Janáčkova akademie múzických umění v Brně výroční zpráva o hospodaření Jamu za rok 2011 Brno, červen 2012 Obsah 1. Úvod ....................................................................................................................................................5 2. Roční účetní závěrka .........................................................................................................................6 I Rozvaha - sumář JAMU...................................................................................................................... 6 2. Výkaz zisku a ztráty - sumář JAMU.................................................................................................... 9 2a Výkaz zisku a ztráty - škola ............................................................................................................... 11 2b Výkaz zisku a ztráty - KaM................................................................................................................ 13 3 Hospodářský výsledek........................................................................................................................ 15 4 Přehled o finančních tocích............................................................................................................... 16 3.1. Vysoká škola..................................................................................................................................... 19 5 Veřejné zdroje financování WS........................................................................................................ 19 3.1.1. Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů ..........................................................................................21 5a Financování vzdělávací a VaVčinnosti.............................................................................................21 5b Financování VaV............................................................................................................................... 27 5c Financování programů reprodukce majetku ..................................................................................... 30 5d Financování programů strukturálních fondů - JAMU sumář...........................................................33 5d Financování programů strukturálních fondů - Projekty JAMU........................................................35 5d Financování programů strukturálních fondů - Partnerské projekty JAMU..................................... 39 3.1.2. Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti................................................................................43 6 Přehled vybraných výnosů................................................................................................................. 43 6a Vlastní tržby a výnosy........................................................................................................................ 44 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované WS.......................................................... 45 3.1.3. Náklady.............................................................................................................................................47 8 Náklady.............................................................................................................................................. 47 8a, b Pracovníci a mzdové prostředky........................................................................................................ 47 8c Náklady v roce 2011 .......................................................................................................................... 49 9 Vyplacená stipendia........................................................................................................................... 52 3.2 Kolej Astorka ...................................................................................................................................53 10 Neinvestiční náklady a výnosy Koleje Astorka ..................................................................................53 4. Vývoj a konečný stav fondů WS ...................................................................................................55 II Fondy celkem..................................................................................................................................... 55 11. a Rezervní fond..................................................................................................................................... 55 11.b Fond reprodukce investičního majetku.............................................................................................. 56 11.c Stipendijní fond.................................................................................................................................. 57 11.d Fond odměn ....................................................................................................................................... 58 11. e Fond účelově určených prostředků.................................................................................................... 58 11.f Fond sociální..................................................................................................................................... 59 11. g Fond provozních prostředků.............................................................................................................. 59 5. Stav a pohyb majetku a závazků ....................................................................................................61 12 Přehled o majetku a jeho vývoj.......................................................................................................... 61 6. Závěrečná část..................................................................................................................................63 Příloha - Auditorská zpráva (audit účetní závěrky, ověření Výroční zprávy 11)...................................65 1. ÚVOD Právní rámec hospodaření veřejných vysokých škol byl v r. 2011 dán zejména úplným zněním zákona č. 111/1998 Sb. o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů, a zněj vycházejících „Pravidel pro poskytování příspěvků a dotací veřejným vysokým školám Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy" („dále jen Pravidla") vydaná MSMT pod Č.j.: 2 434/2011-33. Příspěvky podle Pravidel poskytuje veřejné vysoké škole (dále jen „vysoká škola") MSMT na uskutečňování akreditovaných studijních programů a programů celoživotního vzdělávání a s nimi spojenou vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou a další tvůrčí činnost. V roce 2011 došlo, proti r. 2010, ke snížení rozpočtu v ukazateli A+B, resp. příspěvku na vzdělávací činnost, o 12 176 tis. Kč. I přes toto razantní snížení sestavila JAMU vyrovnaný rozpočet, a to snížením osobních nákladů, snížením provozních nákladů, zapojením Fondu provozních prostředků a snížením kapitalizace neinvestičního příspěvku A+B. Rozpočet na r. 2011 byl schválen Akademickým senátem JAMU 30. března 2011. JAMU si vytváří rezervu do příštích let na úhradu provozních nákladů nově budovaného objektu Divadla na Orlí (Hudebnědramatické laboratoře (dále jen rezerva na HDL) ve výši 6 000 tis. Kč. Finanční prostředky byly použity jednorázově na jmenovité opravy majetku JAMU ve výši 3 725 tis. Kč a na nájem Kabinetu múz - DIFA ve výši 835 tis. Kč; vzhledem k tomu, že v r. 2010 byla započata realizace stavby Divadla na Orlí - FIDL byly v roce 2011 posíleny osobní náklady o 1 400 tis. Kč z finančních prostředků určených jako rezerva na Divadlo na Orlí (HDL) pro zaměstnance -investičního referenta pro tuto stavbu, provozní ředitelku Divadla a potřebné externí spolupráce. Další text zprávy je rozdělen na komentáře k jednotlivým tabulkám této výroční zprávy. V některých částech textu jsou používány ve zkratkách názvy fakult: DIFA - Divadelní fakulta, FIF - Hudební fakulta a zkratky pro: Hudebnědramatickou laboratoř - HDL, Evropské strukturální fondy - ESF, ekonomický informační systém SAP - EIS SAP, výzkum a vývoj - VaV, Dům zahraničních služeb - DZS, Operační program Vzdělávání pro konkurence-schopnost - OPVK, FPP - fond provozních prostředků, FUUP - fond účelově určených prostředků, FO - fond odměn. 5 2. Roční účetní závěrka Stav konkrétních položek k datu 31. 12. 2011 je uveden v předepsané skladbě v přiložené tabulkové části výroční zprávy Tabulka 1 Rozvaha (bilance) Rozvaha (bilance) (i) Příloha č.l k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. (4) stav k 31.12. AKTIVA sl. 1 sl. 2 A.DIouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+29 0001 487 266,22 568 145,71 1. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 13 343,63 13 980,79 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 0,00 0,00 2. Software 013 0004 8 918,48 11 455,59 3.Ocenitelná práva 014 0005 0,00 0,00 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 1 868,72 2 058,70 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 178,50 178,50 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 2 377,93 288,00 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 0,00 0,00 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.llaž 20 0010 636 714,10 729 478,18 1. Pozemky 031 0011 10 957,00 10 957,00 2.Umělecká díla,předměty a sbírky 032 0012 2 403,00 2 403,00 3. Stavby 021 0013 297 625,70 299 369,55 4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 0014 193 883,02 199 769,99 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 0,00 0,00 6.Základní stádo a tažná zvířata 026 0016 0,00 0,00 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 26 366,92 25 738,22 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 43 199,35 43 199,35 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 61 846,96 147 608,92 lO.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek 052 0020 432,15 432,15 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 28 0021 0,00 0,00 1.Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 0022 0,00 0,00 2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023 0,00 0,00 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 0,00 0,00 4.Půjčky organizačním složkám 066 0025 0,00 0,00 5.Ostatní dlouhodobé půjčky 067 0026 0,00 0,00 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 0,00 0,00 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 0028 0,00 0,00 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až 40 0029 -162 791,51 -175 313,26 l.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0030 0,00 0,00 2.Oprávky k softwaru 073 0031 -7 861,92 -9 658,49 3.Oprávky k ocenitelným právům 074 0032 0,00 0,00 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. 078 0033 0,00 0,00 majetku 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. 079 0034 0,00 0,00 majetku 6.Oprávky ke stavbám 081 0035 -28 643,28 -31 620,99 7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí 082 0036 -99 920,78 -108 296,95 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0037 0,00 0,00 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0038 0,00 0,00 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 088 0039 -26 365,53 -25 736,83 6 ll.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku 089 0040 0,00 0,00 B. Krátkodobý majetek celkem ř.42+52+72+81 0041 48 913,26 54 447,91 1. Zásoby celkem ř.43 až 51 0042 3 293,92 2 129,68 1.Materiál na skladě 112 0043 1 775,19 383,32 2.Materiál na cestě 119 0044 0,00 0,00 3.Nedokončená výroba 121 0045 0,00 0,00 4. Polotovary vlastní výroby 122 0046 0,00 0,00 5.Výrobky 123 0047 1 518,73 1 746,36 6.Zvířata 124 0048 0,00 0,00 7.Zboží na skladě a v prodejnách 132 0049 0,00 0,00 8.Zboží na cestě 139 0050 0,00 0,00 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051 0,00 0,00 II. Pohledávky celkem ř.53až71 0052 1 949,99 703,64 1.Odběratelé 311 0053 853,07 476,43 2.Směnky k inkasu 312 0054 0,00 0,00 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055 0,00 0,00 4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 323,51 4,37 5.Ostatní pohledávky 315 0057 773,28 165,14 6.Pohledávky za zaměstnanci 335 0058 0,00 0,00 7.Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdrav, pojištění 336 0059 0,00 0,00 8.Daň z příjmů 341 0060 0,00 0,00 9.Ostatní přímé daně 342 0061 0,00 0,00 10.Daň z přidané hodnoty 343 0062 0,00 0,00 11.Ostatní daně a poplatky 345 0063 0,13 0,00 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem 346 0064 0,00 0,00 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samospr. celků 348 0065 0,00 0,00 14.Pohledávky za účastníky sdružení 358 0066 0,00 0,00 15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0067 0,00 0,00 16.Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0068 0,00 0,00 17.Jiné pohledávky 378 0069 0,00 57,70 18.Dohadné účty aktivní 388 0070 0,00 0,00 19.Opravná položka k pohledávkám 391 0071 0,00 0,00 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až 80 0072 43 062,95 51 064,42 1.Pokladna 211 0073 437,56 209,40 2.Ceniny 213 0074 40,02 47,90 3.Účty v bankách 221 0075 42 585,37 50 807,12 4.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076 0,00 0,00 5.Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077 0,00 0,00 6.Ostatní cenné papíry 256 0078 0,00 0,00 7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 259 0079 0,00 0,00 8.Peníze na cestě 261 0080 0,00 0,00 IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až 84 0081 606,40 550,17 1.Náklady příštích období 381 0082 606,40 550,17 2.Příjmy příštích období 385 0083 3.Kursové rozdíly aktivní 386 0084 Aktiva celkem ř. 1+41 0085 536 179,48 622 593,62 PASIVA sl. 3 sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř.87+91 0086 517 270,53 598 656,45 1. Jmění celkem ř.88 až 90 0087 515 985,19 596 425,75 1.Vlastní jmění 901 0088 490 283,70 571 390,68 2.Fondy 911 0089 25 701,49 25 035,07 3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku 921 0090 0,00 0,00 7 a závazků II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až 94 0091 1 285,34 2 230,70 l.Účet výsledku hospodaření 963 0092 X 2 230,70 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0093 1 285,34 X 3.Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 932 0094 0,00 0,00 B. Cizí zdroje celkem ř.96+98+106+130 0095 18 908,94 23 937,16 1. Rezervy celkem ř.97 0096 0,00 0,00 1.Rezervy 941 0097 0,00 0,00 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až 105 0098 0,00 0,00 1.Dlouhodobé bankovní úvěry 951 0099 0,00 0,00 2.Vydané dluhopisy 953 0100 0,00 0,00 3.Závazky z pronájmu 954 0101 0,00 0,00 4.Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0102 0,00 0,00 5.Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0103 0,00 0,00 6.Dohadné účty pasivní z389 0104 0,00 0,00 7.Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105 0,00 0,00 III. Krátkodobé závazky celkem ř.l07až 129 0106 13 574,23 17 924,72 1.Dodavatelé 321 0107 839,50 3 983,21 2.Směnky k úhradě 322 0108 0,00 0,00 3.Přijaté zálohy 324 0109 0,00 0,00 4.Ostatní závazky 325 0110 5 610,00 6 354,93 5.Zaměstnanci 331 0111 806,12 698,37 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0112 0,00 0,00 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 0113 3 727,25 3 946,14 8.Daň z příjmu 341 0114 0,00 0,00 9.Ostatní přímé daně 342 0115 1 178,40 1 337,98 10.Daň z přidané hodnoty 343 0116 106,72 19,26 11.Ostatní daně a poplatky 345 0117 0,00 0,08 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0118 4,44 0,00 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 348 0119 0,00 0,00 14.Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů 367 0120 0,00 0,00 15.Závazky k účastníkům sdružení 368 0121 0,00 0,00 16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0122 0,00 0,00 17.Jiné závazky 379 0123 905,65 1 101,78 18.Krátkodobé bankovní úvěry 231 0124 0,00 0,00 19.Eskontní úvěry 232 0125 0,00 0,00 20.Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0126 0,00 0,00 21.Vlastní dluhopisy 255 0127 0,00 0,00 22.Dohadné účty pasivní z389 0128 396,15 482,97 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0129 0,00 0,00 IV. Jiná pasiva celkem ř.l31až 133 0130 5 334,71 6 012,44 1.Výdaje příštích období 383 0131 0,00 0,00 2.Výnosy příštích období 384 0132 5 334,71 6 012,44 3.Kursové rozdíly pasivní 387 0133 0,00 0,00 Pasiva celkem ř.86+95 0134 536 179,47 622 593,61 Poznámky (1) Zpracování "Rozvahy" se řídí § 5 a §§ 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. 8 Výkaz je předložen v provedení sumář JAMU včlenění sloupců - stav k prvnímu dni účetního období k 1.1.2011 a stav k poslednímu dni účetního období k 31.12.2011. Výkaz je zpracován v návaznosti na výkaz zpracovaný v MTJZO Praha s.r.o. Tabulka 2 Výkaz zisku a ztráty - JAMU sumář Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost doplňková (hospodářská) činnost A. Náklady sl.l sl.2 1. Spotřebované nákupy celkem ř.2až5 0001 15 089,10 84,30 1.Spotřeba materiálu 501 0002 8 747,69 29,44 2.Spotřeba energie 502 0003 6 341,41 54,86 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0,00 0,00 4.Prodané zboží 504 0005 0,00 0,00 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 24 737,96 494,20 5.Opravy a udržování 511 0007 6 353,91 58,43 6.Cestovné 512 0008 1 887,32 0,00 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 297,67 75,72 8.Ostatní služby 518 0010 16 199,06 360,05 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 124 768,96 262,37 9.Mzdové náklady 521 0012 93 563,82 201,36 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 29 705,14 61,01 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 0,00 0,00 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 1 500,00 0,00 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 0,00 0,00 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 9,85 0,00 14.Daň silniční 531 0018 9,85 0,00 15.Daň z nemovitosti 532 0019 0,00 0,00 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 0,00 0,00 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 14 998,36 14,21 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 1,50 0,00 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 0,00 0,00 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 6,28 0,00 20.Úroky 544 0025 0,00 0,00 21.Kursové ztráty 545 0026 99,21 0,00 22. Dary 546 0027 0,00 0,00 23.Manka a škody 548 0028 0,00 0,59 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 14 891,37 13,62 VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř.31až 36 0030 15 422,10 0,00 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného 551 0031 15 400,83 0,00 a hmotného majetku 26.Zůstat, cena prodaného dlouh. 552 0032 21,27 0,00 nehmotného a hmotného majetku 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0,00 0,00 28.Prodaný materiál 554 0034 0,00 0,00 29.Tvorba rezerv 556 0035 0,00 0,00 30.Tvorba opravných položek 559 0036 0,00 0,00 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 0,00 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 0,00 0,00 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 0,00 0,00 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00 9 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0,00 0,00 Náklady celkem ř.l+6+ll+17+21+ 30+37+40 0042 195 026,33 855,08 B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 7 194,12 2 545,14 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 220,56 4,11 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 6 973,36 2 541,03 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 0,20 0,00 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0,00 0,00 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0,00 0,00 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 0,00 0,00 7.Změna stavu zvířat 614 0051 0,00 0,00 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 817,92 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0,00 0,00 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 817,92 0,00 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného 623 0055 0,00 0,00 majetku 11.Aktivace dlouhodobého hmotného 624 0056 0,00 0,00 majetku IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 19 892,52 352,07 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 55,68 0,42 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 0,00 0,00 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0,00 0,00 15.Úroky 644 0061 409,07 0,00 16.Kursové zisky 645 0062 109,90 0,00 17.Zúčtování fondů 648 0063 4 743,03 0,00 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 14 574,84 351,65 V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem ř.66 až 72 0065 137,42 0,00 19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0066 137,42 0,00 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0,00 0,00 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 0,00 0,00 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0,00 0,00 23.Zúčtování rezerv 656 0070 0,00 0,00 24.Výnosy z dlouhodobého finančního 657 0071 0,00 0,00 majetku 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 0,00 0,00 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 73,00 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0,00 0,00 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 73,00 0,00 28. Přijaté členské příspěvky 684 0076 0,00 0,00 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 167 099,92 0,00 29.Provozní dotace 691 0078 167 099,92 0,00 Výnosy celkem ř.43+47+52+57+65+73+77 0079 195 214,90 2 897,21 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79-42 0080 188,57 2 042,13 34.Daň z příjmů 591 0081 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80 - 81 0082 188,57 2 042,13 hlavní + doplňková (hospodářská) činnost Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 80/1+80/2 0083 2 230,70 Výsledek hospodaření po zdanění ř. 82/1+82/2 0084 2 230,70 10 Poznámky (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztráty" se řídí § 6 a §§ 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. Tabulka 2a Výkaz zisku a ztráty - JAMU škola Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost doplňková (hospodářská) činnost A. Náklady sl.l sl.2 1. Spotřebované nákupy celkem ř.2až5 0001 13 422,38 24,15 1.Spotřeba materiálu 501 0002 8 547,07 24,15 2.Spotřeba energie 502 0003 4 875,31 0,00 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0,00 0,00 4.Prodané zboží 504 0005 0,00 0,00 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 24 021,47 408,21 5.Opravy a udržování 511 0007 5 833,17 12,47 6.Cestovné 512 0008 1 887,32 0,00 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 297,67 75,72 8.Ostatní služby 518 0010 16 003,31 320,02 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 120 399,26 65,78 9.Mzdové náklady 521 0012 90 306,09 49,09 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 28 593,17 16,69 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 0,00 0,00 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 1 500,00 0,00 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 0,00 0,00 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 9,85 0,00 14.Daň silniční 531 0018 9,85 0,00 15.Daň z nemovitosti 532 0019 0,00 0,00 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 0,00 0,00 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 14 819,48 3,88 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 1,50 0,00 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 0,00 0,00 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0,00 0,00 20.Úroky 544 0025 0,00 0,00 21.Kursové ztráty 545 0026 99,21 0,00 22. Dary 546 0027 0,00 0,00 23.Manka a škody 548 0028 0,00 0,59 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 14 718,77 3,29 VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř.31až 36 0030 13 093,40 0,00 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného 551 0031 13 079,79 0,00 a hmotného majetku 26.Zůstat, cena prodaného dlouh. 552 0032 13,61 0,00 nehmotného a hmotného majetku 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0,00 0,00 28.Prodaný materiál 554 0034 0,00 0,00 29.Tvorba rezerv 556 0035 0,00 0,00 30.Tvorba opravných položek 559 0036 0,00 0,00 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 0,00 11 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 0,00 0,00 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 0,00 0,00 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0,00 0,00 Náklady celkem ř.l+6+ll+17+21+ 30+37+40 0042 185 765,84 502,02 B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 2 590,05 687,88 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 220,56 4,11 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 2 369,29 683,77 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 0,20 0,00 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0,00 0,00 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0,00 0,00 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 0,00 0,00 7.Změna stavu zvířat 614 0051 0,00 0,00 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 120,68 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0,00 0,00 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 120,68 0,00 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0,00 0,00 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0,00 0,00 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 17 444,77 351,65 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 0,00 0,00 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 0,00 0,00 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0,00 0,00 15.Úroky 644 0061 405,06 0,00 16.Kursové zisky 645 0062 109,90 0,00 17.Zúčtování fondů 648 0063 4 743,03 0,00 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 12 186,78 351,65 V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem ř.66 až 72 0065 127,59 0,00 19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0066 127,59 0,00 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0,00 0,00 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 0,00 0,00 22.Výnosy z krátkodobého finančního 655 0069 0,00 0,00 majetku 23.Zúčtování rezerv 656 0070 0,00 0,00 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0,00 0,00 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 0,00 0,00 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 73,00 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0,00 0,00 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 73,00 0,00 28. Přijaté členské příspěvky 684 0076 0,00 0,00 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 167 099,92 0,00 29.Provozní dotace 691 0078 167 099,92 0,00 Výnosy celkem ř.43+47+52+57+65+73+77 0079 187 456,01 1 039,53 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79-42 0080 1 690,17 537,51 34.Daň z příjmů 591 0081 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80 - 81 0082 1 690,17 537,51 hlavní + doplňková 12 (hospodářská) činnost Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 80/1+80/2 0083 2 227,68 Výsledek hospodaření po zdanění ř. 82/1+82/2 0084 2 227,68 Poznámky (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztráty" se řídí § 6 a §§ 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. Tabulka 2b Výkaz zisku a ztráty - Kolej Astorka Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů řádek (3) hlavní činnost doplňková Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) účet / součet (2) (hospodářská) činnost A. Náklady sl. 1 sl.2 1. Spotřebované nákupy celkem ř.2až5 0001 1 666,72 60,15 1.Spotřeba materiálu 501 0002 200,62 5,29 2.Spotřeba energie 502 0003 1466,10 54,86 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0,00 0,00 4.Prodané zboží 504 0005 0,00 0,00 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 716,49 85,99 5.Opravy a udržování 511 0007 520,74 45,96 6.Cestovné 512 0008 0,00 0,00 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 0,00 0,00 8.Ostatní služby 518 0010 195,75 40,03 III.Osobní náklady celkem ř.l2až 16 0011 4 369,70 196,59 9.Mzdové náklady 521 0012 3 257,73 152,27 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 1 111,97 44,32 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 0,00 0,00 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 0,00 0,00 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 0,00 0,00 IV.Daně a poplatky celkem ř.l8až20 0017 0,00 0,00 14.Daň silniční 531 0018 0,00 0,00 15.Daň z nemovitosti 532 0019 0,00 0,00 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 0,00 0,00 V.Ostatní náklady celkem ř.22až29 0021 178,88 10,33 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0,00 0,00 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 0,00 0,00 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 6,28 0,00 20.Úroky 544 0025 0,00 0,00 21.Kursové ztráty 545 0026 0,00 0,00 22. Dary 546 0027 0,00 0,00 23.Manka a škody 548 0028 0,00 0,00 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 172,60 10,33 VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř.31až36 0030 2 328,70 0,00 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného 551 0031 2 321,04 0,00 a hmotného majetku 26.Zůstat, cena prodaného dlouh. 552 0032 7,66 0,00 nehmotného a hmotného majetku 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0,00 0,00 28.Prodaný materiál 554 0034 0,00 0,00 29.Tvorba rezerv 556 0035 0,00 0,00 13 30.Tvorba opravných položek 559 0036 0,00 0,00 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 0,00 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 0,00 0,00 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 0,00 0,00 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0,00 0,00 Náklady celkem ř.l+6+ll+17+21+ 30+37+40 0042 9 260,49 353,06 B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 4 604,07 1 857,26 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 4 604,07 1 857,26 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48až51 0047 0,00 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 7.Změna stavu zvířat 614 0051 III.Aktivace celkem ř.53až56 0052 697,24 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 697,24 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58až64 0057 2 447,75 0,42 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 55,68 0,42 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 15.Úroky 644 0061 4,01 16.Kursové zisky 645 0062 17.Zúčtování fondů 648 0063 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 2 388,06 V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem ř.66až72 0065 9,83 0,00 19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0066 9,83 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 23.Zúčtování rezerv 656 0070 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74až76 0073 0,00 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 28. Přijaté členské příspěvky 684 0076 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 0,00 0,00 29.Provozní dotace 691 0078 Výnosy celkem ř.43+47+52+57+65+73+77 0079 7 758,89 1 857,68 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79-42 0080 -1 501,60 1 504,62 34.Daň z příjmů 591 0081 14 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80 - 81 0082 -1 501,60 1 504,62 hlavní + doplňková (hospodářská) činnost Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+80/2 0083 3,02 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+82/2 0084 3,02 Poznámky (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztráty" se řídí § 6 a §§ 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. (4) Údaje se vyplňují na celé tisíce bez desetinných míst. Tabulka 3 Hospodářský výsledek (v tis. Kč) Součásti VVŠ (i) HVz hlavní činnosti HV z doplňkové činnosti HV celkem Hudební fakulta 258,08 514,21 772,29 Divadelní fakulta 71,66 66,50 138,16 Ediční středisko 119,01 4,11 123,12 Knihovna 21,53 21,53 Rektorát 1 219,88 -47,30 1172,58 Kolej Astorka -1 501,60 1 504,62 3,02 0,00 Celkem 188,56 2 042,14 2 230,70 Poznámky (1) Členění se uvádí podle § 22 odst.l a) zákona č.111/1998 Sb. Počet řádků rozšířit dle potřeby. Komentář k tabulce 3 JAMU dosáhla za rok 2011 kladný hospodářský výsledek ve výši 2 230,70 tis. Kč. Proti r. 2010 je hospodářský výsledek dosažený na JAMU vyšší o 945,36 tis. Kč. Hospodářský výsledek za hlavní činnost Hospodářský výsledek byl vykázán celkem ve výši 188,56 tis. Kč. Ze součástí JAMU byl vykázán záporný hospodářský výsledek na IVU centru ASTORKA, a to ve výši 1 501,60 tis. Kč; ztráta na IVU centru ASTORKA vzniká na koleji při ubytování studentů; tržby z kolejného nepokrývají skutečné náklady na ubytování. Záporný hospodářský výsledek u Koleje Astorka je pokryt jejím kladným hospodářským výsledkem v doplňkové činnosti. Hudební fakulta a Divadelní fakulta - kladný hospodářský výsledek celkem ve výši 329,75 tis. Kč za tržby z hlavní činnosti, a to především za CZV, Metodická centra, koncerty, divadelní představení, apod.. Ediční středisko - kladný hospodářský výsledek ve výši 119,00 tis. Kč je výsledkem tržeb za vlastní výrobky. Knihovna vykázala kladný hospodářský výsledek ve výši 21,53 tis. Kč, a to především z tržeb za registrační poplatky studentů a pedagogů a částečně za kopírování. Rektorát dosáhl kladný výsledek ve výši 1 219,88 tis. Kč, na kterém se podílí vyšší úroky poskytnuté v souladu s novou smluvní úpravou tarifů bankovních služeb, aktivace 15 vnitroorganizačních služeb, kurzové zisky, a tržby vyplývající z dohody o vyrovnání, resp. neprovedení služeb od JDS Scheer, s.r.o. - jednorázové vyrovnání, které se pro r. 2012 již nebude opakovat. Za doplňkovou činnost bylo dosaženo kladného hospodářského celkem ve výši 2 042,14 tis. Kč, na němž se podílí 74 % (1 504,62 tis. Kč) kolej Astorka; tento hospodářský výsledek je vytvořen především z pronájmu komerčních prostor - restaurace, kanceláře, z provozování garáží a hotelového provozu koleje v období prázdnin. Hospodářský výsledek u ostatních součástí JAMU (HF, DIFA, Ediční středisko a Rektorát) ve výši 537,52 tis. Kč je tvořen především příjmy z pronájmu restaurace Sonáta, příjmy z pronajatých prostor k ubytování v objektu DIFA, příjmy z reklamy, příjmy z pořádaných představení nad rámec výuky, příjmy z nápojového automatu v budově rektorátu a z tržeb za prodej skript. Tabulka 4 Přehled o finančních tocích (výkaz cash flow) data ze sumáře MÚZO "Výkaznictví nevýdělečných organizací" Struktura celkového CASH FLOW č.ř. minulé období běžné období rozdíl vliv na CF Hospodářský výsledek běžného roku 001 0,00 2 230,70 2230,70 2 230,70 Odpisy dlouhodobého majetku 002 0,00 0,00 0,00 15 400,83 Rezervy řízené předpisy 003 0,00 0,00 0,00 0,00 Přechodné účty pasivní 004 5 730,86 6 495,41 764,55 764,55 Výdaje příštích období 005 0,00 0,00 0,00 0,00 Výnosy příštích období 006 5 334,71 6 012,44 677,73 677,73 Kurzové rozdíly pasivní 007 0,00 0,00 0,00 0,00 Dohadné účty pasivní 008 396,15 482,97 86,82 86,82 Přechodné účty aktivní 009 606,40 550,17 -56,23 56,23 Náklady příštích období 010 606,40 550,17 -56,23 56,23 Příjmy příštích období 011 0,00 0,00 0,00 0,00 Kurzové rozdíly aktivní 012 0,00 0,00 0,00 0,00 Dohadné účty aktivní 013 0,00 0,00 0,00 0,00 Pohledávky celkem 014 1 949,99 703,64 -1 246,35 1 246,35 Z obchodního styku 015 1 949,86 645,94 -1 303,92 1 303,92 k účastníkům sdružení 016 0,00 0,00 0,00 0,00 za institucemi soc.zabezp. a zdrav. Poj. 017 0,00 0,00 0,00 0,00 daň z příjmu 018 0,00 0,00 0,00 0,00 ostatní přímé daně 019 0,00 0,00 0,00 0,00 daň z přidané hodnoty 020 0,00 0,00 0,00 0,00 ostatní daně a poplatky 021 0,13 0,00 -0,13 0,13 ze vztahu ke státnímu rozpočtu 022 0,00 0,00 0,00 0,00 ze vztahu k rozpočtu orgánů ÚSC 023 0,00 0,00 0,00 0,00 za zaměstnanci 024 0,00 0,00 0,00 0,00 z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky 025 0,00 57,70 57,70 -57,70 opravná položka k pohledávkám 026 0,00 0,00 0,00 0,00 Ceniny 027 40,02 47,90 7,88 -7,88 Majetkové cenné papíry 028 0,00 0,00 0,00 0,00 Dlužné cenné pap. a vlastní dluhopisy 029 0,00 0,00 0,00 0,00 Ostatní cenné papíry a pořízení krátkodob.fin. maj. 030 0,00 0,00 0,00 0,00 Zásoby celkem 031 3 293,92 2 129,68 -1164,24 1164,24 materiál na cestě 032 1775,19 383,32 -1391,87 1 391,87 nedokončená výroba a polotovary vl. výroby 033 0,00 0,00 0,00 0,00 výrobky 034 1518,73 1 746,36 227,63 -227,63 zvířata 035 0,00 0,00 0,00 0,00 16 zboží na skladě 036 0,00 0,00 0,00 0,00 poskytnuté zálohy na zásoby 037 0,00 0,00 0,00 0,00 Krátkodobé závazky 038 13 178,08 17441,75 4 263,67 4 263,67 dodavatelé 039 839,50 3 983,21 3 143,71 3 143,71 směnky k úhradě 040 0,00 0,00 0,00 0,00 přijaté zálohy 041 0,00 0,00 0,00 0,00 ostatní závazky 042 5 610,00 6 354,93 744,93 744,93 zaměstnanci 043 806,12 698,37 -107,75 -107,75 ostatní závazky vůči zaměstnancům 044 0,00 0,00 0,00 0,00 k institucím soc.zabezp. a zdrav.poj. 045 3 727,25 3 946,14 218,89 218,89 daň z příjmu 046 0,00 0,00 0,00 0,00 ostatní přímé daně 047 1178,40 1 337,98 159,58 159,58 daň z přidané hodnoty 048 106,72 19,26 -87,46 -87,46 ostatní daně a poplatky 049 0,00 0,08 0,08 0,08 ze vztahu ke státnímu rozpočtu 050 4,44 0,00 -4,44 -4,44 ze vztahu k rozpočtu ÚSC 051 0,00 0,00 0,00 0,00 k účastníkům sdružení 052 0,00 0,00 0,00 0,00 jiné závazky 053 905,65 1101,78 196,13 196,13 Krátkodobé bankovní úvěry 054 0,00 0,00 0,00 0,00 Přijaté finanční výpomoci 055 0,00 0,00 0,00 0,00 Cash flow provozní 056 24 799,27 29 599,25 4 799,98 25 118,69 Struktura celkového CASH FLOW č.ř. minulé období běžné období rozdíl vliv na CF Nehmotný dlouhodobý majetek 057 13 343,63 13 980,79 637,16 -637,16 nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 058 0,00 0,00 0,00 0,00 Software 059 8 918,48 11455,59 2 537,11 -2 537,11 předměty ocenitelných práv 060 0,00 0,00 0,00 0,00 drobný dlouhodobý nehmotný majetek 061 1 868,72 2 058,70 189,98 -189,98 ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 062 178,50 178,50 0,00 0,00 nedokončené nehmotné investice 063 2 377,93 288,00 -2 089,93 2 089,93 poskytnuté zálohy na nehmot.dlouhodob.majetek 064 0,00 0,00 0,00 0,00 Oprávky celkem 065 -7861,92 -9 658,49 -1 796,57 1 796,57 k nehmotným výsledkům výzkumné činnosti 066 0,00 0,00 0,00 0,00 k softwaru 067 -7 861,92 -9 658,49 -1 796,57 1 796,57 k předmětům ocenitelných práv 068 0,00 0,00 0,00 0,00 k drobnému nehmot.dlouhodobému majetku 069 0,00 0,00 0,00 0,00 k ostatnímu nehmot.dlouhodobému majetku 070 0,00 0,00 0,00 0,00 Hmotný dlouhodobý majetek 071 636 714,10 729 478,18 92 764,08 -92 764,08 pozemky 072 10 957,00 10 957,00 0,00 0,00 umělecká díla a sbírky 073 2 403,00 2 403,00 0,00 0,00 stavby 074 297 625,70 299 369,55 1 743,85 -1 743,85 samostatné movité věci a soubory mov.věcí 075 193 883,02 199 769,99 5 886,97 -5 886,97 pěstitelské celky trvalých porostů 076 0,00 0,00 0,00 0,00 základní stádo a tažná zvířata 077 0,00 0,00 0,00 0,00 drobný hmotný dlouhodobý majetek 078 26 366,92 25 738,22 -628,70 628,70 ostatní hmotný dlouhodobý majetek 079 43 199,35 43 199,35 0,00 0,00 nedokončené hmotné investice 080 61 846,96 147 608,92 85 761,96 -85 761,96 poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek 081 432,15 432,15 0,00 0,00 Oprávky celkem 082 -154 929,59 -165 654,77 -10 725,18 10 725,18 ke stavbám 083 -28 643,28 -31 620,99 -2 977,71 2 977,71 k movitým věcem a souborům mov.věcí 084 -99 920,78 -108 296,95 -8 376,17 8 376,17 k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0,00 0,00 0,00 0,00 k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0,00 0,00 0,00 0,00 17 k drobnému hmotnému dlouhodobému majetku 087 -26 365,53 -25 736,83 628,70 -628,70 k ostatnímu dlouhodobému majetku 088 0,00 0,00 0,00 0,00 Korekce vyloučením odpisů 089 0,00 0,00 0,00 -15 400,83 Dlouhodobý finanční majetek 090 0,00 0,00 0,00 0,00 podíl.cen.pap. a vklady-rozhod. vliv 091 0,00 0,00 0,00 0,00 podíl.cen.pap. a vklady-podstatný. vliv 092 0,00 0,00 0,00 0,00 ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady 093 0,00 0,00 0,00 0,00 půjčky podnikům ve skupině 094 0,00 0,00 0,00 0,00 ostatní dlouhodobý finanční majetek 095 0,00 0,00 0,00 0,00 Cash flow z investiční činnosti 096 487 266,22 568 145,71 80879,49 -96 280,32 Dlouhodobé závazky celkem 097 0,00 0,00 0,00 0,00 emitované dluhopisy 098 0,00 0,00 0,00 0,00 závazky z pronájmu 099 0,00 0,00 0,00 0,00 dlouhodobě přijaté záloha 100 0,00 0,00 0,00 0,00 dlouhodobě směnky k úhradě 101 0,00 0,00 0,00 0,00 ostatní dlouhodobé závazky 102 0,00 0,00 0,00 0,00 Dlouhodobé bankovní úvěry 103 0,00 0,00 0,00 0,00 Vlastní jmění 104 490283,70 571 390,68 81106,98 81106,98 Fondy 105 25 701,49 25 035,07 -666,42 -666,42 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 106 0,00 0,00 0,00 0,00 Nerozdělený zisk, neuhraz.ztráta minul.let 107 0,00 0,00 0,00 0,00 Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení 108 1 285,34 2 230,70 945,36 945,36 Korekce snížením disponibilného zisku běžného roku 109 -2 230,70 -2 230,70 -2230,70 Cash flow z finanční činnosti 110 517 270,53 596 425,75 79 155,22 79 155,22 Cash flow celkové 111 1 029 336,02 1194 170,71 164 834,69 7 993,59 Stav peněžních prostředků 112 43 022,93 51 016,52 7993,59 -7 993,59 18 3.1 Vysoká škola Tabulka 5 Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2011: prostředky poskytnuté a prostředky použité _(v tis. Kč) 1. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem Název údaje č.ř. poskytnuto (2) použito poskytnuto použito poskytnuto použito 1 2 3 4 5 6 Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) 1 170 739,85 167 099,92 89 456,53 89 456,52 260 196,38 256 556,44 v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.l3+ř.20) 2 169 895,88 166 791,46 89 456,53 89 456,52 259 352,41 256 247,98 vtom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) 3 167 914,48 164 797,92 89 456,53 89 456,52 257 371,01 254 254,44 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) 4 14 443,41 13 766,32 0,00 0,00 14 443,41 13 766,32 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 5 14 443,41 13 766,32 0,00 0,00 14 443,41 13 766,32 dotace na VaV 6 0,00 0,00 dotace ostatní (ř.8+ř,12) 7 153 471,07 151 031,60 89 456,53 89 456,52 242 927,60 240 488,12 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř,10+ř.ll) 8 149 713,07 147 300,65 89 456,53 89 456,52 239 169,60 236 757,17 příspěvek 9 135 900,00 134 229,96 135 900,00 134 229,96 dotace spojené s programy reprodukce majetku 10 793,42 793,42 84 299,53 84 299,52 85 092,95 85 092,94 ostatní dotace 11 13 019,65 12 277,27 5 157,00 5 157,00 18 176,65 17 434,27 dotace na VaV 12 3 758,00 3 730,95 3 758,00 3 730,95 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř,14+ř,17) 13 1 721,40 1 712,31 0,00 0,00 1 721,40 1 712,31 vtom: dotace na operační programy EU (ř,15+ř,16) 14 63,40 63,40 0,00 0,00 63,40 63,40 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností, MPSV 15 63,40 63,40 63,40 63,40 dotace na VaV 16 0,00 0,00 dotace ostatní (ř,18+ř,19) 17 1 658,00 1 648,91 0,00 0,00 1 658,00 1 648,91 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností, MKČR 18 50,00 50,00 50,00 50,00 ■ dotace na VaV, GAČR 19 1 608,00 1 598,91 1 608,00 1 598,91 získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) 20 260,00 281,23 0,00 0,00 260,00 281,23 vtom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) 21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 22 0,00 0,00 dotace na VaV 23 0,00 0,00 dotace ostatní (ř.25+ř.26) 24 260,00 281,23 0,00 0,00 260,00 281,23 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností,mě5řo Brno 25 260,00 281,23 260,00 281,23 dotace na VaV 26 0,00 0,00 v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo WŠ) (ř.28+ř.29) 27 843,97 308,46 0,00 0,00 843,97 308,46 dotace spojené se vzdělávací činností 28 843,97 308,46 843,97 308,46 dotace na VaV 29 0,00 0,00 SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36) 30 170 739,85 167 099,92 89 456,53 89 456,52 260 196,38 256 556,44 vtom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) 31 165 373,85 161 770,06 89 456,53 89 456,52 254 830,38 251 226,58 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) 32 164 156,48 161 066,97 89 456,53 89 456,52 253 613,01 250 523,49 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř,15+ř,18) 33 113,40 113,40 0,00 0,00 113,40 113,40 získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) 34 260,00 281,23 0,00 0,00 260,00 281,23 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo WŠ) (ř.28) 35 843,97 308,46 0,00 0,00 843,97 308,46 dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) 36 5 366,00 5 329,86 0,00 0,00 5 366,00 5 329,86 19 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř,12) 37 3 758,00 3 730,95 0,00 0,00 3 758,00 3 730,95 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř,16+ř,19) 38 1 608,00 1 598,91 0,00 0,00 1 608,00 1 598,91 získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) 39 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) 41 170 739,85 167 099,92 89 456,53 89 456,52 260 196,38 256 556,44 vtom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) 42 165 373,85 161 770,06 89 456,53 89 456,52 254 830,38 251 226,58 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř,15+ř.22) 43 14 506,81 13 829,72 0,00 0,00 14 506,81 13 829,72 dotace ostatní (ř.8+ř,18+ř.25) 44 150 023,07 147 631,88 89 456,53 89 456,52 239 479,60 237 088,40 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 45 843,97 308,46 0,00 0,00 843,97 308,46 dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) 46 5 366,00 5 329,86 0,00 0,00 5 366,00 5 329,86 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř,16+ř.23) 47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 dotace ostatní (ř,12+ř.l9+ř.26) 48 5 366,00 5 329,86 0,00 0,00 5 366,00 5 329,86 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 49 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 MŠMT poskytnuto použito tab.5a 148 919,65 146 507,23 tab.5b 3 758,00 3 730,95 tab.5c 793,42 793,42 tab.5d sumář 14443,41 13766,32 celkem 167 914,48 164 797,92 Poznámky (1) Tato tabulka zahrnuje všechny veřejné zdroje vysoké školy, tedy včetně finančních prostředků souvisejících s hospodařením Kolejí a menz (KaM) a Vysokoškolských zemědělských a lesních statků (VZaLS). "(2) Jedná se o finanční prostředky poskytnuté vysoké škole rozhodnutím (sloupec 1, 3, 5) a použité na určitý účel v souladu s rozhodnutím (sloupec 2, 4, 6). Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které vysoká škola v daném kalendářním roce získala na základě rozhodnutí. Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím." (3) Jedná se o veřejné prostředky na financování projektů strukturálních fondů, zahranuje všechny veřejné prostředky (jak evropskou, tak českou část spolufinancování). (4) Část tabulky Souhrn 1 a Souhrn 2 slouží k třídění údajů uvedených v předchozích řádcích tabulky 5 Údaje ve sloupci 2, ř. č. 1 souhlasí s údaji ve Výkazu zisku a ztrát ř. 78. 20 3.1.1 příspěvek a dotace z veřejných zdrojů Tabulka 5a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v r. 2011 (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Převody do fondů (4) převod do r. č.ř. Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1) poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP 2012/pohledávky a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e-f 1 MŠMT 148 919,65 148 180,30 5 157,00 5 157,00 154 076,65 153 337,30 0,00 1 670,04 3,03 739,35 2 Příspěvek 135 900,00 135 900,00 0,00 0,00 135 900,00 135 900,00 0,00 1 670,04 0,00 0,00 3 A+B Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost (6) 124 823,00 124 823,00 124 823,00 124 823,00 1 623,71 0,00 4 C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů 3 890,00 3 890,00 3 890,00 3 890,00 0,00 5 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 308,00 308,00 308,00 308,00 0,00 6 F Fond vzdělávací politiky 4 130,00 4 130,00 4 130,00 4 130,00 0,00 7 M Mimořádné aktivity 0,00 0,00 0,00 8 S Sociální stipendia 162,00 162,00 162,00 162,00 21,06 0,00 9 U Ubytovací stipendia 2 587,00 2 587,00 2 587,00 2 587,00 25,27 0,00 10 0,00 0,00 0,00 11 Dotace 13 019,65 12 280,30 5 157,00 5 157,00 18 176,65 17 437,30 0,00 0,00 3,03 739,35 12 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 2 024,00 2 024,00 2 024,00 2 024,00 1,38 0,00 13 F Fond vzdělávací politiky 0,00 0,00 0,00 14 G Fond rozvoje vysokých škol 1 774,00 1 774,00 3 713,00 3 713,00 5 487,00 5 487,00 0,00 15 1 Rozvojové programy 7 366,00 7 366,00 1 444,00 1 444,00 8 810,00 8 810,00 0,00 16 J Dotace na ubytovania stravování 8,00 8,00 8,00 8,00 0,00 17 M Mimořádné aktivity 0,00 0,00 0,00 18 LLP-Erasmus-Dům zahraničních služeb 1 847,65 1 108,30 1 847,65 1 108,30 1,65 739,35 19 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 50,00 50,00 0,00 0,00 50,00 50,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 součtový řádek pro poskytovatele 50,00 50,00 0,00 0,00 50,00 50,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21 MKČR 50,00 50,00 50,00 50,00 0,00 22 Územní rozpočty 260,00 281,23 0,00 0,00 260,00 281,23 0,00 0,00 0,00 -21,23 23 součtový řádek pro poskytovatele 260,00 281,23 0,00 0,00 260,00 281,23 0,00 0,00 0,00 -21,23 24 Statutární město Brno 260,00 281,23 260,00 281,23 -21,23 25 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 843,97 308,46 0,00 0,00 843,97 308,46 0,00 0,00 0,00 535,51 26 součtový řádek pro poskytovatele 843,97 308,46 0,00 0,00 843,97 308,46 0,00 0,00 0,00 535,51 27 Mezinárodní visegrádsky fond 219,86 162,68 219,86 162,68 57,18 28 ARTMENIOR FOUNDATION LUCERNE 624,11 123,37 624,11 123,37 500,74 29 TEMPUS 0,00 22,41 0,00 22,41 -22,41 30 C e 1 k e m 150 073,62 148 819,99 5 157,00 5 157,00 155 230,62 153 976,99 0,00 1 670,04 3,03 1 253,63 (v tis. Kč) Ostatní použité neveřej. zdroje (5) Použité zdroje celkem vazba na Tabulku 5 k l=f+k MŠMT 0,00 153 337,30 poskytnuto použito 0,00 135 900,00 148 919,65 148 919,65 124 823,00 FPP -1 670,04 3 890,00 FÚUP -3,03 308,00 převod do 4 130,00 r.2012 -739,35 0,00 celkem 148 919,65 146 507,23 162,00 2 587,00 0,00 0,00 17 437,30 2 024,00 0,00 5 487,00 8 810,00 8,00 0,00 1 108,30 převod do r. 2012 739,35 tis.Kč 0,00 50,00 0,00 50,00 50,00 0,00 281,23 0,00 281,23 281,23 pohledávka za městem 21,23 tis.Kč 0,00 22,41 0,00 22,41 162,68 převod do r. 2012 557,92 tis.Kč 123,37 22,41 pohledávka za TEMPUs 22,41 tis. Kč 0,00 153 690,94 21 Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.9+ř. 11; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř. 18; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.25; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.28. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj (předpokládá se, že příspěvek poskytuje vysoké škole pouze MŠMT, v ostatních případech se bude jednat o dotaci). U každého poskytovatele pak budou uvedeny v řádcích zdroje z jednotlivých programů, které VŠ získala (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). Pokud škola realizuje vzdělávací projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce na základě rozhodnutí (sloupec a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. příspěvek) k dofinancovaní programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Fond reprodukce investičního majetku (FRIM), fond provozních prostředků (FPP), fond účelově určených prostředků(FÚUP), § 18, odst. 6 zákona o VŠ. Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do fondů - jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce (sl. b, d, í). (5) Sloupec "k" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancovaní programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to pouze z neveřejných zdrojů). 22 Komentář k tabulce 5a 1. Příspěvek MŠMT na vzdělávací a vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou a další tvůrčí činnost K 31.12.2011 byl schválen a poskytnut z MŠMT příspěvek na r. 2011 v celkové výši 135 900 tis. Kč. V r. 2011 JAMU nepřistoupila ke kapitalizaci příspěvku z důvodu razantního snížení příspěvku podle ukazatele A+B oproti r. 2010, a to o 12 176 tis. Kč. Neinvestiční příspěvek dle ukazatelů - ukazatel „A+B" příspěvek na vzdělávací činnost Pro rok 2011 byl schválen příspěvek na vzdělávací činnost celkem ve výši 124 162 tis. Kč, v prosinci 2011 došlo k navýšení o 661 tis. Kč na částku 124 823 tis. Kč. Do Fondu provozních prostředků bylo převedeno 1 623,71 tis. Kč vč. 661 tis. Kč, skutečně čerpáno 123 199,29 tis. Kč, ukazatel „C" - příspěvek na úhradu stipendií - akreditované doktorské studijní programy: příspěvek na akreditované doktorské studijní programy byl poskytnut ve výši 3 890 tis. Kč, použito bylo 3 890 tis. Kč, z toho z toho pro HF 2 101 tis. Kč, pro DIFA 1 789 tis. Kč; do programu bylo zařazeno na I. čtvrtletí celkem 48 studentů, na II. čtvrtletí 47 studentů, na III. čtvrtletí 43 studentů a na IV. čtvrtletí 36 studentů, ukazatel „D" - příspěvek na úhradu studijních nákladů zahraničních studentů přijímaných žadatelem ke krátkodobým pobytům byl poskytnut na r. 2011 ve výši 308 tis. Kč, z toho: HF 148 tis. Kč, DIFA 160 tis. Kč; skutečně čerpáno 308 tis. Kč, ukazatel „F" - fond vzdělávací politiky : na rok 2011 činí roční příspěvek v celkové výši 4 130 tis. Kč, z toho: • 400 tis. Kč na projekt „Tlumočení do znakové řeči" realizovaný na Divadelní fakultě; • 3 730 tis. Kč na podporu umělecké činnosti- projekt JAMU „Podpora umělecké činnosti", skutečně čerpáno 4 130 tis. Kč, ukazatel „S" - roční příspěvek na sociální stipendia činí 162 tis. Kč, do FPP bylo převedeno 21,06 tis. Kč; skutečně čerpáno 140,94 tis. Kč, ukazatel „ U" - příspěvek na ubytovací stipendia činí na r. 2011 2 587 tis. Kč; do FPP bylo převedeno 25,27 tis. Kč; skutečně čerpáno 2 561,73 tis. Kč. 2. Dotace MŠMT dle ukazatelů ukazatel „D" - dotace poskytnutá rozhodnutími MŠMT činí celkem 2 024 tis. Kč, z toho: • na LLP-ERASMUS bylo poskytnuto celkem 1 974 tis. Kč, v tom: 1 896 tis. Kč na dofinancovaní uživatele v oblasti mobilit studentů a akademických pracovníků vysokých škol v programu LLP-ERASMUS, 78 tis. Kč na uskutečnění intenzivního j azykového kurzu českého jazyka pro zahraniční studenty - EjXC; do FUUP bylo převedeno 1,38 tis. Kč z prostředků poskytnutý na mobility; skutečné čerpání celkem 1 972,62 tis. Kč, • na úhradu projektu v programu AKTION „Tvůrčí setkání tří kultur ve Vídni" pro Divadelní fakultu 50 tis. Kč, skutečně čerpáno 50 tis. Kč, ukazatel G - dotace na uskutečnění rozvojových projektů žadatele - FRVS: 23 roční dotace poskytnutá Rozhodnutími MŠMT činí 1 774 tis. Kč, skutečně čerpáno 1 774 tis. Kč, z toho: • 552 tis. Kč pro HF, • 1 222 tis. Kč pro DIFA. ukazatel I - dotace na uskutečňování projektů rozvojových programu: roční dotace poskytnutá Rozhodnutími MŠMT činí celkem 7 366 tis. Kč, z toho na decentralizované projekty 3 844 tis. Kč, na centralizované projekty 3 522 tis. Kč v rozdělení: • 1 200 tis. Kč decentralizované pro HF, 1 159 tis. Kč na centralizované projekty, • 1 200 tis. Kč decentralizované pro DIFA, 1 600 tis. Kč na centralizované projekty, • 1 444 tis. Kč decentralizované pro rektorát (OVIS) na projekt „Rozvoj prístrojového vybavení, informačních a komunikačních technologií ", na centralizované projekty pro rektorát celkem 763 tis. Kč, z toho: 313 tis. Kč na projekt „Meziuniverzitní síť technických a metodických opatření na ochranu proti plagiátorství", 250 tis. Kč na projekt „Podpora transparentního systému zajišťování a hodnocení kvality VS s přednostním zaměřením do oblasti řízení", 200 tis. Kč - podíl na projektu „Pilotní projekt hodnocení výsledků tvůrčí umělecké činnosti ke stanovení ukazatelů VKM a B3 pro umělecké školy a fakulty účastnící se Centralizovaného projektu na r. 2011"; skutečně čerpáno 7 366 tis. Kč. ukazatel J - dotace na ubytování a stravování studentů: Rozhodnutím MSMT byla poskytnuta dotace ve výši 8 tis. Kč na ubytování a stravování zahraničních studentů přijímaných žadatelem ke krátkodobým pobytům v 2011 pro zahraničních studenty, z toho: HF 7 tis. Kč, DIFA 1 tis. Kč; skutečně čerpáno 8 tis. Kč. dotace poskytnutá z Domu zahraničních služeb na dofinancovaní uživatele v oblasti mobilit studentů a akademických pracovníků vysokých škol v programu LLP-ERASMUS činí celkem na akademický rok 2011/2012 1 847,65 tis. Kč, z toho: • 1 664,09 na dofinancovaní uživatele v oblasti mobilit studentů a akademických pracovníků vysokých škol v programu LLP-ERASMUS, do r. 2012 převedeno 739,35 tis. Kč (tab.5a, sl. j, ř. 11), skutečně čerpáno 924,74 tis. Kč, • 183,56 tis. Kč na uskutečnění intenzivního jazykového kurzu českého jazyka pro zahraniční studenty - EILC; do FUUP bylo převedeno 1,65 tis. Kč, skutečně čerpáno 181,91 tis. Kč. Ostatní kapitoly státního rozpočtu MK ČR poskytlo JAMU Rozhodnutím č.j. MK-S 13473/2010 ze dne 24.3.2011 pro rok 2011 neinvestiční dotaci ve výši 50 tis. Kč na projekt „Setkání - Encounter " v rámci programu Kulturní aktivity, konkrétně na „Podporu pořádání festivalu vysokých divadelních škol", skutečně čerpáno 50 tis. Kč. Územní rozpočty Divadelní fakulta - dotace z rozpočtu statutárního města Brna na rok 2011 poskytnutá na úhradu neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní festival divadelních škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2011" ve výši 260 tis. Kč, skutečně čerpáno 260 tis. Kč. Hudební fakulta uzavřela se statutárním městem Brnem víceletou smlouvu na projekt „Soutěž Leoše Janáčka", kdy finanční prostředky byly čerpány již v r. 2011, dotace od města budou poukázány v r. 2012; částka čerpaná v r. 2011 činí 21,23 tis. Kč a je vedena jako pohledávka za městem Brnem (ta. 5a, sl. j, ř.č. 24). Skutečné čerpání 281,23 tis. Kč. 24 Prostředky ze zahraničí Finanční prostředky ze zahraničí byly poskytnuty v celkové výši 843,97 tis. Kč, skutečné čerpání celkem činí 308,46 tis. Kč, z toho: • 624 tis. Kč grant poskytnutý od neziskové charitativní organizace ART MENIOR FOUNDATION LUCERNĚ (AMFL) pro Hudební fakultu na podporu účasti studentů příjemce grantu na kurzech Jeune Orchestre Atlantique (JOA) v r. 2011 a financování pobytu JO A v Brně na kurzu komorní hudby v r. 2012; do r. 2012 bylo Hudební fakultou převedeno k čerpání 500,74 tis. Kč (tab. 5a, sl. j, ř.č. 28); skutečné čerpání 123,37 tis. Kč, • 75,41 tis. Kč - dotace poskytnutá Mezinárodním visegrádským fondem na stipendium pro Milici Zdihan, do r. 2012 bylo převedeno k čerpání na stanovený účel 57,18 tis. Kč (tab. 5a, sl. j, z ř.č. 27);; skutečné čerpání 18,23 tis. Kč, • 144,45 tis. Kč - dotace poskytnutá Mezinárodním visegrádským fondem na projekt „Mezinárodní festival divadelních škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2011"; skutečné čerpání 144,45 tis. Kč, • v rámci programu TEMPUS byla uzavřena smlouva na projekt „Zavádění interdisciplinarity v hudební vědě západního Balkánu v souladu s evropskou perspektivou"; v r. 2012 nebyla poskytnuta dotace, bylo však čerpáno 22,41 tis. Kč - tato položka je vedena jako pohledávka za TEMPUS (tab. 5a, sl. j, ř.č. 29); skutečné čerpání 22,41 tis. Kč. Kapitálové dotace z kapitoly MŠMT V roce 2011 byla poskytnuta z kapitoly MŠMT kapitálová dotace v celkové výši 5 157 tis. Kč. Vtom je zahrnuta kapitálová dotace z Fondu rozvoje vysokých škol ve výši 3 713 tis. Kč, kapitálová dotace na Rozvojové projekty ve výši 1 444 tis. Kč. Fond rozvoje vysokých škol Z Fondu rozvoje vysokých škol byly v roce 2011 financovány tři investiční projekty školy v celkové výši 3 713 tis. Kč. • Předmětem projektu „Rozvoj nástrojového vybavení katedry bicích nástrojů" je pořízení sady 5 ks tympánů v celkové výši 1 553 tis. Kč. • Projektem „Vybavení kontrabasové třídy kvalitními nástroji" byl pořízen pro Hudební fakultu mistrovský kontrabas zn. Barnabáš Rácz ve výši 458 tis. Kč. • Projekt „Inovace vybavení experimentálního studia divadelní audiovizuální tvorby ateliéru Audiovizuální tvorba a divadlo" je zaměřen na dodávku a instalaci postprodukčního technologického řetězce (AV mediaserver, poloramenní kamkordér, širokoúhlý objektiv, záznamový AV rekordér, transportní videorekordér). Celkové náklady 1 909 tis. Kč, z toho 1 702 tis. Kč je hrazeno z fondu FRVS, zbylá část z vlastních prostředků FRM. Rozvojové projekty MŠMT V rámci rozvojových programů byla poskytnuta kapitálová dotace ve výši 1 444 tis. Kč na realizaci dvou projektů. • Předmětem centralizovaného projektu „Meziuniversitní síť technických a metodických opatření na ochranu proti plagiátorství" je pořízení základního SW pro ukládání dokumentů na JAMU, 25 v počáteční fázi budou takto ukládány závěrečné práce studentů. Celkové náklady činí 411 tis. Kč, z toho 98 tis. Kč investičních a 313 tis. Kč neinvestičních prostředků. • Decentralizovaný projekt „Rozvoj přístrojového vybavení, informačních a komunikačních technologií" je směřován k pořízení dodávek zajišťujících další rozvoj UIS JAMU, průběžnou výměnu a rozvoj používaného SW a HW a další přístrojové techniky pro podporu výuky na JAMU. Celkové náklady 2 790 tis. Kč, z toho 1 346 tis. Kč investičních a 1 444 tis. Kč neinvestičních prostředků. 26 Tabulka 5b Financování výzkumu a vývoje v roce 2011 (bez prostředků poskytovaných na operační programy EU) č.ř. Druh podpory/název programu (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem z toho zdroje zahr. v % (4) z toho zajištěno spoluřešit. (5) z toho převody do FÚUP (6) Vratká nevyčerp. prostředků poskytnuté(2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité a b c d e=a+c f=b+d f* g h=e-f 1 MŠMT 3 758,00 3 758,00 0,00 0,00 3 758,00 3 758,00 0,00 0,00 27,05 0,00 2 Institucionální podpora (IP) 2 469,00 2 469,00 0,00 0,00 2 469,00 2 469,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 IP na uskutečňování výzkumných záměrů 0,00 0,00 0,00 4 IP na dlouh. koncepční rozvoj výzk. organizací 2 469,00 2 469,00 2 469,00 2 469,00 0,00 5 IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV 0,00 0,00 0,00 6 specifikovat dle programu 0,00 0,00 0,00 7 Účelová podpora 1 289,00 1 289,00 1 289,00 1 289,00 27,05 8 Základní výzkum 0,00 0,00 0,00 9 specifikovat dle programu 0,00 0,00 0,00 10 Aplikovaný výzkum 0,00 0,00 0,00 11 specifikovat dle programu 0,00 0,00 0,00 12 NPV 0,00 0,00 0,00 13 specifikovat dle programu 0,00 0,00 0,00 14 Specifický vysokoškolský výzkum 1 289,00 1 289,00 1 289,00 1 289,00 27,05 0,00 15 Velké infrastruktury 0,00 0,00 0,00 16 specifikovat dle programu 0,00 0,00 0,00 17 0,00 0,00 0,00 18 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 1 608,00 1 608,00 0,00 0,00 1 608,00 1 608,00 9,09 19 součtový řádek pro poskytovatele (8) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 specifikace VŠ 0,00 0,00 0,00 21 GAČR 1 608,00 1 608,00 0,00 0,00 1 608,00 1 608,00 0,00 0,00 9,09 0,00 22 GAČR 1 608,00 1 608,00 1 608,00 1 608,00 9,09 0,00 23 TAČR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 specifikace VŠ 0,00 0,00 0,00 25 Územní rozpočty 26 součtový řádek pro poskytovatele 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27 0,00 0,00 0,00 28 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 29 součtový řádek pro poskytovatele 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 0,00 0,00 0,00 31 Celkem 5 366,00 5 366,00 0,00 0,00 5 366,00 5 366,00 0,00 0,00 36,14 0,00 (v tis. Kč) Ostatní použité neveřejné zdroje (7) Použité zdroje celkem i j=f+i 0,00 3 758,00 0,00 2 469,00 0,00 2 469,00 0,00 0,00 0,00 1 289,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 289,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 608,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 608,00 1 608,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5 366,00 27 MŠMT poskytnuto použito 3 758,00 3 758,00 FÚUP -27,05 celkem 3 758,00 3 730,95 Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř. 12; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř. 19; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.26; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.29. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle institucionální a účelové podpory a dále podle jednotlivých programů (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede pouze ty programy, ve kterých získává finanční prostředky. Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. Pokud škola realizuje výzkumný projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, spoluřeší projekty, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce jako podpora VaV podle zákona 130/2002 Sb. Uvádí se ve shodě s objemem finančních prostředků uvedených v rozhodnutí (sl. a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. IP na rozvoj VO) k dofinancovaní programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Z celkových veřejných prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR - z veřejných rozpočtu EU nebo jiných zahraničních veřejných zdrojů. (5) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (6) Fond účelově určených prostředků (§ 18, odst. 6 zákona o VŠ). Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do FÚUP. Jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce. (7) Sloupec "i" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancovaní programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to z neveřejných zdrojů). (8) VŠ uvede v členění dle povahy poskytovaných prostředků. 28 Komentář k tabulce 5b Rozhodnutími MŠMT byly poskytnuty finanční prostředky na výzkum a vývoj v r. 2011 celkem ve výši 3 758 tis. Kč, do FUUP bylo převedeno 27,05 tis. Kč; skutečné čerpání celkem 3 730,95 tis. Kč, z toho: • institucionální podpora VaV - podpora výzkumným organizacím podle zhodnocení dosažených výsledků činila celkem 2 469 tis. Kč, skutečné čerpání 2 469 tis. Kč, • účelová neinvestiční podpora VaV - specifický vysokoškolský výzkum byla poskytnuta ve výši 1 289 tis. Kč, do FÚUP převedeno 27,05 tis. Kč, z toho: HF 644 tis. Kč, do FÚUP převedeno 27,05 tis. Kč, skutečné čerpání FIF 616,95; DIFA 645 tis. Kč, skutečné čerpání DIFA 645 tis. Kč; skutečné čerpání celkem 1 261,95 tis. Kč. Ostatní kapitoly státního rozpočtu Dotace poskytnuté z Grantové agentury ČR (dále jen GA ČR) v celkové výši 1 608 tis. Kč, do FUUP převedeno 9,09 tis. Kč, skutečné čerpání celkem 1 5698,91 tis. Kč, z toho: Hudební fakulta • dotace na r. 2011 ve výši 172 tis. Kč na podporu grantového projektu „Výzkum post-indeterministických kompozičních metod: komponování v hudebních animačních programech a v hudební výchově". JAMU je spoluřešitelem tohoto projektu, řešitelem je Univerzita Palackého v Olomouci; skutečné čerpání 172 tis. Kč, • dotace na projekt „Leoš Janáček: Nápěvky mluvy. Kritické vydání II". Trvání projektu: od 1. 3. 2011 - 31. 12. 2015. Na rok 2011 bylo poskytnuto 675 tis. Kč, do FÚUP převedeno 9,09 tis. Kč k čerpání v r. 2012 na uvedený účel, skutečné čerpání 665,91 tis. Kč, Divadelní fakulta • dotace na podporu grantového projektu „Dokumentace a analýza tvorby brněnských studiových divadel". Termín realizace: 1.1.2009 - 31.12.2011. Celkový rozpočet, resp. dotace činí 1 561 tis. Kč; na r. 2011 bylo poskytnuto 587 tis. Kč, skutečné čerpání 587 tis. Kč, • dotace na podporu grantového projektu „Dramatická tvorba československé televize - studia Brno od jeho vzniku do r. 1989"; období řešení projektu je stanoveno od 1.1.2010 do 31.12.2012; na r. 2011 bylo poskytnuto 174 tis. Kč, skutečné čerpání 174 tis. Kč. 29 Tabulka 5c Financování programů reprodukce majetku v roce 2011 č.ř. Identifikační číslo EDS (ISPROFIN) Název akce Prostředky z veřejných zdrojů běžné (1) Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Vratká nevyčerpaných prostředků poskytnuté(2) použité poskytnuté(2) použité poskytnuté použité a b c d e=a+c f=b+d g=e-f 1 233D34S007101 JAMU - Hudebnědramatická laboratoř, Brno 81857,28 81857,27 81857,28 81857,27 0,01 2 133D21I007101 Inovace počítačové sítě DIFA a inovace HW na fakultách 793,42 793,42 2 442,25 2 442,25 3 235,67 3 235,67 0,00 3 0,00 0,00 0,00 4 0,00 0,00 0,00 5 0,00 0,00 0,00 6 0,00 0,00 0,00 7 0,00 0,00 0,00 8 0,00 0,00 0,00 9 C e 1 k e m (5) 793,42 793,42 84 299,53 84 299,52 85 092,95 85 092,94 0,01 (v tis. Kč) Ostatní Vlastní použité Použité použité neveřejné zdroje (3) zdroje celkem celkem (4) h i j=f+h+i 30,00 81 887,27 3 235,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30,00 0,00 85 122,94 Poznámky: (1) Uvedou se prostředky, které škola v roce 2011 přijala/použila v souladu s Rozhodnutím o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci akcí programů reprodukce majetku. V případě, že uvedená hodnota zahrnuje i jiné veřejné prostředky než prostředky MŠMT, uvede se tato skutečnost spolu s výší této částky v připojeném komentáři. (2) Uvedou se finanční prostředky ve výši dle vystavených limitek k31. 12. 2011 (3) Uvedou se prostředky fondu reprodukce majetku WŠ, případně investičního příspěvku daného roku. Pokud v hodnotě bude investiční příspěvek obsažen, je třeba tuto skutečnost specifikovat v komentáři. (4) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. (5) Součtová hodnota této tabulky se musí rovnat údaji uvedeném v tabulce 5, ř. 10. 30 Komentář k tabulce 5c V rámci programového financování podprogramu „233 34S Podpora rozvoje a obnovy materiálně technické základny Janáčkovy akademie múzických umění v Brně" je realizována projekt ev. č. EDS 233D34S007101 JAMU - Hudebnědramatická laboratoř, Brno. Investiční záměr byl zaregistrován v informačním systému programového financování již v roce 2003. V průběhu investiční a projektové přípravy došlo z objektivních důvodů k věcným změnám, zvýšení nákladů a časovému posunutí realizace akce. Z těchto důvodů byl investiční záměr několikrát aktualizován. Poslední aktualizovaný investiční záměr schválilo MSMT v květnu 2011, jeho předmětem bylo vybavení objektu hudebními nástroji a posunutí předpokládaného termínu dokončení projektu na červen 2012. Stručný chronologický přehled důležitých mezníků přípravy a realizace stavby: Veřejná anonymní architektonická soutěž na zpracování návrhu řešení stavby byla dokončena v lednu 2004. - Komplikované řešení vlastnických vztahů k nemovitostem, na kterých má stát investice zpožďuje stavbu o více než rok. Vklad práva k nemovitostem byl zapsán v katastru nemovitostí v prosinci 2005. - Propočet stavby zpracovaný projektantem na základě studie vykázal výrazný nárůst nákladů oproti nákladům uvažovaným ve schváleném investičním záměru. Do vyřešení financování akce MSMT zastavilo v dubnu 2006 veškeré přípravné práce. Přípravné práce byly obnoveny až v únoru 2007. - Úřad městské části Brno, Brno-střed, odbor výstavby a územního rozvoje, stavební úřad vydal v únoru 2008 rozhodnutí o umístění stavby. Proti vydanému územnímu rozhodnutí se odvolává účastník řízení Konvent minoritu v Brně. Vydané rozhodnutí o umístění stavby nabylo právní moci v září 2008. V listopadu 2008 zahájen na staveništi záchranný archeologický výzkum. - Úřad městské části Brno, Brno-střed, odbor výstavby a územního rozvoje, stavební úřad vydal v březnu 2009 stavební povolení. Proti vydanému stavebnímu povolení se odvolává účastník řízení Konvent minoritu v Brně. Vydané stavební povolení nabylo právní moci v červnu 2009. Veřejná zakázka na zhotovitele stavby byla v říjnu 2009 zrušena, nové zadávací řízení bylo zahájeno v únoru 2010. - Zhotovitelem stavby se stalo sdružení firem UNISTAV a.s. a OHL ZS, a.s. Smlouva o dílo se zhotovitelem stavby byla podepsána v červnu 2010. Staveniště bylo předáno 10.6.2010. Slavnostní položení základního kamene stavby se konalo 23.9.2010. - Po odbourání stávajícího objektu a zahájení zemních prací na staveništi byly zjištěny odlišné základové podmínky, které si vynutily změnu založení stavby. V listopadu 2010 byly zadány zhotoviteli stavby realizace divadelních technologií, elektroakustiky a technologií inteligentního řízení budovy, na které bylo vyhrazeno opční právo v původním výběrovém řízení na zhotovitele stavby. Dodatky ke smlouvě o dílo byly podepsány v lednu 2011. - Na přelomu prosince 2010 a ledna 2011 byl na staveništi proveden doplňující inženýrsko geologický průzkum (IGP), který vykázal horší základové poměry oproti původnímu IGP provedenému při zpracování projektové dokumentace. Je nutné doplnit projektované založení střední části stavby o mikropiloty. V prosinci 2010 bylo zahájeno výběrové řízení veřejné zakázky na dodávku interiérového vybavení. Dodavatelem se stalo Dřevozpracující výrobní družstvo Jaroměřice nad Rokytnou. Smlouva o dílo byla podepsaná v březnu 2011. V březnu 2011 byly zadány zhotoviteli stavby v samostatné veřejné zakázce změny realizace díla (změna založení stavby, horkovodní výměníková stanice a horkovodní přípojka). Smlouva o dílo byla podepsaná v dubnu 2011. Změny realizace díla si vyžádaly posunutí konečného termínu dokončení stavby na 30.4.2012. 31 V průběhu roku 2011 se společnost Mediatech spol. s r.o., subdodavatel elektroakustiky, dostala do vážných ekonomických potíží, které vyvrcholily její likvidací a zahájením insolvenčního řízení. Z tohoto důvodu byl v srpnu 2011 součinnosti se zhotovitelem stavby vybrán nový subdodavatel elektroakustiky SONING Praha a.s. V listopadu 2011 byly zadány v jednacím řízení bez uveřejnění dodatečné služby inženýrské činnosti nad rámec původně sjednané mandátní smlouvy, dodatek k mandátní smlouvě byl podepsán v listopadu 2011. V listopadu 2011 byla zahájena nadlimitní veřejná zakázka na dodávku hudebních nástrojů zadávaná v otevřeném řízení. Uzávěrka nabídek je stanovena na leden 2012. V lednu 2012 povolil UMC Brno - střed, odbor výstavby a stavebního rozvoje, stavební úřad změnu stavby před dokončením, která spočívá v úpravě výšky střechy do vnitrobloku. V roce 2011 bylo proinvestováno 81 857,27 tis. Kč z individuální dotace SR a 30 tis. Kč z vlastních prostředků JAMU. Realizace si dosud vyžádala 148 358 tis. Kč, z toho ze státního rozpočtu bylo hrazeno 147 587 tis. Kč a z vlastních zdrojů 771 tis. Kč. Pro plánovací období 2011-2016 byl schválen nový investiční program „133 210 Rozvoj a obnova materiálně technické základny vysokých škol", jehož nedílnou částí je subtitul „133 211 Rozvoj a obnova materiálně technické základny Janáčkovy akademie múzických umění v Brně". V rámci tohoto subtitulu byl v roce 2011 realizován projekt ev. č. EDS 133D21I007101 JAMU - Inovace počítačové sítě Divadelní fakulty a inovace HW vybavení na fakultách. Předmětem projektu bylo posílení aktivních prvků počítačové sítě v objektu Mozartova 1 na rychlost 10 Gbit, rozšíření pokrytí WiFi v objektu Novobranská 3 a inovace HW vybavení Laboratoře práce s médií Divadelní fakulty, studovny Hudební fakulty a centrální počítačové studovny v IVU Centru Astorka. Celkové náklady státního rozpočtu činily 3 235,67 tis. Kč, z toho 2 442,25 tis. Kč investičních a 793,42 tis. Kč neinvestičních prostředků. 32 Tabulka 5d sumář Financování programů strukturálních fondů v roce 2011 (projekty JAMU + partnerské projekty) - váže se na tabulku č. 5 (v tis. Kč) č.ř. Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1) VaV (2) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem z toho zdroje z toho zajištěno Nevyčerp. z poskyt. veřejných prostředků v roce (7) Vratká nevyčerp. prostředků Ostatní použ. neveřejné zdroje Použité zdroje celkem poskyt nutě (3) použité (4) poskyt nutě použi té poskyt nutě použité EU v % (5) spoluřešit. (5) (8) celkem 0) a b c d e=a+c f=b+d f* g=e-f h i j=f+i 1 MŠMT 14 443,41 13 766,32 0,00 0,00 14 443,41 13 766,32 0,00 1 637,50 677,09 0,00 0,00 13 766,32 2 OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost 14 443,41 13 766,32 0,00 0,00 14 443,41 13 766,32 1 637,50 677,09 0,00 13 766,32 PO 1 - Počáteční vzdělávání 77,06 92,46 0,00 0,00 77,06 92,46 0,00 -15,40 0,00 92,46 1.2 Rovné příležitosti žáků, včetně žáků... 77,06 92,46 0,00 0,00 77,06 92,46 85,00 0,00 -15,40 0,00 92,46 3 PO 2 - Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj 14 366,35 13 673,86 0,00 0,00 14 366,35 13 673,86 1 637,50 692,49 0,00 13 673,86 4 2.2 Vysokoškolské vzdělávání 10 101,84 10 700,76 0,00 0,00 10 101,84 10 700,76 85,00 909,66 -598,92 0,00 10 700,76 5 2.3 Lidské zdroje ve VaV 3 929,27 2 826,24 0,00 0,00 3 929,27 2 826,24 85,00 727,84 1 103,03 0,00 2 826,24 6 2.4 Partnerství a sítě 335,24 146,86 0,00 0,00 335,24 146,86 85,00 0,00 188,38 0,00 146,86 7 8 OP VaVpl - Výzkum a vývoj pro inovace 9 PO 1 - Evropská centra excelence 0,00 0,00 0,00 0,00 10 1.1 Evropská centra excelence 0,00 0,00 0,00 0,00 11 PO 2 - Regionální VaV centra 0,00 0,00 0,00 0,00 12 2.1 Regionální VaV centra 0,00 0,00 0,00 0,00 13 PO 3 - Komercializace a popularizace VaV 0,00 0,00 0,00 0,00 14 0,00 0,00 0,00 0,00 15 PO 4 - Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 0,00 0,00 0,00 0,00 16 4.1 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 0,00 0,00 0,00 0,00 17 další dle specifikace VŠ 0,00 0,00 0,00 0,00 18 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 63,40 63,40 0,00 0,00 63,40 63,40 0,00 0,00 0,00 63,40 19 MPSV; OP LZZ - Lidské zdroje a zaměstnanost 63,40 63,40 0,00 0,00 63,40 63,40 0,00 0,00 0,00 63,40 20 3.3 Integrace sociálně vyloučených skupin na trhu práce 63,40 63,40 0,00 0,00 63,40 63,40 85,00 0,00 0,00 0,00 63,40 21 Územní rozpočty 22 součtový řádek pro poskytovatele 23 další dle operačního programu, PO a oblasti podpory 0,00 0,00 0,00 0,00 24 0,00 0,00 0,00 0,00 25 0,00 0,00 0,00 0,00 26 Celkem 14 506,81 13 829,72 0,00 0,00 14 506,81 13 829,72 0,00 1 637,50 677,09 0,00 0,00 13 829,72 Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT v částech označených VaV = Tab. 5, ř.6; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř. 16; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.23. Součtový údaj za MŠMT v částech neoznačených VaV = Tab. 5, ř.5; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř. 15; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.22. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle operačního programu, prioritní osy, oblasti podpory (nejpodrobnější údaj bude na úrovni oblasti podpory, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede ty programy, ve kterých získává finanční prostředky (tzn včetně IPN). Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj." (2) Vysoká škola uvede pro oblast podpory financovanou z prostředků VaV dle zákona č. 130/2002 Sb. o podpoře výzkumu a vývoje zkratku VaV. 33 (3) Uvedou se prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v roce 2011 na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci všech projektů uvedeného operačního programu a prioritní osy. (4) Uvedou se prostředky použité v roce 2011 na přípravu a realizaci projektů v souladu s Rozhodnutím. (5) Z celkových prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR - z EU; např. v případě OP VK zde bude uvedeno 85%. (6) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (7) Lze vyplnit, pokud se nejedná o poslední rok projektu. (8) Lze vyplnit pouze v posledním roce projektu nebo při předčasném ukončení projektu. Jedná se o souhrnný údaj za všechny roky trvání projektu. (9) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. Pokud jsou v uvedené hodnotě obsaženy i veřejné zdroje, poskytnuté škole ve sledovaném roce prostřednictvím jiného dotačního titulu, je nutné tuto skutečnost specifikovat v komentáři. Tabulka obsahuje údaje o strukturálních fondech OPVK vzdělávání pro konkurence schopnost a údaje o OPLZZ Lidské zdroje a zaměstnanost. Vzhledem k tomu, že JAMU účtovala i partnerské projekty jako dotace, jsou zpracovány dále tabulky: 5d Projekty JAMU, 5d - Partnerské projekty (projekty, kde JAMU je partnerem). 34 Tabulka 5d - Projekty JAMU Financování programů strukturálních fondů v roce 2011 č.ř. Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1) VaV (2) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem z toho zdroje EU v % (5) z toho zajištěno spoluřešit. (5) Nevyčerp. z poskyt. veřejných prostředků v roce(7) Vratká nevyčerp. prostředků (8) poskytnuté (3) použité (4) poskyt nuté použité poskyt nuté použité a b c d e=a+c f=b+d f* g=e-f h 1 MŠMT 14 031,11 13 522,46 0,00 0,00 14 031,11 13 522,46 0,00 1 637,50 508,65 0,00 2 OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost 14 031,11 13 522,46 0,00 0,00 14 031,11 13 522,46 0,00 1 637,50 508,65 3 PO 2 - Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj 14 031,11 13 522,46 0,00 0,00 14 031,11 13 522,46 1 637,50 508,65 4 2.2 Vysokoškolské vzdělávání 10 101,84 10 696,22 0,00 0,00 10 101,84 10 696,22 85,00 909,66 -594,38 5 2.3 Lidské zdroje ve VaV 3 929,27 2 826,24 0,00 0,00 3 929,27 2 826,24 85,00 727,84 1103,03 6 2.4 Partnerství a sítě 0,00 0,00 0,00 7 0,00 0,00 0,00 8 OP VaVpl - Výzkum a vývoj pro inovace 9 PO 1 - Evropská centra excelence 0,00 0,00 0,00 10 1.1 Evropská centra excelence 0,00 0,00 0,00 11 PO 2 - Regionální VaV centra 0,00 0,00 0,00 12 2.1 Regionální VaV centra 0,00 0,00 0,00 13 PO 3 - Komercializace a popularizace VaV 0,00 0,00 0,00 14 0,00 0,00 0,00 15 PO 4 - Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 0,00 0,00 0,00 16 4.1 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 0,00 0,00 0,00 17 0,00 0,00 0,00 18 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 19 součtový řádek pro poskytovatele 20 0,00 0,00 0,00 21 Územní rozpočty 22 součtový řádek pro poskytovatele 23 0,00 0,00 0,00 24 0,00 0,00 0,00 25 0,00 0,00 0,00 26 Celkem 14 031,11 13 522,46 0,00 0,00 14 031,11 13 522,46 0,00 1 637,50 508,65 0,00 (v tis. Kč) Ostatní použ. neveřejné zdroje celkem 0) Použité zdroje celkem i j=f+i 0,00 13 522,46 0,00 13 522,46 0,00 13 522,46 0,00 10 696,22 0,00 2 826,24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13 522,46 Poznámky "(1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT v částech označených VaV = Tab. 5, ř.6; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř. 16; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.23. Součtový údaj za MŠMT v částech neoznačených VaV = Tab. 5, ř.5; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř. 15; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.22. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle operačního programu, prioritní osy, oblasti podpory (nejpodrobnější údaj bude na úrovni oblasti podpory, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede ty programy, ve kterých získává finanční prostředky (tzn včetně D?N). Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj." (2) Vysoká škola uvede pro oblast podpory financovanou z prostředků VaV dle zákona č. 130/2002 Sb. o podpoře výzkumu a vývoje zkratku VaV. (3) Uvedou se prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v roce 2011 na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci všech projektů uvedeného operačního programu a prioritní osy. (4) Uvedou se prostředky použité v roce 2011 na přípravu a realizaci projektů v souladu s Rozhodnutím. 35 (5) Z celkových prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR - z EU; např. v případě OP VK zde bude uvedeno 85%. (6) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (7) Lze vyplnit, pokud se nejedná o poslední rok projektu. (8) Lze vyplnit pouze v posledním roce projektu nebo při předčasném ukončení projektu. Jedná se o souhrnný údaj za všechny roky trvání projektu. (9) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. Pokud jsou v uvedené hodnotě obsaženy i veřejné zdroje, poskytnuté škole ve sledovaném roce prostřednictvím jiného dotačního titulu, je nutné tuto skutečnost specifikovat v komentáři. 36 Komentář k tabulce 5d—Projekty JAMU Projekt č. CZ.1.07/2.2.00./07.0345 Inovace studijního programu Hudební umění Hudební fakulty JAMU Termín realizace projektu: 4. 5. 2009 - 31. 12. 2011 Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 14.701.169,08,- Kč Projekt „Inovace studijního programu Hudební umění Hudební fakulty JAMU" komplexně inovuje celý studijní program Hudební umění realizovaný Hudební fakultou (HF) JAMU. Přináší nové předměty rozšiřující studijní záběr směrem k méně frekventovaným oborům v ČR, zvyšuje pedagogickou připravenost studentů, přináší prvky nekontaktní výuky a zejména odstraňuje nedostatečný přímý kontakt studentů s domácím i zahraničním profesionálním prostředím během studia, a to hned několika způsoby. Součástí projektu jsou odborné kurzy se zahraničními lektory, orchestrální a sborové koncerty, dirigentské kurzy, stáže a praxe studentů v profesionálních institucích ad. Projekt rozvíjí flexibilitu budoucích absolventů a jejich schopnost vyrovnat se vysoké konkurenci na trhu práce po přechodu do praxe. Poznatky o reálné připravenosti studentů začlenit se do profesionálního prostředí, získané spolupráci s praxí, umožní HF upravit obsah předmětů studijního programu Hudební umění, a to jak z pohledu zaměstnavatelů, tak studentů samotných. Projekt č. CZ.1.07/2.2.00./07.0367 Inovace Výchovné dramatiky Neslyšících v rámci studijního programu Dramatická umění Divadelní fakulty JAMU Termín realizace projektu: 12. 5. 2009 - 30. 9. 2011 Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 3 479 924,80,- Kč Cílem projektu je inovovat studijní program ateliéru Výchovné dramatiky Neslyšících Divadelní fakulty JAMU, zkvalitnit vzdělávání studentů tohoto oboru a rozvíjet obor v nových trendech, a tím zvýšit uplatnitelnost absolventů Výchovné dramatiky Neslyšících na trhu práce. Naším cílem je také započít systematickou spolupráci se zaměstnavateli. Dílčím cílem projektuje rozšířit znalosti v oblasti nových trendů a metod výuky znakového jazyka, zvýšit znalosti a dovednosti studentů v oblasti pohybově sportovních aktivit, seznámit studenty s budoucím profesním prostředím, prezentovat znalosti a dovednosti studentů VDN v rámci praxe u potencionálních zaměstnavatelů a vytvořit terminologický slovník znakového jazyka oboru dramatická výchova. Projekt č. CZ.1.07/2.3.00./09.0052 Rozvoj výzkumného potenciálu Janáčkovy akademie múzických umění v Brně Termín realizace projektu: 1.9. 2009 - 31. 8. 2012 Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 11.304.632,43,- Kč Cílem společného projektu Divadelní a Hudební fakulty je rozvoj výzkumného potencionálu JAMU zvyšováním kvalifikace pracovníků podílejících se na vývoji scénických technologií a efektů v oblasti zvuku, akustiky, light designu a projekcí a zapojováním studentů vybraných oborů do tohoto procesu. Projekt odpovídá zvyšujícím se potřebám vnějšího prostředí školy, v němž vývoj nových technologií a možnosti jejich využití v uměleckém procesu (divadlo, hudba, multimediální tvorba, kreativní průmysl) hrají čím dál větší roli. Projekt je realizován ve spolupráci s partnery z komerční sféry, firmami Art Lighting Production a DISK Multimedia. Jeho součástí jsou edukační aktivity (workshopy, panely, semináře, kurzy) zaměřené na hlubší rozvoj odborných znalostí výzkumných pracovníků JAMU ve vybraných oborech, spolupráce studentů s partnery projektu na společně definovaných vývojových úkolech a rovněž zkvalitnění pracovních podmínek Výzkumného centra JAMU (VaV centrum). 37 Projekt č. CZ. 1.07/2.2.00/15.0044 Komplexní systém dalšího vzdělávání pedagogických a nepedagogických zaměstnanců JAMU Termín realizace projektu: 1. 9. 2010 - 31. 8. 2013 Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 8.130.031,31,- Kč Účelem projektuje umožnit profesní růst pedagogickým a nepedagogickým zaměstnancům JAMU zavedením komplexního systému dalšího vzdělávání podpořeného kvalitním výukovým zázemím. Hlavním cílem vyplývajícím z účelu projektu je rozvoj vybraných typů znalostí pedagogických a nepedagogických pracovníků, zvyšování motivace zaměstnanců k dalšímu vzdělávání a zkvalitnění podmínek pro další vzdělávání. Realizací projektu se zvýší kvalifikace pracovníků potřebné pro kvalitní a efektivní zajištění činností realizovaných JAMU v rámci naplňování jejího poslání a cílů. 38 Tabulka 5d - Partnerské projekty (JAMU je partner) Financování programů strukturálních fondů v roce 2011 _ _(v tis. Kč) č.ř. Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1) VaV (2) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem z toho zdroje EU v % (5) z toho zajištěno spoluřešit. (6) Nevyčerp. z poskyt. veřejných prostředků v roce (7) Vratká nevyčerp. prostředků (8) Ostatní použ. neveřejné zdroje celkem 0) Použité zdroje celkem poskyt nutě (3) použité (4) poskyt nutě použité poskyt nutě použité a b c d e=a+c f=b+d f* g=e-f h i j=f+i 1 MŠMT 412,30 243,86 0,00 0,00 412,30 243,86 0,00 0,00 168,44 0,00 0,00 243,86 2 OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost 412,30 243,86 0,00 0,00 412,30 243,86 0,00 168,44 0,00 243,86 PO 1 - Počáteční vzdělávání 77,06 92,46 0,00 0,00 77,06 92,46 0,00 0,00 -15,40 0,00 92,46 1.2 Rovné příležitosti žáků, včetně žáků... 77,06 92,46 0,00 0,00 77,06 92,46 85,00 0,00 -15,40 0,00 92,46 3 PO 2 - Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj 335,24 151,40 0,00 0,00 335,24 151,40 0,00 0,00 183,84 0,00 151,40 4 2.2 Vysokoškolské vzdělávání 4,54 0,00 0,00 0,00 4,54 85,00 0,00 -4,54 0,00 4,54 5 2.3 Lidské zdroje ve VaV 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6 2.4 Partnerství a sítě 335,24 146,86 0,00 0,00 335,24 146,86 85,00 0,00 188,38 0,00 146,86 7 0,00 0,00 0,00 0,00 8 OP VaVpl - Výzkum a vývoj pro inovace 9 PO 1 - Evropská centra excelence 0,00 0,00 0,00 0,00 10 1.1 Evropská centra excelence 0,00 0,00 0,00 0,00 11 PO 2 - Regionální VaV centra 0,00 0,00 0,00 0,00 12 2.1 Regionální VaV centra 0,00 0,00 0,00 0,00 13 PO 3 - Komercializace a popularizace VaV 0,00 0,00 0,00 0,00 14 0,00 0,00 0,00 0,00 15 PO 4 - Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 0,00 0,00 0,00 0,00 16 4.1 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 0,00 0,00 0,00 0,00 17 0,00 0,00 0,00 0,00 18 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 63,40 63,40 0,00 0,00 63,40 63,40 0,00 0,00 0,00 63,40 19 MPSV; OP LZZ - Lidské zdroje a zaměstnanost 63,40 63,40 0,00 0,00 63,40 63,40 0,00 0,00 0,00 63,40 20 3.3 Integrace sociálně vyloučených skupin na trhu práce 63,40 63,40 0,00 0,00 63,40 63,40 85,00 0,00 0,00 0,00 63,40 21 Územní rozpočty 22 součtový řádek pro poskytovatele 23 0,00 0,00 0,00 0,00 24 0,00 0,00 0,00 0,00 25 0,00 0,00 0,00 0,00 26 Celkem 475,70 307,26 0,00 0,00 475,70 307,26 0,00 0,00 168,44 0,00 0,00 307,26 Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT v částech označených VaV = Tab. 5, ř.6; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř. 16; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.23. Součtový údaj za MŠMT v částech neoznačených VaV = Tab. 5, ř.5; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř. 15; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.22. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle operačního programu, prioritní osy, oblasti podpory (nejpodrobnější údaj bude na úrovni oblasti podpory, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede ty programy, ve kterých získává finanční prostředky (tzn. včetně IPN). Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj." (2) Vysoká škola uvede pro oblast podpory financovanou z prostředků VaV dle zákona č. 130/2002 Sb. o podpoře výzkumu a vývoje zkratku VaV. 39 (3) Uvedou se prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v roce 2011 na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci všech projektů uvedeného operačního programu a prioritní osy. (4) Uvedou se prostředky použité v roce 2011 na přípravu a realizaci projektů v souladu s Rozhodnutím. (5) Z celkových prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR - z EU; např. v případě OP VK zde bude uvedeno 85%. (6) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (7) Lze vyplnit, pokud se nejedná o poslední rok projektu. (8) Lze vyplnit pouze v posledním roce projektu nebo při předčasném ukončení projektu. Jedná se o souhrnný údaj za všechny roky trvání projektu. (9) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. Pokud jsou v uvedené hodnotě obsaženy i veřejné zdroje, poskytnuté škole ve sledovaném roce prostřednictvím jiného dotačního titulu, je nutné tuto skutečnost specifikovat v komentáři. 40 Komentář k tabulce 5d—Partnerské projekty OPVK - Vzdělávání pro konkurence schopnost Projekt č. CZ. 1.07/2.4.00/17.0070 Vytvoření institucionální sítě mezi subjekty terciárního vzdělávání, soukromým a neziskovým sektorem JAMU je v tomto projektu partnerem Univerzity Palackého v Olomouci. Cílem projektuje tvorba, inovace a revitalizace funkčního propojení institucí terciárního vzdělávání, soukromého a neziskového sektoru v oblasti hudební kultury. Cílem projektuje zvýšení příležitosti studentů studijních oborů a akademických pracovníků pro získání nových zkušeností, respektive výměnu poznatků, které nemohli nabýt na vlastním pracovišti či vysoké škole. Tím se kvalitativně posune jejich konkurenceschopnost a flexibilita při uplatnění na trhu práce. Projekt č. CZ. 1.07/1.2.00/08.0110 Výuka k různosti jako součást multikulturní výchovy a vzdělávání Termín realizace projektu: 1.10. 2009 - 30. 9. 2012 Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 295.800,- Kč Cílem projektu, do kterého je JAMU zapojena jako partner, je přispět k eliminaci xenofóbie (obavy z neznámého) a odbourávání bariér mezi většinovou společností a příslušníky menšin, a to pomocí nově vyvinutých vzdělávacích nástrojů, které umožní žákům základních a středních škol osvojit si základní principy správného vztahu k menšinám a vzájemné komunikace a ty pak přirozeně aplikovat ve školním kolektivu i v běžném životě. Zvláštní pozornost bude věnována v ČR nej početnější menšině, tj. osob se zdravotním postižením (OZP). V rámci projektu bude vytvořena a pilotne v praxi základních a středních škol ověřena interaktivní multimediální výuková opora a metodika umožňující žákům základních a středních škol, vč. žáků se speciálními vzdělávacími potřebami a jejich učitelům získat komplexní informace o problematice vzájemného vztahu většinové společnosti a OZP, jejich vzájemné interakci a principech diverzity. Jedná se o metodickou podporu zavádění výuky k různosti v rámci vzdělávacích oblastí Člověk a jeho svět, Člověk a společnost a Občanský vzdělávací základ. Příjemcem dotace je Centrum vizualizace a interaktivity vzdělávání, s. r. o., Ostrava, Janáčkova akademie múzických umění v Brně působí v projektu jako partner. Projekt č.CZ. 1.07/2.2.00/28.0255 Rozvoj klíčových dovedností studentů VS aneb Příprava pro život Termín realizace projektu: 1. 12. 2011 - 31. 10. 2014 Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 760.222,78,- Kč Hlavním cílem projektu, do něhož je JAMU zapojena jako partner, je rozšířit a zkvalitnit výuku vybraných klíčových dovedností studentů formou inovace vybraných studijních programů, a dlouhodobě tak zvýšit uplatnitelnost absolventů VUT a JAMU v Brně na trhu práce. V rámci projektu vzniknou předměty z oblasti informační bezpečnosti a projektového řízení, několik druhů kurzů pro akademické a ostatní pracovníky z daných oblastí, a to vždy s e-learningovou podporou. Zároveň dojde k inovaci již vyučovaných předmětů z oblasti projektového řízení, které náplní a kapacitou nyní nevyhovují požadavkům trhu. Projekt se zaměří především na moderní formy výuky, užitečnost vyučované látky pro praxi a podporu studentů i pracovníků VS vjejich dalším rozvoji. Vzniknou také nové podpory výuky, jako např. WWW portál z oblasti informační bezpečnosti, publikace projektového řízení pro studenty, manuál pro výuku projektového řízení pro Termín realizace projektu: Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 1. 6. 2011 -31. 5. 2014 957.820,98,-Kč 41 učitele atd. Veškeré inovace budou prováděny ve spolupráci s odborníky z praxe a zahraničí. Projekt též povede k rozvoji spolupráce mezi jednotlivými fakultami i samotnými V S a podpoří internacionalizaci. OP LZZ - Lidské zdroje a zaměstnanost Projekt č. cz.1.04./3.3.05/31.00021 Minimalizace komunikační bariéry při vstupu neslyšících na trh práce Termín realizace projektu: 1. 2. 2010 - 31. 1. 2012 Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 63.400,- Kč Cílem projektu, do kterého je JAMU zapojena jako partner, je pomoc osobám se sluchovým postižením při vstupu na trh práce. Projekt nabízí odborné kurzy podnikání pro neslyšící, počítačové kurzy pro neslyšící, a provoz "Telekomunikačního centra neslyšících". Telekomunikační centrum bude umožňovat osobám se sluchovým postižením, ale i osobám například s vadou řeči, nevidomým, apod., využívat telefonního spojení ve vizuální, hlasové i textové podobě. 42 3.1.2 Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti Tabulka 6 Přehled vybraných výnosů za r. 2011 _(v tis. Kč) č.ř. Vybrané činnosti Výnosy za rok 2011 Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem 1 Transfer znalostí (i) 0 0 0 2 v tom Příjmy z licenčních smluv (2) 0 3 Příjmy ze smluvního výzkumu (3) 0 4 Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry (4) 0 5 Konzultace a poradenství (5) 0 6 Pronájem 180 1305 1485 7 v tom budovy, stavby, haly 0 8 pozemky 0 9 prostory 156 1 284 1440 10 ostatní 24 21 11 Tržby z prodeje majetku 137 0 137 12 v tom budovy, stavby, haly 0 13 pozemky 0 14 ostatní 137 15 Dary 115 115 16 Dědictví 0 Poznámky (1) Pokud vysoká škola nemá k dispozici údaje v požadované struktuře za rok 2011, údaje nevyplní a do své výroční zprávy o hospodaření vysvětlí, proč údaje nevyplnila a jakým způsobem bude pro rok 2012 data zjišťovat. MŠMT žádá VŠ, aby si pro jednotlivé činnosti transferu znalostí uvedených na řádcích 2-5 zavedla jednoznačnou účetní evidenci. (2) Licenční smlouvaje definována jako poskytnutí práva ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území na nabytí či poskytnutí Učence na některou z ochran duševního a průmyslového vlastnictví. Licenční smlouvy se uzavírají k patentovaným vynálezům, resp. zapsaným užitným vzorům, průmyslovým vzorům, topografii polovodičových výrobků, novým odrůdám rostlin a plemenům zvířat či k ochranným známkám písemnou smlouvou. Poskytovatel opravňuje nabyvatele ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území k výkonu práv z duševního a průmyslového vlastnictví a nabyvatel se zavazuje k poskytování určité úplaty (licenční poplatky) nebo jiné majetkové hodnoty. Nabyvateli přitom nehrozí obvinění z narušení duševního vlastnictví či autorského práva ze strany poskytovatele. (3) Smluvní výzkum je výzkum na zakázku, který vychází ze spolupráce (interakce) specificky plnící především výzkumné potřeby subjektů aplikační sféry a vysokoškolská instituce je pro subjekt aplikační sféry realizuje dle jeho požadavků a potřeb výzkum, na který jsou jí tímto subjektem poskytovány finanční prostředky. Typicky zahrnuje rozsáhlejší projekty, originální výzkum a psaný report. Obvykle bývá výzkum na zakázku zadán jednou konkrétní externí organizací (pro její potřebu). Není rozhodující, zda finanční prostředky, které subjekt aplikační sféry na takový smluvní výzkum vynaložil, pochází z veřejných či soukromých zdrojů. Za smluvní výzkum nelze považovat případ, kdy je vysoká škola příjemcem účelové podpory na aplikovaný výzkum. (4) Placené vzdělávací kurzy prohlubující kvalifikaci zaměstnanců subjektů aplikační sféry (např. podnikové vzdělávací kurzy). Subjektem aplikační sféry se zde rozumí právnická osoba, jejíž hlavní činností není výzkum a vývoj. Může se jednat o podnikatelský subjekt, orgán veřejné správy, neziskovou organizace, apod. - vždy s podmínkou, že hlavní činnost není výzkumná. Výnosy budou zahrnuty z těch vzdělávacích kurzů, které jsou "na zakázku", tzn po dohodě s danou organizací pro její zaměstnance. Nejedná se zde o vyčíslení nákladů účastníků vzdělávacích kurzů, kteří jsou zaměstnaní ve společnosti, která splňuje výše uvedenou definici. Naopak, jedná se o kurzy, jež vznikly po dohodě s vybranou společností, neboť tato chtěla školit své zaměstnance. (5) Konzultace a poradenství je založeno na poskytnutí expertní rady, názoru či činnosti, jenž závisí na vysoké míře intelektuálních vstupních zdrojů od vysokoškolské instituce ke klientovi. Vysoká škola za úplatu a v souladu s tržními podmínkami poskytuje konzultační a poradenské služby subjektům aplikační sféry. Hlavním požadovaným výstupem konzultace není vytvoření nové znalosti (vědomosti), ale porozumění nebo pochopení určitého stavu. 43 Komentář k tabulce č. 6 Vř. č. 6, sl. č. 1 jsou uvedeny výnosy z pronájmu v hlavní činnosti celkem ve výši 180 tis. Kč, a to: za pronájmy prostor, většinou učeben fakult ve výši 156 tis. Kč, pronájem zařízení a hudebních nástrojů ve výši 24 tis. Kč; v ř. č. 6, sl. č. 2 jsou uvedeny výnosy z pronájmu v doplňkové činnosti celkem ve výši 1 305 tis. Kč, z toho: pronájem nebytových a bytových prostor ve výši 1 284 tis. Kč, a to: za pronájmy nebytových prostor především v objektu IVU CENTRA Astorka ve výši 961 tis. Kč, za pronájmy garáží 323 tis. Kč, za pronájem zařízení 21 tis. Kč. Vř. č. 14, sl. č. 1 jsou uvedeny tržby z prodeje dlouhodobého hmotného majetku ve výši 137 tis. Kč. Jedná se o tržby za: prodej výčepního pultu objektu IVU CENTRA Astorka ve výši 10 tis. Kč, za prodej koncertního klavíru ve výši 125 tis. Kč, za prodej klavíru 2 tis. Kč. V ř. č. 15, sl. č. 1 jsou uvedeny dary ve výši 115 tis. Kč poskytnuté na akce JAMU pořádané v rámci hlavní činnosti. Tabulka 6a Vlastní tržby a výnosy ř.č. položka Mil* ř.č. hlavní činnost doplňková činnost celkem a b c 1 2 3 1 tržby za vlastní výrobky 044 220,56 4,11 224,67 2 tržby z prodeje služeb 045 6 973,36 2 541,03 9 514,39 3 tržby z prodeje zboží 046 0,20 0,20 4 tržby za vl.výk. ,zboží celkem 043 7 194,12 2 545,14 9 739,26 5 6 Aktivace vnitroorg.služeb 054=052 817,92 817,92 7 8 smluv.pokuty a úroky z prodl. 058 55,68 0,42 56,10 9 úroky 061 409,07 409,07 10 kurzové zisky 062 109,90 109,90 11 zúčtování fondů 063 4 743,03 4 743,03 12 jiné ostatní výnosy 064 14 574,84 351,65 14 926,49 13 Ostatní výnosy celkem 057 19 892,52 352,07 20 244,59 14 15 Tržby z prodeje majetku 066=065 137,42 137,42 16 17 přijaté příspěvky 075=073 73,00 73,00 18 0,00 19 provozní dotace celkem 077 167 099,92 167 099,92 20 21 Výnosy celkem 079 195 214,90 2 897,21 198 112,11 Poznámka: sloupec c (VZZ*) - vazba řádky Výkazu zisku a ztráty Komentář k tabulce 6a Na ř. č. 1, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny tržby za vlastní výrobky - tržby z prodeje skript a publikací JAMU, ve sl. 2 prodej publikace na základě smlouvy pro cizí organizaci (AMU). Na ř. č. 2, sl. č. 1 tabulky jsou uvedeny tržby z prodeje služeb v hlavní činnosti v celkové výši 6 973,36. Největší položku činí kolejné ve výši 4 604 tis. Kč (66%) a tržby za CZV ve výši 1 083 tis. Kč (16%), tržby za vstupné - studentská představení 300 tis. Kč (4,30%). V ostatních tržbách jsou zahrnuty pronájmy prostor, hudebních nástrojů a zařízení, prodej ISIC karty, apod.. Na ř. č. 2, sl.č. 2 tabulky jsou uvedeny tržby z prodeje služeb v doplňkové činnosti ve výši 2 541,03 tis. Kč, z toho :tržby za hotel v Koleji Astorka v průběhu prázdnin 1119 tis. Kč (44%), za nájem a zařízení 1 305 tis. Kč (51%). 44 Na ř. č. 6, sl. č. 1 je uvedena aktivace vnitroorganizačních služeb ve výši 817,92 tis. Kč, z toho: 697 tis. Kč se vztahuje ke koleji Astorka (používání prostor IVU CENTRA Astorka součástmi JAMU), 121 tis. Kč za refundace nákladů mezi rozpočtovými středisky JAMU. Na ř. č. 11, sl. č. 1 je uvedeno použití fondů JAMU v celkové výši 4 743,03 tis. Kč (více v komentářích k jednotlivým tabulkám o fondech - 1 la - 1 lg). Na ř. č. 12 sl. č. 1 jsou uvedeny ostatní výnosy v hlavní činnosti celkem ve výši 14 574,84 tis. Kč, z toho: odpisy z kapitálových dotací a příspěvku ve výši 12 661 tis. Kč (87%), zahraniční samoplátci 492 tis. Kč, dary 115 tis. Kč, výnosy z přijímacího řízení ve výši 657 tis. Kč, přefakturace energií od nájemců 493 tis. Kč. Na ř. č. 12, sl. č. 2 jsou uvedeny výnosy v doplňkové činnosti ve výši 351,65 tis. Kč, z toho 323 tis. Kč za reklamní služby. Na ř. č. 15, sl. č. 1 jsou uvedeny tržby z prodeje majetku ve výši 137 tis. Kč (více v komentáři k Tabulce 6 této Výroční zprávy). Na ř. č. 17, sl. č. 1 jsou uvedeny přijaté příspěvky ve výši 73 tis. Kč, z toho od Nadace Leoše Janáčka ve výši 40 tis. Kč, od DILIA 33 tis. Kč. Na JAMU je používán Ekonomický informační systém SAP (dále EIS SAP). Dotace a příspěvek dle ukazatelů je rozlišován zdrojově, stejně jako u všech dotací odjiných kapitol státního rozpočtu, územně správních celků apod.. Zdrojově jsou rozlišeny jak tržby a výnosy, tak náklady. Plnění v jednotlivých ukazatelích je sledováno jednak na rozpočtových střediscích jednotlivých součástí JAMU, na tzv. profitcentrech (v SAP s označením PrCtr), a jednak na projektech, resp. na SPP prvcích (dříve zakázky). Tabulka 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované VVŠ (v tis. Kč) č.ř. Položka Stipendijní fond -tvorba (i) Výnosy (i) Počet studentů (2) Průměrná částka na 1 studenta (3) v Kč a b c d 1 Poplatky stanovené dle § 58 zákona 111/1998 Sb. 245 802 1 249 - 2 poplatky za úkony spojené s přijímacím řízením (§ 58 odst. 1) - 657 1 208 544 3 poplatky za nadstandardní dobu studia (§58 odst. 3) 165 - 13 12 692 4 poplatky za studium v dalším stud. programu (§58 odst. 4) 80 - 27 2 963 5 poplatky za studium v cizím jazyce (§58 odst. 5) - 145 1 145 000 6 Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou (4) (5) 0 1165 1483 - 7 úplata za poskytování programů CŽV (§ 60) mimo U3V - 1083 390 2 777 8 správní poplatky (služby) - 82 1093 75 9 10 11 úplata za poskytování U3V - 12 Celkem 245 1967 2 732 - Poznámky (1) VŠ uvede celkovou částku v tis. Kč, kterou na daném typu poplatku / úhradou za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou přijala od studentů/dalších účastníků vzdělávání v daném kalendářním roce. 45 (2) VŠ uvede počet studentů (resp. studií) nebo dalších účastníků vzdělávání, kteří poplatek/úhradu za další činosti zaplatili. (3) Položku v každém řádku sloupce "a" nebo "b" (vždy je možná pouze jedna hodnota) vydělí VŠ počtem studentů /účastníků vzdělávání ve sloupci "c". Pokud existuje jednotková sazba, stačí zde uvést tuto. (4) Jedná se o činnosti související se studiem jiné než podle § 58 zák. 111/1998 Sb. (5) VŠ vloží řádky dle potřeby. Může se jednat např. o úhradu nákladů spojených se zakončením studia, cizojazyčné potvrzení o studiu, duplikát výkazu o studium, dodatečný zápis, atp. Kontrolní vazby sl. "a" Celkem = vazba na stipendijní fond (Tab. ll.c) sl. "b" Celkem = poplatky zaúčtované ve výnosech. Komentář k tabulce č. 7 V ř. č.l jsou uvedeny výnosy z poplatků stanovené dle § 58 zákona 111/1998 Sb. V ř. č.6, jsou uvedeny výnosy z celoživotního vzdělávání v celkové výši 1 165 tis. Kč (Kurzy celoživotního vzdělávání, Mezinárodní interpretační kurzy, Letní škola muzikálu, Letní škola herectví, Divadelní seminář, Metodické centrum pro výchovu a vzdělávání zejména učitelů základních uměleckých škol, apod.). V ř. č. 8 jsou uvedeny poplatky, resp. poskytované služby spojené s promocí, udělením titulu MgA, potvrzení o studiu, registrační poplatky v knihovně, apod. ve výši 82 tis. Kč. 46 3.1.3 náklady Analýza nákladů Tabulka 8a,b Pracovníci a mzdové prostředky za r. 2011 (dle zdroje financování mzdy a OON) _(v tis. Kč) č.ř. Ukazatel Zdroj financování Kapitola 333 - MŠMT VaV z ostatních zdrojů (bez operačních progr.) Operační programy EU Fondy Doplňková činnost Ostatní zdroje CELKEM bez VaV VaV VaVz národních zdrojů (2) VaV ze zahra ničí MŠMT OP VK MŠMT OP VaVpl ostatní poskytovatelé mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON 1 vysoká škola akademičtí pracovníci 47 804,46 3 500,42 662,53 45,10 300,37 286,55 1 398,40 3 396,96 595,32 1 001,26 234,33 51 762,33 7 463,36 2 vědečtí pracovníci 115,72 484,13 152,72 6,50 50,37 25,20 802,93 31,70 3 ostatní 26 688,85 457,71 3,50 54,00 6,47 142,00 2 229,71 119,83 382,00 49,09 141,02 20,68 29 500,65 794,22 4 KaM 3 146,19 111,54 130,37 21,90 3 276,56 133,44 5 VZaLS 0,00 0,00 e CELKEM 77 755,21 4 069,67 1150,15 99,10 459,56 435,05 0,00 0,00 3 678,47 3 541,99 0,00 0,00 0,00 0,00 977,32 0,00 179,46 21,90 1142,28 255,01 85 342,46 8 422,72 Tab. 8.b: Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2011 (bez OON) _(v tis. Kč) kapitola 333 - MŠMT ostatní zdroje rozpočtu VŠ CELKEM č.ř. Ukazatel Počet pracovníků (3) Mzdy Průměrná měsíční mzda v Kč Počet pracovníků Mzdy Průměrná měsíční mzda v Kč Počet pracovníků Mzdy Průměrná měsíční mzda v Kč 1 2 3=sl.2/12/sl.l 4 5 6=sl.5/12 /sl.4 7 8 9=sl.8/12 /sl.7 1 profesoři 24,278 12 060,95 41 399 0,050 737,79 24,328 12 798,75 43 841 2 docenti 38,642 14 694,33 31 689 626,85 38,642 15 321,18 33 041 3 akademičtí pracovníci (4) odborní asistenti 69,895 19 831,72 23 645 2,072 1 364,74 71,967 21196,46 24 544 4 Vysoká škola asistenti 2,991 698,33 19 456 14,97 2,991 713,29 19 873 5 lektoři 0,000 0,00 pedag. a VaV 3,204 1 021,03 26 556 2,654 711,63 5,858 1 732,66 24 648 6 CELKEM 139,010 48 306,36 28 959 4,776 3 455,97 143,786 51 762,33 30 000 7 vědečtí pracovníci (5) 2,796 599,84 17 878 0,666 203,08 3,462 802,93 19 327 8 ostatní(6) 104,780 26 852,97 21 357 8,059 2 647,68 112,839 29 500,65 21787 9 KaM 19,076 3 146,19 13 744 1,101 130,37 20,177 3 276,56 13 533 10 VZaLS 0,000 0,00 11 CELKEM 265,662 78 905,37 24 751 14,602 6 437,09 280,264 85 342,46 25 376 47 Poznámky (1) Mzdy = plnění poskytované za vykonanou práci či v přímé souvislosti s prací poskytovanou na základě pracovního poměru, a to bez sociálního a zdravotního pojištění, které odvádí zaměstnavatel; OON obsahuje pouze platby za provedenou práci (DPP, DPČ), neobsahuje sociální a zdravotní pojištění, které odvádí zaměstnavatel. Rozdělení mzdových prostředků po zdrojích (tab. 8a) ve výroční zprávě za rok 2011 bude provedeno v rozsahu dostupných informací. (2) Obsahuje prostředky z GA ČR, TA ČR ministerstev a dalších národních zdrojů (bez operačních programů EU). (3) Počet pracovníků = průměrný počet zaměstnanců přepočtený na plný úvazek (full-time equivalent). Zahrnuje počty zaměstnanců v jednotlivých kategoriích za celý sledovaný rok přepočtené na zaměstnance s plným pracovním úvazkem, zaokrouhlené na celé číslo. Počet pracovníků ve sl. 1 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z kapitoly 333-MŠMT; ve sl. 4 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z ostatních zdrojů rozpočtu VŠ. (4) Jedná se o pracovníky vysoké školy, kteří jsou vnitřním předpisem vysoké školy zařazeni mezi akademické pracovníky. Zároveň platí, že se v rámci svého úvazku věnují pedagogické nebo vědecké činnosti; není možné mezi akademické pracovníky zařadit vědecké pracovníky, kteří na vysoké škole pouze vědecky pracují a vůbec nevyučují. Vědečtí, výzkumní a vývojoví pracovníci podílející se na pedagogické činnosti budou započteni do vyznačených kategorií akademických pracovníků. Pokud vysoká škola v rámci svých vnitřních předpisů eviduje i jiné kategorie akademických pracovníků, doplní řádek ""ostatní"" a v komentáři blíže vysvětlí, o jaké pracovníky se jedná. Výčet v jednotlivých kategóriách (řádcích) akademických pracovníků se nesmí překrývat, celkový součet musí odpovídat skutečným přepočteným ""full-time"" akademickým pracovníkům. Celkový součet za kategorii akademických pracovníků a vědeckých pracovníků musí souhlasit s údajem vykázaným ve výroční zprávě o činnosti, tabulka 7.1. (5) Jedná se o vědecké pracovníky, kteří v rámci svého úvazku na vysoké škole pouze vědecky pracují. Pedagogické činnosti se nevěnují vůbec. (6) Úvazky pracovníků, v nichž se zaměstnanci vysoké školy nevěnují ani pedagogické ani vědecké činnosti; jde zejména o technicko- hospodářské pracovníky, provozní a obchodně provozní pracovníky, zdravotní a ostatní pracovníky, atp. Komentář k tabulce 8 Počet pracovníků uvádíme na desetinná čísla v souladu s tab. 7.1. ve výroční správě o činnosti. Průměrnou mzdu u ostatních zdrojů rozpočtu VS neuvádíme z důvodu, že z ostatních zdrojů jsou pracovníkům vypláceny především odměny a průměrná mzda by byla neodpovídající uvedenému počtu pracovníků. Celková průměrná mzda pracovníků JAMU ve výši 25 376,- Kč je oproti roku 2010 nižší o 1 471,- Kč. Jak již je uvedeno v úvodu této zprávy, došlo v roce 201 l,proti r. 2010, k razantnímu snížení finančních prostředků v ukazateli A+B, a to o 12 176 tis. Kč. Z tohoto důvodu byla JAMU nucena přistoupit ke snížení příspěvku v ukazateli „A+B" i v položce osobních nákladů, které činilo celkem 7 700 tis. Kč, což představovalo další plat zaměstnanců JAMU a použití rezervy náhrad na nemocenské dávky hrazené organizací vč. adekvátního zákonného pojištění. Výchozí základnou pro rozpočet r. 2011 byl schválený rozpočet na r. 2010 ve výši 100 986 tis. Kč ; snížení o 7 700 tis. Kč , potřeba finančních prostředků na zvýšení, resp. postup do vyšších mzdových tarifů, vycházející ze mzdového předpisu JAMU, činila 1 314 tis. Kč; do rozpočtu byl zapojen FPP. Jak z výše uvedeného vyplývá, úspora, resp. snížení osobních nákladů se promítalo do oblasti nenárokových složek mzdy a k tomu adekvátně zákonného pojištění; snížení osobních nákladů celkem při plánovaném použití FPP činilo 6 386 tis. Kč. Tarifní mzdy se pro r. 2011 neměnily. 48 Tabulka 8c Náklady v roce 2011 ř.č. položka VZZ* ř.č. hlavní činnost doplňková činnost celkem a b c 1 2 3 1 spotřebované nákupy celk. 001 15 089,10 84,30 15 173,40 2 vtom: spotřeba materiálu 002 8 747,69 29,44 8 777,13 3 spotřeba energie 003 6 341,41 54,86 6 396,27 4 služby celkem 006 24 737,96 494,20 25 232,16 5 z toho: opravy a udržování 007 6 353,91 58,43 6 412,34 6 ostatní služby 010 16 199,06 360,05 16 559,11 7 osobní náklady celkem 011 124 768,96 262,37 125 031,33 8 v tom: mzdové náklady 012 93 563,82 201,36 93 765,18 9 zákonné poj. 013 29 705,14 61,01 29 766,15 10 zákonné soc. dávky 015 1 500,00 0,00 1 500,00 11 daně a poplatky celkem 017 9,85 9,85 12 ostatní náklady celkem 021 14 998,36 14,21 15 012,57 13 z toho: kurzové ztráty 026 99,21 99,21 14 jiné ostatní náklady 029 14 891,37 132,62 15 023,99 15 Odpisy,prod.maj...... 030 15 422,10 15 422,10 16 v tom: odpisy DM 031 15 400,83 15 400,83 17 zůst.cena prod. DM 032 21,27 21,27 18 poskytnuté přisp. Celkem 037 0,00 0,00 0,00 19 Daň z příjmů celkem 040 0,00 0,00 0,00 20 21 Náklady celkem 042 195 026,33 855,08 195 881,41 Poznámka: sloupec c (VZZ*) - vazba na řádky Výkazu zisku a ztráty Komentář k tabulce 8c Na ř.č.2, sl.č.l tabulky je uvedena spotřeba materiálu v hlavní činnosti ve celkové výši 8 747,69 tis. Kč. Čerpání dle hlavních ukazatelů (zdrojů v EIS SAP): ukazatel A+B 3 235 tis. Kč (37%), Rozvojové programy 1 030 tis. Kč (12%) , FRVŠ 830 tis. Kč (9%), FVP 657 tis. Kč (8%), ESF 1 335 tis. Kč (15%), neinvestiční náklady spojené s ISPROFIN 793 tis. Kč (9%), Institucionální podpora VaV 128 tis. Kč (1%), specifický vysokoškolský VaV 58 tis. Kč, použití FPP 208 tis. Kč. Čerpání dle hlavních položek: spotřeba běžného materiálu 3 069 tis. Kč (35%), DDHM 4 198 tis. Kč (48%), nákup publikací 526 tis. Kč (6%), PHM 333 tis. Kč, materiál k výpočetní technice 342 tis. Kč. Na ř.č.3, sl.č.3 tabulky je uvedena spotřeba energie v hlavní činnosti v celkové výši 6 341,44 tis. Kč. 49 Čerpaní dle hlavních ukazatelů (zdrojů v EIS SAP): ukazatel A+B 4 794 tis. Kč (76%), použití FPP 52 tis. Kč, Kolej Astorka(vlastní zdroje) 1 466 tis. Kč (23%), ostatní zdroje 29 tis. Kč. Čerpání dle položek: spotřeba elektrické energie 2 718 tis. Kč (43%), spotřeba páry, resp. tepla 2 521 tis. Kč (40%), spotřeba vody 519 tis. Kč (8%), spotřeba plynu 583 tis. Kč (9%). Na ř.č. 5, sl.č. 1 tabulky jsou uvedeny náklady na opravy a udržování v hlavní činnost v celkové výši 6 353,91 tis. Kč. Čerpání dle hlavních ukazatelů (zdrojů v EIS SAP): ukazatel A+B 4 762 tis. Kč (75%), použití FRIM 1 049 tis. Kč (17%), použití FPP 12 tis. Kč, Kolej Astorka (vlastní zdroje) 521 tis. Kč. Čerpání dle hlavních položek: běžné oprava a údržba 1 456 tis. Kč (23%), oprava fasády budovy FLF na Komenského nám. 1 725 tis. Kč (27%), výměna zářivek a světel v budově DIFA na Mozartově ulici 2 008 tis. Kč (32%), malování, výměna koberců, výměna podlah 803 tis. Kč (13%), a další drobné opravy a údržba. Na ř.č. 6, sl.č. 1 tabulky jsou uvedeny ostatní služby v celkové výši 16 199,06 tis. Kč. Čerpání dle hlavních ukazatelů (zdrojů v EIS SAP): ukazatel A+B 7 787 tis. Kč (48%), FVP 1 072 tis. Kč (7%), Rozvojové programy 2 425 tis. Kč (15%), ESF 1 455 tis. Kč (9%), použití FPP 1 590 tis. Kč (10%). Čerpání dle hlavních položek: Údržba software 2 114 tis. Kč (13%), spoje - telefony 1 059 tis. Kč (7%), placené nájemné ve výši 2 499 tis. Kč (15%), z toho: věcné břemeno za městem Brnem (prostory rektorátu ve výši 558 tis. Kč), nájem kabinetu múz- DIFA 607 tis. Kč),dále pak nájmy koncertních sálů, orchestrů, sborů apod.., servisy a revize 1 012 tis. Kč (6%), pojištění majetku, vozidel, cestovní poj. 451 tis. Kč, služby za ubytování 505 tis. Kč, drobný nehmotný majetek 457 tis. Kč, školení zaměstnanců 368 tis. Kč, knihovnické práce 493 tis. Kč, tiskařské práce 435 tis. Kč, příspěvky celkem 503 tis. Kč, koordinační centrum SAP, RVS, CKR, ENCATC, ELIA), a další služby - odvoz odpadků, vnitroorganizační služby, grafické práce, výroba kostýmů, překlady, tlumočení, poštovní služby, inzerce a propagace, kopírování, licenční smlouvy, apod.. Na ř.č. 6, sl.č. 2 jsou uvedeny služby v doplňkové činnost ve výši 360,05 tis. Kč. Jedná se převážně o služby za reklamu a propagaci, služby spojené s pronájmem garáží, a služby spojené s provozem hotelu (Kolej Astorka). Na ř.č. 7, sl.č. 1 jsou uvedeny osobní náklady celkem ve výši 124 768,96, z toho náklady na zákonné sociální dávky (tvorba sociálního fondu) činí 1 500 tis. Kč; mzdové náklady + zákonné pojištění činí 123 268,96 tis. Kč. Čerpání osobních nákladů dle hlavních ukazatelů (zdrojů v EIS SAP): ukazatel A+B 99 353 tis. Kč (81%), FRVŠ 928 tis. Kč (0,8%), FVP 2 400 tis. Kč (2%), Rozvojové programy 2 653 tis. Kč (2%), Institucionální podpora VaV 1 919 tis. Kč (2%), ESF celkem 8 563 tis. Kč (7%), GAČR 1 052 tis. Kč (0,8%), Specifický vysokoškolský VaV 121 tis. Kč, použití FO 50 1 310 tis. Kč (1%), Kolej Astorka (vlastní zdroje) 4 370 tis. Kč (4%). Dále byly čerpány osobní náklady z dalších zdrojů - ze zahraničí, z ostatní hlavní činnosti, apod.. Na ř.č. 14, sl.č. 1 tabulky jsou uvedeny jiné ostatní náklady ve výši 14 891,37 tis. Kč. Čerpání dle hlavních ukazatelů (zdrojů v EIS SAP): ukazatel A+B 1 428 tis. Kč (10%), prostředky z MŠMT na stipendia doktorandů 3 890 tis. Kč (26%), ubytovací stipendia 2 562 tis. Kč (17%), sociální stipendia 141 tis. Kč (1%), ESF 1 660 tis. Kč (11%). Čerpání dle hlavních položek: Stipendia celkem 11 774 tis. Kč (79%), a další ostatní náklady - bankovní poplatky, vnitroorganizační náklady, ostatní poplatky, apod.. Na ř.č. 16, sl.č. 1 jsou uvedeny odpisy DM ve výši 15 400, 83 tis. Kč, z toho: odpisy z kapitálových dotací a příspěvku ve výši 12 661 tis. Kč, odpisy z DM pořízeného z vlastních prostředků ve výši 2 740 tis. Kč, z toho: v ukazateli A+B 2 626 tis. Kč, Kolej Astorka (z vlastních zdrojů) 114 tis. Kč. 51 Tabulka 9 Vyplacená stipendia v roce 2011 I Použité zdroje celkem č.ř. Druh stipendia příspěvek nebo stipendijní ostatní (1) celkem vyplaceno (2) (v tis. Kč) dotace MŠMT fond VS FPP zahra ničí ESF ostatní FÚUP studenti ostatní a b c d e f g f=a+b+c+d+e+f+g h i 1 Stipendia přiznána a vyplacena: 11 287 21 0 134 17 38 277 11 774 11 774 0 2 za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a) 326 21 347 347 3 za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b) 11 105 14 130 130 4 na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního právního předpisu, § 91 odst.2 písm. c) ***) 974 20 994 994 5 v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 2 písm. d) ****) 0 6 v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3) 141 141 141 7 v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. e) *****) 2 562 2 562 2 562 8 z toho: ubytovací stipendium 2 562 2 562 2 562 9 na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a) 2 371 0 0 0 0 0 257 2 628 2 628 0 10 z toho: SOCRATES 2 371 257 2 628 2 628 11 CEEPUS 0 12 E *) 0 13 o na podporu studia v ČR dle § 91 odst. 4 písm. b) 19 0 0 0 0 0 0 19 19 0 14 > z toho: AKTION 19 19 19 15 CEEPUS 0 16 studentům doktorských studijních programů dle § 91 odst. 4 písm. c) 3 890 29 3 919 3 919 17 jiná stipendia: 993 0 0 0 17 24 0 1 034 1 034 0 18 FRVŠ 0 19 vtom: *) Rozvojové programy 877 877 877 20 zahra.stud.-krátkodobé pobyty 108 108 108 21 zahra.stu.-krátkodobé pobyty.stravování 8 8 8 22 FVP-příspěvek 0 23 ESF 17 17 17 24 ostatní 24 24 24 25 0 Poznámka: (1) VŠ uvede, jaké další zdroje použila k financování stipendií (2) VŠ uvede celou částku, kterou vyplatila na stipendiích - odděleně pro studenty a pro ostatní účastníky vzdělávání (3) Počet studentů/ostatních = počet stipendií, která byla studentům/ostatním účastníkům vzdělávání vyplacena ze sledovaný rok počet stipendií (3) 1 studen tům ostatním k I 1 069 0 89 24 15 12 534 534 75 0 75 2 0 2 59 259 0 230 3 3 6 17 V tabulce 9 jsou uvedena vyplacená stipendia, která byla poskytnuta studentům dle stipendijního řádu JAMU. Výplata byla provedena převážně z příspěvku a dotací z MŠMT. 52 3.2 Kolej Astorka Tabulka 10 Neinvestiční náklady a výnosy Koleje Astorka _(v tis. Kč) č.ř. Menzy a ostatní stravovací zařízení, pro která vydalo souhlas MŠMT(l) Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v hlavní činnosti v doplňkové činnosti od studentů od zaměstnanců (2) ostatní (3) z dotace MŠMT celkem od cizích strávníků ostatní celkem a b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c 1 0 0 0 0 2 0 0 0 0 3 0 0 0 0 4 0 0 0 0 5 0 0 0 0 6 Celkem 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Poznámky (1) V případě potřeby rozšířit počet řádků. (2) V případě, že výnosy od zaměstnnanců škola vede v doplňkové činnosti, zahrne tyto prostředky do sl. "j"a výši těchto výnosů konkrétně uvede v komentáři (3) V případě získání prostředků na činnost v oblasti stravování z jiných veřejných zdrojů než prostředků kap. 333, VŠ uvede tuto skutečnost do sl "f" a pod tabulkou stručně upřesní, o co se jedná. (v tis. Kč) č.ř. Koleje a ostatní ubytovací zařízení provozované WŠ (1) Náklady celkem Výnosy Výsledek hospodaření v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v hlavní činnosti v doplňkové činnosti v hlavní činnosti v doplňkové činnosti od studentů od zaměstnanců (2) ostatní (3) z dotace MŠMT celkem od cizích ubyto váných ostatní celkem a b c d e f g h i j k l=h-b m=k-c 1 Koleje 9 261 353 4 604 3 155 7 759 1192 666 1858 -1 502 1 505 2 Divadelní fakulta 0 0 0 0 3 0 0 0 0 4 0 0 0 0 5 0 0 0 0 6 Celkem 9 261 353 4 604 0 3 155 0 7 759 1192 666 1858 -1 502 1 505 Poznámky (1) V případě potřeby rozšířit počet řádků. (2) V případě, že výnosy od zaměstnnanců škola vede v doplňkové činnosti, zahrne tyto prostředky do sl. "j"a výši těchto výnosů konkrétně uvede v komentáři (3) V případě získání prostředků na činnost v oblasti ubytování z jiných veřejných zdrojů než prostředků kap. 333, VŠ uvede tuto skutečnost do sl "g" a pod tabulkou stručně upřesní, o co se jedná. Kontrolní vazby Součet hodnot sloupku "b", resp. "c" za oblast stravování a sloupku "b", resp. "c" za oblast ubytování se rovná součtu hodnot z řádku 0042 sl. 1, resp. sl. 2 dílčího výkazu zisku a ztrát (Tab. 2) za součást školy KaM Součet hodnot sloupků "h", resp. "k" za oblast stravování a sloupků "h", resp. "k" za oblast ubytování se rovná součtu hodnot z řádku 0079 sl. 1, resp. sl. 2 dílčího výkazu zisku a ztrát (Tab. 2) za součást školy KaM K odstavci f) - ostatní účet 622 100 697 Aktivace vnitroorganizačních služeb K odstavci j) - ostatní účet 602 002 321 Tržby za garáže Hlavní činnost účet 641 200 56 Smluvní pokyty daňové Doplňková činnost účet 602100 342 Tržby za nájemné účet 644 100 4 Úroky z běžného účtu účet 602 900 3 Tržby ostatní účet 649 103 až 106 2 207 Odpisy majetku pořízeného z dotace Celkem 666 účet 649 200 181 Jiné ostatní výnosy - preúčtovaní nákladů účet 652 100 10 Tržby z prodeje DHM Celkem 3 155 Komentář k tabulce 10b JAMU má jednu studentskou kolej - kolej ASTORKA ve víceúčelové budově informačního, výukového a ubytovacího centra (IVU Centra) ASTORKA. Kapacita koleje je 233 ubytovaných studentů. V roce 2011 bylo na kolejích ASTORKA ubytováno průměrně 216 studentů za měsíc, což při ubytovací kapacitě 233 míst činí vytíženost koleje 92,70%. Údaje v tabulce 10.b ve sloupci b jsou uvedeny neinvestiční náklady včetně nákladů za energie, materiálových nákladů a mzdových nákladů, nákladů na úklid a běžnou údržbu pro zajištění provozu knihovny, multimediální studovny, edičního střediska, výukových prostor obou fakult a internetového rádia, učebny ATD umístěných v objektu a kanceláří Vědecko - výzkumného centra. Náklady na ubytování studentů jsou hrazeny z tržeb kolejného , z části příjmů z hlavní činnosti (poplatky za placené služby studentů, pokuty apod.) V roce 2011 činily neinvestiční náklady na jednoho studenta za měsíc 3 937,-Kč. Ubytování je řešeno buňkovým systémem ve dvou a třílůžkových pokojích. Buňka typu A 2+2 Buňka typu B 2+3 Buňka typu C 3+3 Buňka typu D 3 Celková kapacita je 233 lůžek, z toho 65 třílůžkových a 19 dvoulůžkových pokojů. Ubytovaní mají k dispozici štandartní vybavení pokojů včetně sociálního zařízení. Na každém pokoji je přípojka pro Internet. Součásti vybavení pokojů je lednička a telefon. Na každém patře je k dispozici kuchyňka a respirium. Do 1.4.2011 21ůžkový pokoj 2 880,-Kč od 1.4.2011 2 970,-Kč Do 1.4.2011 31ůžkový pokoj 2 550,-Kč od 1.4.2011 2 640,-Kč 54 4. vývoj a konečný stav fondů WS Tabulka 11 Fondy za rok 2011 _(v tis. Kč) poč. stav. tvorba čerpání zůstatek návrh na příděl zůstatek č.ř. Název údaje k 1.1. celkem (+) z toho příděl ze zisku (+) k 31.12. ze zisku r. 2011 po přídělu a b c d e=a+b-d f g 1 Fondy celkem 25 701,49 96 957,51 1 285,34 97 623,93 25 035,07 2 230,70 27 265,77 2 v tom: Fond rezervní 1 526,34 0,00 0,00 173,97 1 352,37 1 352,37 3 Fond reprodukce investičního majetku 11885,84 92 217,88 0,00 92 418,71 11 685,01 11 685,01 4 Stipendijní fond 190,17 245,08 0,00 20,50 414,75 414,75 5 Fond odměn 7 206,71 0,00 0,00 1 309,61 5 897,10 5 897,10 6 Fond účelově určených prostředků 327,56 39,17 0,00 327,84 38,89 38,89 6a z toho: na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry 26,00 27,05 0,00 26,00 27,05 27,05 6b jiné podpory z veřejných prostředků 15,36 9,09 0,00 15,36 9,09 9,09 7 Fond sociální 104,18 1 500,00 0,00 1 511,30 92,88 92,88 8 Fond provozních prostředků 4 460,69 2 955,38 1 285,34 1 862,00 5 554,07 2 230,70 7 784,77 Poznámky (1) Údaje v podbarvených polích se načtou automaticky z vyplněných tabulek 1 La až 1 l.g Kontrolní vazba Součet počátečních stavů fondů k 1. 1. roku (pole al) se rovná údaji z řádku 0089 sl. 1 tab. 1 - Rozvaha Součet koncových stavů fondů k 31. 12. roku (pole el) se rovná údaji z řádku 0089 sl. 2 tab. 1 - Rozvaha Souhrnná tabulka za fondy JAMU. Ve sloupci f je uveden návrh na příděl zisku r. 2011 do FPP, ve sloupci g je zůstatek fondů po navrhovaném přídělu. Tabulka 11.a Rezervní fond za rok 2011 (v tis. Kč) Stav k 1.1. 1 526,34 Tvorba ze zisku z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn z fondu provozních prostředků Celkem 0,00 Čerpání krytí ztrát minulých účetních období do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn do fondu provozních prostředků ostatní užití (1) 173,97 Celkem 173,97 Stav k 31.12. 1 352,37 Poznámky (i) V případě použití tohoto řádku, VŠ blíže specifikuje. Komentář k tabulce 11. a Stav rezervního fondu k 1.1. 2011 činí 1 526,34 tis. Kč, čerpáno 173,97 tis. Kč, zůstatek k 31.12.2011 činí 1 352,37 tis. Kč. Částka 173,97 tis. Kč byla použita na úhradu neoprávněných telefonních hovorů - útok hackera na telefonní ústřednu JAMU. Případ byl předán Policii ČR. 55 Tabulka 11.b Fond reprodukce investičního majetku za rok 2011 _(v tis. Kč) Stav k 1.1. 11885,84 Tvorba z odpisů 2 740,09 ze zisku příjmy z prodeje nehm. a hmot.dlouhod.majetku (1) ze zůstatku příspěvku zůstat.cena nehm. a hmot.dlouhod. majektu 21,27 ostatní příjmy celkem (2) 89 456,52 v tom: HDL 81 857,27 Inovace počítačové sítě a HW 2 442,25 FRVŠ 3 713,00 Rozvojové projekty 1 444,00 Převod z fondů celkem 0,00 v tom: z fondu odměn z fondu provozních prostředků z rezervního fondu Celkem 92217,88 Čerpání Investiční celkem 91 369,60 v tom: stavby 1 201,82 stroje a zařízení 711,26 nákupy nemovitostí ostatní inv. užití (2) 89 456,52 v tom: HDL 81 857,27 Inovace počítačové sítě a HW 2 442,25 FRVŠ 3 713,00 Rozvojové projekty 1 444,00 Neinvestiční celkem - opravy 1 049,11 Převod do fondů celkem 0,00 v tom: do fondu odměn do fondu provozních prostředků do rezervního fondu Celkem 92418,71 Stav k 31.12. 11 685,01 Poznámky (1) Vazba na ř. 0066 výkazu zisků a ztrát (2) V případě použití tohoto řádku, VŠ blíže specifikuje. Komentář k tabulce 11. b Fond reprodukce investičního majetku - stav k 1.1.2011 byl 11 885,84 tis. Kč; fond byl v r. 2011 tvořen odpisy ve výši 2 740,09 tis. Kč, zůstatkovou cenou dlouhodobého majetku ve výši 21,27 tis. Kč (celkem tvorba z vlastních zdrojů činila 2 761,36 tis. Kč). Přes FRIM byla účtována kapitálová dotace z MSMT ve výši 5 157 tis. Kč, dotace na programové financování ve výši 84 299,52 tis. Kč; tvorba FRIM celkem činila 92 217,88, tis. Kč, čerpání fondu bylo ve výši 92 418,71 tis. Kč. Stav fondu k 31.12.2011 činili 681,01 tis. Kč. Ve fondu FRM bylo v roce 2011 k dispozici celkem 14 647 tis. Kč vlastních finančních prostředků. Rozhodující objem finančních prostředků je alokován pro spolufinancování připravované investiční akce „Rekonstrukce sklepních prostor objektu Komenského náměstí 6". Na akci je zpracovaná 56 projektová dokumentace a vydáno stavební povolení. Vzhledem k vyšším nákladům není škola schopna krýt financování z vlastních zdrojů, a proto se předpokládá financování z dotačních prostředků státního rozpočtu se spoluúčastí vlastních zdrojů JAMU. Dosud bylo z vlastních prostředků školy vynaloženo no na tuto akci 1 439 tis. Kč. Dále byly prostředky z vlastních zdrojů použity buď samostatně nebo společně s dalšími dotačními zdroji státního rozpočtu na níže uvedené akce v celkové výši 2 962 tis. Kč, z toho na neinvestiční opravy 1 049 tis. Kč: • Spolufinancování projektu „Inovace vybavení experimentálního studia divadelní audiovizuální tvorby ateliéru Audiovizuální tvorba a divadlo" hrazené z Fondu rozvoje vysokých škol. • Rekonstrukce výměníkové stanice objektu IVUC Astorka vyvolané změnou topného média z páry na horkou vodu. • Spolufinancování projektu „JAMU - Hudebnědramatická laboratoř, Brno" hrazené z prostředků státního rozpočtu v rámci programového financování • Kontrabas pro katedru jazzové interpretace. • Akustické stavební úpravy učebny 113 Hudební fakulty. • Oprava dvorní části fasády objektu Hudební fakulty. • Rekonstrukce části elektroinstalace kuchyně v restauraci Sonáta v objektu Hudební fakulty. • Pořízení programového vybavení pro elektronické zadávání veřejných zakázek. • Výměna doplňovacího zařízení systému ústředního vytápění v objektu Komenského náměstí 6 v důsledku havárie. Tabulka 11.c Stipendijní fond (tis. Kč) Stav k 1.1. 190,17 Tvorba poplatky za studium dle § 58 zákona 111/81998 Sb. (1) 245,08 daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů ostatní příjmy (2) Celkem 245,08 Čerpání Celkem 20,50 Stav k 31.12. 414,75 Poznámky (1) Jedná se o poplatky definované v odst. 1, 3 a 4 - §58 zákona č. 111/1998 Sb. (2) V případě použití tohoto řádku, VŠ blíže specifikuje. Komentář k tabulce 11. c Fond stipendijní - stav k 1.1.2011 byl 190,17 tis. Kč; fond byl tvořen poplatky za studium odst. 3 a 4 §58 zákona č. 111/1998 Sb. ve výši 245,08 tis. Kč, čerpáno bylo na mimořádná stipendia studentů 20,50 tis Kč Stav stipendijního fondu k 31.12.2011 činí 414,74 tis. Kč. 57 Tabulka 11.d Fond odměn za rok 2011 (tis. Kč) Stav k 1.1. 7 206,71 Tvorba ze zisku z rezervního fondu z fondu reprodukce inv. majetku z fondu provozních prostředků ostatní příjmy (1) Celkem 0,00 Čerpání mzdové náklady 1 309,61 do rezervního fondu do fondu reprodukce inv. majetku do fondu provozních prostředků ostatní užití (1) Celkem 1 309,61 Stav k 31.12. 5 897,10 Poznámky (i) V případě použití tohoto řádku, VŠ blíže specifikuje. Komentář k tabulce 11. d Fond odměn - stav k 1.1.2011 byl 7 206,71 tis. Kč; z fondu bylo čerpáno na osobní náklady 1 309,61 tis Kč; stav fondu k 31.12.2011 činí 5 897,10 tis. Kč. Tabulka 11.e Fond účelově určených prostředků (FÚUP) (tis. Kč) Položka Neinvestice Investice Celkem Stav k 1.1. účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 286,20 286,20 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 26,00 26,00 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 15,36 15,36 Celkem 327,56 0,00 327,56 Tvorba účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 3,03 3,03 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 27,05 27,05 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 9,09 9,09 Celkem 39,17 0,00 39,17 Čerpání účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 286,48 286,48 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 26,00 26,00 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 15,36 15,36 Celkem 327,84 0,00 327,84 Stav k 31.12. účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 0,00 0,00 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 2,75 0,00 2,75 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 27,05 0,00 27,05 účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. 9,09 0,00 9,09 Celkem 38,89 0,00 38,89 58 Komentář k tabulce 11. e FÚUP- stav k 1.1.2011 byl 327,56 tis. Kč; tvorba fondu byla 39,17 tis. Kč, čerpáno bylo 327,84 tis. Kč na účelově určené prostředky; stav fondu k 31.12.2011 činí 38,89 tis. Kč. Tabulka ll.f Fond sociální za rok 2011 (tis. Kč) Stav k 1.1. 104,18 Tvorba Příděl podle § 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb. 1 500,00 Čerpání příspěvek na stravné zaměstnanců 1 232,70 příspěvek na penzijní připojištění zaměstnanců 278,60 Celkem 1 511,30 Stav k 31.12. 92,88 Poznámky (i) Uvést čerpání ve struktuře podle vnitřních předpisů VŠ. Komentář k tabulce ll.f Stav sociálního fondu k 1.1.2011 byl 104,18 tis. Kč, tvorba fondu činila 1 500 tis. Kč, čerpáno celkem bylo 1 511,30 tis. Kč, z toho: na příspěvek na stravné zaměstnanců 1 232,70, na penzijní připojištění zaměstnanců 278,60 tis. Kč; stav fondu k 31.12.2011 je 92,88 tis. Kč. Tabulka 11.g Fond provozních prostředků (FPP) (tis. Kč) Stav k 1.1. 4 460,69 Tvorba ze zůstatku příspěvku 1 670,04 ze zisku 1 285,34 z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn z rezervního fondu ostatní příjmy (1) Celkem 2 955,38 Čerpání na provozní náklady dle vnitřního předpisu VŠ 1 862,00 do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn do rezervního fondu ostatní užití (1) Celkem 1 862,00 Stav k 31.12. 5 554,07 Poznámky (i) V případě použití tohoto řádku, VŠ blíže specifikuje. 59 Komentář k tabulce 11. z Stav FPP k 1.1.2011 činil 4 460,69 tis. Kč, tvorba fondu celkem 2 955,38 tis. Kč, z toho" ze zůstatku příspěvku 1 670,04 tis. Kč, ze zisku 1 285,34 tis. Kč; čerpáno bylo 1 862 tis. Kč; stav FPP k 31.12.2011 činí 5 554,07 tis. Kč. 60 5. Stav a pohyb majetku a závazků Tabulka 12 Přehled o majetku a jeho vývoj v tis. Kč Druhy majetku Stav k 1.1.2011 pořizovací cena Stav k 31.12.2011 pořizovací cena oprávky (-) zůstatková cena 1 2 3 4 5 Dlouhodobý nehmotný majetek 13 344 13 981 -9 658 4 323 z toho: software 8 918 11455 -9 658 1 797 drobný dlouhodobý nehmotný majetek 1869 2 059 2 059 nedokončený dlouhodobý majetek 2 378 288 288 ostatní dlouhodobý majetek 179 179 179 0 Dlouhodobý hmotný majetek 636 714 729 478 -165 655 563 823 v tom: pozemky 10 957 10 957 10 957 umělecká díla 2 403 2 403 2 403 budovy,haly, stavby 297 626 299 370 -31621 267 749 samostatné movité věci a soubory movitých věcí 193 883 199 770 -108 297 91473 pěstitelské celky trvalých porostů 0 základní stádo a tažná zvířata 0 drobný dlouhodobý hmotný majetek 26 367 25 738 -25 737 1 ostatní dlouhodobý hmotný majetek. 43 199 43 199 43 199 nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 61847 147 609 147 609 poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 432 432 432 Komentář k Tabulce 12 Tabulka obsahuje srovnání stavu majetku na začátku a na konci roku 2011 v pořizovacích cenách. Software - nárůst o nově zařazený majetek ve výši 2 537 tis. Kč: povýšení hodnoty stávajícího systému EIS SAP o 1 901 tis. Kč, nákup licence ICE WARP ve výši 359 tis. Kč, povýšení hodnoty softwaru Modul Student IC:798 o 118 tis. Kč, Software FAIN STANDARD 159 tis. Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek ve výši 190 tis. Kč na pořízení softwarů a upgrade. Nedokončený dlouhodobý majetek - celkové snížení o 2 090 tis. Kč, majetek zařazený v průběhu r. 2011 do užívání. Budovy - nárůst proti roku 2010 ve výši 1 744 tis. Kč představuje povýšení hodnoty budovy HF na Komenského nám. o 1 289 tis. Kč, povýšení hodnoty budovy Koleje Astorka o 455 tis. Kč. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí - nárůst proti r. 2010 ve výši 5 887 tis. Kč v položce DDHM představuje pořízení: • DDHM 4 742 tis. Kč • DHM 4 222 tis. Kč • zařazený do evidence ve výši - 3 077 tis. Kč. Drobný dlouhodobý majetek - v r. 2011 byl vyřazen majetek pořízený do 31.12.2002 ve výši 629 tis. Kč. 61 Nedokončený dlouhodobý majetek - nárůst proti r. 2011 o 85 762 tis. Kč: • náklady spojené s výstavbou HDL 81 219 tis. Kč, • nakoupený dlouhodobý majetek (stroje a zařízení) ve výši 4 543 tis. Kč. Finanční majetek JAMU nevykazuje žádný dlouhodobý finanční majetek. Krátkodobý finanční majetek zahrnuje peníze na pokladně, ceniny a bankovní účty - stavy k 31.12.2011, dle účetní závěrky. Pohledávky a závazky Pohledávky za odběrateli představují dosud neuhrazené vystavené odběratelské faktury, většinou před lhůtou splatnosti, které jsou průběžně hrazeny od ledna 2012. Ostatní pohledávky zahrnují předpisy nájemného fyzických osob na koleji Astorka a předpisy za používání služebních mobilů pro soukromé účely a pohledávky za státem (ESF, TEMPUS, město Brno). Závazky k dodavatelům tvoří přijaté faktury se splatností v lednu 2012. Závazky k zaměstnancům, k institucím sociálního a zdravotního pojištění, daňové závazky a ostatní závazky tvoří vyúčtování mezd, zákonného pojištění za měsíc prosinec k výplatě v lednu 2012, daně z příjmů fyzických osob a daně z přidané hodnoty a zálohy na energie, předpis stipendií vyplácených v lednu 2012. JAMU nemá žádné bankovní výpůjčky a půjčky. Inventarizace byla provedena v souladu s příkazy rektora JAMU a podle „Směrnice č. 1/2007 o správě majetku" a dalších dílčích pokynů v návaznosti na EIS SAP: • inventarizace peněžních prostředků v r. 2011 proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 266/11-EO vydaného dne 4. května 2011; při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly, • inventarizace majetku a zásob proběhla na JAMU v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 350/11-EO k provedení inventarizace majetku JAMU vydaného dne 20. června 2011, zachycující stav majetku ke 30.9.2011. Fyzické stavy majetku a zásob dle inventurních soupisů byly odsouhlaseny na stavy účetní: Inventarizace majetku a zásob na všech součástech JAMU (HF, DIFA, rektorát, knihovna, ediční středisko, kolej Astorka) byla provedena v daném rozsahu a termínech. Při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly. Při inventarizaci byly zjištěny následující rozdíly. • inventarizace cenin proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 560/11-EO vydaného dne 7. listopadu 2011, zachycující stav k 31.12.2011; při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly, • dokladová inventarizace účtů, pohledávek, závazků, nedokončených investic a finančních účtů JAMU proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 560/11-EO vydaného dne 7. listopadu 2011 bez zjištění rozdílů. • inventarizace zásob vlastních výrobků (skripta), zachycující stav k 31.12.2011, proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 560/11-EO vydaného dne 7. listopadu 2011; při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly. 62 6. ZÁVĚREČNÁ ČÁST Vlastní a vnější kontrolní činnosti V oblasti vlastního vnitřního auditu byla na počátku roku aktualizována mapa rizik, zpracovaná ve spolupráci s managementem JAMU. Na základě této aktualizace byl vypracován a schválen Plán interního auditu na rok 2011: • Audit čerpání dotace na projekty rozvojových programů za rok 2010; • Audit finančních pohledávek JAMU (vč. meziročního porovnání); • Audit připravenosti vnitřního kontrolního systému k řešení účelových dotací; • Audit rozdělení a použití účelových dotací; rovnoměrnost a přípustnost čerpání; • Audit zadávání veřejných zakázek ASTORKA; • Audit čerpání prostředků ESF. Mimo plánované audity byly vykonány • Mimořádná průběžná kontrola plnění Opatření kvestorky; • Setření - zjištění zaměstnanců s udělenou výjimkou vstupu do budovy a jejich četnost. Předmětem vnější kontroly MSMT, která probíhala v lednu a v únoru 2011 bylo: • hospodaření s dotacemi na výzkum a vývoj, poskytnutými z kapitoly státního rozpočtu 333, vnitřní kontrolní systém kontrolované organizace. Na upozorňované drobné nedostatky vydala kvestorka JAMU Opatření k jej ich odstranění. Plnění Opatření bylo předmětem následné kontroly, • a kontrola projektů realizovaných v rámci Opatření 3.2 OPRLZ. Závěr kontroly zněl, že udržitelnost projektů, probíhá v souladu s podmínkami Rozhodnutí o poskytnutí dotace a podmínkami programu OP RLZ; kontrola MSMT v červnu 2011, zaměřená na čerpání Evropských strukturálních fondů programu OP RLZ ve Výzkumném centru konstatovala, že udržitelnost projektů probíhá v souladu s podmínkami programů OP RLZ a nenašla žádná pochybení.. Realizace opatření z roku 2011 Na začátku roku 2011 se podařilo vyřešit založení stavby „JAMU - Hudebnědramatická laboratoř, Brno" a smluvně stanovit nový termín dokončení vlastní stavby na 30.4.2012. V dalším průběhu roku však došlo k dalším skutečnostem (vynucená změna subdodavatele elektroakustiky, požadované změny projektu snižující investiční a provozní náklady, vady projektu), které se nepříznivě projevily na dohodnutém harmonogramu výstavby. Dále se podařilo v průběhu roku 2011 rozšířit projekt o dodávku hudebních nástrojů, kterými bude objekt po dokončení výstavby vybaven. Opatření pro rok 2012 Vytvořit všechny předpoklady pro plynulé pokračování stavebních prací a následujících dodávek s cílem dokončení realizace celého projektu na podzim roku 2012. 63 Celkově byla finanční situace JAMU v roce 2011 velmi negativně ovlivněna bezprecedentním snížením výše příspěvku na vzdělávací, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou a další tvůrčí činnost. Zatím co celkově rozpočet veřejných vysokých škol poklesl v neinvestiční části o 6,7%, tak pokles výše příspěvku JAMU oproti roku 2010 byl 8,4% - příčiny byly dvě a obě objektivního charakteru vyplývající ze specifika činnosti veřejné vysoké umělecké školy. Prvním důvodem byl výkyv v počtu financovaných studentů (691 v roce 2010 x 662 v roce 2011), který se nepodařilo v rámci dohodovacího řízení o počtu financovaných studentů s MSMT eliminovat. Druhý důvod spočívá ve změně metodiky výpočtu kvalitativního ukazatele B3, kde v důsledku nezahrnutí hlavní formy tvůrčí činnosti vysoké umělecké školy - umělecké činnosti do tohoto výpočtu došlo k téměř 50% meziročnímu snížení příspěvku z tohoto ukazatele oproti roku 2010. Na tuto situaci reagovalo vedení školy ve spolupráci s ostatními vysokými uměleckými školami snahou o adekvátní posun metodiky výpočtu obou ukazatelů - jak ukazatele A (počet financovaných studentů) tak u kvalitativního ukazatele. Částečná kompenzace nákladů tvůrčí umělecké činnosti z Fondu vzdělávací politiky MSMT byla pak prvním krokem k nápravě stavu. Razantní snížení příspěvku se promítlo nejvýrazněji do oblasti osobních nákladů, což je ovšem pro školu postavenou na nezbytné vysoké míře individuální výuky z dlouhodobého hlediska velmi negativní. Reálně také došlo k poklesu průměrné mzdy o 1.471,- Kč. Na tyto skutečnosti je třeba reagovat jednak výše uvedenou snahou o emancipaci umělecké činnosti v rámci kvalitativních ukazatelů rozpočtu dosažením co nejlepších výsledků v rámci Registru uměleckých výstupů a na straně druhé pak analýzou nezbytné míry mzdové náročnosti výuky jednotlivých oborů. V tomto směru také byly přijaty konkrétní úkoly v rámci Institucionálního plánu rozvoje JAMU na rok 2012. Příloha: Auditorská zpráva prof. Ing. MgA. Ivo Medek, Ph.D v. r. JUDr. Lenka Valová v.r. rektor kvestorka Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2011 byla projednána a akceptována Správní radou JAMU dne 31. 5. 2012. Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2011 byla projednána a schválena Akademickým senátem JAMU dne 6. 6. 2012. elektronická podoba: www.iamu.cz 64 Zpráva nezávislého auditora o účetní závěrce Janáčkovy akademie múzických umění v Brně (JAMU) k 31.12. 2011 Přílohy: Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha k účetní závěrce 65 Příjemce zprávy vedení JAMU Účetní jednotka Právní forma : ICO: Janáčkova akademie múzických umění v Brně Beethovenova 650/2 662 15 BRNO (dále jen JAMU) univerzitní veřejná vysoká škola 621 56 462 Poslání (hlavní, doplňková, jiná činnost): JAMU jako univerzitní umělecká vysoká škola rozvíjí vzdělávací a vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou nebo další tvůrčí činnost především v oblasti dramatického, hudebního a tanečního umění. Doplňkové činnosti se uskutečňují podle § 20 odst. 2 zákona 111/1998 Sb. o vysokých školách v návaznosti na hlavní činnost (tuto další činnost představuje poskytování ubytovacích služeb, provozování garáží a reklamní činnost) Datum vzniku : 11. 8. 1993 Ověřované období účetní závěrky : 1.1. 2011 -31.12. 2011 Odpovědny auditor : Ing. Ivana Johánkova, Jasanová 18, 637 00 Brno číslo oprávnění 1640 Zpráva o účetní závěrce Provedla jsem audit přiložené účetní závěrky účetní jednotky JAMU, která se skládá z rozvahy k 31. 12. 2011, výkazu zisku a ztráty za rok končící 31. 12.2011 a přílohy této účetní závěrky, která obsahuje popis použitých podstatných účetních metod a další vysvětlující informace. Údaje o JAMU jsou uvedeny v příloze této účetní závěrky. -2- 66 Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Statutární orgán účetní jednotky JAMU je odpovědný za sestavení účetní závěrky, která podává věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy, a za takový vnitřní kontrolní systém, který považuje za nezbytný pro sestavení účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné ( materiální ) nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Odpovědnost auditora Mojí odpovědností je vyjádřit na základě mého auditu výrok k této účetní závěrce. Audit sem provedla v souladu se zákonem o auditorech, mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsem povinna dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abych získala přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné ( materiální) nesprávnosti Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazních informací o částkách a údajích zveřejněných v účetní závěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné ( materiální ) nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto rizik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřního kontrolního systému účetní jednotky. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsem přesvědčena, že důkazní informace, které jsem získala, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření výroku auditora. Výrok auditora Podle mého názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv účetní jednotky JAMU k 31. 12. 2011 a nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření za rok končící 31.12. 2011 v souladu s českými účetními předpisy. Datum vyhotovení zprávy V Brně dne: 17.5.2012 Auditor : Ing. Ivana Johánkova Jasanová 18, 637 00 BRNO číslo oprávnění 1640 -3 - 67 Příloha č. 1 Došlo Zpracováno v souladu s vyhláškou č 504/2002 Sb ve zněni pozdějších predpisu ROZVAHA (BILANCE) k 31.12.2011 (v celých tis. Kč) TES" 62156462 DCHUČEMO CSO?.m±._,' ~í|ľ ^_................J/" ■ Název a sídlo účetní jednotky Janáčkova akademie _múzických uměni v Brně Beethovenova 2 6621S Brno AKTIVA UISIO řádku Stav k prvnímu dni účetního období Stav k poslednímu dni účetního období a b 1 2 A. Dlouhodobý majetek ř. 09 + 20 + 28 - 40 1 487 266 568146 I Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje (012) 2 0 0 Dlouhodobý Software (013) 3 8 918 11 456 nehmotný majetek Ocenitelná práva (014) 4 0 0 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (018) 5 1 869 2 059 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (019) 6 179 178 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek (041) 7 2 378 288 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek (051) 8 0 0 Součet ř. 2 až 8 9 13 344 13 981 II. Pozemky (031) 10 10 957 10 957 Dlouhodobý Umělecká díla, předměty a sbírky (032) 11 2 403 2 403 hmotný majetek Stavby (021) 12 297 626 299 370 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí (022) 13 193 883 199770 Pěstitelské celky trvalých porostů (025) 14 0 0 Základni stádo a tažná zvířata (026) 15 0 0 Drobný dlouhodobý hmotný majetek (028) 16 26 367 25 738 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek (029) 17 43 199 43 199 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (042) 18 61 847 147 609 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek (052) 19 432 432 Součet ř. 10 až 19 20 636 714 729 478 III. Podíly v ovládaných a řízených osobách (061) 21 0 0 Dlouhodobý Podíly v osobách pod podstatných vlivem (062) 22 0 0 finanční Dluhové cenné papíry držené do splatnosti (063) 23 0 0 majetek Půjčky organizačním složkám (066) 24 0 0 Ostatní dlouhodobé půjčky (067) 25 0 0 Ostatní dlouhodobý finanční majetek (069) 26 0 0 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek (043) 27 0 0 Součet ř. 21 až 27 28 i ° 0 Odesláno dne: t^1'^. 24.2.2012 < ^'vLvoi -I Podpis jUDr.Lenka Valová Odpovídá vedoucího kvestorka . /■ za udaie: účetní jednotky : Telefon: Jindřiška Doubravová 542591109 Formulář zpracovala ASPEKT HU dS.ňov$, úcatni a auditorská kancelár, www danovapriznani.cz, business center c2 1 68 Číslo řádku Stav k prvnímu dni účetního období Stav k poslednímu dni účetního období a b 1 2 IV. Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje (072) 29 0 0 Oprávky k Oprávky k softwaru (073) 30 7 862 9 658 dlouhodobému Oprávky k ocenitelným právům (074) 31 0 0 majetku Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku (078) 32 0 0 Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku (079) 33 0 0 Oprávky k stavbám (081) 34 28 643 31 621 Oprávky k samostatným movitým věcem a souborům movitých věcí (082) 35 99 921 108 297 Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů (085) 36 0 0 Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům (086) 37 0 0 Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku (088) 38 26 366 25 737 Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku (089) 39 0 0 Součet ř. 29 až 39 40 162792 175 313 B. Krátkodobý majetek ř. 51 + 71 + 80 + 84 41 48 913 54 448 1. Materiál na skladě (112) 42 1 775 383 Zásoby Materiál na cestě (119) 43 0 0 Nedokončená výroba (121) 44 0 0 Polotovary vlastni výroby (122) 45 0 0 Výrobky (123) 46 1 519 1 747 Zvířata (124) 47 0 0 Zboži na skladě a v prodejnách (132) 48 0 0 Zboži na cestě (139) 49 0 0 Poskytnuté zálohy na zásoby (314) 50 0 0 Součet ř. 42 až 50 51 3294 2130 II Odběratelé (311) 52 853 476 Pohledávky Směnky k inkasu (312) 53 0 0 Pohledávky za eskontované cenné papíry (313) 54 0 0 Poskytnuté provozní zálohy /r>4 a s crt\ 1 t-l CC 5 Ostatní pohledávky (315) 56 773 165 Pohledávky za zaměstnanci (335) 57 0 0 Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění (336 58 0 0 Daň z příjmů (341 59 0 0 Ostatní přímé daně (342 60 0 0 Daň z přidané hodnoty (343 61 0 0 Ostatní daně a poplatky (345 62 0 0 Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.rozpočtem (346 63 c 0 Nároky na dotace a ostatní zúčtováni s rozpočtem ÚSC (348 64 c 0 69 Číslo Stav k prvnímu dni Stav k poslednímu řádku účetního obdobi dni účetního obdobi a b 1 2 II. Pohledávky za účastníky sdruženi (358) 65 0 0 Pohledávky Pohledávky z pevných termínových operaci a opcí (373) 66 0 0 Pohledávky z vydaných dluhopisů (375) 67 0 0 Jiné pohledávky (378) 68 0 58 Dohadné účty aktivní (388) 69 0 0 Opravná položka k pohledávkám (391) 70 0 0 Součet f. 52 až 69 minus 70 71 1 950 704 III. Pokladna (211) 72 438 209 Krátkodobý Ceniny (213) 73 40 48 finanční majetek Bankovní účty (221) 74 42 585 50 807 Majetkové cenné papíry k obchodováni (251) 75 0 0 Dluhové cenné papíry k obchodováni (253) 76 0 0 Ostatní cenné papíry (256) 77 0 0 Pořizovaný krátkodobý finanční majetek (259) 7B 0 0 Peníze na cestě (+/-261) 79 0 0 Součet ř. 72 až 79 80 43 063 51 064 IV Náklady příštích obdobi (381) 81 606 550 Jiná aktiva Příjmy příštích období (385) 82 0 0 celkem Kursové rozdíly aktivní (386) 83 0 0 Součet ř. 81 až 83 84 606 550 ÚHRN AKTIV ř. 1+41 85 536 179 622 594 Kontrolní číslo ř. 1 až 83 997 2 795 885 3191630 3 70 Číslo Stav k prvnímu dni Stav k poslednímu PASIVA řádku účetního období dni účetního období c d 3 4 A. Vlastni zdroje č.90 + 94 86 517 270 598 667 1. Vlastní jmění (901) 87 490 284 571 391 Jmění :ondy (911) 88 25 701 25 035 Oceňovací rozdíly z přecenění finančnního majetku a závazků (921) 89 0 0 Součet f. 87 až 89 90 515 985 596 426 2. Učet výsledku hospodaření (+/-963) 91 X 2 231 Výsledek Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízeni (+/-931) 92 1 285 X hospodaření Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta min. let (+/-932) 93 0 0 Součet ř. 91 až 93 94 1 285 2 231 B. Cizí zdroje ř. 96 + 104 + 128 + 132 95 18 909 23 937 1. Rezervy (941) 96 0 0 2. Dlouhodobé bankovní úvěry (953) 97 0 0 Vydané dluhopisy (953) 98 0 0 Dlouhodobé Závazky z pronájmu (954) 99 0 0 závazky Přijaté dlouhodobé zálohy (955) 100 0 0 Dlouhodobé směnky k úhradě (958) 101 0 0 Dohadné účty pasivní (389) 102 0 0 Ostatní dlouhodobé závazky (959) 103 0 0 Součet ř. 97 až 103 104 0 0 3. Dodavatelé (321) 105 839 3 983 Krátkodobé Směnky k úhradě (322) 106 0 závazky Přijaté zálohy (324) 107 0 Ostatní závazky (325) 108 5 610 6 355 Zaměstnanci (331) 109 806 698 Ostatní závazky vůči zaměstnancům (333) 110 0 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdr.pojištění (336) 111 3 727 3 946 Daň z příjmů (341) 112 0 Ostatní přímé daně (342) 113 1 179 1 338 Daň z přidané hodnoty (343) 114 107 19 Ostatní daně a poplatky (345) 115 0 Závazky ze vztahu ke státnimu rozpočtu (346) 116 4 Závazky ze vztahu k rozp.orgánů uzem.sam.celků (348) 117 0 Závazky z upsaných nespi.cenných papírů a vkladů (367) 118 0 Závazky k účastníkům sdružení (368) 119 0 Závazky z pevných termínových operaci a opcí (373) 120 0 Jiné závazky (379) 121 906 1 102 Krátkodobé bankovní úvěry (231) 122 0 Eskontní úvěry (232) 123 0 Vydané krátkodobé dluhopisy (241) 124 0 Vlastní dluhopisy (255) 125 0 Dohadné účty pasivní (389) 126 396 483 Ostatní krátkodobé finanční výpomoci (379) 127 0 0 Součet ř. 105 až 127 128 13 574 17 924 5. Výdaje příštích období (383 129 0 0 un ia pasivo Výnosy příštích období (384 13U 5 335 6 013 Kursové rozdíly pasivní (387 131 0 0 Součet ř. 129 až 131 132 5 335 6 013 UHRN PASIV ř.86 + 9£ 133 536 179 622 594 Kontrolní číslo (ř.86 až 133) 998 2144716 2 490 376 Formulář zpracovala ASPEKT HM, dafiova, účetní a auditorské kanceláf, www danovapriznani cz. business center cz 4 71 Príloha č. 2 Č.j.: PFíl.: Název účetní jednotky Janáčkova akademie ___múzických umění v Brně Beethovenova 2 662 15 Brno Číslo účtu Činností Název ukazatele Číslo řádku hlavní hospodářská celkem 5 6 7 8 A. NÁKLADY i. Spotrebované nákupy csEksm 15 089 84 C 15173 501 Spotřeba materiálu 1 8 748 29 0 8 777 502 Spotřeba energie 2 6 341 55 0 6 396 503 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 3 0 0 0 0 504 Prodané zboží 4 0 0 0 0 II. Služby celkem 24 738 494 0 25 232 511 Opravy a udržování 5 6 354 58 0 6 412 512 Cestovné 6 1 887 0 0 1 887 513 Náklady na reprezentaci 7 298 76 0 374 518 Ostatní služby 8 16 199 360 0 16 559 III. Osobní náklady celkem 124769 262 0 125 031 521 Mzdové náklady 9 93 564 201 0 93 765 524 Zákonné sociální pojištění 10 29 705 61 0 29 766 525 Ostatní sociální pojištění 11 0 0 0 0 527 Zákonné sociální náklady 12 1 500 0 0 1 500 528 Ostatní sociální náklady 13 0 0 0 0 IV. Daně a poplatky celkem 10 0 0 10 531 Daň silniční 14 10 0 0 10 532 Daň z nemovitostí 15 0 0 0 0 538 Ostatní daně a poplatky 16 0 0 0 0 V. Ostatní náklady celkem 14998 15 0 15013 541 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 17 0 0 0 0 542 Ostatní pokuty a penále 18 2 0 0 2 543 Odpis nedobytné pohledávky 19 6 0 0 6 544 Úroky 20 0 0 0 0 545 Kursové ztráty 21 99 0 0 99 546 Dary 22 0 0 0 0 548 Manka a škody 23 0 0 0 0 549 Jiné ostatní náklady 24 14 891 15 0 14 906 Formulář zpracovala ASPEKT HM. daňová, účetní a auditorská kancelář wvm.danovapriznani.cz, business.center.cz Zpracováno v souladu s vyhláškou č 504/2002 Sb. ve zněni pozdějších předpisů VYKA£ £I3KU A £. I KA I Y k 31.12.2011 (v celých tis. Kč) IČO 62156462 72 Čislo účtu Název ukazatele Činnosti Číslo řádku hlavní hospodářská celkem 5 6 7 8 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem 15 422 0 0 15 422 551 Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 25 15 401 0 0 15 401 552 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 26 21 0 0 21 553 Prodané cenné papíry a podíly 27 0 0 0 0 554 Prodaný materiál 28 0 0 0 0 556 Tvorba rezerv 29 0 0 0 0 559 Tvorba opravných položek 30 0 0 0 0 VII. Poskytnuté příspěvky celkem 0 0 0 0 581 Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 31 0 0 0 0 582 Poskytnuté členské příspěvky 32 0 0 0 0 VIII. Daň z příjmů celkem celkem 0 0 0 0 595 Dodatečné odvody daně z příjmů 33 0 0 0 0 Účtová třída 5 celkem (řádek 1 až 33 ) 195 026 855 0 195 881 B. VÝNOSY I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 7194 2545 0 9 739 601 Tržby za vlastni výrobky 1 221 4 0 225 602 Tržby z prodeje služeb 2 6 973 2 541 0 9 514 604 Tržby za prodané zboží 3 0 0 0 0 II. Změna stavu vnitroorganizačních zásob celkem 0 0 0 0 611 Změna stavu zásob nedokončené výroby 4 0 0 0 0 612 Změna stavu zásob polotovarů 5 0 0 0 0 613 Změna stavu zásob výrobků 6 0 0 0 0 614 Změna stavu zvířat 7 0 0 0 0 III. Aktivace celkem 818 0 0 818 621 Aktivace materiálu a zboží 8 0 0 0 0 622 Aktivace vnitroorganizačních služeb 9 818 0 0 818 623 Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 10 0 0 0 0 624 Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 11 0 0 0 0 IV. Ostatní výnosy celkem 19 893 352 0 20 245 641 Smluvní pokuty a úroky z prodleni 12 56 0 0 56 642 Ostatní pokuty a penále 13 0 0 0 0 643 Platby za odepsané pohledávky 14 0 0 0 0 644 Úroky 15 409 0 0 409 645 Kursovné zisky 16 110 0 0 110 648 Zúčtováni fondů 17 4 743 0 0 4 743 649 Jiné ostatní výnosy 18 14 575 352 0 14 927 2 73 Číslo účtu Činnosti Název ukazatele Číslo řádku hlavni hospodářská celkem 5 6 7 8 V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem 137 0 0 137 652 Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 19 137 0 0 137 653 Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 20 0 0 0 0 654 Tržby z prodeje materiálu 21 0 0 0 0 655 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 22 0 0 0 0 656 Zúčtování rezerv 23 0 0 0 0 657 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 24 0 0 0 0 659 Zúčtování opravných položek 25 0 0 0 0 VI. Přijaté příspěvky celkem 73 0 0 73 681 Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 26 0 0 0 0 682 Přijaté příspěvky (dary) 27 73 0 0 73 684 Přijaté členské příspěvky 28 0 0 0 0 VII. Provozní dotace celkem 167 100 0 0 167 100 691 Provozní dotace 29 167 100 0 0 167 100 Účtová třída 6 celkem ( řádek 1 až 29 ) 195 215 2 897 0 198112 C. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ PŘED ZDANĚNÍM 189 2 042 0 2 231 591 Daň z příjmů 65 0 0 0 0 D. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ PO ZDANĚNÍM 189 2 042 0 2 231 Kontrolní číslo 999 874 332 8 607 0 882 939 74 ■■-■■:ĺ~~^~~"':Ž7~^ rok 201í Č.i.:.......r"'.-........... Příloha k účetní závěrce dle § 30 vyhlášky mfčr č. 504/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, u kterých hlavním předmětem činnosti není podnikání, pokud účtují v soustavě podvojného účetnictví v platném znění Písmeno a) Název účetní jednotky: Janáčkova akademie múzických uměni v Brně zkrácený název a legislativní zkratka pro vnitřní předpisy: JAMU Sídlo: Beethovenova 2, 662 15 Brno Právní forma: univerzitní veřejná vysoká škola, Poslání (hlavní, doplňková, jiná činnost): JAMU jako univerzitní umělecká vysoká škola rozvíjí vzdělávací, uměleckou, vědeckou, výzkumnou a další tvůrčí činnost v oblasti dramatického, hudebního a tanečního umění. Doplňkové činnosti se uskutečňují podle § 20 odst. 2 zákona 111/1998 Sb. o vysokých školách v návaznosti na hlavní činnost: další tuto činnost představuje poskytování ubytovacích služeb, provozování garáží, reklamní činnost, pronájmy. Základním dokumentem dle zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách, je Statut JAMU a jeho přílohy: Symboly JAMU - příloha č. 1, Pravidla o hospodaření - příloha č. 2 Orgány JAMU: akademický senát, umělecká rada JAMU, správní rada JAMU, rektor, kvestor Písmeno b) Škola je založená zákonem č. 168/1947 Sb., ze dne 12. září 1947 o zřízení vysoké školy Janáčkovy akademie múzických umění v Brně Písmeno c) Účetní období: kalendářní rok Použité účetní metody: metody jsou použity v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, vyhl. č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů a v návaznosti na ustanovení § 36 zákona 563/1991 Sb. o účetnictví dle Českých účetních standardů, vydaných Ministerstvem financí pro účetní jednotky, u kterých hlavním předmětem činnosti není podnikání Příloha č. 4 1Č: 621 56 462 Způsob zpracování účetních záznamů: ekonomický informační systém SAP Způsob a místo úschovy: v sídle rektorátu VŠ Aplikace obecných účetních zásad: vyhláška MFČR 504/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů Způsob oceňování: majetek je oceňován v souladu se zákonem o účetnictví v pořizovací ceně, za kterou byl majetek pořízen a náklady s jeho pořízením související (vedlejší pořizovací náklady) Způsob odpisování: stanovené účetní odpisy dle odpisového plánu na rok - nejsou shodné s daňovými odpisy. Účetní odpisy jsou prováděny rovnoměrně, a to začátkem měsíce následujícího po zařazení majetku Způsob stanovení oprávek k majetku a způsob stanovení reálné hodnoty příslušného majetku a závazků: vychází z předpokládaného opotřebení, odpovídajícího běžným podmínkám, reálné hodnoty zde nebyly použity. Způsob tvorby a výše vytvořených opravných položek a rezerv za uzavírané ÚO: opravné položky a rezervy nebyly tvořeny. Písmeno e) Způsob přepočtení aktiv a závazků v cizí měně s uvedením použitého kursu k rozvahovému dni vyhlašovaného Českou národní bankou: účetní jednotka používá aktuální denní kurzy ČNB Písmeno g) Přehled splatných závazků pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti: Částka Datum vzniku Datum splatnosti Sociální 2 760 531,00 31.12.2011 14.1.2012 2 76 Přehled splatných závazků veřejného zdravotního pojištění: Částka Datum vzniku Datum splatnosti Zdravotní 1 185 610.00 31.12.2011 14.1.2012 Přehled evidovaných nedoplatků: Částka Datum vzniku Datum splatnosti Daň z příjmu zamést. 1219 469.00 Srážková daň 118 506,00 DPH 19 258,00 31.12.2011 31.12.2011 31.12.2011 14.1.2012 14.1.2012 25.1.2012 Písmeno 1) Výsledek hospodaření v členění: Hlavní činnost Hospodářská činnost 188 554,62 Kč 2 042 140,40 Kč Písmeno m) Průměrný evidenční přepočtený počet zaměstnanců podle zvláštního právního předpisu (Zákon 89/1995 Sb,5 o státní statistické službě, ve znění pozdějších předpisů a Vyhlášky 504/2002 Sb., §30/l,m): 282 zaměstnanců Osobní náklady za účetní období: Mzdové náklady Zákonné SP+ZP Ostatní soc. poj. Zákonné soc. nákl. Ostatní soc. nákl. 93 765 177,00 29 766 153,00 0 1 500 000,00 0 Písmeno r) Způsob zjištění základu daně z příjmů: základ daně vychází z výsledku hospodaření před zdaněním, zvýšeného a sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdanitelné výnosy. Pro stanovení samostatného základu daně pro rok 2010 byla použita část vyměřené daňové ztráty za zdaňovací období 2003. 3 77 Písmeno t) Veškeré informace vyplývají přímo z rozvahy, z výkazu zisku a ztráty, doplňujících údajů pro VVŠ Písmeno u) Přehled o přijatých darech : Přijaté dary za rok 2010 celkem: 114 560.00 Kč Z toho za významnější považujeme: JUDr. Pavel Muller, Pavlov Comperio s.r.o.. Praha A1SECO s.r.o. Brno 30 000,00 Kč 10 000,00 Kč 10 000,00 Kč Mez.festival Setkání/Encounter Mez.festival Setkání/Encounter Viktor Vojnovič. stipendium Písmeno w) Způsob vypořádání výsledku hospodaření z předcházejících účetních období, zejména rozdělení zisku: V minulém účetním období vytvořený zisk byl převeden do fondu provozních prostředků. Pro položky které jsou povinnými údaji přílohy a nejsou uvedeny, nemá účetní jednotka náplň. JUDr. Lenka Valová kvestorka V Brně 23.3.2012 Jana Konstandinovská 4 78 Výroční zpráva o činnosti a Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2011 Vydala Janáčkova akademie múzických umění v Brně V roce 2012 Vytisklo Ediční středisko JAMU, Novobranská 3, 662 15 Brno Obálka a vazba Donato, Saracova 2, 624 00 Brno ISBN 978-80-7460-017-3