Janáčkova akademie múzických umění v Brně
VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ
JAMU ZA ROK 2010
Brno, květen 2011
OBSAH
Úvod ...........................................................................................................................................5
1. Roční účetní závěrka ................................................................................................................6
1.1 Rozvaha – sumář JAMU .............................................................................................................6
1.2 Výkaz zisku a ztráty – sumář JAMU ...........................................................................................7
1.2.1 Výkaz zisku a ztráty – škola ........................................................................................................7
1.2.2 Výkaz zisku a ztráty – KaM ........................................................................................................7
1.3 Doplňující údaje .......................................................................................................................13
1.4 Hospodářský výsledek ..............................................................................................................17
1.4.1 Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta ........................................................................................18
2. Přehled rozsahu příjmů a výnosů v členění podle zdrojů ...................................................19
Výnosy .....................................................................................................................................19
2.1 Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol a další zdroje ..................................19
2.2 Přehled vybraných vlastních výnosů za rok 2010 ....................................................................27
2.3 Poplatky spojené se studiem za r. 2010 ....................................................................................28
Náklady ....................................................................................................................................28
2.4 Přehled vybraných neinvestičních nákladů za rok 2010 ..........................................................28
2.5 Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2010 – sumář JAMU .................................................30
3. Přehled o příjmech a výdajích ...............................................................................................32
3.1 Peněžní tok za rok 2010 ............................................................................................................32
4. Vývoj fondů veřejné vysoké školy .........................................................................................32
4.1 Fondy za rok 2010 ....................................................................................................................32
4.2 Rezervní fond za rok 2010 ........................................................................................................33
4.3 FRIM za rok 2010 .....................................................................................................................33
4.4 Stipendijní fond za rok 2010 .....................................................................................................35
4.5 Fond odměn za rok 2010 ..........................................................................................................35
4.6 Fond účelově určených prostředků za rok 2010 .......................................................................37
4.7 Fond sociální za rok 2010 ........................................................................................................38
4.8 Fond provozních prostředků za rok 2010 .................................................................................39
5. Financování programů reprodukce majetku vč. vypořádání se SR ..................................40
5.1 Financování programů reprodukce majetku ............................................................................40
6. Vypořádání se se státním rozpočtem – příspěvek, dotace ..................................................43
6.1 Finanční vypořádání JAMU se SR za r. 2010 z kapitoly 333-MŠMT .......................................43
7. Stipendia a služby poskytované studentům .........................................................................47
7.1 Počty studentů ke dni 31. 10. 2009 ...........................................................................................47
7.2 Stipendia ke dni 31. 12. 2010 ...................................................................................................48
7.3 Stravování .................................................................................................................................49
7.4 Ubytování .................................................................................................................................49
8. Účelová podpora specifického vysokoškolského výzkumu .................................................51
8.1 Poskytnuté dotace na specifický výzkum JAMU .......................................................................51
8.1a Institucionální podpora VaV ....................................................................................................53
9. Stav a pohyb majetku a závazků ...........................................................................................54
9.1 Přehled o majetku a jeho vývoj ................................................................................................54
Závěr ........................................................................................................................................57
Příloha – Auditorská zpráva (audit účetní závěrky, ověření Výroční zprávy 09) ............58
5
ÚVOD
Právní rámec hospodaření veřejných vysokých škol byl v r. 2010 dán zejména úplným zněním
zákona č. 111/1998 Sb. o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů, a z něj
vycházejících „Pravidel pro poskytování příspěvků a dotací veřejným vysokým školám
Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy“ („dále jen Pravidla“) vydaná MŠMT pod Č.j.:
598/2010-33.
Příspěvky podle Pravidel poskytuje veřejné vysoké škole (dále jen „vysoká škola“) MŠMT na
uskutečňování akreditovaných studijních programů a programů celoživotního vzdělávání
a s nimi spojenou vědeckou, výzkumnou, vývojovou, uměleckou nebo další tvůrčí činnost.
JAMU si vytváří rezervu do příštích let na úhradu provozních nákladů nově budovaného objektu
Hudebně dramatické laboratoře (dále jen rezerva na HDL) ve výši 6 000 tis. Kč. Finanční
prostředky byly použity jednorázově na: jmenovité opravy majetku JAMU ve výši 4 200 tis. Kč
a na nájem Kabinetu múz – DIFA ve výši 1 500 tis. Kč; vzhledem k tomu, že v r. 2010 byla
započata realizace stavby Divadla na Orlí – HDL byly posíleny osobní náklady o 300 tis. Kč
z finančních prostředků určených jako rezerva na Divadlo na Orlí (HDL) pro zaměstnance –
investičního referenta pro tuto stavbu a potřebné externí spolupráce
Další text zprávy je rozdělen na komentáře k jednotlivým tabulkám této výroční zprávy.
V některých částech textu jsou používány ve zkratkách názvy fakult: DIFA – Divadelní fakulta,
HF – Hudební fakulta a zkratky pro: Hudebně dramatickou laboratoř – HDL, Evropské
strukturální fondy – ESF, ekonomický informační systém SAP – EIS SAP, výzkum a vývoj –
VaV, Dům zahraničních služeb – DZS, Operační program Vzdělávání pro konkurenceschopnost
– OPVK.
6
1. ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA
Stav konkrétních položek k datu 31. 12. 2010 je uveden v předepsané skladbě v přiložené
tabulkové části výroční zprávy.
1.1 Rozvaha (bilance)
Výkaz je předložen v provedení sumář JAMU v členění sloupců – stav k prvnímu dni účetního
období k 1.1.2010 a stav k poslednímu dni účetního období k 31.12.2010. Výkaz je zpracován
v návaznosti na výkaz zpracovaný v MÚZO Praha s.r.o.
Tabulka č. 1.1
Uspořádání a označování položek
rozvahy (bilance)
Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů
Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. (§4 (3) ) *účet / součet **řádek stav k 1.1.
stav k
31.12.
AKTIVA **sl. 1 **sl. 2
A.Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+29 0001 460 797,57 487 266,22
I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 11 689,91 13 343,63
1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003
2.Software 013 0004 8 351,80 8 918,48
3.Ocenitelná práva 014 0005
4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 1 442,20 1 868,72
5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 178,50 178,50
6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 1 717,41 2 377,93
7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009
II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až 20 0010 599 110,39 636 714,10
1.Pozemky 031 0011 10 957,00 10 957,00
2.Umělecká díla,předměty a sbírky 032 0012 2 403,00 2 403,00
3.Stavby 021 0013 296 879,74 297 625,70
4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 0014 184 801,24 193 883,02
5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015
6.Základní stádo a tažná zvířata 026 0016
7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 26 902,85 26 366,92
8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 43 199,35 43 199,35
9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 33 535,06 61 846,96
10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek 052 0020 432,15 432,15
III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 28 0021 0,00 0,00
1.Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 0022
2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023
3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024
4.Půjčky organizačním složkám 066 0025
5.Ostatní dlouhodobé půjčky 067 0026
6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027
7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 0028
IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až 40 0029 -150 002,73 -162 791,51
1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0030
2.Oprávky k softwaru 073 0031 -6 985,72 -7 861,92
3.Oprávky k ocenitelným právům 074 0032
4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 078 0033
5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 079 0034
6.Oprávky ke stavbám 081 0035 -25 668,26 -28 643,28
7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí 082 0036 -90 445,90 -99 920,78
8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0037
9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0038
10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku 088 0039 -26 902,85 -26 365,53
11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku 089 0040
B. Krátkodobý majetek celkem ř.42+52+72+81 0041 47 437,80 48 913,26
I. Zásoby celkem ř.43 až 51 0042 2 235,59 3 293,92
1.Materiál na skladě 112 0043 846,32 1 775,19
2.Materiál na cestě 119 0044
3.Nedokončená výroba 121 0045
4.Polotovary vlastní výroby 122 0046
5.Výrobky 123 0047 1 389,27 1 518,73
6.Zvířata 124 0048
7
7.Zboží na skladě a v prodejnách 132 0049
8.Zboží na cestě 139 0050
9.Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051
II. Pohledávky celkem ř.53 až71 0052 1 336,99 1 949,99
1.Odběratelé 311 0053 673,36 853,07
2.Směnky k inkasu 312 0054
3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055
4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 524,85 323,51
5.Ostatní pohledávky 315 0057 80,57 773,28
6.Pohledávky za zaměstnanci 335 0058 6,97
7.Pohledávky za institucemi soc.zabezp. a veř.zdrav.poj 336 0059
8.Daň z příjmů 341 0060
9.Ostatní přímé daně 342 0061
10.Daň z přidané hodnoty 343 0062 42,85
11.Ostatní daně a poplatky 345 0063 0,13
12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem 346 0064
13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem
orgánů územních samosprávných celků
348 0065
14.Pohledávky za účastníky sdružení 358 0066
15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0067
16.Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0068
17.Jiné pohledávky 378 0069 8,39
18.Dohadné účty aktivní 388 0070
19.Opravná položka k pohledávkám 391 0071
III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až 80 0072 43 267,35 43 062,95
1.Pokladna 211 0073 194,19 437,56
2.Ceniny 213 0074 40,52 40,02
3.Účty v bankách 221 0075 43 032,64 42 585,37
4.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076
5.Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077
6.Ostatní cenné papíry 256 0078
7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 259 0079
8.Peníze na cestě 261 0080
IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až 84 0081 597,87 606,40
1.Náklady příštích období 381 0082 597,87 606,40
2.Příjmy příštích období 385 0083
3.Kursové rozdíly aktivní 386 0084
Aktiva celkem ř. 1+41 0085 508 235,37 536 179,48
PASIVA ** sl. 3 ** sl. 4
A. Vlastní zdroje celkem ř.87+91 0086 486 199,20 517 270,53
I. Jmění celkem ř.88 až 90 0087 484 908,99 515 985,19
1.Vlastní jmění 901 0088 463 940,16 490 283,70
2.Fondy 911 0089 20 968,83 25 701,49
3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a
závazků
921 0090
II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až 94 ř.92 až 94 0091 1 290,21 1 285,34
1.Účet výsledku hospodaření 963 0092 1 285,34
2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0093 1 290,21
3.Nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta minulých let 932 0094
B. Cizí zdroje celkem ř.96+98+106+130 0095 22 036,18 18 908,94
I. Rezervy celkem ř.97 0096
1.Rezervy 941 0097
II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až 105 0098 0,00 0,00
1.Dlouhodobé bankovní úvěry 951 0099
2.Vydané dluhopisy 953 0100
3.Závazky z pronájmu 954 0101
4.Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0102
5.Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0103
6.Dohadné účty pasivní z389 0104
7.Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105
III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až 129 0106 14 554,17 13 574,23
1.Dodavatelé 321 0107 963,24 839,50
2.Směnky k úhradě 322 0108
3.Přijaté zálohy 324 0109
4.Ostatní závazky 325 0110 5 953,35 5 610,00
5.Zaměstnanci 331 0111 1 068,94 806,12
6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0112
7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení
a veřejného zdravotního pojištění
336 0113 3 815,76 3 727,25
8.Daň z příjmu 341 0114
9.Ostatní přímé daně 342 0115 1 278,34 1 178,40
10.Daň z přidané hodnoty 343 0116 106,72
8
11.Ostatní daně a poplatky 345 0117 0,03
12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0118 7,15 4,44
13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních
samosprávných celků
348 0119
14.Závazky z upsaných nesplac.cen. papírů a podílů 367 0120
15.Závazky k účastníkům sdružení 368 0121
16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0122
17.Jiné závazky 379 0123 1 067,78 905,65
18.Krátkodobé bankovní úvěry 231 0124
19.Eskontní úvěry 232 0125
20.Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0126
21.Vlastní dluhopisy 255 0127
22.Dohadné účty pasivní z389 0128 399,58 396,15
23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0129
IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až 133 0130 7 482,01 5 334,71
1.Výdaje příštích období 383 0131
2.Výnosy příštích období 384 0132 7 482,01 5 334,71
3.Kursové rozdíly pasivní 387 0133
Pasiva celkem ř.86+95 0134 508 235,38 536 179,47
Uváděné hodnoty se řídí § 5 a §§ 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb.
*Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných
účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu.
**Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu
F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o.
1.2 Výkaz zisku a ztráty
Výkaz je předložen v členění na hlavní a doplňkovou činnost, celkem v následujícím provedení:
1.2 Sumář JAMU
1.2.1 JAMU – škola
1.2.2 Koleje a menzy (kolej ASTORKA)
Tabulka 1.2 sumář JAMU
Uspořádání a označování položek výkazu
zisku a ztráty JAMU sumář
Příloha č.2 k vyhlášce 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů
Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. (§4 (3) )
*účet / součet **řádek hlavní činn.
sl.1 **
doplňková č.
sl.2 **
A. Náklady
I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 15 972,40 95,00
1.Spotřeba materiálu 501 0002 9 516,25 95,00
2.Spotřeba energie 502 0003 6 456,15
3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004
4.Prodané zboží 504 0005
II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 25 992,32 321,77
5.Opravy a udržování 511 0007 6 391,95 46,71
6.Cestovné 512 0008 1 744,23
7.Náklady na reprezentaci 513 0009 365,15 41,57
8.Ostatní služby 518 0010 17 490,99 233,49
III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 124 789,11 209,20
9.Mzdové náklady 521 0012 93 138,14 159,36
10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 30 200,97 49,84
11.Ostatní sociální pojištění 525 0014
12.Zákonné sociální náklady 527 0015 1 450,00
13.Ostatní sociální náklady 528 0016
IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 9,43 0,00
14.Daň silniční 531 0018 9,43
15.Daň z nemovitosti 532 0019
16.Ostatní daně a poplatky 538 0020
V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 16 141,96 20,15
17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022
18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 0,82
19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024
20.Úroky 544 0025
21.Kursové ztráty 545 0026 201,39
22.Dary 546 0027
9
23.Manka a škody 548 0028 6,70
24.Jiné ostatní náklady 549 0029 15 933,05 20,15
VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až 36 0030 14 943,61 0,00
25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 14 938,23
26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj. 552 0032 5,38
27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033
28.Prodaný materiál 554 0034
29.Tvorba rezerv 556 0035
30.Tvorba opravných položek 559 0036
VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 0,00
31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038
32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039
VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00
33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041
Náklady celkem
ř.1+6+11+17+21+
30+37+40 0042 197 848,83 646,12
B. Výnosy hl.čin. doplňková č.
I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 6 813,22 2 725,68
1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 140,50 6,18
2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 6 672,51 2 719,50
3.Tržby za prodané zboží 604 0046 0,21
II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00
4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048
5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049
6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050
7.Změna stavu zvířat 614 0051
III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 807,62 0,00
8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053
9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 807,62
10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055
11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056
IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 16 027,34 270,50
12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 52,08
13.Ostatní pokuty a penále 642 0059
14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060
15.Úroky 644 0061 110,05
16.Kursové zisky 645 0062 2,70
17.Zúčtování fondů 648 0063 1 660,44
18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 14 202,07 270,50
V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až 72 0065 354,35 0,00
19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 354,35
20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067
21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068
22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069
23.Zúčtování rezerv 656 0070
24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071
25.Zúčtování opravných položek 659 0072
VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 564,75 0,00
26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074
27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 564,75
28.Přijaté členské příspěvky 684 0076
VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 172 216,82 0,00
29.Provozní dotace 691 0078 172 216,82
Výnosy celkem
ř.43+47+52
+57+65+73
+77 0079 196 784,10 2 996,18
C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79 - 42 0080 -1 064,73 2 350,06
34.Daň z příjmů 591 0081
D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80 - 81 0082 -1 064,73 2 350,06
hl.+hosp.činn.
Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+2 0083 1 285,33
Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+2 0084 1 285,33
*Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů
jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu.
**Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu FJASU
pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o.
10
Tabulka č. 1.2.1 JAMU – škola
Uspořádání a označování položek výkazu
zisku a ztráty JAMU škola
Příloha č.2 k vyhlášce 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů
Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. (§4 (3) )
*účet / součet **řádek hlavní činn.
sl.1 **
doplňková č.
sl.2 **
A. Náklady
I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 14 233,08 95,00
1.Spotřeba materiálu 501 0002 9 442,35 95,00
2.Spotřeba energie 502 0003 4 790,73
3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004
4.Prodané zboží 504 0005
II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 25 415,89 251,48
5.Opravy a udržování 511 0007 6 000,06 1,31
6.Cestovné 512 0008 1 744,23
7.Náklady na reprezentaci 513 0009 364,02 41,57
8.Ostatní služby 518 0010 17 307,58 208,60
III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 120 138,36 0,00
9.Mzdové náklady 521 0012 89 669,06
10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 29 019,30
11.Ostatní sociální pojištění 525 0014
12.Zákonné sociální náklady 527 0015 1 450,00
13.Ostatní sociální náklady 528 0016
IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 9,43 0,00
14.Daň silniční 531 0018 9,43
15.Daň z nemovitosti 532 0019
16.Ostatní daně a poplatky 538 0020
V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 15 951,37 10,44
17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022
18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 0,82
19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024
20.Úroky 544 0025
21.Kursové ztráty 545 0026 201,39
22.Dary 546 0027
23.Manka a škody 548 0028 6,70
24.Jiné ostatní náklady 549 0029 15 742,46 10,44
VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až 36 0030 12 609,26 0,00
25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 12 603,88
26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj. 552 0032 5,38
27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033
28.Prodaný materiál 554 0034
29.Tvorba rezerv 556 0035
30.Tvorba opravných položek 559 0036
VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 0,00
31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038
32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039
VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00
33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041
Náklady celkem
ř.1+6+11+17+21+
30+37+40 0042 188 357,39 356,92
B. Výnosy hl.čin. doplňková č.
I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 2 187,07 805,05
1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 140,50 6,18
2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 2 046,36 798,87
3.Tržby za prodané zboží 604 0046 0,21
II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00
4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048
5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049
6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050
7.Změna stavu zvířat 614 0051
III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 110,22 0,00
8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053
9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 110,22
10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055
11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056
IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 13 481,84 270,50
12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058
13.Ostatní pokuty a penále 642 0059
14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060
15.Úroky 644 0061 108,72
16.Kursové zisky 645 0062 2,70
11
17.Zúčtování fondů 648 0063 1 660,44
18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 11 709,98 270,50
V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až 72 0065 354,35 0,00
19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 354,35
20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067
21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068
22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069
23.Zúčtování rezerv 656 0070
24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071
25.Zúčtování opravných položek 659 0072
VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 564,75 0,00
26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074
27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 564,75
28.Přijaté členské příspěvky 684 0076
VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 172 216,82 0,00
29.Provozní dotace 691 0078 172 216,82
Výnosy celkem
ř.43+47+52
+57+65+73
+77 0079 188 915,05 1 075,55
C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79 - 42 0080 557,66 718,63
34.Daň z příjmů 591 0081
D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80 - 81 0082 557,66 718,63
hl.+hosp.činn.
Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+2 0083 1 276,29
Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+2 0084 1 276,29
*Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů
jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu.
**Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu FJASU
pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o.
Tabulka č. 1.2.2 KAM – kolej Astorka
Uspořádání a označování položek výkazu
zisku a ztráty Kolej Astorka
Příloha č.2 k vyhlášce 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů
Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. (§4 (3) )
*účet / součet **řádek hlavní činn.
sl.1 **
doplňková č.
sl.2 **
A. Náklady
I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 1 739,32 0,00
1.Spotřeba materiálu 501 0002 73,90
2.Spotřeba energie 502 0003 1 665,42
3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004
4.Prodané zboží 504 0005
II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 576,43 70,29
5.Opravy a udržování 511 0007 391,89 45,40
6.Cestovné 512 0008
7.Náklady na reprezentaci 513 0009 1,13
8.Ostatní služby 518 0010 183,41 24,89
III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 4 650,75 209,20
9.Mzdové náklady 521 0012 3 469,08 159,36
10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 1 181,67 49,84
11.Ostatní sociální pojištění 525 0014
12.Zákonné sociální náklady 527 0015
13.Ostatní sociální náklady 528 0016
IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 0,00 0,00
14.Daň silniční 531 0018
15.Daň z nemovitosti 532 0019
16.Ostatní daně a poplatky 538 0020
V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 190,59 9,71
17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022
18.Ostatní pokuty a penále 542 0023
19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024
20.Úroky 544 0025
21.Kursové ztráty 545 0026
22.Dary 546 0027
23.Manka a škody 548 0028
24.Jiné ostatní náklady 549 0029 190,59 9,71
VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až 36 0030 2 334,35 0,00
12
25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 2 334,35
26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj. 552 0032
27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033
28.Prodaný materiál 554 0034
29.Tvorba rezerv 556 0035
30.Tvorba opravných položek 559 0036
VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 0,00
31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038
32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039
VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00
33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041
Náklady celkem
ř.1+6+11+17+21+
30+37+40 0042 9 491,44 289,20
B. Výnosy hl.čin. doplňková č.
I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 4 626,15 1 920,63
1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044
2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 4 626,15 1 920,63
3.Tržby za prodané zboží 604 0046
II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00
4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048
5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049
6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050
7.Změna stavu zvířat 614 0051
III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 697,40 0,00
8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053
9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 697,40
10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055
11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056
IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 2 545,50 0,00
12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 52,08
13.Ostatní pokuty a penále 642 0059
14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060
15.Úroky 644 0061 1,33
16.Kursové zisky 645 0062
17.Zúčtování fondů 648 0063
18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 2 492,09
V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až 72 0065 0,00 0,00
19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066
20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067
21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068
22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069
23.Zúčtování rezerv 656 0070
24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071
25.Zúčtování opravných položek 659 0072
VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 0,00 0,00
26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074
27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075
28.Přijaté členské příspěvky 684 0076
VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 0,00 0,00
29.Provozní dotace 691 0078
Výnosy celkem
ř.43+47+52
+57+65+73
+77 0079 7 869,05 1 920,63
C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79 - 42 0080 -1 622,39 1 631,43
34.Daň z příjmů 591 0081
D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80 - 81 0082 -1 622,39 1 631,43
hl.+hosp.činn.
Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+2 0083 9,04
Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+2 0084 9,04
*Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů
jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu.
**Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu FJASU
pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o.
13
1.3 Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy
V tabulce jsou uvedeny údaje navazující na přijaté dotace dle rozhodnutí MŠMT, údaje
o dotacích přijatých z územních orgánů a ze zahraničí, a jejich skutečné použití.
Údaje navazují na Výkaz zisku a ztráty a na Rozvahu (bilanci) JAMU.
Tabulka č. 1.3
Doplňující údaje pro VVŠ (v tis.Kč) rok 2010
Název údaje
č.ř.
přijato použito
1 2
I. Běžné dotace, příspěvky a granty 1 178 526,94 172 216,82
v tom: 1. ze zahraničí (financování a spoluúčast ze zahraničí) 2 466,13 466,13
rozpad dle zdroje : 3 466,13 466,13
v tom:
z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes kapitolu
st.rozpočtu 4
z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes územní
rozpočty 5
z fondů EU spolufinancované ČR - získané samostatně VVŠ 6
z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes kapitolu
st.rozpočtu 7
z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes územní
rozpočty 8
z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané samostatně
VVŠ 9
ostatní zahraniční zdroje VVŠ 10 466,13 466,13
totéž
dle
použití: 11 466,13 466,13
v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 12 0,00 0,00
v tom:
neinv. dotace spojené s programy
reprodukce majetku 13
ostatní provozní dotace (mimo
programy reprodukce majetku) 14
dotace na VaV institucionální 15
dotace na VaV účelové 16
projekty samostatně financované ze
zahraničí 17 466,13 466,13
v tom:
neinv. dotace spojené s programy
reprodukce majetku
18
ostatní provozní dotace (mimo
programy reprodukce majetku)
19 466,13 466,13
dotace na VaV
institucionální 20
dotace na VaV
účelové 21
granty 22
příspěvky 23
2. kapitoly státního rozpočtu ( financování a spoluúčast ČR) 24 177 235,31 170 967,20
v tom: kap. MŠMT 25 175 569,31 169 336,95
v tom:
projekty spolufinancované z fondů EU sam.odd.33
26 10 827,00 10 801,00
v tom:
neinv. dotace
spojené s programy
reprodukce majetku 27 x x
ostatní provozní
dotace (mimo
programy
reprodukce
majetku) 28
dotace na VaV
institucionální 29 9 548,00 9 548,00
dotace na VaV
účelové 30 1 279,00 1 253,00
projekty spolufinancované z fondů EU –
ostatní odbory 31 15 796,31 11 595,87
v tom:
neinv. dotace
spojené s programy
reprodukce majetku 32
ostatní provozní
dotace (mimo
programy
reprodukce
majetku) 33 15 796,31 11 595,87
dotace na VaV
institucionální 34
dotace na VaV
účelové 35
projekty
samostatně 36 9 705,00 9 418,80
14
financované ze
st.rozpočtu -
sam.odd.33
v tom:
neinv. dotace
spojené s programy
reprodukce majetku 37 x x
ostatní provozní
dotace (mimo
programy
reprodukce
majetku) 38 9 705,00 9 418,80
dotace na VaV
institucionální 39
dotace na VaV
účelové 40
projekty
samostatně
financované ze
st.rozpočtu ostatní
odbory 41 0,00 0,00
v tom:
neinv. dotace
spojené s programy
reprodukce majetku 42
ostatní provozní
dotace (mimo
programy
reprodukce
majetku) 43
dotace na VaV
institucionální 44
dotace na VaV
účelové 45
příspěvky dle §18
odst. 2a zákona o
VŠ 46 139 241,00 137 521,28
ostatní 47
ostatní kapitoly SR 48 1 666,00 1 630,25
v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 49 0,00 0,00
v tom:
neinv. dotace
spojené s programy
reprodukce majetku 50
ostatní provozní
dotace (mimo
programy
reprodukce
majetku) 51
dotace na VaV
institucionální 52
dotace na VaV
účelové 53
projekty samostatně financované ze
st.rozpočtu 54 160,00 133,00
v tom:
neinv. dotace
spojené s programy
reprodukce majetku 55
ostatní provozní
dotace (mimo
programy
reprodukce
majetku) 56 160,00 133,00
dotace na VaV
institucionální 57
dotace na VaV
účelové 58
granty 59 1 506,00 1 497,25
příspěvky dle §18 odst. 2a zákona o VŠ 60
ostatní 61
3. územní samosprávné celky ( financování a spoluúčast ČR) 62 825,50 783,49
v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 63 0,00 0,00
v tom:
neinv. dotace spojené s programy
reprodukce majetku 64
ostatní provozní dotace (mimo
programy reprodukce majetku) 65
dotace na VaV institucionální 66
dotace na VaV účelové 67
projekty samostatně financované ze
st.rozpočtu 68 825,50 783,49
v tom:
neinv. dotace spojené s programy
reprodukce majetku 69
ostatní provozní dotace (mimo
programy reprodukce majetku) 70 825,50 783,49
dotace na VaV institucionální 71
dotace na VaV účelové 72
granty 73
15
ostatní 74
II. Kapitálové dotace, příspěvky a granty 75 35 788,00 34 869,02
v tom: 1. ze zahraničí (financování a spoluúčast ze zahraničí) 76 0,00 0,00
rozpad dle zdroje : 77 0,00 0,00
v tom:
z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes kapitolu
st.rozpočtu 78
z fondů EU
spolufinancované
ČR - získané přes
územní rozpočty 79
z fondů EU
spolufinancované
ČR - získané
samostatně VVŠ 80
z fondů EU bez
spolufinancování
ČR - získané přes
kapitolu st.rozpočtu 81
z fondů EU bez
spolufinancování
ČR - získané přes
územní rozpočty 82
z fondů EU bez
spolufinancování
ČR - získané
samostatně VVŠ 83
ostatní zahraniční
zdroje VVŠ 84
totéž
dle
použití : 85 0,00 0,00
v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 86 0,00 0,00
v tom: programy reprodukce majetku 87
mimo programy reprodukce majetku 88
dotace na VaV institucionální 89
dotace na VaV účelové 90
projekty samostatně financované ze
zahraničí 91 0,00 0,00
v tom: programy reprodukce majetku 92
mimo programy reprodukce majetku 93
dotace na VaV institucionální 94
dotace na VaV účelové 95
granty 96
příspěvky 97
2. kapitoly státního rozpočtu ( financování a spoluúčast ČR) 98 35 788,00 34 869,02
v tom: kap. MŠMT 99 35 788,00 34 869,02
v tom:
projekty spolufinancované z fondů EU sam.odd.33
100 0,00 0,00
v tom:
programy
reprodukce majetku 101 x x
mimo programy
reprodukce majetku 102
dotace na VaV
institucionální 103
dotace na VaV
účelové 104
projekty spolufinancované z fondů EU ostatní
odbory 105 0,00 0,00
v tom:
programy
reprodukce majetku 106
mimo programy
reprodukce majetku 107
dotace na VaV
institucionální 108
dotace na VaV
účelové 109
projekty
samostatně
financované ze
st.rozpočtu sam.odd.33
110 1 861,00 1 861,00
v tom:
programy
reprodukce majetku 111 x x
mimo programy
reprodukce majetku 112 1 861,00 1 861,00
dotace na VaV
institucionální 113
dotace na VaV
účelové 114
projekty
samostatně
financované ze
st.rozpočtu ostatní
odbory 115 30 677,00 30 676,90
16
v tom:
programy
reprodukce majetku 116 29 315,00 29 314,90
mimo programy
reprodukce majetku 117
dotace na VaV
institucionální 118 1 362,00 1 362,00
dotace na VaV
účelové 119
příspěvky dle §18
odst. 2a zákona o
VŠ 120 3 250,00 2 331,12
ostatní 121
ostatní kapitoly SR 122 0,00 0,00
v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 123 0,00 0,00
v tom:
programy
reprodukce majetku 124
mimo programy
reprodukce majetku 125
dotace na VaV
institucionální 126
dotace na VaV
účelové 127
projekty samostatně financované ze
st.rozpočtu 128 0,00 0,00
v tom:
programy
reprodukce majetku 129
mimo programy
reprodukce majetku 130
dotace na VaV
institucionální 131
dotace na VaV
účelové 132
granty 133
příspěvky dle §18 odst. 2a zákona o VŠ 134
ostatní 135
3. územní samosprávné celky ( financování a spoluúčast ČR) 136 0,00 0,00
v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 137 0,00 0,00
v tom: programy reprodukce majetku 138
mimo programy reprodukce majetku 139
dotace na VaV institucionální 140
dotace na VaV účelové 141
projekty samostatně financované ze
st.rozpočtu 142 0,00 0,00
v tom: programy reprodukce majetku 143
mimo programy reprodukce majetku 144
dotace na VaV institucionální 145
dotace na VaV účelové 146
granty 147
ostatní 148
III. Ostatní informace 149 x x
1. Granty celkem ( provozní + kapitálové zdroje ) 150 1 506,00 1 497,25
v
tom: GAČR 151 795,00 786,25
TAČR 152
GAAV 153 711,00 711,00
MPO 154
MZ 155
v tom : IGA 156
MZe 157
MŽP 158
ostatní 159
2. Vyplacená stipendia 160 x 2 724,90
v
tom: sociální 161 x 111,78
ubytovací 162 x 2 613,12
Název údaje č.ř.
zůstatek tvorba čerpání zůstatek
k 1.1. (+) (+) k datu
1,00 2,00 3,00 4=1+2-3
3. Vlastní zdroje - fondy celkem (úč. 911) 163 20 968,83 43 679,42 38 946,76 25 701,49
v
tom: Fond rezervní 164 1 527,15 0,81 1 526,34
Fond reprodukce investičního majetku 165 10 192,14 38 656,40 36 962,70 11 885,84
Stipendijní fond 166 144,21 235,53 189,57 190,17
Fond odměn 167 7 206,71 7 206,71
Fond účelově určených prostředků 168 48,05 327,56 48,05 327,56
Fond sociální 169 115,05 1 450,00 1 460,87 104,18
Fond provozních prostředků 170 1 735,52 3 009,93 284,76 4 460,69
4. Fond účel. urč. prostř. dle §18 odst. 10 zák. o VŠ v kalen. r. 171 x 327,56 327,56
z
toho: na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry 172 x 41,36 41,36
jiné podpory z veřejných prostředků 173 x 286,20 286,20
17
1.4 Hospodářský výsledek
Tabulka č. 1.4
Hospodářský výsledek za rok 2010 (tis. Kč)
Součásti VVŠ (jmenovitě)
HV z hlavní
činnosti
HV z doplňkové
činnosti
HV celkem
Hudební fakulta 114,59 609,81 724,40
Divadelní fakulta 20,75 100,07 120,82
Ediční středisko 131,30 6,18 137,48
Knihovna 40,80 40,80
Kolej Astorka -1 622,40 1 631,44 9,04
Rektorát 250,24 2,56 252,80
0,00
C e l k e m -1 064,72 2 350,06 1 285,34
Vysvěltivky:
Členění se uvádí podle § 22 odst.1 zákona č.111/1998 Sb.
Komentář k Tabulce č. 1.4
JAMU dosáhla za rok 2010 kladný hospodářský výsledek ve výši 1 285,34 tis. Kč. Proti r. 2009
je hospodářský výsledek dosažený na JAMU nižší 5 tis. Kč.
Hospodářský výsledek za hlavní činnost
Záporný hospodářský výsledek byl vykázán celkem ve výši 1 064,72 tis. Kč.
Ze součástí JAMU byl vykázán záporný hospodářský výsledek na IVU centru ASTORKA, a to ve
výši 1 622,40 tis. Kč; ztráta na IVU centru ASTORKA vzniká na koleji při ubytování studentů;
tržby z kolejného, nepokrývají skutečné náklady na ubytování.
Záporný hospodářský výsledek u Koleje Astorka je pokryt jejím kladným hospodářským
výsledkem v doplňkové činnosti.
Ediční středisko – kladný hospodářský výsledek ve výši 131,30 tis. Kč je výsledkem tržeb za
vlastní výrobky.
Knihovna vykázala kladný hospodářský výsledek ve výši 40,80 tis. Kč, a to především z tržeb za
poplatky studentů a pedagogů a částečně za kopírování.
Rektorát dosáhl kladný výsledek ve výši 250,24 tis. Kč, na kterém se podílí úroky, aktivace
vnitroorganizačních služeb.
Za doplňkovou činnost bylo dosaženo kladného hospodářského celkem ve výši 2 350,06 tis. Kč,
na němž se podílí 69 % (1 631,44 tis. Kč) kolej Astorka; tento hospodářský výsledek je vytvořen
především z pronájmu komerčních prostor – restaurace, kanceláře, z provozování garáží
a hotelového provozu koleje v období prázdnin. Hospodářský výsledek u ostatních součástí
JAMU (HF, DIFA, Ediční středisko a Rektorát) ve výši 718,62 tis. Kč je tvořen především
18
příjmy z pronájmu restaurace Sonáta, příjmy z pronajatých prostor k ubytování v objektu DIFA,
příjmy z reklamy, příjmy z pořádaných představení nad rámec výuky, příjmy z nápojového
automatu v budově rektorátu a z tržeb za prodej skript.
Tabulka č. 1.4.1
Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta (tis. Kč)
K datu
31.12.2001
K datu
31.12.2002
K datu
31.12.2003
K datu
31.12.2004
K datu
31.12.2005
K datu
31.12.2006
K datu
31.12.2007
K datu
31.12.2008
K datu
31.12.2009
K datu
31.12.2010
Účet
932
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Poznámka: neuhrazenou ztrátu uvádět znaménkem "mínus".
19
2. PŘEHLED ROZSAHU PŘÍJMŮ A VÝNOSŮ V ČLENĚNÍ PODLE ZDROJŮ
Výnosy
Tab.2.1 viz str. 25
Komentář k Tabulce č. 2.1
Příspěvek z MŠMT byl poskytnut celkem k 31.12.2010 ve výši 142 491 tis. Kč, z toho:
neinvestiční příspěvek ve výši 136 241 tis. Kč, použito bylo 137 521 do FPP bylo převedeno
1 720 tis. Kč, kapitálový příspěvek ve výši 3 250 tis. Kč, použito bylo 2 331 tis. Kč, do
FRIM bylo převedeno 919 tis. Kč.
Poskytnuté příspěvky čerpala JAMU v souladu s podmínkami pro jejich použití.
Dotace poskytnuté z MŠMT celkem, neinvestiční a kapitálové vč. VaV, činily pro r. 2010 23
755 tis. Kč, skutečné čerpání bylo ve výši 23 443 tis. Kč, 312 tis. Kč bylo převedeno do FÚUP.
Neinvestiční dotace z MŠMT celkem mimo VaV byly poskytnuty k 31.12.2010 v celkové
výši 9 705 tis. Kč, použito bylo 9 419 tis. Kč; z neinvestičních dotací, konkrétně z dotace
poskytnuté na LLP – Erasmus, bylo do FÚUP bylo převedeno 286 tis. Kč.
Poskytnuté dotace čerpala JAMU v souladu s podmínkami pro jejich použití.
Dalším zdrojem financování v neinvestiční oblasti, zapojeným do rozpočtu, byly dotace v celkové
výši 18 754 tis. Kč, požito 14 476 tis. Kč; z neinvestičních dodací bylo 70 tis. Kč vráceno, do
bylo převedeno FÚUP 8 tis. Kč, převedeno do r. 2011 k čerpání celkem 4 200 tis. Kč.
Rozdělení dalších zdrojů financování v neinvestiční oblasti a jejich čerpání:
• MK ČR ve výši 160 tis. Kč, čerpáno bylo 133 tis. Kč, v průběhu r. 2010 bylo vráceno
na MK ČR 27 tis. Kč,
• dotace ze zahraničních zdrojů prostřednictvím Domu zahraničních služeb MŠMT na
program LLP – Erasmus ve výši 1 954 tis. Kč, v r. 2010 čerpáno 1529 tis. Kč, do roku
2011 převedeno 425 tis. Kč,
• dotace na OPVK ve výši 13 842 tis. Kč, v r. 2010 čerpáno 10 067 tis. Kč, do r. 2011
převedeno 3 775 tis. Kč,
• dotace z územních orgánů ve výši 826 tis. Kč, čerpáno bylo 784 tis. Kč,
• dotace na VaV z GAČR ve výši 795 tis. Kč, čerpáno 786 tis. Kč, z toho převedeno do
FÚUP 8 tis. Kč, vratka činila 1 tis. Kč,
• dotace na GAAV ve výši 711 tis. Kč, čerpáno 711 tis. Kč,
• Mezinárodního visegrádského fondu ve výši 220 tis. Kč, čerpáno 220 tis. Kč,
• ELIA, mezinárodní neziskové organizace ve výši 246 tis. Kč, čerpáno 246 tis. Kč.
Dotace poskytnuté MŠMT na VaV celkem činily 12 189 tis. Kč, z toho neinvestiční dotace
10 827 tis. Kč, použito celkem 10 801 tis. Kč, kapitálová dotace 1 362 tis. Kč, použito 1362 tis. Kč.
Dotace poskytnuté na VaV:
• účelová neinvestiční podpora VaV – specifický vysokoškolský výzkum byla
poskytnuta ve výši 1 279 tis. Kč, použito bylo 1 253 tis. Kč, do FÚUP bylo převedeno
26 tis. Kč,
• institucionální podpora VaV – podpora výzkumným organizacím podle zhodnocení
dosažených výsledků činila celkem 10 910 tis. Kč, v tom: 9 548 tis. Kč neinvestiční
dotace, 1 362 tis. Kč kapitálová dotace; použití celkem bylo ve výši 10 910 tis. Kč.
20
Ministerstvo kultury ČR poskytlo JAMU MK ČR poskytlo JAMU pro rok 2010
neinvestiční dotace v celkové výši 160 tis. Kč na základě níže uvedených rozhodnutí:
• rozhodnutím MK ČR č.j. MK-S 7 447/2009-OUK ze dne 23.2.2010 byla, z programu
Kulturní aktivity – projekt „Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka“, poskytnuta
neinvestiční dotace s účelovým určením na realizaci tvůrčích dílen, soutěží ve výši 55
tis. Kč (HF),
• rozhodnutím MK ČR č.j. MK-S 8 019/2009-OUK ze dne 23.2.2010 byla, v rámci
programu Kulturní aktivity – projekt „Studio soudobé hudby“, poskytnuta neinvestiční
dotace s účelovým určením na realizaci projektu se soudobou českou hudbou ve výši
55 tis. Kč (HF),
• rozhodnutím MK ČR č.j. MK-S 7921/2009 ze dne 15.4.2010 byla, v rámci programu
Kulturní aktivity – projekt „Setkání – Encounter 2009“, poskytnuta neinvestiční
dotace s účelovým určením na Divadelní festival, přehlídka ve výši 50 tis. Kč (DIFA).
Neinvestiční dotace byly poukázány z MK ČR na účet JAMU v celkové částce 160 tis. Kč.
Vzhledem k avizovaným možným úsporným opatřením z MK bylo přistoupeno ze strany HF
k úsporným opatřením v realizaci projektu „Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka“. I když MK
ČR následně poukázalo finanční prostředky v plné míře, realizace projektu již proběhla a
JAMU vrátilo na MK ČR uspořenou částku ve výši 27 tis. Kč dne 1.11.2010.
K 31.12.2010 bylo čerpáno celkem 133 tis. Kč
Dotace byla čerpána v souladu s podmínkami pro použití dotace stanovenými MK ČR.
Dotace poskytnutá z EU prostřednictvím Domu zahraničních služeb MŠMT (DZS) na
program LLP – Erasmus činila na akademický rok 2010/2011 celkem 1 954 tis. Kč,
čerpáno bylo 1 529 tis. Kč, z toho: na dofinancování uživatele v oblasti mobilit studentů a
akademických pracovníků JAMU byly čerpány finanční prostředky celkem ve výši 1 337 tis.
Kč tis., a na uskutečnění intenzivního jazykového kurzu českého jazyka pro zahraniční
studenty 192 tis. Kč, částka ve výši 425 tis. Kč byla převedena k čerpání do r. 2011.
Projekty JAMU financované Evropským sociálním fondem a státním rozpočtem ČR
Projekt č. CZ.1.07/2.2.00./07.0345
Inovace studijního programu Hudební umění Hudební fakulty JAMU
Termín realizace projektu: 4. 5. 2009 – 31. 12. 2011
Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 14 701 169,08 Kč
Projekt „Inovace studijního programu Hudební umění Hudební fakulty JAMU"
komplexně inovuje celý studijní program Hudební umění realizovaný Hudební fakultou (HF)
JAMU. Přináší nové předměty rozšiřující studijní záběr směrem k méně frekventovaným
oborům v ČR, zvyšuje pedagogickou připravenost studentů, přináší prvky nekontaktní výuky
a zejména odstraňuje nedostatečný přímý kontakt studentů s domácím i zahraničním
profesionálním prostředím během studia, a to hned několika způsoby. Součástí projektu jsou
odborné kurzy se zahraničními lektory, orchestrální a sborové koncerty, dirigentské kurzy,
stáže a praxe studentů v profesionálních institucích ad. Projekt rozvíjí flexibilitu budoucích
absolventů a jejich schopnost vyrovnat se vysoké konkurenci na trhu práce po přechodu do
praxe. Poznatky o reálné připravenosti studentů začlenit se do profesionálního prostředí,
získané spolupráci s praxí, umožní HF upravit obsah předmětů studijního programu Hudební
umění, a to jak z pohledu zaměstnavatelů, tak studentů samotných.
21
Projekt č. CZ.1.07/2.2.00./07.0367
Inovace Výchovné dramatiky Neslyšících v rámci studijního programu Dramatická
umění Divadelní fakulty JAMU
Termín realizace projektu: 12. 5. 2009 – 30. 9. 2011
Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 3 479 924,80 Kč
Cílem projektu je inovovat studijní program ateliéru Výchovné dramatiky Neslyšících
Divadelní fakulty JAMU, zkvalitnit vzdělávání studentů tohoto oboru a rozvíjet obor
v nových trendech, a tím zvýšit uplatnitelnost absolventů Výchovné dramatiky Neslyšících na
trhu práce. Naším cílem je také započít systematickou spolupráci se zaměstnavateli.
Dílčím cílem projektu je rozšířit znalosti v oblasti nových trendů a metod výuky znakového
jazyka, zvýšit znalosti a dovednosti studentů v oblasti pohybově sportovních aktivit, seznámit
studenty s budoucím profesním prostředím, prezentovat znalosti a dovednosti studentů VDN
v rámci praxe u potencionálních zaměstnavatelů a vytvořit terminologický slovník znakového
jazyka oboru dramatická výchova.
Projekt č. CZ.1.07/2.3.00./09.0052
Rozvoj výzkumného potenciálu Janáčkovy akademie múzických umění v Brně
Termín realizace projektu: 1. 9. 2009 – 31. 8. 2012
Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 11 304 632,43 Kč
Cílem společného projektu Divadelní a Hudební fakulty je rozvoj výzkumného potencionálu
JAMU zvyšováním kvalifikace pracovníků podílejících se na vývoji scénických technologií a
efektů v oblasti zvuku, akustiky, light designu a projekcí a zapojováním studentů vybraných
oborů do tohoto procesu. Projekt odpovídá zvyšujícím se potřebám vnějšího prostředí školy,
v němž vývoj nových technologií a možnosti jejich využití v uměleckém procesu (divadlo,
hudba, multimediální tvorba, kreativní průmysl) hrají čím dál větší roli. Projekt je realizován
ve spolupráci s partnery z komerční sféry, firmami Art Lighting Production a DISK
Multimedia. Jeho součástí jsou edukační aktivity (workshopy, panely, semináře, kurzy)
zaměřené na hlubší rozvoj odborných znalostí výzkumných pracovníků JAMU ve vybraných
oborech, spolupráce studentů s partnery projektu na společně definovaných vývojových
úkolech a rovněž zkvalitnění pracovních podmínek Výzkumného centra JAMU (VaV
centrum).
Projekt č. CZ.1.07/1.2.00/08.0110
Výuka k různosti jako součást multikulturní výchovy a vzdělávání
Termín realizace projektu: 1. 10. 2009 – 30. 9. 2012
Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 295 800,– Kč
Cílem projektu je přispět k eliminaci xenofobie (obavy z neznámého) a odbourávání bariér
mezi většinovou společností a příslušníky menšin, a to pomocí nově vyvinutých vzdělávacích
nástrojů, které umožní žákům základních a středních škol osvojit si základní principy
správného vztahu k menšinám a vzájemné komunikace a ty pak přirozeně aplikovat ve
školním kolektivu i v běžném životě. Zvláštní pozornost bude věnována v ČR nejpočetnější
menšině, tj. osob se zdravotním postižením (OZP). V rámci projektu bude vytvořena a pilotně
v praxi základních a středních škol ověřena interaktivní multimediální výuková opora a
metodika umožňující žákům základních a středních škol, vč. žáků se speciálními
vzdělávacími potřebami a jejich učitelům získat komplexní informace o problematice
vzájemného vztahu většinové společnosti a OZP, jejich vzájemné interakci a principech
diverzity. Jedná se o metodickou podporu zavádění výuky k různosti v rámci vzdělávacích
oblastí Člověk a jeho svět, Člověk a společnost a Občanský vzdělávací základ. Příjemcem
dotace je Centrum vizualizace a interaktivity vzdělávání, s. r. o., Ostrava, Janáčkova
akademie múzických umění v Brně působí v projektu jako partner.
22
Projekt č. CZ.1.07/2.2.00/15.0044
Komplexní systém dalšího vzdělávání pedagogických a nepedagogických zaměstnanců
JAMU
Termín realizace projektu: 1. 9. 2010 – 31. 8. 2013
Přidělená finanční podpora JAMU celkem: 8 130 031,31 Kč
Účelem projektu je umožnit profesní růst pedagogickým a nepedagogickým zaměstnancům
JAMU zavedením komplexního systému dalšího vzdělávání podpořeného kvalitním
výukovým zázemím. Hlavním cílem vyplývajícím z účelu projektu je rozvoj vybraných typů
znalostí pedagogických a nepedagogických pracovníků, zvyšování motivace zaměstnanců
k dalšímu vzdělávání a zkvalitnění podmínek pro další vzdělávání. Realizací projektu se zvýší
kvalifikace pracovníků potřebné pro kvalitní a efektivní zajištění činností realizovaných
JAMU v rámci naplňování jejího poslání a cílů.
Celkem bylo na OPVK poskytnuto (vč. převodů z r. 2009) 13 842 tis. Kč, použito 10 067 tis.
Kč, převedeno do r. 2011 k čerpání 3 775 tis. Kč.
JAMU byly v roce 2010 dále poskytnuty neinvestiční dotace z územně správních celků
v celkové výši 826 tis. Kč, čerpání k 31.12.2010 bylo ve výši 784 tis. Kč, vráceno v průběhu
r. 2010 bylo celkem 42 tis. Kč, v tom:
Hudební fakulta
• se statutárním městem Brno byla uzavřena na r. 2010 smlouva o poskytnutí dotace
z rozpočtu statutárního města Brna na úhradu neinvestičních nákladů spojených
s realizací projektu „Soutěž Leoše Janáčka“ ve výši 150 tis. Kč, použito bylo 150 tis.
Kč,
• se statutárním městem Brnem – městskou částí Brno střed byla uzavřena smlouva o
poskytnutí dotace jako neinvestiční podpora na akci „Porgy a Bess“ ve výši 16 tis.
Kč, použito bylo 16 tis. Kč,
• s Jihomoravským krajem byla uzavřena na r. 2010 smlouva o poskytnutí dotace
z rozpočtu JMK jako účelová neinvestiční podpora na akci „Soutěž Leoše Janáčka“
ve výši 350 tis. Kč; použito bylo 308 tis. Kč; vzhledem k tomu, že došlo ke sníženému
čerpání nákladů na projekt, bylo vráceno 42 tis. Kč dne 1.11.2010,
Divadelní fakulta
• dotace z rozpočtu statutárního města Brna na rok 2010 poskytnutá na úhradu
neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní festival
divadelních škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2010“ ve výši 260 tis. Kč; použito bylo
260 tis. Kč,
• dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje na rok 2010 poskytnutá na neinvestiční
podporu akce „Mezinárodní festival divadelních škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER
2010“ ve výši 50 tis. Kč; použito bylo 50 tis. Kč.
Dotace poskytnuté z Grantové agentury ČR celkem ve výši 795 tis. Kč, použito bylo 786
tis. Kč, z toho:
Divadelní fakulta
• dotace na podporu grantového projektu „Dokumentace a analýza tvorby brněnských
studiových divadel“. Termín realizace: 1.1.2009 – 31.12.2011. Celkový rozpočet,
resp. dotace činí 1 561 tis. Kč; na r. 2010 bylo poskytnuto 587 tis. Kč, použito bylo
578 tis. Kč; do FÚUP bylo převedeno 8 tis. Kč (8 752,17 Kč), vráceno byl 1 tis.
Kč(393 Kč),
23
• dotace na podporu grantového projektu „Dramatická tvorba československé televize –
studia Brno od jeho vzniku do r. 1989“; období řešení projektu je stanoveno od
1.1.2010 do 31.12.2012; na r. 2010 bylo poskytnuto 208 tis. Kč, čerpáno bylo 208 tis.
Kč.
Dotace poskytnutá z Grantové agentury Akademie věd ČR (dále jen GA AV ČR) pro r.
2010 činila 711 tis. Kč na podporu grantového projektu Divadelní fakulty „Josef Šafařík –
život a dílo v kontextu 20. století“. Období řešení projektu je stanoveno od 1.1.2008 do
31.12.2010; na r. 2010 bylo poskytnuto 711 tis. Kč; dotace byla vyčerpána.
Dotace ze zahraničních zdrojů
Divadelní fakulta
• Mezinárodním Visegrádským fondem byla na r. 2010 poskytnuta dotace ve výši 167
tis. Kč, z roku 2009 bylo převedeno 53 tis. Kč, celkem bylo poskytnuto 220 tis.
Kč, čerpáno bylo 220 tis. Kč jako „Visegrádské stipendium pro Tanje Miletic
Oruševic“,
• na základě dohody mezi ELIA a JAMU – DIFA byly poskytnuty finanční
prostředky ve výši 246 tis. Kč na projekt „Languages throught Lenses a vytvoření
DVD vysoké kvality“ pro Evropskou komisi k propagaci vícejazyčnosti pro dvě
studentky DIFA, požito bylo 246 tis. Kč.
Kapitálový příspěvek A + B z kapitoly MŠMT
Na základě žádosti byl škole poskytnut příspěvek na kapitálové výdaje mimo programové
financování pro rok 2010 v celkové výši 3 250 tis. Kč, z čehož bylo proinvestováno celkem
2 331 tis. Kč. Nevyčerpané finanční prostředky ve výši 919 tis. Kč byly převedeny do fondu
FRIM. Z kapitálového příspěvku byly realizovány níže uvedené položky:
• v souvislosti s výstavbou Divadla na Orlí – HDL bylo rozhodnuto o vlastním
optickém propojení objektů JAMU na ulici Mozartově, Novobranské a nové budovy
na ulici Orlí. Realizace akce byla rozdělena do tří etap. V tomto roce byly dokončeny
přípravné a projektové práce a vlastní realizace trasy z objektu Mozartovy 1 do
sekundárního kolektoru na křižovatce ulic Sukova a Dvořákova; s dokončení celé akce
se počítá v roce 2011,
• odvětrání strojovny výtahu v objektu Komenského náměstí 6,
• střihové pracoviště pro knihovnu,
• vestavěné skříně na chodbě 4. NP objektu Mozartova 1,
• stavební úpravy WC mužů a žen v 1. NP objektu Komenského náměstí,
• mobilní jevištní komplet (pódium a zastřešení) a mobilní světelná technika,
• studie stavebních úprav „KLUBU“ v 1. PP objektu Mozartova,
• Notebook Apple MacBook,
• server a kamera Sony PMW-EX3 XDCAM EX s příslušenstvím pro Divadelní
fakultu.
Kapitálová dotace z kapitoly MŠMT
Celková kapitálová dotace v roce 2010 činila 3 223 tis. Kč. V tom je zahrnuta kapitálová
dotace z Fondu rozvoje vysokých škol ve výši 359 tis. Kč, kapitálová dotace na Rozvojové
24
programy ve výši 1 502 tis. Kč a kapitálové prostředky institucionální podpory na dlouhodobý
koncepční rozvoj výzkumné organizace ve výši 1 362 tis. Kč.
Fond rozvoje vysokých škol
Z Fondu rozvoje vysokých škol byl v roce 2010 financován investiční projekt „Komplexní
řešení mailových a souvisejících služeb“ s kapitálovou dotací 359 tis. Kč. V rámci projektu
byl pořízen specializovaný SW Ice Warp Mail Server, kterým byla vytvořena jednotná
komunikační platforma pro celou vysokou školu. Systém je licenčně připraven až pro 2 000
uživatelů. To by mělo dlouhodobě pro provoz na JAMU stačit. V současné době služby
nového systému IceWarp využívá cca 1 000 uživatelů.
Rozvojový program MŠMT
V rámci rozvojových programů byla poskytnuta kapitálová dotace ve výši 1 502 tis. Kč na
realizaci dvou projektů:
• předmětem centralizovaného projektu „Rozvoj informačních systémů pro podporu řízení
ekonomiky, personalistiky“ byl dokončení upgrade informačního sytému JAMU SAP R/3
verze 4.6C na SAP ECC verze 6.0, který započal v předchozím roce a podpora
produktivního provozu. V I. etapě byl proveden vlastní upgrade, ve II. etapě byla
provedena komplexní revize systému a odstranění všech úprav, které byly vzhledem
k rozvoji standardů systému SAP od roku 2004, kdy byl zaveden, již zbytečné. Celkové
náklady činily 850 tis. Kč, z toho 750 tis. Kč investičních a 100 tis. Kč neinvestičních
prostředků,
• decentralizovaný projekt „Rozvoj přístrojového vybavení, informačních a komunikačních
technologií“ byl směřován k průběžné obnově a rozšiřování počítačové sítě, výpočetní a
přístrojové techniky a uživatelského SW pro podporu výuky na JAMU. Dotace byla
použita na rozšíření studijního informačního systému SIS, pořízení SW pro výuku a
správu na fakultách, postupnou obnovu aktivních prvků počítačové sítě, SW pro
virtualizaci serverů, průběžnou inovaci výpočetní a audiovizuální techniky a na
rekonstrukci a rozšíření počítačové sítě JAMU. Celkové náklady činí 2 000 tis. Kč, z toho
752 tis. Kč investičních a 1 248 tis. Kč neinvestičních prostředků
Kapitalizované prostředky institucionální podpory na dlouhodobý koncepční rozvoj
výzkumné organizace
Rozhodnutím MŠMT obdržela JAMU institucionální podporu na dlouhodobý koncepční
rozvoj výzkumné organizace ve výši 10 910 tis. Kč. Na základě žádosti školy byly z celkové
podpory vyčleněny kapitálové prostředky ve výši 1 362 tis. Kč. Z poskytnutých prostředků byly
pořízeny:
• koncertní kytara, model Jeroen Hilhorst ve výši 187 tis. Kč, z čehož z prostředků
institucionální podpory bylo hrazeno 121 tis. Kč,
• multifunkční barevný digitální kopírovací stroj Develop ineo+220 ve výši 140 tis. Kč,
z prostředků institucionální podpory bylo hrazeno 91 tis. Kč,
• aktivní prvky počítačové sítě zajišťující přechod páteřní počítačové sítě JAMU na 10 Gb
ve výši 1 150 tis. Kč.
25
Tabulka č. 2.1
Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a dalších zdrojů mimo programové financování a spoluúčast SR na financování projektů EU.
Poskytnuté prostředky za rok 2010 (tis. Kč)
č.ř. Výnosy z veřejných zdrojů Vysoká škola Koleje a menzy Celkem
Celkem běžné a
kapitálové
prostředky
Výzkum a vývoj
Celkem
výzkum a
vývoj
Celkem Použito
Převedeno do
fondů ***)
Vratka
běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové
sl.1 sl.2 sl.3 sl.4 sl.6 sl.7 sl.8 sl.9 sl.10 sl.11 sl.12 sl.13 sl.14 sl.15
sl.1+3 sl.2+4 sl.6+7 sl.9+10 sl.8+11 sl.12-13-14
1 Příspěvek z kapitoly MŠMT *)
139
241
3 250 142 491 142 491 139 852 2 639 0
2 Dotace z kapitoly MŠMT **) 9 705 0 0 0 9 705 1 861 11 566
10
827
1 362 12 189 23 755 23 443 312 0
v tom: sam.odd.33 9 705 9 705 1 861 11 566
10
827
1 362 12 189 23 755 23 443 312 0
ostatní útvary 0 0 0 0
3
Dotace z kapitol státního rozpočtu
celkem bez MŠMT
15 956 0 0 0 15 956 0 15 956 0 0 0 15 956 11 729 0 4 227
v tom: *****) 0 0 0 0 0 0
MK ČR 160 160 0 160 0 160 133 27
LLP-Erasmus 1 954 1 954 0 1 954 0 1 954 1 529 425
OPVK 13 842 13 842 0 13 842 0 13 842 10 067 3 775
4
Výnosy z ostatních veřejných zdrojů
(např. z obcí, ÚSC, státních fondů)
2 332 0 0 0 2 332 0 2 332 0 0 0 2 332 2 281 8 43
v tom: *****) 0 0 0 0 0 0
Statutární město Brno 426 426 0 426 0 426 426 0
Jihomoravský kraj 400 400 0 400 0 400 358 42
GAČR 795 795 0 795 0 795 786 8 1
GAAV 711 711 0 711 0 711 711 0
5 Výnosy ze zahraničí včetně EU ****) 466 0 0 0 466 0 466 0 0 0 466 466 0 0
v tom: *****) 0 0 0 0 0 0
Mezinár. visegrádsky fond 220 220 0 220 0 220 220 0
ELIA 246 246 0 246 0 246 246 0
6
Celkem příspěvek + dotace:
(ř.1+2+3+4+5)
28 459 0 0 0
167
700
5 111 172 811
10
827
1 362 12 189 185 000 177 771 2 959 4 270
185 000 177 771 2 960
27 tis. Kč z ř. č.3, sl.č.15 (MK ČR) - vráceno v průběhu r. 2010 kapitál.celkem -6 473 -6 473 z toho: 919 převod inv.přísp. do FRIM
425 tis. Kč z ř. č.3, sl.č.15 (LLP-Erasmus) - převedeno do r. 2011 k čerpání 178 527 171 298
3 775 tis. Kč z ř.č.3, sl.č.15 (OPVK) - převedeno do r. 2011 k čerpání 919
42 tis. Kč z ř.č.4, sl.č.15 (Statut.město Brno) - vráceno v průběhu r. 2010 178 527 172 217 doplňující ukazatele sl.1., sl.2,ř.č.1
27 tis. Kč z ř. č.3, sl.č.15 (MK ČR) - vráceno v průběhu r. 2010
425 tis. Kč z ř. č.3, sl.č.15 (LLP-Erasmus) - převedeno do r. 2011 k čerpání
3 775 tis. Kč z ř.č.3, sl.č.15 (OPVK) - převedeno do r. 2011 k čerpání
42 tis. Kč z ř.č.4, sl.č.15 (Statut.město Brno) - vráceno v průběhu r. 2010
26
Návaznost převodu do FÚUP
tab. č. 4.6 327 tis. Kč
tab. č. 2.1, ř. č. 2, sl. č. 14 -312 tis. Kč
rozdíl 15 tis. Kč
v tom: GAČR, z ř. č. 4, sl. č. 14 8 tis. Kč
spolupartnerství s UP
Olomouc (úč. č. 649601) 7 tis. Kč
Poznámka:
*) viz údaje v tab. 6 příspěvek (sl.1, ř.1)
**) viz údaje v tab. 6 dotace (sl.2,ř.1)
***) fond účelově určených prostředků, fond provozních prostředků, fond reprodukce investičního majetku a socialní fond
****) uvést poskytnuté prostředky EU dle poskytovatele:
k ř.3 se vážou prostředky i ze zahraničí, poskytnuté prostřednictvím MŠMT
k ř.4 se vážou prostředky i ze zahraničí, poskytnuté prostřednictvím veřejných zdrojů ČR
k ř.5 se vážou prostředky poskytnuté ze zahraničí přímo
*****) vložte řádky dle potřeby
ř.1 - příspěvky se vyplňují pouze ve sloupci 6 a 7
27
Tabulka č. 2.2
Přehled vybraných vlastních výnosů za rok 2010
(v tis.
Kč)
č.ř. Položka
Hlavní
činnost
Doplňková
činnost
Celkem
1
poplatky spojené se studiem od studentů jiné
než podle § 58 zák.111/1998 Sb.
77 77
2
celoživotní vzdělávání (§ 60 zákona č.
111/1998 Sb.)
1 158 1 158
3 z toho studium v cizím jazyce 0
4 zahraniční samoplátci 434 434
5 pronájem 152 1 042 1 194
6
z toho
budovy, haly, stavby 0
7 pozemky 0
8 prostory 152 1 001 1 153
9 tržby z prodeje majetku 354 354
10
z toho
budovy, stavby, haly 0
11 pozemky 0
12 dary 212 212
13 z toho ze zahraničí 0
14 dědictví 0
Tabulka 2.2a
(doplňující tabulka k řádku 1)
v Kč
č.ř. Položka
Počet
studentů
*)
Průměrný
poplatek na
1
studenta**)
1 poplatky spojené se studiem od studentů jiné než podle § 58 zák.111/1998 Sb.***) 1 342 57
2 z toho HF,DIFA - poskytované služby spojené s promocí 482 71
3 udělením titulu MgA, potvrzení o studiu
4 Knihovna - registrační poplatek 860 50
5
*) uveďte počet studentů (resp. studií), kteří poplatek zaplatili
**) položku v každém řádku vydělte počtem studentů (resp. studií), kteří poplatek zaplatili (pokud existuje
jednotková sazba, stačí zde uvést tuto)
***) uveďte kompletní výčet poplatků (mimo § 58 zákona č. 111/1998 Sb.), které Vaše vysoká škola vybírá od
studentů či ostatních účastníků vzdělávání
Komentář k Tabulce č. 2.2
V ř. č.1, sl.1 jsou uvedeny výnosy z poplatků spojené se studiem od studentů jiné než podle §
58 zák. 111/1998 Sb. – poplatky, resp. poskytované služby spojené s promocí, udělením titulu
MgA, potvrzení o studiu, registrační poplatky v knihovně. V ř. č.2, sl.1 jsou uvedeny výnosy
z celoživotního vzdělávání v celkové výši 1 158 tis. Kč (Kurzy celoživotního vzdělávání,
Metodické centrum pro výchovu a vzdělávání zejména učitelů základních uměleckých škol,
apod.). Zahraniční samoplátci činí částku ve výši 434 tis. Kč (ř. č. 4, sl. č. 1). V ř. č. 5, sl. č. 1
28
jsou uvedeny výnosy z pronájmu v hlavní činnosti celkem ve výši 152 tis. Kč za pronájmy
prostor; v ř. č. 5, sl. č. 2 jsou uvedeny výnosy z pronájmu v doplňkové činnosti celkem ve
výši 1 042 tis. Kč, z toho: pronájem nebytových a bytových prostor ve výši 1 001 tis. Kč
(především v objektu IVU CENTRA Astorka – garáže, nebytové prostory), pronájem zařízení
činí 41 tis. Kč.
V ř. č. 9, sl. č. 1 jsou uvedeny tržby z prodeje dlouhodobého hmotného majetku ve výši 354
tis. Kč. V ř. č. 12, sl. č. 1 jsou uvedeny dary ve výši 212 tis. Kč poskytnuté na akce JAMU
pořádané v rámci hlavní činnosti.
Tabulka č. 2.3
Poplatky spojené se studiem za rok 2010
(tis. Kč) v Kč
č.ř. Položka
Stipendijní fond
tvorba*)
Výnosy **)
Počet studentů
***)
Průměrný
poplatek na 1
studenta****)
1
poplatky za úkony spojené s příjímacím
řízením (§ 58 odst. 1) 659 1200 549
2
poplatky za studium v cizím jazyce (§58
odst. 5)
3
poplatky za nadst. dobu studia (§58 odst.
3) 139,87 8 17 484
4
poplatky za stud. v dalším stud.programu
(§58 odst. 4) 95,66 26 3 679
5 Celkem 235,53 659 894,53
*) sl.1 - poplatky spojené se studiem celkem, tj. včetně poplatků, které jsou zdrojem stip.
fondu, částka musí souhlasit s částkou v tab. 4.4, řádek Tvorba poplatky za studium
**) sl. 2 - poplatky zaúčtované ve výnosech
***) uveďte počet studentů (resp. studií), kteří poplatek zaplatili (pokud existuje jednotková sazba, stačí zde
uvést tuto)
****) položku v každém řádku vydělte počtem studentů (resp. studií), kteří poplatek
zaplatili
Náklady
Tabulka č. 2.4
Přehled vybraných neinvestičních nákladů za rok 2010 (v tis. Kč)
č.ř. Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem
a b 1 2 3
1 Osobní náklady 123 339 209 123 548
2 z toho: mzdy 116 929 185 117 114
3 OPPP(OON) 6 410 24 6 434
4 cestovné 1 744 0 1 744
29
5
v tom:
tuzemsko 334 334
6 zahraniční 1 410 1 410
7 nájem 2 918 28 2 946
8 pojištění dlouhodobého majetku 591 591
osobní náklady jsou uvedeny v tabulce bez
zákonných sociálních nákl.(tvorba SF)
1 450
tis. Kč
v tom: příspěvek na stravné zaměstnanců 1 170 tis. Kč
příspěvek na penzijní připojištění
zaměstnanců
280
tis.Kč
osobní náklady celkem tab. 2.4 ř. č. 1, sl. č. 3 123 548 tis. Kč
zákonné sociální náklady Výkaz zisku a ztrát,
ř.č.15
1 450 tis. Kč
celkem osobní náklady Výkaz zisku a ztrát, ř.11,
sl. "celkem"
124 998 tis. Kč
Komentář k Tabulce č. 2.4
V ř. č.7, sl. č. 1, jsou uvedeny náklady na nájem v hlavní činnosti v celkové výši 2 918 tis. Kč.
Největší položky nákladů jsou prostředky na úhradu nájmu Kabinetu múz ve výši 1 036 tis.
Kč a platby za věcné břemeno Statutárnímu městu Brno ve výši 558 tis. Kč za prostory, které
užívá rektorát JAMU. Kabinet múz je pronajat na dobu do postavení objektu Divadla na Orlí
– HDL; slouží DIFA k pořádání studentských představení. Finanční prostředky čerpané na
ostatní nájmy v hlavní činnosti jsou vynaloženy převážně na nájemné prostor a sálů pro
pořádání studentských akcí v rámci výuky a dalších akcí JAMU (např. udělování čestných
doktorátů, apod., pořádání studentských koncertů a představení, apod.).
30
Tabulka č. 2.5
Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2010 - sumář VVŠ
DŮLEŽITÉ: nutno zachovat návaznost na výkaz ÚIV P1b-04 , výkaz zisku a ztráty a doplňující údaje!
v tis. Kč (není-li uvedeno
jinak)
č.ř
.
Ukazatel Poznámka VŠ *) KaM VZaLS **) Celkem
1
Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2010 (celkem)
251,328 20,234 0 271,562
2
v tom
akademičtí pracovníci ***) 132,689 132,689
3 vědečtí pracovníci 9,265 9,265
4 ostatní ****) 109,374 20,234 129,608
5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 - MŠMT bez VaV 79 202 3 469 82 671
6 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 - MŠMT pouze VaV ř. 0305 výkazu P1b-04 4 160 0 4 160
7
Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 - MŠMT
ř. 0307 výkazu P1b-04 83 362 3 469 86 831
8
v tom
mzdy 79 679 3 407 83 086
9 z toho: VaV 3 681 0 3 681
10 OPPP (dříve OON) 3 683 62 3 745
11 z toho: VaV 479 0 479
12 Mzdové prostředky vyplacené z fondů 0 0 0
13
Mzdové prostředky vyplacené z kap. 333 a fondů *****)
ř. 7+12 83 362 3 469 0 86 831
14
v tom
akademickým pracovníkům 52 967 52 967
15 vědeckým pracovníkům 1 425 1 425
16 ostatním pracovníkům 28 970 3 469 32 439
17 Průměrná měsíční mzda za rok 2010 v Kč bez OPPP(OON) a FO z ř. 8 27 744 14 736
18
v tom:
akademických pracovníků 31 723
19 vědeckých pracovníků 24 193
20 ostatních pracovníků 22 869 14 736
21 Průměrná měsíční mzda za rok 2009 v Kč bez OPPP(OON) a FO 27 315 15 058
22 Nárůst mzdy r.2010 oproti r. 2009 v % 1,57% -2,14% 0,00%
23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2010 z ostatních zdrojů (bez kap.333)mimo VaV 5 392 5 392
24
v tom:
granty a programy z ostatních kapitol 1 214 1 214
25 ostatní (zahraničí, dary apod.) 4 178 4 178
26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2010 z ostatních zdrojů VaV (bez kap.333) ř. 0306 výkazu P1b-04 915 915
27 Doplňková činnost ř. 0308 výkazu P1b-04 159 159
28 Vyplacené mzdové prostředky celkem (součet ř. 13+23+26+27) ř. 0311 výkazu P1b-04 a výkazu Z/Z 89 669 3 628 0 93 297
*) uvádět bez KaM a bez VZaLS
**) za každý statek jednotlivě
***) odpovídá termínu pedagogičtí - dle terminologie výkazu P1b-04
****) odpovídá termínu nepedagogičtí pracovníci - dle terminologie výkazu P1b-04
*****) je třeba správně vyplnit řádky č. 7, 12, 14, 15a 16,aby se hlášení "chyba" v řádku 13 změnilo na číslo!
31
Komentář k Tabulce č. 2.5
V roce 2010 došlo k vázání rozpočtu osobních nákladů ve výši 1 440 tis. Kč.
Průměrná mzda pracovníků školy ve výši 27 744,– Kč představuje nárůst 1,57 % oproti roku
2009 (27 315,– Kč). Jedná se o nejmenší nárůst od roku 2008. Průměrná mzda VŠ – ř. 17nezahrnuje
mzdy a počet pracovníků, jejichž mzdy jsou vypláceny z jiných zdrojů než z kapitoly
333.
Průměrná mzda pracovníků, jejichž mzda je hrazena z projektu OPVK (ESF), činí 23 237,– Kč,
z toho pedagogů 29 904,– Kč, vědeckých pracovníků 22 942,– Kč a nepedagogických
pracovníků 21 539,– Kč.
Průměrná mzda pracovníků koleje ve výši 14 736,– Kč oproti roku 2009 (15 058,– Kč)
představuje propad průměrné mzdy o 2,14 % a je nejvyšší za poslední 3 roky.
32
3. PŘEHLED O PŘÍJMECH A VÝDAJÍCH
Tabulka č. 3.1
Peněžní tok za rok 2010
data ze sumáře MÚZO "Výkaznictví nevýdělečných organizací" (v tis. Kč)
Ukazatel Minulé období Běžné období Rozdíl Vliv na CF č.ř. *)
peněžní tok z provozní činnosti 26 247,15 26 084,61 -162,54 11 416,97 56
peněžní tok z investiční činnosti 460 797,57 487 266,22 26 468,65 -41 406,88 96
peněžní tok z finanční činnosti 486 199,20 515 985,19 29 785,99 29 785,99 110
celkem 973 243,92 1 029 336,02 56 092,10 -203,92 111
stav peněžních prostředků 43 226,83 43 022,93 -203,90 203,90 112
*) vychází ze sestavy MÚZO Praha
V tabulce č. 3.1 je uveden Přehled o peněžních tocích JAMU. Přehled a vymezení jednotlivých
ukazatelů v tabulkách vychází z kontrolní sestavy MÚZO, s. r. o. Praha.
4. VÝVOJ FONDŮ VEŘEJNÉ VYSOKÉ ŠKOLY
Tabulka č. 4.1
Fondy za rok 2010 (tis. Kč)
Číslo
ř.
Rezervní
fond
Fond
reprodukce
investičního
majetku
Stipendijní
fond
Fond
odměn
Fond
účelově
určených
prostředků
Fond
sociální
Fond
provozních
prostředků
Celkem
1 Stav k 1.1. 1 527,15 10 192,14 144,21 7 206,71 48,05 115,05 1 735,52 20 968,83
2 Tvorba fondu 38 656,40 235,53 327,56 1 450,00 3 009,93 43 679,42
3 Čerpání fondu 0,81 36 962,70 189,57 48,05 1 460,87 284,76 38 946,76
4 Stav k 31.12. 1 526,34 11 885,84 190,17 7 206,71 327,56 104,18 4 460,69 25 701,49
5
Návrh na příděl ze
zisku za r. 2010
1 285,34 1 285,34
Tabulka se načte automaticky na základě vyplnění tabulek 4.2 až 4.8
Vysvětlivky:
ř. 1 a 4 Celkem koresponduje s Rozvahou Pasiva A 1. Fondy, úč. 911
33
Tabulka č. 4.2
Rezervní fond za rok 2010
(tis. Kč)
Stav k 1.1. 1 527,15
Tvorba
ze zisku
z fondu reprodukce inv. majetku
z fondu odměn
z fondu provozních prostředků
Celkem 0,00
Čerpání
krytí ztrát minulých účetních období
do fondu reprodukce inv. majetku
do fondu odměn
do fondu provozních prostředků
pokuty a penále MSSZ 0,81
Celkem 0,81
Stav k 31.12. 1 526,34
*) uveďte jaké
Tabulka č. 4.3
Fond reprodukce investičního majetku za rok 2010 (tis. Kč)
Stav k 1.1. 10 192,14
Tvorba
z odpisů 2 769,42
ze zisku
příjmy z prodeje nehm. a hmot.dlouhod.majetku
ze zůstatku příspěvku
zůstat.cena nehm. a hmot.dlouhod. majektu 99,09
ostatní příjmy celkem 35 787,89
v tom: *) ISPROFIN 29 314,89
kapitálový příspěvek 3 250,00
FRVŠ 359,00
Rozvojové projekty 1 502,00
Instit. podpora výzkumné organizace 1 362,00
Převod z fondů celkem 0,00
v tom: z fondu odměn
z fondu provozních prostředků
z rezervního fondu
Celkem 38 656,40
Čerpání Investiční 35 825,45
34
v tom : stavby 30 335,07
stroje a zařízení 4 263,19
nákupy nemovitostí
ostatní užití *) nehmotný majetek 1 227,20
Neinvestiční 1 137,25
v tom: ostatní užití *) opravy 358,50
zařízení 778,75
Převod do fondů celkem 0,00
v tom: do fondu odměn
do fondu provozních prostředků
do rezervního fondu
Celkem 36 962,70
Stav k 31.12. 11 885,84
*) uveďte jaké
Fond reprodukce investičního majetku – stav k 1.1.2010 byl 10 192,14 tis. Kč; fond byl v r.
2010 tvořen odpisy ve výši 2 769,42 tis. Kč, zůstatkovou cenou dlouhodobého majetku ve
výši 99,09 tis. Kč (celkem tvorba z vlastních zdrojů činila 2 868,51 tis. Kč). Přes FRIM byla
účtována kapitálová dotace z MŠMT ve výši 3 223 tis. Kč, kapitálový příspěvek „A+B ve
výši 3 250 tis. Kč a dotace na programové financování ve výši 29 314,89 tis. Kč; tvorba
FRIM celkem činila 38 656,40 tis. Kč, čerpání fondu bylo ve výši 36 962,70 tis. Kč.
Kapitálový příspěvek byl čerpán ve výši 2 331,12 tis. Kč, částka 918,88 tis. Kč zůstává ve
FRIM. Stav fondu k 31.12.2010 činí 11 885,84 tis. Kč.
Rozhodující objem finančních prostředků je alokován pro spolufinancování připravované
investiční akce „Rekonstrukce sklepních prostor objektu Komenského náměstí 6“. V
rekonstruovaných prostorách bude umístěna ústřední spisovna JAMU a výukové prostory
Hudební fakulty. Na akci je zpracovaná projektová dokumentace a vydáno stavební povolení.
Vzhledem k vysokým nákladům není škola schopna krýt financování z vlastních zdrojů a
proto se předpokládá financování z dotačních prostředků státního rozpočtu se spoluúčastí
vlastních zdrojů JAMU ve výši 10 000 tis. Kč. Dosud bylo z vlastních prostředků školy
vynaloženo no na tuto akci 1 439 tis. Kč.
Dále byly prostředky z vlastních zdrojů použity buď samostatně nebo společně s dalšími
zdroji na níže uvedené akce v celkové výši 2 094 tis. Kč:
• spolufinancování vlastního optického propojení objektů JAMU na ulici Mozartově,
Novobranské a nové budovy na ulici Orlí,
• pořízení osobního automobilu zn. Opel Zafira pro Divadelní fakultu,
• nákup profesionální knihařské šičky pro Ediční středisko,
• nákup 200 ks nových židlí do divadelního studia Marta, které nahradily stávající již
nevyhovující židle,
35
• pořízení kytary pro jazz pro Hudební fakultu,
• oprava automatických garážových vrat a nouzového osvětlení na kolejích Astorka,
• spolufinancování akcí hrazených z kapitálových prostředků institucionální podpory na
dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace (viz komentář k tab 2.1),
• havarijní oprava osobního výtahu v objektu na Mozartově ulici,
• výměna kotlů po havárii v divadelním studiu Marta.
Tabulka č. 4.4
Stipendijní fond za rok 2010 (tis. Kč)
Stav k 1.1. 144,21
Tvorba
daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních
z příjmů
poplatky za studium *) 235,53
ostatní příjmy **)
Celkem 235,53
Čerpání Celkem 189,57
Stav k 31.12. 190,17
*) Poplatky za studium odst. 3 a 4 §58 zákona č. 111/1998 Sb. (nad rámec standardní doby
studia+1rok, studium absolventa v dalším stud. programu a při souběhu studia nad rámec standardní
doby studia), návaznost na tab. 2.3 sloupec "stipendijní fond"
**) uveďte jaké
Fond stipendijní – stav k 1.1.2010 byl 144,21 tis. Kč; fond byl tvořen poplatky za studium
odst. 3 a 4 §58 zákona č. 111/1998 Sb. ve výši 235,53 tis. Kč, čerpáno bylo na mimořádná
stipendia studentů ve výši 189,57 tis. Kč, z toho 168,17 tis. Kč na stipendia v rámci programu
LLP-ERASMUS na výjezdy studentů JAMU do zahraniční.
Tabulka č. 4.5
Fond odměn za rok 2010
(tis. Kč)
Stav k 1.1. 7 206,71
Tvorba
ze zisku
z rezervního fondu
z fondu reprodukce inv. majetku
z fondu provozních prostředků
ostatní příjmy *)
36
Celkem 0,00
Čerpání
mzdové náklady
do rezervního fondu
do fondu reprodukce inv. majetku
do fondu provozních prostředků
ostatní užití *)
Celkem 0,00
Stav k 31.12. 7 206,71
*) uveďte jaké
37
Tabulka č. 4.6
Fond účelově určených prostředků za rok 2010 (tis. Kč)
Položka Neinvestice Investice Celkem
Stav k 1.1.
účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00
účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 31,05 31,05
účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. 0,00
účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. 17,00 17,00
Celkem 48,05 0,00 48,05
Tvorba
účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00
účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 286,20 286,20
účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. 26,00 26,00
účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. 15,36 15,36
Celkem 327,56 0,00 327,56
Čerpání
účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00
účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 31,05 31,05
účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. 0,00
účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. 17,00 17,00
Celkem 48,05 0,00 48,05
Stav k 31.12.
účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 0,00 0,00
účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 286,20 0,00 286,20
účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. 26,00 0,00 26,00
účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, § 18 odst.10 zák. č. 111/1998 Sb. 15,36 0,00 15,36
Celkem 327,56 0,00 327,56
38
Fond účelově určených prostředků – stav fondu k 1.1.2010 byl 48,05 tis. Kč, tvorba fondu
byla v r. 2010 ve výši 327,56 tis. Kč.
Tvorba fondu v r. 2010 činí celkem 327,56 tis. Kč, v tom:
• 286,20 tis. Kč z dotace poskytnuté z MŠMT na úhradu konečného uživatele v oblasti
mobility studentů a akademických pracovníků vysokých škol z programu LLP-
ERASMUS,
• 26 tis. Kč z dotace poskytnuté na vysokoškolský specifický výzkum,
• 8 tis. Kč z grantového projektu „Dokumentace a analýza tvorby brněnských
studiových divadel“ poskytnutého GA ČR pro DIFA,
• 7 tis. Kč z projektu kdy JAMU – HF, je spolupartnerem UP v Olomouci, která je
nositelem dotace.
V roce 2010 bylo z fondu čerpáno celkem 48,05 tis. Kč, v tom:
• 31,05 tis. Kč poskytnutých z MŠMT na úhradu konečného uživatele v oblasti mobility
studentů a akademických pracovníků vysokých škol z programu LLP-ERASMUS,
• 17,00 tis. Kč z projektu GA ČR „Dokumentace a analýza tvorby brněnských
studiových divadel“ – DIFA.
Zůstatek fondu k 31.12.2010 činí 327,56 tis. Kč
Tabulka č. 4.7
Fond sociální za rok 2010
(tis.
Kč)
Stav k 1.1. 115,05
Tvorba Příděl podle § 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb. 1 450,00
Čerpání
užití *)
příspěvek na stravování zaměstnanců 1 175,27
příspěvek k penzijnímu připojištění zaměstnanců 285,60
Celkem 1 460,87
Stav k 31.12. 104,18
*) uveďte čerpání podle vnitřních předpisů VŠ
Fond sociální – stav fondu k 1.1.2010 byl 115,05 tis. Kč; tvorba fondu činila 1 450 tis. Kč,
což představuje 1,17% ze mzdových nákladů za JAMU celkem, čerpání ve výši 1 460,87 tis.
Kč, v tom: na příspěvek zaměstnancům na stravování 1 175,27 tis. Kč, příspěvek
zaměstnancům na penzijní připojištění 285,60 tis. Kč; zůstatek fondu k 31.12.2009 činí
104,18 tis. Kč.
39
Tabulka č. 4.8
Fond provozních prostředků za rok 2010
(tis. Kč)
Stav k 1.1. 1 735,52
Tvorba
ze zůstatku příspěvku 1 719,72
ze zisku 1 290,21
z fondu reprodukce inv. majetku
z fondu odměn
z rezervního fondu
ostatní příjmy *)
Celkem 3 009,93
Čerpání
na provozní náklady dle vnitřního předpisu VŠ 284,76
do fondu reprodukce inv. majetku
do fondu odměn
do rezervního fondu
ostatní užití *)
Celkem 284,76
Stav k 31.12. 4 460,69
*) uveďte jaké
Fond provozních prostředků – zůstatek fondu k 1.1.2010 činil 1 735,52 tis. Kč; tvorba činila
celkem 3 009,93 tis. Kč, v tom: ukazatel „A+B“ – vzdělávací činnost 1 718,44 Kč, ukazatel
„U“ – ubytovací stipendia 1,28 Kč, příděl ze zisku r. 2009 1 290,21 tis. Kč.
Výše uvedené finanční prostředky tvoří současně rezervu na snížení finančních prostředků v r.
2010.
V r. 2010 bylo z fondu čerpáno 284,76 tis. Kč v souladu s vnitřními předpisy JAMU.
Zůstatek fondu k 31.12.2010 je 4 460,69 tis. Kč.
40
5. FINANCOVÁNÍ PROGRAMŮ REPRODUKCE MAJETKU VČ. VYPOŘÁDÁNÍ SE SR
Tabulka č. 5.1
Financování programů reprodukce majetku včetně vypořádání se SR
Poskytnuté prostředky k 31.12.2010 ( v tis.Kč na 3 desetinná místa)
č.ř.
Číslo
ISPROFIN
Název akce
běžné (neinvestice) kapitálové (investice)
běžné a kapitálové dotace
ostatní
a cizí
zdroje
celkem
vlastní
zdroje
celkem
státní rozpočet jiné zdroje státní rozpočet jiné zdroje
kapitola 333
ostatní
zdroje**
vlastní
zdroje
cizí
zdroje
***
kapitola 333
ostatní
zdroje**
vlastní
zdroje
cizí
zdroje
***
kapitola 333 - celkem
poskytnuto * skutečnost poskytnuto * skutečnost poskytnuto* skutečnost
nevyčerpáno-
vratka
a b c d e f g h i j a+f b+g a+f-b-g c+e+h+j d+i
1 23334S 7101
JAMU -
Hudebně
dramatická
laboratoř, Brno
29 315,000 29 314,889 29 315,000 29 314,889 0,111 0,000 0,000
0,000 0,000 0,000 0,000 0,000
0,000 0,000 0,000 0,000 0,000
0,000 0,000 0,000 0,000 0,000
0,000 0,000 0,000 0,000 0,000
0,000 0,000 0,000 0,000 0,000
0,000 0,000 0,000 0,000 0,000
0,000 0,000 0,000 0,000 0,000
Celkem 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 29 315,000 29 314,889 0,000 0,000 0,000 29 315,000 29 314,889 0,111 0,000 0,000
*) rozumí se výše fin. prostředků dle vystavených limitek
**) celkem za všechny poskytovatele
***) cizí zdroje (ÚSC, dary z ciziny, apod.)
Pozn.: vložit řádky podle akcí
41
Komentář k Tabulce č. 5.1
V rámci programového financování podprogramu 233 34S „Podpora rozvoje a obnovy
materiálně technické základny Janáčkovy akademie múzických umění v Brně“ je realizována
akce ev. č. ISPROFIN 23334S 7101 JAMU – Hudebně dramatická laboratoř, Brno
(Divadlo na Orlí).
Investiční záměr byl zaregistrován v informačním systému programového financování již
v roce 2003. V průběhu investiční a projektové přípravy došlo z objektivních důvodů
k věcným změnám, zvýšení nákladů a časovému posunutí realizace akce. Z těchto důvodů byl
investiční záměr dvakrát aktualizován, a to v roce 2007 a 2009. S ohledem na obtížné
geologické podmínky staveniště ztížené přítomností podzemních historických sklepů a nově
zjištěnými základovými poměry bylo nutné změnit způsob založení stavby navržený
projektantem. Tyto změny založení stavby se odrazily ve zpoždění termínu dokončení stavby.
Z tohoto důvodu je s MŠMT projednávána aktualizace investičního záměru, ve které je
posunut termín dokončení akce do června 2012.
Stručný chronologický přehled důležitých mezníků přípravy a realizace stavby:
• veřejná anonymní architektonická soutěž na zpracování návrhu řešení stavby byla
dokončena v lednu 2004,
• komplikované řešení vlastnických vztahů k nemovitostem, na kterých má stát
investice zpozdilo stavbu o více než rok. Vklad práva k nemovitostem byl zapsán v
katastru nemovitostí v prosinci 2005,
• propočet stavby zpracovaný projektantem na základě studie vykázal výrazný nárůst
nákladů oproti nákladům uvažovaným ve schváleném investičním záměru. Do
vyřešení financování akce MŠMT zastavilo v dubnu 2006 veškeré přípravné práce.
Přípravné práce byly obnoveny až v únoru 2007,
• úřad městské části Brno, Brno-střed, odbor výstavby a územního rozvoje, stavební
úřad vydal v únoru 2008 rozhodnutí o umístění stavby. Proti vydanému územnímu
rozhodnutí se odvolává účastník řízení Konvent minoritů v Brně. Vydané rozhodnutí o
umístění stavby nabylo právní moci v září 2008,
• v listopadu 2008 zahájen na staveništi záchranný archeologický výzkum,
• úřad městské části Brno, Brno-střed, odbor výstavby a územního rozvoje, stavební
úřad vydal v březnu 2009 stavební povolení. Proti vydanému stavebnímu povolení se
odvolává účastník řízení Konvent minoritů v Brně. Vydané stavební povolení nabylo
právní moci v červnu 2009,
• veřejná zakázka na zhotovitele stavby byla v říjnu 2009 zrušena, nové zadávací řízení
bylo zahájeno v únoru 2010,
• zhotovitelem stavby se stalo sdružení firem UNISTAV a.s. a OHL ŽS, a.s. Smlouva o
dílo se zhotovitelem stavby byla podepsána v červnu 2010. Staveniště bylo předáno
10.6.2010,
• slavnostní položení základního kamene stavby se konalo 23.9.2010,
• po odbourání stávajícího objektu a zahájení zemních prací na staveništi byly zjištěny
odlišné základové podmínky, které si vynutily změnu založení stavby,
• v listopadu 2010 byly zadány zhotoviteli stavby realizace divadelních technologií,
elektroakustiky a technologií inteligentního řízení budovy, na které bylo vyhrazeno
42
opční právo v původním výběrovém řízení na zhotovitele stavby. Dodatky ke smlouvě
o dílo byly podepsány v lednu 2011 s termínem dokončení celé stavby 30.11.2011,
• koncem roku 2010 vytknul zhotovitel stavby koncepční vady založení střední části
objektu, které vycházely ze znaleckého posudku doc. Ing. Bažanta, CSc. z VUT Brno
a vyjádřením doc. ing. Hany Gattermaierové CSc. a uvedl, že po dokončení prací
na zajištění stavební jámy a výkopech základové spáry nebude možné pokračovat
ve zhotovování díla,
• na přelomu prosince 2010 a ledna 2011 byl na staveništi proveden doplňující
inženýrsko geologický průzkum (IGP), který vykázal horší základové poměry oproti
původnímu IGP provedenému při zpracování projektové dokumentace,
• prostřednictvím projektantů akce bylo v prosinci r. 2010 zadáno zpracování
kompletního posudku způsobu založení stavby v projektu vč. příslušných výpočtů u
Znaleckého ústavu Fakulty stavební Vysoké školy báňské – Technické univerzity
Ostrava; zpracovateli posudku jsou Prof. Ing. Josef Aldorf, DrSc. a Doc. Ing. Karel
Kubečka, PhD.,
• v prosinci 2010 bylo zahájeno výběrové řízení veřejné zakázky na dodávku
interiérového vybavení.
43
6. VYPOŘÁDÁNÍ SE STÁTNÍM ROZPOČTEM – PŘÍSPĚVEK, DOTACE
Tabulka č. 6.1
Finanční vypořádání VVŠ se státním rozpočtem za rok 2010 z kapitoly 333-MŠMT mimo programové financování - příspěvek a dotace
v Kč
číslořádku
Dotační položky a ukazatele
Poskytnuto
Vráceno
*)
Použito **) Převedeno do FRIM
Převedeno do fondu
účelově určených
prostředků
Převedeno do fondu
provozních prostředků
Převedeno do
ostatních fondů ***)
Vratka
Příspěvek Dotace Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace
Ukazatel 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
sl.1-4-6-8-
10-12
sl.2-3-
5-7-9-
11-13
1 Příspěvek a dotace celkem 142 491 000,00 23 755 000,00 0,00 141 572 116,10 23 442 797,13 918 883,90 0,00 0,00 312 202,87 1 719 721,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
2 Běžné příspěvky a dotace mimo progra. financování z kapitoly MŠMT celkem: 139 241 000,00 20 532 000,00 0,00 139 241 000,00 20 219 797,13 0,00 0,00 0,00 312 202,87 1 719 721,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
3 Běžné příspěvky a dotace mimo VaV z kap. MŠMT, řádek 4 až 27 139 241 000,00 9 705 000,00 0,00 139 241 000,00 9 418 797,13 0,00 0,00 0,00 286 202,87 1 719 721,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 v tom: "A a B" Studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost 131 768 000,00 1 718 446,10 0,00
5 "C" Stipendia studentů doktorských stud.programů 4 063 000,00 0,00
6 "D" Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 2 610 000,00 0,00 313 000,00 2 323 797,35 0,00 0,00 0,00 286 202,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 v tom: studenti, kteří nejsou občany ČR -zahr.rozvoj.pomoc 0,00
8 z toho: prospěchové a mimořádné stipendium 0,00
9 krajský vzdělávací program(krajané) 0,00
10 zahraniční studenti v anglickém jazyce 0,00
11 z toho: prospěchové a mimořádné stipendium 0,00
12 zahraniční studenti (krátkodobé pobyty) 16 000,00 313 000,00 16 000,00 0,00
13 program AKTION 28 000,00 28 000,00 0,00
14 program CEEPUS 61 000,00 61 000,00 0,00
15 LLP celkem 2 505 000,00 0,00 2 218 797,35 0,00 286 202,65 0,00 0,00 0,00
16 v tom: Erasmus 2 505 000,00 2 218 797,35 286 202,65 0,00
17 Jean Monnet 0,00
18 ostatní 0,00
19 z toho: nespotřebované výdaje 0,00
20 cestovní náhrady v rámci plnění mezinárodních smluv 0,00
21 Letní školy slovanských studií 0,00
22 "F" Fond vzdělávací politiky 465 000,00 400 000,00 464 999,78 0,22 0,00
23 "G" Fond rozvoje vysokých škol 1 449 000,00 1 449 000,00 0,00
24 "I" Rozvojové programy 5 181 000,00 5 181 000,00 0,00
25 z toho: projekty Národní program přípravy na stárnutí (AU3V) 0,00
26 "M" Mimořádné aktivity 0,00
27 "S" Příspěvek na sociální stipendia 97 000,00 0,00
28 "U" Příspěvek na ubytovací stipendia 2 600 000,00 1 275,00 0,00
29 "J" Dotace na ubytování a stravování studentů (KaM) 0,00
30 Posl. iniciativa, Usnesení vlády, rozpočtová opatření MF, převod z VVI 0,00
31 z toho: nespotřebované výdaje 0,00
32 Běžné dotace na výzkum a vývoj celkem 10 827 000,00 0,00 0,00 10 801 000,00 0,00 0,00 0,00 26 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
33 v tom: institucionální podpora VaV - ostatní (výzkumné záměry) 0,00
34 institucionální podpora VaV - podpora výzk. org. podle zhod.dosaž.výsl. 9 548 000,00 9 548 000,00 0,00
35 institucionální podpora VaV - 0mezinárodní spolupráce 0,00
36 z toho: Rámcové programy 0,00
37 z toho: Mobilita výzkumných pracovníků 0,00
38 účelová podpora VaV - na progr. aplik. Výzk ., expe.vývoje a inovací 0,00
39 z toho: Národní program výzkumu II 0,00
40 účelová podpora VaV - specifický vysokoškolský výzkum 1 279 000,00 1 253 000,00 26 000,00 0,00
41 účelová podpora VaV - na velké infrastruk. pro výzk., exp.vývoj a inov. 0,00
42 Kapitálové příspěvky a dotace mimo progr. fin. z kapitoly MŠMT celkem: 3 250 000,00 3 223 000,00 0,00 2 331 116,10 3 223 000,00 918 883,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
43 Kapitálové příspěvky a dotace mimo programové financování 3 250 000,00 1 861 000,00 0,00 2 331 116,10 1 861 000,00 918 883,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
44 v tom: "A a B" Studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost 2 331 116,10 918 883,90 0,00
45 "F" Fond vzdělávací politiky 0,00
46 "G" Fond rozvoje vysokých škol 359 000,00 359 000,00 0,00
47 Rozvojové programy "I" Rozvojové programy 1 502 000,00 1 502 000,00 0,00
48 Mimořádné aktivity "M" Mimořádné aktivity 0,00
49 Kapitálové dotace na výzkum a vývoj 1 362 000,00 0,00 0,00 1 362 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
50 v tom: institucionální podpora VaV - na výzkumné záměry 0,00
51 institucionální podpora VaV - podpora výzk. org. podle zhod.dosaž.výsl. 1 362 000,00 1 362 000,00 0,00
52 účelová podpora VaV - na progr. aplik. Výzk ., expe.vývoje a inovací 0,00
53 z toho: Národní program výzkumu II 0,00
54 účelová podpora VaV - specifický vysokoškolský výzkum 0,00
55 účelová podpora VaV - na velké infrastruk. pro výzk., exp.vývoj a inov. 0,00
56 Dotace z ostatních odborů MŠMT 0,00
44
Komentář k Tabulce č. 6.1
Příspěvek z MŠMT byl poskytnut celkem k 31.12.2010 ve výši 142 491 000 Kč, z toho:
neinvestiční příspěvek ve výši 139 241 000 Kč, kapitálový příspěvek ve výši 3 250 000 Kč.
Poskytnuté příspěvky čerpala JAMU v souladu s podmínkami pro jejich použití.
Použití poskytnutého neinvestičního příspěvku k 31.12.2009 dle ukazatelů vč. převodů do
fondů:
• „A + B“ – pro rok 2010 byla schválen příspěvek v ukazateli A+B ve výši 136 338 tis.
Kč.
Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy v návaznosti na usnesení vlády č. 552 a č. 597
z roku 2010 k návrhu opatření k zabezpečení podílu deficitu veřejných rozpočtů na HDP
provedlo vázání finančních prostředků pro JAMU v normativní části rozpočtu ve výši 2 350
tis. Kč.
Akademický senát JAMU schválil na svém jednání dne 22. září 2010 vázání finančních
prostředků ve výši 2 350 tis. Kč, z toho:
• 1 440 tis. Kč v oblasti osobních nákladů – PaM,
• 305 tis. Kč v oblasti provozních nákladů – HF,
• 305 tis. Kč v oblasti provozních nákladů – DIFA,
• 300 tis. Kč v oblasti provozních nákladů – TIO, rektorát.
Rozhodnutím MŠMT č. 104244 ze dne 16. prosince 2010 byl navýšen příspěvek v ukazateli A+B o
1 030 tis. Kč, částka byla připsána na účet JAMU 22. prosince 2010.
• „A+B“ – na studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost bylo poskytnuto a
použito vč. odvodu do FPP 131 768 000 Kč,
• „C“ – na stipendia studentů doktorských studijních programů bylo poskytnuto a
použito 4 063 000 Kč,
• „D“ – na náklady spojené s krátkodobými pobyty zahraničních studentů bylo
poskytnuto a použito 313 000 Kč,
• „F“ – na Fond vzdělávací politiky bylo poskytnuto a použito 400 000 Kč,
• „S“ – na sociální stipendia bylo poskytnuto 97 000 Kč, použito bylo 97 000 Kč;
sociální stipendia jsou poskytována v souladu s ustanoveními Stipendijního řádu
JAMU;
• „U“ na ubytovací stipendia bylo poskytnuto z MŠMT 2 600 000 Kč, použito bylo, vč.
odvodu do FPP, 2 600 000 Kč. Ubytovací stipendia jsou poskytována v souladu
s ustanoveními Stipendijního řádu JAMU; stipendium bylo vypláceno v návaznosti na
skutečnou existenci nároku studenta na něj.
Z poskytnutého neinvestičního příspěvku v celkové výši 139 241 000 Kč bylo vyčerpáno
137 521 278,90 Kč, do fondu provozních prostředků bylo převedeno celkem 1 719 721,10 Kč,
z toho částka 1 030 000 tis. Kč, která byla poskytnuta 21.12.2010; finanční prostředky
převedené do FPP tvoří pro rok 2011 rezervu na snížení rozpočtu v r. 2011.
JAMU si vytváří rezervu do příštích let na úhradu provozních nákladů nově budovaného
objektu Hudebně dramatické laboratoře (dále jen rezerva na HDL) ve výši 6 000 tis. Kč.
45
Finanční prostředky byly použity jednorázově na: jmenovité opravy majetku JAMU ve výši
4 200 tis. Kč a na nájem Kabinetu múz – DIFA ve výši 1 500 tis. Kč; vzhledem k tomu, že
v r. 2010 byla započata realizace stavby Divadla na Orlí – HDL byly posíleny osobní náklady
o 300 tis. Kč z finančních prostředků určených jako rezerva na Divadlo na Orlí (HDL) pro
zaměstnance – investičního referenta pro tuto stavbu a potřebné externí spolupráce
V personální a mzdové oblasti se JAMU řídí vnitřním mzdovým předpisem registrovaným na
MŠMT. Za rok 2010 činily osobní náklady školy v hlavní činnosti(mzdy a zákonné pojištění)
114 038 tis. Kč (bez osobních nákladů koleje Astorka, vč. osobních nákladů z příspěvku, a
všech účelových dotací vč. OPVK) tj. 63,24% z celkových skutečných nákladů v hlavní
činnosti školy (bez nákladů koleje Astorka, bez odpisů dlouhodobého majetku pořízeného
z dotací a kapitálového příspěvku, vč. nákladů z příspěvku, a všech účelových dotací, vč.
OPVK) tj. 180 323 tis. Kč.
Skutečné náklady v hlavní činnosti celkem za rok 2010 (bez odpisů dlouhodobého majetku
pořízeného z dotací a kapitálového příspěvku vč,. koleje Astorka) činily 187 084 tis. Kč,
osobní náklady v hlavní činnosti (mzdy a zákonné pojištění) vč. koleje Astorka činily 123 339
tis. Kč, což představuje 65,93% z nákladů z hlavní činnosti celkem.
Na FVP bylo poskytnuto 400 000 Kč, do FPP bylo převedeno 7,10 Kč,
na ubytovací stipendia bylo poskytnuto 2 600 000 Kč, do FPP bylo převedeno 1 275 Kč.
Kapitálový příspěvek byl poskytnut a použit ve výši 3 250 000 Kč, čerpáno bylo 2 331 116,10
Kč, do FRIM bylo převedeno 918 883,90 Kč. Specifikace použití kapitálového příspěvku je
uvedena v komentáři k Tabulce č. 2.1 této výroční zprávy.
Dotace poskytnuté z MŠMT celkem, neinvestiční a kapitálové vč. VaV, činily pro r. 2010
23 755 000 Kč, použito bylo 23 442 797,13 Kč, do FÚUP bylo převedeno 312 202,87 Kč.
Neinvestiční dotace z MŠMT celkem mimo VaV byly poskytnuty k 31.12.2010 v celkové
výši 9 705 000 Kč, použito 9 418 797,13 Kč dle ukazatelů:
• „D“ – zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce – poskytnuto celkem 2 610 000
Kč, použito 2 323 797,35 Kč, do FÚUP bylo převedeno 286 202,65 Kč v tom:
• na program CEEPUS bylo poskytnuto a použito 61 000,00 Kč,
• na program AKTION bylo poskytnuto a použito 28 000 Kč,
• pro zahraniční studenti – krátkodobé pobyty bylo poskytnuto a použito 16 000 Kč,
• na program LLP-ERASMUS bylo poskytnuto celkem 2 505 000 Kč, z toho jazykový
kurz češtiny 65 000 Kč, Kč; použito bylo celkem 2 218 797,35, do FÚUP bylo
převedeno 286 202,65 Kč,
• „F“ – na fond vzdělávací politiky bylo poskytnuto 465 000 Kč, částka byla účelově
určena na mobility studentů JAMU v rámci programu LLP-Erasmus; použito bylo
464 999,78 Kč, do FÚUP bylo převedeno 0,22 Kč,
• „G“ – na projekty FRVŠ bylo poskytnuto 1 449 000 Kč, v tom: 804 000 Kč pro HF,
645 000 Kč pro DIFA; poskytnuté finanční prostředky byly vyčerpány na 100%.
• „I“ – roční dotace na Rozvojové programy byla poskytnuta celkem ve výši 5 881 000 Kč,
z toho na decentralizované projekty 3 721 tis. Kč, na centralizované projekty 1 460 000 Kč
v rozdělení:
• 1 200 000 Kč decentralizované pro HF, 305 000 Kč na centralizovaný projekt „Festivaly a
přehlídky AMU a JAMU“
46
• 1 200 000 Kč decentralizované pro DIFA, 340 tis. Kč na centralizovaný projekt „Festivaly a
přehlídky AMU a JAMU“,
• 1 248 000 Kč decentralizované pro rektorát na projekt „Rozvoj přístrojového vybavení,
informačních a komunikačních technologií“,
• 73 000 Kč decentralizované pro rektorát na projekt „Uplatnění Evropského a národního
rámce kvalifikace organizací AEC“,
• 400 000 Kč centralizované pro rektorát na projekt „Podpora a zajišťování a hodnocení VŠ
s přednostním zaměřením do oblasti řízení“
• 300 000 Kč centralizované pro rektorát na projekt „Registr výsledků umělecké činnosti a
Metodika hodnocení výsledků tvůrčí a umělecké činnosti“
• 115 000 Kč centralizovné pro rektorát na projekt „Rozvoj informačních systémů pro
podporu řízení ekonomiky, personalistiky.
Poskytnuté finanční prostředky byly vyčerpány na 100%.
Dotace na vědu a výzkum z MŠMT
• účelová neinvestiční podpora VaV – specifický vysokoškolský výzkum byla
poskytnuta ve výši 1 279 000 Kč, v tom: HF 640 tis. Kč, DIFA 639 tis. Kč; použito
bylo 1 253 000 Kč, do FÚUP bylo převedeno 26 000 Kč z rozpočtu HF,
• institucionální podpora VaV – podpora výzkumným organizacím podle zhodnocení
dosažených výsledků činila celkem 10 910 000 Kč, v tom: 9 548 000 Kč neinvestiční
dotace, 1 362 000 Kč kapitálová dotace; použití celkem bylo ve výši 10 910 tis. Kč.
Kapitálové dotace z MŠMT (mimo programové financování) byly k 31.12. 2010 poskytnuty v
celkové výši 3 223 000 Kč, v tom:
Kapitálová dotace z Fondu rozvoje vysokých škol v celkové výši 359 000 Kč byla v roce
2010 použita na financování projektu „Komplexní řešení mailových a souvisejících služeb“,
dotace byly použita na 100%.
Bližší specifikace projektu je uvedena v komentáři k Tabulce č. 2.1 této výroční zprávy.
Kapitálová dotace na Rozvojové programy MŠMT byla poskytnuta ve výši 1 502 000 Kč na
projekty:
• „Rozvoj informačních systémů pro podporu a řízení ekonomiky, personalistiky“
centralizovaný projekt – 750 000 Kč,
• „Rozvoj přístrojového vybavení, informačních a komunikačních technologií“
decentralizovaný projekt – 752 000 Kč.
Finanční prostředky na kapitálové dotace byly vyčerpány v plné míře. Bližší specifikace
projektu je uvedena v komentáři k Tabulce č. 2.1 této výroční zprávy.
Kapitálová dotace v rámci Institucionální podpory VaV byla poskytnuta ve výši 1 362 000
Kč, použito bylo 1 362 000 Kč, v tom:
• 1 150 000 Kč na upgrade páteřní počítačové sítě JAMU na 10 Gb,
• 121 000 Kč na nákup mistrovské kytary Jeroen Hilhorst – HF,
• 91 000 Kč na nákup multifunkčního kopírovacího stroje – HF.
Bližší specifikace je uvedena v komentáři k Tabulce č. 2.1 této výroční zprávy.
47
7. STIPENDIA A SLUŽBY POSKYTOVANÉ STUDENTŮM
Tabulka č. 7.1
Počty studentů ke dni 31.10.2010
č.ř. Počet studentů (ř. 1+2+3+4+5) 710
1 v tom: rozpočtoví studenti (kromě kódů financování 2, 6, 7,3) 690
2 studenti zvláštní (SIMS - kód 3) 14
3 studenti studující v cizím jazyce (SIMS - kód 6) 5
4 studenti studující na základě mezinár. smluv a usnesení vlády (SIMS - kód 7) 1
5 studenti hrazení z jiné rozpočtové kapitoly (SIMS - kód 2) 0
Kódy financování podle SIMS: (Sdružené informace z matrik studentů)
1|studium ve standardní době studia||
2|studium je plně hrazeno z prostředků jiného rezortu než MŠMT (tzv. jinoplátci)||
3|student(ka) překročil(a) standardní dobu studia o více než jeden rok § 58, odst. 3, ve druhém a dalším studiu bez tolerance 1 roku (§ 58
odst. 4 poslední věta)||
4|student(ka) po absolvování bakalářského nebo magisterského studijního programu studuje v dalším bakalářském nebo magisterském
studijním programu (§. 58, odst. 4)||
5|student(ka) studuje v souběžných studijních programech déle, než je standardní doba studia programu jednoho plus jeden rok (§. 58, odst.
4)||
6|studium je plně hrazeno studentem(kou) - zpravidla cizincem(kou) - z vlastních prostředků v případě studia v cizím jazyce (§. 58, odst. 5)||
7|studium je studentu(ce) - cizinci(e) hrazeno ze zvláštní dotace dle evidence DZS||
8|student(ka) překročil(a) standardní dobu studia o méně než jeden rok||
9|student(ka) studuje v souběžných studijních programech kratší dobu, než je standardní doba studia delšího z nich||
10|školné na soukromých vysokých školách||
48
Tabulka č. 7.2
Stipendia ke dni 31.12.2010
(tis. Kč)
č.ř. Stipendia
Použité zdroje celkem vyplaceno
(v tis. Kč)
zůstatek
subjekty, kterým bylo stipendium
vyplaceno******)
příspěvek nebo
dotace MŠMT
stipendijní
fond VŠ
ostatní *)
celkem
FPP zahraničí ESF ostatní studenti
ostatní
**)
počet
studentů
počet
měsíců
počet
ostatních
počet
měsíců
1 Stipendia celkem: 11 776,604 189,570 24,120 1 462,542 5,373 77,500 0,000 13 535,709 12 824,515 0,000 711,194 1 785,000 1 698,500 0,000 0,000
2
vtom:
za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a) 300,000 21,400 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 321,400 321,400 0,000 0,000 77,000 401,000 0,000 0,000
3
za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další
tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2
písm. b)
156,517 45,000 201,517 201,517 106,000 31,000 0,000 0,000
na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního
právního předpisu, § 91 odst.2 písm. c) ***)
927,896 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 927,896 927,896 0,000 0,000 33,000 107,000 0,000 0,000
4
v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 2 písm. d)
****)
0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000
5 v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3) 100,785 0,000 9,720 0,000 0,000 0,000 0,000 110,505 111,780 0,000 -1,275 72,000 10,000 0,000 0,000
6
v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. e)
*****)
2 600,000 0,000 14,400 0,000 0,000 0,000 0,000 2 614,400 2 613,125 0,000 1,275 1 113,000 9,000 0,000 0,000
7 z toho: ubytovací stipendium 2 600,000 0,000 14,400 0,000 0,000 0,000 0,000 2 614,400 2 613,125 0,000 1,275 1 113,000 9,000 0,000 0,000
8 na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a) 2 689,101 168,170 0,000 1 431,230 0,000 0,000 0,000 4 288,501 3 577,307 0,000 711,194 71,000 286,500 0,000 0,000
9 z toho: SOCRATES vč. FVP dotace 2 689,101 168,170 0,000 1 431,230 0,000 0,000 0,000 4 288,501 3 577,307 0,000 711,194 71,000 286,500 0,000 0,000
10 CEEPUS 0,000 0,000 0,000
11 *) 0,000 0,000 0,000
12 na podporu studia v ČR dle § 91 odst. 4 písm. b) 54,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 54,000 54,000 0,000 0,000 2,000 6,000 0,000 0,000
13 z toho: AKTION 0,000 0,000
14 CEEPUS 54,000 54,000 54,000 0,000 0,000 2,000 6,000 0,000 0,000
15
studentům doktorských studijních programů dle § 91 odst. 4 písm.
c)
4 063,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 4 063,000 4 063,000 0,000 0,000 58,000 520,000 0,000 0,000
16 jiná stipendia: 885,305 0,000 0,000 31,312 5,373 32,500 0,000 954,490 954,490 0,000 0,000 253,000 328,000 0,000 0,000
17 FRVŠ 110,000 110,000 110,000 0,000 5,000 1,000 0,000 0,000
18 v tom: *) Rozvojové programy 538,420 538,420 538,420 0,000 138,000 186,000 0,000 0,000
19 zahra.stud.-krátkodobé pobyty 108,000 2,500 110,500 110,500 0,000 5,000 12,000 0,000 0,000
20 zahra.stu.-krátkodobé pobyty,stravování 16,000 16,000 16,000 0,000 1,000 12,000 0,000 0,000
21 ESF 5,373 5,373 5,373 0,000 4,000 12,000 0,000 0,000
22 ostatní 112,885 31,312 30,000 174,197 174,197 0,000 100,000 105,000 0,000 0,000
23 0,000 0,000
24 0,000 0,000
*) uveďte
jaké
sl. "příspěvek nebo dotace z MŠMT", ř.9. - započtena dotace na FVP účelově určená v r. 2010 na LLP-Erasmus (465,000 tis. Kč)
**)
nestudenti
z dotace poskytnuté z MŠMT bylo převedeno do FÚUP 286,203
tis. Kč
***) Nový titul stipendia, viz změnu zákona o,vysokých školách z r. 2009
z dotace poskytnuté z DZS na LLP-Erasmus na r. 2010/2011 bylo převedo k čerpání do r. 2011
424,991 tis. Kč
****) Dříve písm. "c)", viz změnu zákona o vysokých školách z r. 2009
*****) Dříve písm. "d)", viz změnu zákona ovysokých školách z r. 2009
******)
v položce "počet studentů" uveďte reálný počet studentů (resp. studií), kterým bylo stipendium přiznáno, v "počet měsíců" pak součet délek stipendií za studenty v dané kategorii (měřeno
v měsících, 1 měsíc = 30 dnů)
49
V tabulce č. 7.2 jsou uvedena vyplacená stipendia, která byla poskytnuta studentům dle
stipendijního řádu JAMU. Výplata byla provedena převážně z příspěvku a dotací z MŠMT.
Tabulka č. 7.3 – JAMU nemá vlastní menzu, tudíž nevykazuje stravování studentů.
Stravování
JAMU neprovozuje menzu (v tis.Kč)
Menzy a ostatní stravovací
zařízení, pro která vydalo
souhlas MŠMT
Celkové neinv.
náklady na VŠ
Celkové neinvestiční výnosy VŠ
Od studentů
Od
zaměstnanců
Od cizích
strávníků
Z
dotace
MŠMT
Z
doplňkové
činnosti
Ostatní Celkem
a b c d e f g h i
*) 0
0
0
0
0
Celkem 0 0 0 0 0 0 0 0
*) uveďte jednotlivé menzy a ostatní stravovací zařízení
Tabulka bude v komentáři podrobně analyzována.
Tabulka č. 7.4
Ubytování
(v tis. Kč)
Koleje a ostatní
ubytovací
zařízení
zajištěné VŠ
Celkové neinv.
náklady na VŠ
Celkové neinvestiční výnosy VŠ
Od studentů Od zaměstnanců Od cizích
Z
dotace
MŠMT
Z
doplňkové
činnosti
Ostatní Celkem
a b c d e f g h i
Kolej Astorka 9 781 4 676 1 919 3 195 9 790
Divadelní fakulta 6 11 11
0
0
Celkem 9 787 4 676 0 0 0 1 930 3 195 9 801
*) uveďte jednotllivé koleje a ostatní ubytovací zařízení
Zde uveďte komentář podle vašich představ, co by mělo být zveřejněno např.
-cena lůžka pro studenta na jednotlivých kolejích spolu s popisem kvality ubytování
- počty ubytovaných studentů v jednotlivých měsících roku
Uveďte důvody, pokud jsou ztráty v doplňkové činnosti.
Kolej Astorka v Kč
K odstavci h) - Ostatní účet 602 900 3 922,28 výnos z jistin neubyt. studentů
účet 622 100 697 402,39 aktivace vnitroorganizačních služeb
účet 644 100 a 200 1 336,27 úroky z běžného účtu
účet 649 103 až 106 2 242 858,00 odpisy majetku pořízeného z dotace
účet 649 200 201 312,08 přeúčtování nákladů
účet 649 300 47 920,00 úhrady od pojišťoven
Odstavec h) - Celkem 3 194 751,02
50
Komentář k Tabulce č. 7.4 – ubytování
JAMU má jednu studentskou kolej – kolej ASTORKA ve víceúčelové budově informačního,
výukového a ubytovacího centra / IVU Centra/ ASTORKA. Kapacita koleje je 233
ubytovaných studentů.
V roce 2010 bylo na kolejích ASTORKA ubytováno průměrně 215 studentů za měsíc, což při
ubytovací kapacitě 233 míst činí vytíženost koleje 92,27 %.
Údaje v tabulce 7.4 ve sloupci b jsou uvedeny neinvestiční náklady včetně nákladů za energie,
materiálových nákladů a mzdových nákladů, nákladů na úklid a běžnou údržbu
pro zajištění provozu knihovny, multimediální studovny, edičního střediska, výukových
prostor obou fakult a internetového rádia, učebny ATD umístěných v objektu a kanceláří
Vědecko-výzkumného centra.
Náklady na ubytování studentů jsou hrazeny z tržeb kolejného, z části příjmů koleje z hlavní
činnosti (poplatky za placené služby studentům, pokuty apod.) a z příjmů doplňkové činnosti.
V roce 2010 činily neinvestiční náklady na jednoho studenta za měsíc 3 920,– Kč.
Ubytování je řešeno buňkovým systémem ve dvou a třílůžkových pokojích.
Buňka typu A 2+2
Buňka typu B 2+3
Buňka typu C 3+3
Buňka typu D 3
Celková kapacita je 233 lůžek, z toho 65 třílůžkových a 19 dvoulůžkových pokojů.
Ubytovaní mají k dispozici standardní vybavení pokojů včetně sociálního zařízení.
Na každém pokoji je přípojka pro Internet. Součásti vybavení pokojů je lednička a telefon.
Na každém patře je k dispozici kuchyňka a respirium.
2lůžkový pokoj 2 880,– Kč
3lůžkový pokoj 2 550,– Kč
Divadelní fakulta – ubytování v prostorách objektu Mozartova je poskytováno
mimobrněnským zaměstnancům JAMU a hostujícím pedagogům DIFA.
51
8. ÚČELOVÁ PODPORA NA SPECIFICKÝ VYSOKOŠKOLSKÝ VÝZKUM
Tabulka č. 8.1
Poskytnutá dotace na specifický výzkum vysokých škol - rozdělení dotace na součásti vysoké školy
(tis. Kč)
Součásti VŠ kód dotace
Hudební fakulta 545102 640
Divadelní fakulta 54.530 639
C e l k e m 1 279
Komentář k Tabulce č. 8.1
Institucionální podpora specifického výzkumu na vysokých školách podle § 4 odst. 1, písm. e)
zákona č. 130/2002 Sb., o podpoře výzkumu, experimentálního vývoje a inovací z veřejných
prostředků a o změně některých souvisejících zákonů
V roce 2010 byla JAMU poskytnuta neinvestiční dotace na institucionální podporu
specifického výzkumu v celkové výši 1 279 tis. Kč, z toho pro DIFA 639 tis. Kč a pro HF 640
tis. Kč. Dotace byla čerpána v souladu s prioritními směry specifického výzkumu.
Celková poskytnutá dotace: 1 279 tis. Kč
V roce 2010 bylo v rámci specifického výzkumu na HF JAMU podpořeno celkem pět
studentských projektů. Celkový počet studentů (členů řešitelských týmů projektů), kterým
bylo uděleno stipendium ze způsobilých nákladů činil šestnáct osob.
Přehled o využití dotace na úhradu
a) způsobilých nákladů studentských projektů vybraných ve studentské grantové soutěži
za JAMU celkem 1 211,8 tis. Kč
Celkem čerpáno 1 211,8 tis. Kč
z toho způsobilé osobní náklady 979,6 tis. Kč
z toho: osobní náklady studentů vč. stipendií 867,5 tis. Kč
v tom:
Hudební fakulta
a) dotace byla použita na úhradu způsobilých nákladů studentských projektů
vybraných ve studentské grantové soutěži v souladu se Směrnicí rektora č. 3/2009 ze
dne 25. 11. 2009 upravující zásady studentské grantové soutěže na Janáčkově
akademii múzických umění v Brně.
Celkem čerpáno 614,0 tis. Kč
z toho způsobilé osobní náklady 402,7 tis. Kč
z toho: osobní náklady studentů vč. stipendií 318,6 tis. Kč
52
Z poskytnuté dotace ve výši 640 tis. Kč bylo převedeno do FÚUP 26,0 tis. Kč; čerpání
dotace bylo ve výši 614 tis. Kč (komentář uveden pod bodem d)).
V roce 2010 bylo v rámci specifického výzkumu na HF JAMU podpořeno celkem pět
studentských projektů. Celkový počet studentů (členů řešitelských týmů projektů), kterým
bylo uděleno stipendium ze způsobilých nákladů činil šestnáct osob.
Podpořené studentské projekty na HF JAMU v roce 2010:
• Soudobá hudební kompozice a její interpretace
• Východiska a přístupy k organizační architektuře orchestrálních těles
• Výzkum a jeho aplikace v oblasti historické interpretační praxe
• Podpora kreativních aktivit dětí založených na improvizačních a kompozičních
postupech
• Průzkum hodnocení a popis hudební a divadelní archívní sbírky českých emigrantů,
sdružených v Sokol Minneapolis/St. Paul, MN, USA
Divadelní fakulta – poskytnutá dotace ve výši 639 tis. Kč
a) způsobilých nákladů studentských projektů vybraných ve studentské grantové
soutěži
Celkem 597,8 tis. Kč
v tom způsobilé osobní náklady 576,9 tis. Kč
z toho osobní náklady studentů (včetně stipendií) 548,9 tis. Kč
Divadelní fakulta JAMU realizovala v souladu s platnými pravidly studentskou grantovou
soutěž, kde výběrová komise rozhodla podpořit 13 studentských projektů, na nichž se podílelo
16 studentů – řešitelů či spoluřešitelů (vyplacena byla částka 576,9 tis. Kč formou stipendií či
OON a částka 20,9 tis. Kč za materiál a služby /věcné náklady/).
b) způsobilých nákladů spojených s organizací studentských vědeckých konferencí
Celkem 29,9 tis. Kč
v tom osobní 0,0 tis. Kč
věcné 29,9 tis. Kč
Divadelní fakulta JAMU se podílela na spolufinancování studentské vědecké konference „To
Culture With Love. Management.“ a to formou úhrady technického zabezpečení průběhu
konference (služby).
c) způsobilých nákladů spojených s organizací studentské grantové soutěže, a to včetně
nákladů na hodnocení a kontrolu studentských projektů a zhodnocení dosažených
výsledků
Celkem 11,3 tis. Kč
v tom osobní 11,3 tis. Kč
věcné 0,0 tis. Kč
53
Divadelní fakulta JAMU odměnila částkou 11,3 tis. Kč (z toho 8,4 mzdy a 2,9 zákonné
pojistné) 6ti člennou komisi, která podané projekty hodnotila, kontrolovala jejich průběh a
jejíž členové zhodnotili dosažené výsledky jednotlivých projektů.
d) zůstatek z poskytnuté dotace na specifický vysokoškolský výzkum
Celkem 26,0 tis. Kč
v tom převedeno do fondu účelově určených prostředků 26,0 tis. Kč
vráceno na účet MŠMT 0,0 tis. Kč
Převod financí do fondu účelově určených prostředků bylo uskutečněno v rámci projektu
„Východiska a přístupy k organizační architektuře orchestrálních těles“ (řešitelka: MgA.
Lucie Šilerová), jehož realizace byla naplánována do srpna 2011. Převedené finanční
prostředky jsou spojeny s dokončením tohoto projektu v roce 2011.
Tabulka 8.1a
Institucionální podpora na rozvoj výzkumné organizace pro r. 2010
v tis. Kč
HF DIFA Ediční Knihovna Rektorát celkem
středisko
přímé náklady neinv. 3 283 3 283 6 566
režijní náklady celkem 602 533 61 230 1 556 2 982
celkem neinv. prostředky 3 885 3 816 61 230 1 556 9 548
kapitálové prostředky 212 1 150 1 362
finanční prostředky celkem 4 097 3 816 61 230 2 706 10 910
Komentář k tabulce 8.1a – Institucionální podpora VaV – podpora organizace podle
zhodnocení dosažených výsledků
V roce 2010 byla JAMU poskytnuta institucionální podpora VaV v celkové výši 10 910 tis.
Kč. JAMU požádala o kapitalizaci ve výši 1 362 tis. Kč.
Dotace byla realizována v souladu s pravidly MŠMT a na základě Směrnice rektora JAMU č.
2/2010 ze dne 23. dubna 2010 „o podpoře výzkumné, vývojové a inovační činnosti“.
V rámci čerpání neinvestičních prostředků byly uplatněny režijní, resp doplňkové náklady,
jejichž výpočet byl proveden v souladu se Směrnicí kvestorky JAMU č. 1/2010.
Přímé neinvestiční náklady činily celkem 6 566 tis. Kč, režijní náklady 2 982 tis. Kč, celkem
9 548 tis. Kč. Čerpání neinv. nákladů na jednotlivé součásti je uvedeno v tabulce.
Kapitálové prostředky ve výši 1 362 tis. Kč byly čerpány na:
• koncertní kytara, model Jeroen Hilhorst ve výši 187 tis. Kč, z čehož z prostředků
institucionální podpory bylo hrazeno 121 tis. Kč,
• multifunkční barevný digitální kopírovací stroj Develop ineo+220 ve výši 140 tis. Kč,
z prostředků institucionální podpory bylo hrazeno 91 tis. Kč,
• aktivní prvky počítačové sítě zajišťující přechod páteřní počítačové sítě JAMU na 10
Gb ve výši 1 150 tis. Kč.
54
9. STAV A POHYB MAJETKU A ZÁVAZKŮ
Tabulka č. 9.1
Přehled o majetku a jeho vývoj tis. Kč tis. Kč
Druhy majetku
Stav k 1.1.2010 pořizovací
cena
Stav k 31.12.2010
pořizovací
cena
oprávky (-)
zůstatková
cena
1 2 3 4 5
Dlouhodobý nehmotný majetek 11 690 13 344 -7 862 5 482
z toho: software 8 352 8 918 -7 862 1 056
drobný dlouhodobý nehmotný majetek 1 442 1 869 1 869
nedokončený dlouhodobý majetek 1 717 2 378 2 378
ostatní dlouhodobý majetek 179 179 179
0
Dlouhodobý hmotný majetek 599 110 636 714 -154 930 481 784
v tom: pozemky 10 957 10 957 10 957
umělecká díla 2 403 2 403 2 403
budovy,haly, stavby 296 880 297 626 -28 643 268 983
samostatné movité věci a soubory movitých věcí 184 801 193 883 -99 921 93 962
pěstitelské celky trvalých porostů 0
základní stádo a tažná zvířata 0
drobný dlouhodobý hmotný majetek 26 903 26 367 -26 366 1
ostatní dlouhodobý hmotný majetek. 43 199 43 199 43 199
nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 33 535 61 847 61 847
poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný
majetek
432 432 432
Komentář k Tabulce č. 9.1
Tabulka obsahuje srovnání stavu majetku na začátku a na konci roku 2010 v pořizovacích
cenách.
Software – nárůst o nově zařazený majetek ve výši 566 tis. Kč: povýšení hodnoty PC o 348
tis. Kč, nákup licence VMware ve výši 218 tis. Kč.
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek ve výši 427 tis. Kč na pořízení softwarů.
Nedokončený dlouhodobý majetek – celkové navýšení 661 tis. Kč, z toho: nově pořízený
majetek ve výši 1 228 tis. Kč (upgrade EIS SAP 750 tis. Kč, licence IceWarp Mail server
a eM Klient ve výši 478 tis. Kč), zařazení nehmotného majetku nakoupeného v r. 2010 do
evidence ve výši 567 tis. Kč (-567 tis. Kč).
Stavby – nárůst proti roku 2009 ve výši 746 tis. Kč představuje povýšení hodnoty stavby HF
na Komenského nám., optické propojení objektů JAMU, povýšení hodnoty budovy koleje
Astorka.
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí – nárůst proti r. 2009 ve výši 9 082 tis. Kč
v položce DDHM představuje pořízení:
• kopírovací a tiskařské zařízení DEVELOP 296 tis. Kč
• výpočetní techniky ve výši 1 755 tis. Kč,
• auto 584 tis. Kč,
• inventář inv. 4 339 tis. Kč,
• inventář DDHM 5 394 tis. Kč
• zařazený do evidence ve výši – 3286 tis. Kč.
55
Drobný dlouhodobý majetek – v r. 2010 byl vyřazen majetek ve výši 536 tis. Kč
Nedokončený dlouhodobý majetek – nárůst proti r. 2009 o 28 312 tis. Kč:
Zvýšení (+)
• náklady spojené s výstavbou HDL, stavební úpravy objektu HF, optické propojení
kabelů, stavební úpravy na objektu koleje Astorka – zvýšení o 31 447 tis. Kč,
• nakoupený dlouhodobý majetek ve výši 4 997 tis. Kč.
Zařazení (-)
• povýšení budovy HF na Komenského nám., povýšení budovy koleje Astorka, optické
propojení kabelů ve výši 1 858 tis. Kč,
• zařazení majetku do evidence ve výši 6 274 tis. Kč.
Finanční majetek
JAMU nevykazuje žádný dlouhodobý finanční majetek. Krátkodobý finanční majetek
zahrnuje peníze na pokladně, ceniny a bankovní účty – stavy k 31.12.2010, dle účetní
závěrky.
Pohledávky a závazky
Pohledávky za odběrateli představují dosud neuhrazené vystavené odběratelské faktury,
většinou před lhůtou splatnosti, které jsou průběžně hrazeny od ledna 2011.
Pohledávky za zaměstnanci jsou doplatky zaměstnanců za zákonné pojištění. Ostatní
pohledávky zahrnují předpisy nájemného fyzických osob na koleji Astorka a předpisy za
používání služebních mobilů pro soukromé účely a pohledávky za státem (MŠMT – ESF a
ELIA)
Závazky k dodavatelům tvoří přijaté faktury se splatností v lednu 2010. Závazky
k zaměstnancům, k institucím sociálního a zdravotního pojištění, daňové závazky a ostatní
závazky tvoří vyúčtování mezd, zákonného pojištění za měsíc prosinec k výplatě v lednu
2011, daně z příjmů fyzických osob a daně z přidané hodnoty a zálohy na energie. JAMU
nemá žádné bankovní výpůjčky a půjčky.
Inventarizace byla provedena v souladu s příkazy rektora JAMU a podle „Směrnice č.
1/2007 o správě majetku“ a dalších dílčích pokynů v návaznosti na EIS SAP:
• inventarizace peněžních prostředků v r. 2010 proběhla v souladu s příkazem rektora
JAMU čj.: 269/10-EO vydaného dne 28. dubna 2010; při inventarizaci nebyly zjištěny
žádné rozdíly,
• inventarizace majetku a zásob proběhla na JAMU v souladu s příkazem rektora
JAMU čj.: 439/10-EO k provedení inventarizace majetku JAMU vydaného dne 29.
července 2010, zachycující stav majetku ke 30.9.2010. Fyzické stavy majetku a zásob
dle inventurních soupisů byly odsouhlaseny na stavy účetní:
Inventarizace majetku a zásob na všech součástech JAMU (HF, DIFA, rektorát,
knihovna, ediční středisko, kolej Astorka) byla provedena v daném rozsahu a
termínech. Při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly.
Při inventarizaci byly zjištěny následující rozdíly.
56
• inventarizace cenin proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 628/10-EO
vydaného dne 9. listopadu 2010, zachycující stav k 31.12.2010; při inventarizaci
nebyly zjištěny žádné rozdíly,
• dokladová inventarizace účtů, pohledávek, závazků, nedokončených investic a
finančních účtů JAMU proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 628/10-EO
vydaného dne 9. listopadu 2010 bez zjištění rozdílů.
• inventarizace zásob vlastních výrobků (skripta), zachycující stav k 31.12.2010,
proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 628/10-EO vydaného dne 9.
listopadu 2010; při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly.
57
ZÁVĚR
Realizace opatření z roku 2010
Na základě dokončeného výběrového řízení dle zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných
zakázkách se zhotovitelem stavební a technologické části stavby stalo sdružení firem
UNISTAV a.s. a OHL ŽS, a.s. Smlouva o dílo se zhotovitelem stavby byla podepsána
v červnu 2010. Stavba byla zahájena předáním staveniště 10.6.2010.
Opatření pro rok 2011
Vzhledem k obtížným geologickým podmínkám na staveništi a z toho vyplývajícím změnám
založení stavby se zpožďuje původní termín dokončení stavby, kterým byl konec listopadu
2011. Vytvořit všechny předpoklady pro plynulé pokračování stavebních prací s cílem
dokončení výstavby nejpozději na jaře roku 2012.
Příloha:
Auditorská zpráva
prof. Ing. MgA. Ivo Medek, Ph.D v. r. JUDr. Lenka Valová v.r.
rektor kvestorka
Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2010 byla projednána a akceptována Správní
radou JAMU dne 6. 5. 2011.
Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2010 byla projednána a schválena Akademickým
senátem JAMU dne 11. 5. 2011.
elektronická podoba: www.jamu.cz
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
Výroční zpráva o činnosti a Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2010
Vydala Janáčkova akademie múzických umění v Brně
V roce 2011
Vytisklo Ediční středisko JAMU, Novobranská 3, 662 15 Brno
Obálka a vazba Donato, Šaracova 2, 624 00 Brno
ISBN 978-80-86928-96-8