 2012 činí 3 895,13 tis. Kč.
Tabulka 11.e Fond účelově určených prostředků (FÚUP) za rok 2012
(v tis. Kč)
Položka Neinvestice Investice Celkem
Stav k 1. 1.
účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00
účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 2,75 2,75
účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 27,05 27,05
účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 9,09 9,09
Celkem 38,89 0,00 38,89
Tvorba
účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb., ERASMUS kapitola 333-MŠMT 100,65 100,65
účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb.(ESF) 3,27 3,27
účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 35,27 35,27
účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 8,99 8,99
Celkem 148,18 0,00 148,18
61
Čerpání
účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00
účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 3,03 3,03
účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 27,05 27,05
účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 9,09 9,09
Celkem 39,17 0,00 39,17
Stav k 31. 12.
účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 100,65 0,00 100,65
účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 2,99 0,00 2,99
účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 35,27 0,00 35,27
účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 8,99 0,00 8,99
Celkem 147,90 0,00 147,90
Komentář k tabulce 11.e
FÚUP – stav k 1. 1. 2012 byl 38,89 tis. Kč; tvorba fondu byla 148,18 tis. Kč, čerpáno bylo 39,17
tis. Kč na účelově určené prostředky; stav fondu k 31. 12. 2012 činí 147,90 tis. Kč.
Tabulka 11.f Fond sociální za rok 2012
(v tis. Kč)
Stav k 1. 1. 92,88
Tvorba Příděl podle § 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb. 1 600,00
Čerpání
příspěvek na stravné zaměstnanců 1 235,56
příspěvek na penzijní připojištění zaměstnanců 279,20
Celkem 1 514,76
Stav k 31. 12. 178,12
Poznámky
(1) Uvést čerpání ve struktuře podle vnitřních předpisů VŠ.
Komentář k tabulce 11.f
Stav sociálního fondu k 1. 1. 2012 byl 92,88 tis. Kč, tvorba fondu činila 1 600 tis. Kč, čerpáno
celkem bylo 1 514,76 tis. Kč, z toho: na příspěvek na stravné zaměstnanců 1 235,56 tis. Kč, na
penzijní připojištění zaměstnanců 279,20 tis. Kč; stav fondu k 31. 12. 2012 je 178,12 tis. Kč.
62
Tabulka 11.g Fond provozních prostředků (FPP) za rok 2012
(v tis. Kč)
Stav k 1. 1. 5 554,07
Tvorba
ze zůstatku příspěvku 2 447,06
ze zisku 2 230,70
z fondu reprodukce inv. majetku
z fondu odměn
z rezervního fondu
ostatní příjmy (1)
Celkem 4 677,76
Čerpání
na provozní náklady dle vnitřního předpisu VŠ 1 660,00
do fondu reprodukce inv. majetku
do fondu odměn
do rezervního fondu
ostatní užití (1)
Celkem 1 660,00
Stav k 31. 12. 8 571,83
Poznámky
(1) V případě použití tohoto řádku, VŠ blíže specifikuje.
Komentář k tabulce 11.g
Stav FPP k 1. 1. 2012 činil 5 554,07 tis. Kč, tvorba fondu celkem 4 677,76 tis. Kč, z toho“ ze
zůstatku příspěvku 2 447,06 tis. Kč, ze zisku 2 230,70 tis. Kč; čerpáno bylo 1 660 tis. Kč; stav FPP
k 31. 12. 2012 činí 8 571,83 tis. Kč.
63
5. STAV A POHYB MAJETKU A ZÁVAZKŮ
Tabulka 12 Přehled o majetku a jeho vývoj
(v tis. Kč)
Druhy majetku
Stav k 1. 1. 2012
pořizovací cena
Stav k 31. 12. 2012
pořizovací
cena
oprávky (-
)
zůstatková
cena
1 2 3 4 5
Dlouhodobý nehmotný majetek 13 981 16 138 -10 949 5 189
z toho: software 11 455 11 590 -10 949 641
drobný dlouhodobý nehmotný majetek 2 059 2 263 2 263
nedokončený dlouhodobý majetek 288 2 106 2 106
ostatní dlouhodobý majetek 179 179 179
0
Dlouhodobý hmotný majetek 729 478 926 998 -176 871 750 127
v tom: pozemky 10 957 10 957 10 957
umělecká díla 2 403 2 403 2 403
budovy,haly, stavby 299 370 299 370 -34 615 264 755
samostatné movité věci a soubory
movitých věcí
199 770 207 965 -117 218 90 747
pěstitelské celky trvalých porostů 0
základní stádo a tažná zvířata 0
drobný dlouhodobý hmotný majetek 25 738 25 039 -25 038 1
ostatní dlouhodobý hmotný majetek. 43 199 43 199 43 199
nedokončený dlouhodobý hmotný
majetek
147 609 338 065 338 065
poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný
majetek
432 0
Komentář k Tabulce 12
Tabulka obsahuje srovnání stavu majetku na začátku a na konci roku 2012 v pořizovacích cenách.
Software – nárůst o nově zařazený majetek celkem ve výši 288 tis. Kč, v tom: Software na zakázky
ve výši 190 tis. Kč, Software SHARE POINT ve výši 98 tis. Kč: vyřazení celkem ve výši 153 tis.
Kč, v tom: Software-Grafický program 91 tis. Kč, Software AVID X press ve výši 62 tis. Kč.
Zvýšení celkem činí 135 tis. Kč.
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek – nákup Softwarů do 60 tis. Kč.
Nedokončený dlouhodobý majetek – celkové zvýšení o 1 818 tis. Kč: majetek zařazený v průběhu r.
2012 ve výši 288 tis. Kč do užívání, nedokončený majetek – nákup v r. 2012, ve výši 2 106 tis. Kč.
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí – nárůst celkem o 8 195 tis. Kč, z toho: pořízení
majetku ve výši 9 938 tis. Kč, vyřazení celkem 1 743 tis. Kč.
64
Drobný dlouhodobý majetek – v r. 2012 byl vyřazen majetek pořízený do r. 2005 ve výši 699 tis.
Kč.
Nedokončený dlouhodobý majetek – pořízení ve výši 198 320 tis. Kč, zařazení majetku pořízeného
v r. 2011do evidence 7 864 tis. Kč, nárůst o 190 456 tis. Kč, z toho: stavby 166 040 tis. Kč
(převážně objekt DNO-HDL, sklepní prostory na Hudební fakultě, rekonstrukce restaurace Sonáta
v objektu HF); stroje a zařízení – pořízení 32 280 tis. Kč (hudební nástroje v DNO-HDL,vybavení
interiéru v DNO-HDL, scénické osvětlovací technologie a řídící osvětlovací pult v DNO-HDL –
prostředky z programu ESF, rozvoj univerzitního systému a rozšíření a inovace centrálních servrů,
interaktivní zpřístupnění archivu a e-learingových projektů DIFA.
JAMU nevykazuje žádný dlouhodobý finanční majetek. Krátkodobý finanční majetek zahrnuje
peníze na pokladně, ceniny a bankovní účty – stavy k 31. 12. 2012, dle účetní závěrky.
Pohledávky a závazky
Pohledávky za odběrateli představují dosud neuhrazené vystavené odběratelské faktury, většinou
před lhůtou splatnosti, které jsou průběžně hrazeny od ledna 2013.
Ostatní pohledávky zahrnují předpisy nájemného fyzických osob na koleji Astorka a předpisy za
používání služebních mobilů pro soukromé účely a pohledávky za státem (ESF).
Závazky k dodavatelům tvoří přijaté faktury se splatností v lednu 2013. Závazky k zaměstnancům,
k institucím sociálního a zdravotního pojištění, daňové závazky a ostatní závazky tvoří vyúčtování
mezd, zákonného pojištění za měsíc prosinec k výplatě v lednu 2013, daně z příjmů fyzických osob
a daně z přidané hodnoty, předpis stipendií vyplácených v lednu 2013. JAMU nemá žádné bankovní
výpůjčky a půjčky.
Inventarizace
Inventarizace byla provedena v souladu s příkazy rektora JAMU a podle „Směrnice č. 1/2007
o správě majetku“ a dalších dílčích pokynů v návaznosti na EIS SAP:
 inventarizace peněžních prostředků v r. 2012 proběhla v souladu s příkazem rektora
JAMU čj.: 262/12-EO vydaného dne 10. května 2012; při inventarizaci nebyly zjištěny
žádné rozdíly,
 inventarizace majetku a zásob proběhla na JAMU v souladu s příkazem rektora JAMU
čj.: 427/12-EO k provedení inventarizace majetku JAMU vydaného dne 7. září 2012,
zachycující stav majetku ke 30. 9. 2012 a s příkazem rektora JAMU čj.: 539/12-EO ze dne
6. listopadu 2012. Fyzické stavy majetku a zásob dle inventurních soupisů byly
odsouhlaseny na stavy účetní; inventarizace majetku a zásob na všech součástech JAMU
(HF, DIFA, Rektorát, Knihovna, Ediční středisko, kolej Astorka, DNO-HDL) byla
provedena v daném rozsahu a termínech, nebyly zjištěny žádné rozdíly.
 inventarizace cenin proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 539/12-EO
vydaného dne 6. listopadu 2012, zachycující stav k 31. 12. 2012; při inventarizaci nebyly
zjištěny žádné rozdíly,
65
 inventarizace zásob vlastních výrobků (skripta), zachycující stav k 31. 12. 2012, proběhla
v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 539/12-EO vydaného dne 6. listopadu 2012; při
inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly.
 dokladová inventarizace účtů, pohledávek, závazků, nedokončených investic a finančních
účtů JAMU proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 539/12-EO vydaného dne 6.
listopadu 2012 bez zjištění rozdílů.
66
6. ZÁVĚREČNÁ ČÁST
Vlastní a vnější kontrolní činnosti
V oblasti vnitřního auditu byl na počátku roku, z důvodu personálních změn aktualizován vnitřní
kontrolní systém v oblasti příkazců a správců rozpočtu. Na základě mapy rizik byl schválen Plán
interního auditu na rok 2012.
Podle tohoto plánu byly provedeny:
 Audit čerpání dotace na projekty rozvojových programů za rok 2012 – následná kontrola
 Audit připravenosti VKS k řešení Audit finančních pohledávek JAMU (vč. meziročního
porovnání);
 Audit připravenosti vnitřního kontrolního systému k řešení účelových dotací;
 Audit přehledů dotací a přípustnost jejich čerpání, a přípustnost čerpání;
 Audit zadávání veřejných zakázek ASTORKA;
 Audit čerpání prostředků ESF.
Mimo plánované audity byl vykonán mimořádný audit čerpání finančních prostředků ERASMUS.
Součástí jednotlivých zpráv o zjištěních z vykonaných auditů jsou závěry a doporučení interní
auditorky. Veškeré auditní zprávy jsou nezávislé, bez jakýchkoliv zásahů zvenčí.
Údaje o finanční kontrole
Od počátku roku 2006 začal fungovat vnitřní kontrolní systém dle Směrnice o vnitřním kontrolním
systému na JAMU, ve které je jednoznačně vymezena a oddělena odpovědnost příslušných
vedoucích a ostatních zaměstnanců při uskutečňování hospodářských operací a jejich zachycování
v účetní evidenci.
Při všech prováděných auditech bylo v jednotlivých oblastech prověřováno fungování vnitřního
kontrolního systému a jeho soulad se Směrnicí o vnitřním kontrolním systému na JAMU. Při
auditech v této oblasti nebyly zjištěny závažné nedostatky, případné drobné nedostatky byly
v průběhu auditů odstraněny.
Vzhledem k významnosti systému bude vnitřní kontrolní systém na JAMU předmětem dalších
interních auditů a řídících kontrol, případně bude nadále zdokonalován a upřesňován.
Proběhly externí kontroly FÚ na dodržování finanční kázně u projektů ESF:
Kontrola na projektu CZ.1.07/2.2.00/28.0159 (Inovace SP JAMU) – mylná platba. Bylo
konstatováno porušení rozpočtové kázně, ale nebyl vyměřen odvod ani penále.
Kontrola na projektu CZ.1.07/2.2.00/07.0345 (Inovace SP HF):
 mylné platby u partnera (Filharmonie Brno). Nebylo konstatováno porušení rozpočtové
kázně, nebyl vyměřen odvod ani penále,
 proplacení nezpůsobilých výdajů za taxi a hotel. Bylo konstatováno porušení rozpočtové
kázně a nařízen odvod,
 proplacení nezpůsobilých výdajů za bankovní poplatky (zahraniční platby). Bylo
konstatováno porušení rozpočtové kázně a byl nařízen odvod (tento odvod byl uhrazen již
dříve). Bylo vyměřeno penále.
67
Kontrola na projektu CZ.1.07/2.2.00/0367 (Inovace VDN)
 mylná platba – nebylo shledáno porušení rozpočtové kázně, nebyl vyměřen odvod ani
penále,
 mylná platba – nebylo shledáno porušení rozpočtové kázně, nebyl vyměřen odvod ani
penále.
JAMU nemá žádné informace o případech podezření na možné korupční jednání, ani o prokázaných
případech korupčního jednání.
Při všech auditech a kontrolách nebylo shledáno neefektivní, nehospodárné nebo neúčelné
nakládání s finančními prostředky
Realizace opatření z roku 2012
V roce 2012 byla úspěšně dokončena realizace celého projektu „JAMU – Hudebně dramatická
laboratoř, Brno“ Stavba tak byla předána 8. 10. 2012, interiéry byly dokončeny 12. 10. 2012.
V listopadu byl zahájen zkušební provoz, který byl ukončen 28. 12. 2012 vydáním kolaudačního
souhlasu. Poslední dodávka hudebních nástrojů se uskutečnila 4. 12. 2012.
Opatření pro rok 2013
Vytvořit všechny předpoklady pro úspěšné dokončení stavebních prací akce „JAMU – Stavební
úpravy sklepních prostor objektu Komenského náměstí 609/6, Brno“ s cílem dokončení realizace
celého projektu v září 2013.
Celkově byla finanční situace JAMU v roce 2012 velmi negativně ovlivněna bezprecedentním
snížením výše příspěvku na vzdělávací, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou a další
tvůrčí činnost, ke kterému došlo v roce 2011, kdy pokles výše příspěvku JAMU oproti roku 2010
byl 8,4%. V roce 2012 oproti roku 2011 sice výše příspěvku klesla podstatně méně razantně o
0,58%, nicméně negativní dopad snížení příspěvku byl stejný jako v roce předcházejícím. Příčiny
poklesu příspěvku tentokrát spočívaly v objektivním snížení rozpočtových výdajů státu do oblasti
vysokého školství. Negativní dopad změny metodiky výpočtu výše příspěvku pro celou oblast
vysokého uměleckého školství se sice podařilo významně eliminovat zapojením uměleckých
výkonů z Registru uměleckých výstupů do kvalitativního ukazatele K, nicméně celkově nebyla
dosud specifika uměleckého vysokého školství ze strany metodiky financování MŠMT CR
dořešena. Na tuto situaci reagovalo vedení školy ve spolupráci s ostatními vysokými uměleckými
školami snahou o adekvátní posun metodiky výpočtu obou ukazatelů – jak ukazatele A ( počet
financovaných studentů) tak u kvalitativního ukazatele. Řešení pro další léta se našlo.
Razantní snížení příspěvku ve dvou uplynulých létech se promítlo nejvýrazněji do oblasti osobních
nákladů, což je ovšem pro školu postavenou na nezbytné vysoké míře individuální výuky
z dlouhodobého hlediska velmi negativní. Reálně byl pokles průměrné mzdy v roce 2011 o 1.471,Kč
sice v roce 2012 o 111,- Kč snížen, nicméně oproti roku 2010 je pokles stále ve výši 1 360,- Kč.
Na tyto skutečnosti je třeba reagovat jednak výše uvedenou snahou o emancipaci umělecké činnosti
v rámci kvalitativních ukazatelů rozpočtu dosažením co nejlepších výsledků v rámci Registru
uměleckých výstupů a na straně druhé pak důrazem na hledání nezbytné míry mzdové náročnosti
výuky jednotlivých oborů. V tomto směru také byly přijaty konkrétní úkoly v rámci
Institucionálního plánu rozvoje JAMU na rok 2013.
68
Příloha:
Auditorská zpráva
prof. Ing. MgA. Ivo Medek, Ph.D v. r. JUDr. Lenka Valová v.r.
rektor kvestorka
Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2012 byla projednána a akceptována Správní radou
JAMU dne 20. 5. 2013
Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2012 byla projednána a schválena Akademickým
senátem JAMU dne 22. 5. 2013
elektronická podoba: www.jamu.cz
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
Výroční zpráva o činnosti a Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2012
Vydala Janáčkova akademie múzických umění v Brně
V roce 2013
Vytisklo Ediční středisko JAMU, Novobranská 3, 662 15 Brno
Obálka a vazba Donato, Šaracova 2, 624 00 Brno
ISBN 978-80-7460-036-4