Janáčkova akademie múzických umění v Brně výroční zpráva o hospodaření Jamu za rok 2009 Brno, květen 2010 © JAMU, 2010 ISBN 978-80-86928-70-8 Obsah Úvod..............................................................................................................................................................5 1. Roční účetní závěrka...............................................................................................................................6 1.1. Rozvaha - sumář JAMU....................................................................................................................6 1.2. Výkaz zisku a ztráty - sumář JAMU..................................................................................................9 1.2.1 Výkaz zisku a ztráty - škola...........................................................................................................10 1.2.2 Výkaz zisku a ztráty - KaM...........................................................................................................12 1.3. Doplňující údaje..............................................................................................................................14 1.4. Hospodářský výsledek.....................................................................................................................18 1.4.1. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta...........................................................................................19 2. Přehled rozsahu příjmů a výnosů v členění podle zdrojů..................................................................20 Výnosy....................................................................................................................................................20 2.1. Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT. z ostatních kapitol a další zdroje.....................................20 2.2. Přehled vybraných vlastních výnosů za rok 2009.........................................................................27 2.3. Poplatky spojené se studiem za r. 2009........................................................................................28 Náklady...................................................................................................................................................28 2.4. Přehled vybraných neinvestičních nákladů za rok 2009..............................................................28 2.5. Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2009 - sumář JAMU.....................................................30 3. Přehled o peněžních příjmech a výdajích...........................................................................................32 3.1. Peněžní tok za rok 2009................................................................................................................32 4. Vývoj fondů veřejné vysoké školy........................................................................................................33 4.1. Fondy za rok 2009..........................................................................................................................33 4.2. Rezervní fond za rok 2009..............................................................................................................34 4.3. FRIMza rok 2009...........................................................................................................................34 4.4. Stipendijní fond za rok 2009............................................................................................................36 4.5. Fond odměn za rok 2009 ................................................................................................................36 4.6. Fond účelově určených prostředků za rok 2009.............................................................................38 4.7. Fond sociální za rok 2009 ..............................................................................................................39 4.8. Fond provozních prostředků za rok 2009.......................................................................................39 5. Financování programů reprodukce majetku vč. vypořádání se SR.................................................41 5.1. Financování programů reprodukce majetku...................................................................................41 6. Vypořádání se se státním rozpočtem - příspěvek, dotace.................................................................44 6.1. Finanční vypořádání JAMU se SR za r. 2009 z kapitoly 333-MŠMT.............................................44 7. Stipendia a služby poskytované studentům........................................................................................49 7.1. Počty studentů ke dni 31.10.2009....................................................................................................49 7.2. Stipendia ke dni 31.12.2009............................................................................................................51 7.4. Ubytování........................................................................................................................................52 8. Institucionální podpora specifického výzkumu..................................................................................54 8.1. Poskytnuté dotace na specifický výzkum JAMU..............................................................................54 9. Stav a pohyb majetku a závazků..........................................................................................................56 9.1. Přehled o majetku a jeho vývoj........................................................................................................56 Závěr...........................................................................................................................................................59 Příloha - Auditorská zpráva (audit účetní závěrky, ověření Výroční zprávy 09) ÚVOD Právní rámec hospodaření veřejných vysokých škol je dán zejména úplným zněním zákona č. 111/1998 Sb. o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů, a zněj vycházejících „Pravidel pro poskytování příspěvků a dotací veřejným vysokým školám Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy" („dále jen Pravidla") vydaná mšmt pod č.j.: 4632/2006-30. Příspěvky podle Pravidel poskytuje veřejné vysoké škole (dále jen „vysoká škola") mšmt na uskutečňování akreditovaných studijních programů a programů celoživotního vzdělávání a s nimi spojenou vědeckou, výzkumnou, vývojovou, uměleckou nebo další tvůrčí činnost. JAMU si vytváří rezervu do příštích let na úhradu provozních nákladů nově budovaného objektu Hudebně dramatické laboratoře ( dále jen rezerva na HDL). V roce 2009 zvýšila JAMU, proti r. 2008, rozpočtovou rezervu na provozní náklady Divadla na Orlí - HDL o 1 000 tis. Kč na celkovou částku 6 000 tis. Kč. Finanční prostředky byly použity jednorázově na : alokaci pro rekonstrukci sklepů na Komenského nám. - HF, zahrnuté do reprodukce majetku ve výši 4 500 tis. Kč a na nájem Kabinetu múz - DIFA ve výši 1 500 tis. Kč. Další text zprávy je rozdělen na komentáře k jednotlivým tabulkám této výroční zprávy. V některých částech textu jsou používány ve zkratkách názvy fakult: DIFA - Divadelní fakulta, HF - Hudební fakulta a zkratky pro: Hudebně dramatickou laboratoř - HDL, Evropské strukturální fondy - ESF, ekonomický informační systém SAP - EIS SAP, výzkum a vývoj -VaV , Dům zahraničních služeb - DZS, Operační program Vzdělávání pro konkurenceschopnost -OPVK. 5 i. Roční účetní závěrka Stav konkrétních položek k datu 31. 12. 2009 je uveden v předepsané skladbě v přiložené tabulkové části výroční zprávy. 1.1. Rozvaha (bilance) Výkaz je předložen v provedení sumář JAMU v členění sloupců - stav k prvnímu dni účetního období k 1.1.2009 a stav k poslednímu dni účetního období k 31.12.2009. Výkaz je zpracován v návaznosti na výkaz zpracovaný v MTJZO Praha s.r.o. Uspořádání a označování položek rozvahy (bilance) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. (§4 (3)) *účet / součet **řádek stav k 1.1. stav k 31.12. AKTIVA **sl. 1 **sl. 2 A.Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+29 0001 449 400,91 460 797,57 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 9 843,09 11 689,91 1 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 2.Software 013 0004 7 979,40 8 351,80 3.Ocenitelná práva 014 0005 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 1 228,49 1 442,20 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 178,50 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 635,20 1 717,41 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až 20 0010 577 792,03 599 110,39 1 Pozemky 031 0011 10 957,00 10 957,00 2.Umělecká díla,předměty a sbírky 032 0012 2 403,00 2 403,00 3. Stavby 021 0013 295 863,16 296 879,74 4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 0014 175 600,85 184 801,24 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 6.Základní stádo a tažná zvířata 026 0016 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 27 582,84 26 902,85 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 43 189,26 43 199,35 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 21 763,77 33 535,06 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek 052 0020 432,15 432,15 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 28 0021 0,00 0,00 1 .Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 0022 2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 4.Půjčky organizačním složkám 066 0025 5.Ostatní dlouhodobé půjčky 067 0026 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 0028 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až 40 0029 -138 234,21 -150 002,73 1 Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0030 2.Oprávky k softwaru 073 0031 -6 049,89 -6 985,72 3.Oprávky k ocenitelným právům 074 0032 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 078 0033 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 079 0034 6.Oprávky ke stavbám 081 0035 -24 109,66 -25 668,26 7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí 082 0036 -80 491,82 -90 445,90 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0037 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0038 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku 088 0039 -27 582,84 -26 902,85 11 Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku 089 0040 B. Krátkodobý majetek celkem ř. 42+52+72+81 0041 32 510,62 47 437,80 I. Zásoby celkem ř.43 až 51 0042 2 083,86 2 235,59 1 Materiál na skladě 112 0043 870,74 846,32 2.Materiál na cestě 119 0044 3.Nedokončená výroba 121 0045 4.Polotovary vlastní výroby 122 0046 5.Výrobky 123 0047 1 213,12 1 389,27 6. Zvířata 124 0048 6 7.Zboží na skladě a v prodejnách 132 0049 8.Zboží na cestě 139 0050 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051 II. Pohledávky celkem ř.53 až71 0052 689,53 1 336,99 1 Odběratelé 311 0053 233,94 673,36 2.Směnky k inkasu 312 0054 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055 4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 374,21 524,85 5.Ostatní pohledávky 315 0057 75,13 80,57 6.Pohledávky za zaměstnanci 335 0058 4,07 6,97 7.Pohledávky za institucemi soc.zabezp. a veř.zdrav.poj 336 0059 8.Daň z příjmů 341 0060 9.Ostatní přímé daně 342 0061 10.Daň z přidané hodnoty 343 0062 42,85 11 Ostatní daně a poplatky 345 0063 2,18 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem 346 0064 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samosprávných celků 348 0065 14.Pohledávky za účastníky sdružení 358 0066 15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0067 16.Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0068 17.Jiné pohledávky 378 0069 8,39 18.Dohadné účty aktivní 388 0070 19.Opravná položka k pohledávkám 391 0071 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až 80 0072 29 231,16 43 267,35 1.Pokladna 211 0073 332,94 194,19 2.Ceniny 213 0074 20,16 40,52 3.Účty v bankách 221 0075 28 878,06 43 032,64 4.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076 5.Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077 6.Ostatní cenné papíry 256 0078 7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 259 0079 8.Peníze na cestě 261 0080 IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až 84 0081 506,07 597,87 1.Náklady příštích období 381 0082 506,04 597,87 2.Příjmy příštích období 385 0083 3.Kursové rozdíly aktivní 386 0084 0,03 Aktiva celkem ř. 1+41 0085 481 911,53 508 235,37 PASIVA **sl. 3 ** sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř.87+91 0086 467 502,47 486 199,20 I. Jmění celkem ř.88 až 90 0087 466 365,03 484 908,99 1.Vlastní jmění 901 0088 452 291,72 463 940,16 2Fondy 911 0089 14 073,31 20 968,83 3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků 921 0090 II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až 94 ř.92 až 94 0091 1 137,44 1 290,21 LÚčet výsledku hospodaření 963 0092 1 290,21 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0093 1 137,44 3.Nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta minulých let 932 0094 B. Cizí zdroje celkem ř.96+98+106+130 0095 14 409,05 22 036,18 1. Rezervy celkem ř.97 0096 1.Rezervy 941 0097 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až 105 0098 0,00 0,00 1 Dlouhodobé bankovní úvěry 951 0099 2.Vydané dluhopisy 953 0100 3.Závazky z pronájmu 954 0101 4.Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0102 5.Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0103 6.Dohadné účty pasivní z389 0104 7.Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105 III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až 129 0106 12 709,15 14 554,17 1.Dodavatelé 321 0107 818,60 963,24 2.Směnky k úhradě 322 0108 3.Přijaté zálohy 324 0109 4.Ostatní závazky 325 0110 4 955,42 5 953,35 5.Zaměstnanci 331 0111 1 034,71 1 068,94 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0112 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 0113 3 487,26 3 815,76 8.Daň z příjmu 341 0114 9.Ostatní přímé daně 342 0115 1 093,05 1 278,34 7 10.Daň z přidané hodnoty 343 0116 13,00 11 Ostatní daně a poplatky 345 0117 0,03 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0118 7,15 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 348 0119 14.Závazky z upsaných nesplac.cen. papírů a podílů 367 0120 15.Závazky k účastníkům sdružení 368 0121 16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0122 17.Jiné závazky 379 0123 801,60 1 067,78 18.Krátkodobé bankovní úvěry 231 0124 19Eskontní úvěry 232 0125 20.Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0126 21.Vlastní dluhopisy 255 0127 22.Dohadné účty pasivní z389 0128 505,51 399,58 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0129 IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až 133 0130 1 699,90 7 482,01 1.Výdaje příštích období 383 0131 2.Výnosy příštích období 384 0132 1 699,90 7 482,01 3.Kursové rozdíly pasivní 387 0133 Pasiva celkem ř.86+95 0134 481 911,52 508 235,38 Uváděné hodnoty se řídí § 5 a §§ 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. "Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 8 1.2. Výkaz zisku a ztráty Výkaz je předložen v členění na hlavní a doplňkovou činnost, celkem v následujícím provedení: 1.2. Sumář JAMU 1.2.1 JAMU-škola 1.2.2 Koleje a menzy (kolej ASTORKA) Tabulka 1.2 sumář JAMU Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty JAMU sumář Příloha č.2 k vyhlášce 504/2002 Sb. ve znění pozděj ších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. (§4 (3)) *účet / součet **řádek hlavní činn. sl.l ** doplňková č. sl.2 ** A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 13 764,79 131,39 1.Spotřeba materiálu 501 0002 7 336,54 23,64 2.Spotřeba energie 502 0003 6 428,25 107,75 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 4.Prodané zboží 504 0005 Il.Služby celkem ř.7 až 10 0006 21 551,13 278,54 5.Opravy a udržování 511 0007 4 187,45 62,04 6. Cestovné 512 0008 1 257,16 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 374,79 13,43 8.0statni služby 518 0010 15 731,73 203,07 IlI.Osobni náklady celkem ř.12 až 16 0011 116 922,05 231,55 9.Mzdové náklady 521 0012 87 818,51 173,40 lO.Zákonné sociální pojištěni 524 0013 27 743,54 58,15 1 l.Ostatní sociální pojištění 525 0014 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 1 360,00 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 9,99 0,00 14.Daň silniční 531 0018 9,99 15.Daň z nemovitosti 532 0019 lô.Ostatnl daně a poplatky 538 0020 V.Ostatnl náklady celkem ř.22 až 29 0021 12 339,16 21,23 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 18.0statnl pokuty a penále 542 0023 19.0dpis nedobytné pohledávky 543 0024 20.Uroky 544 0025 21.Kursové ztráty 545 0026 273,67 22.Dary 546 0027 23.Manka a škody 548 0028 24Jiné ostatní náklady 549 0029 12 065,49 21,23 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až 36 0030 15 530,29 0,00 25.0dpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 15 490,29 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehrna hmotmaj. 552 0032 40,00 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 28.Prodaný materiál 554 0034 29.Tvorba rezerv 556 0035 30.Tvorba opravných položek 559 0036 VlI.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38a39 0037 0,00 0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,21 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0,21 ř.l+6+ll+17+21+ Náklady celkem 30+37+40 0042 180 117,62 662,71 B. Výnosy hl.čin. doplňková č. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 6 723,38 3 032,17 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 152,88 11,29 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 6 570,50 3 020,88 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 Il.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 o.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 7.Změna stavu zvířat 614 0051 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 810,62 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 9 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 810,62 lO.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 ll.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 14 935,53 169,79 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 25,07 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 15.Úroky 644 0061 160,56 lô.Kursové zisky 645 0062 17,33 17.Zúčtovánl fondů 648 0063 384,21 18Jiné ostatní výnosy 649 0064 14 348,36 169,79 V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až 72 0065 13,37 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 13,37 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 23.Zůčtovánl rezerv 656 0070 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 25.Zůčtovánl opravných položek 659 0072 Vl.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 121,00 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 121,00 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 VlI.Provoznl dotace celkem ř.78 0077 156 264,67 0,00 29.Provoznl dotace 691 0078 156 264,67 ř.43+47+52 +57+65+73 Výnosy celkem +77 0079 178 868,57 3 201,96 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79 - 42 0080 -1 249,05 2 539,25 34.Daň z příjmů 591 0081 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80-81 0082 -1 249,05 2 539,25 hl.+hosp.ěinn. Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 80/1+2 0083 1 290,20 Výsledek hospodaření po zdanění ř. 82/1+2 0084 1 290,20 Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů j sou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslovánl řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. Tabulka č. 1.2.1 JAMU - škola Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty JAMU škola Příloha č.2 k vyhlášce 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kě. (§4 (3)) *úěet / souěet **řádek hlavní ěinn. sl.l ** doplňková ě. sl.2 ** A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 12 061,06 23,41 1.Spotřeba materiálu 501 0002 7 176,67 23,41 2.Spotřeba energie 502 0003 4 884,39 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 4.Prodané zboží 504 0005 Il.Služby celkem ř.7 až 10 0006 20 821 00 153,70 5.Opravy a udržování 511 0007 3 745,48 1,65 6. Cestovné 512 0008 1 257,16 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 372,55 13,43 8.0statni služby 518 0010 15 445,81 138,62 IlI.Osobni náklady celkem ř.12 až 16 0011 112 170,00 0,00 9.Mzdové náklady 521 0012 84 217,49 lO.Zákonné sociální pojištění 524 0013 26 592,51 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 1 360,00 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 IV.Daně a poplatky celkem ř,18až20 0017 9,99 0,00 14.Daň silniční 531 0018 9,99 15.Daň z nemovitosti 532 0019 lĎ.Ostatni daně a poplatky 538 0020 V.Ostatnl náklady celkem ř.22 až 29 0021 12 172,12 6,09 17.Smluvní pokuty a úroky z prodleni 541 0022 10 18.0statní pokuty a penále 542 0023 19.0dpis nedobytné pohledávky 543 0024 20.Uroky 544 0025 21.Kursové ztráty 545 0026 273,67 22.Dary 546 0027 23.Manka a škody 548 0028 24Jiné ostatní náklady 549 0029 11 898,45 6,09 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31až36 0030 13 149,61 0,00 25.0dpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 13 138,75 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmotmaj. 552 0032 10,86 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 28.Prodaný materiál 554 0034 29.Tvorba rezerv 556 0035 30.Tvorba opravných položek 559 0036 VlI.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38a39 0037 0,00 0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 VIII.Daň z příjmů celkem i AI 0040 0,21 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0,21 ř.l+6+ll+17+21+ Náklady celkem 30+37+40 0042 170 383,99 183,20 B. Výnosy hl.ěin. doplňková ě. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 2 016,55 758,61 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 152,88 11,29 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 1 863,67 747,32 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 Il.Změny stavu vnitroorganizačnich zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 o.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 7.Změna stavu zvířat 614 0051 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 120,22 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 9.Aktivace vnitroorganizačnich služeb 622 0054 120,22 lO.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 IV.Ostatni výnosy celkem ř.58 až 64 0057 12 396,31 169,79 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 15.Úroky 644 0061 156,21 16.Kursové zisky 645 0062 17,33 17.Zúčtováni fondů 648 0063 384,21 18Jiné ostatní výnosy 649 0064 11 838,56 169,79 V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až 72 0065 1,03 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 1,03 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 2I.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 23.Zúčtování rezerv 656 0070 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 Vl.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 121,00 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 121,00 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 VlI.Provoznl dotace celkem ř.78 0077 156 264,67 0,00 29.Provozni dotace 691 0078 156 264,67 ř.43+47+52+57+65+73 Výnosy celkem +77 0079 170 919,78 928,40 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79 - 42 0080 535,79 745,20 34.Daň z příjmů 591 0081 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80-81 0082 535,79 745,20 hl.+hosp.ěinn. Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 80/1+2 0083 1 280,99 Výsledek hospodaření po zdanění ř. 82/1+2 0084 1 280,99 *Zákonemje dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. ** Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 11 Tabulka č. 1.2.2. KAM - kolej Astorka Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty Kolej Astorka Příloha č.2 k vyhlášce 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. (§4 (3)) *účet / součet **řádek hlavní činn. sl.l ** doplňková č. sl.2 ** A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 1 703,73 107,98 1.Spotřeba materiálu 501 0002 159,87 0,23 2.Spotřeba energie 502 0003 1 543,86 107,75 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 4.Prodané zboží 504 0005 Il.Služby celkem ř.7 až 10 0006 730,13 124,84 5.Opravy a udržování 511 0007 441,97 60,39 6. Cestovné 512 0008 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 2,24 8.0statni služby 518 0010 285,92 64,45 IlI.Osobni náklady celkem i.U až 16 0011 4 752,05 231,55 9.Mzdové náklady 521 0012 3 601,02 173,40 lO.Zákonné sociální pojištění 524 0013 1 151,03 58,15 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 IV.Daně a poplatky celkem ř,18až20 0017 0,00 0,00 14.Daň silniční 531 0018 15.Daň z nemovitosti 532 0019 lô.Ostatni daně a poplatky 538 0020 V.Ostatnl náklady celkem ř.22 až 29 0021 167,04 15,14 17.Smluvni pokuty a úroky z prodleni 541 0022 18.0statnl pokuty a penále 542 0023 19.0dpis nedobytné pohledávky 543 0024 20.Uroky 544 0025 21.Kursové ztráty 545 0026 22.Dary 546 0027 23.Manka a škody 548 0028 24Jiné ostatní náklady 549 0029 167,04 15,14 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31až36 0030 2 380,68 0,00 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 2 351,54 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehrna hmotmaj. 552 0032 29,14 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 28.Prodaný materiál 554 0034 29.Tvorba rezerv 556 0035 30.Tvorba opravných položek 559 0036 VlI.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38a39 0037 0,00 0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 VIII.Daň z příjmů celkem i AI 0040 0,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 ř.l+6+ll+17+21+ Náklady celkem 30+37+40 0042 9 733,63 479,51 B. Výnosy hl.čin. doplňková č. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 4 706,83 2 273,56 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 4 706,83 2 273,56 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 Il.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 6 .Změna stavu zásob výrobků 613 0050 7.Změna stavu zvířat 614 0051 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 690,40 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 690,40 lO.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 ll.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 2 539,22 0,00 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 25,07 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 15.Úroky 644 0061 4,35 12 16.Kursové zisky 645 0062 17.Zúčtování fondů 648 0063 18Jiné ostatní výnosy 649 0064 2 509,80 V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až 72 0065 12,34 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 12,34 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 23.Zůčtováni rezerv 656 0070 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 25.Zůčtováni opravných položek 659 0072 Vl.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 0,00 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 VlI.Provoznl dotace celkem ř.78 0077 0,00 0,00 29.Provozní dotace 691 0078 ř.43+47+52 +57+65+73 Výnosy celkem +77 0079 7 948,79 2 273,56 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79 - 42 0080 -1 784,84 1 794,05 34.Daň z příjmů 591 0081 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80-81 0082 -1 784,84 1 794,05 hl.+hosp.ěinn. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+2 0083 9,21 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+2 0084 9,21 *Zákonemje dáno pouze označení a členěni textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. ** Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 13 1.3. Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy V tabulce jsou uvedeny údaje navazující na přijaté dotace dle rozhodnutí MSMT, údaje o dotacích přijatých z územních orgánů a ze zahraničí, a jejich skutečné použití. Údaje navazují na Výkaz zisku a ztráty a na Rozvahu (bilanci) JAMU. Doplňující údaje pro VVŠ (v tis.Kč)_rok 2009 Název údaje č.ř. přijato použito I 1 2 1. Běžné dotace, příspěvky a granty 1 165 011,11 156 264,67 v tom: 1. ze zahraničí (financování a spoluúčast ze zahraničí) 2 272,54 219,51 rozpad dle zdroje : 3 272,54 219,51 vtom: z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes kapitolu st.rozpočtu 4 z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes územní rozpočty 5 z fondů EU spolufinancované ČR - získané samostatně VVŠ z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes kapitolu st.rozpočtu 6 7 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes územní rozpočty 8 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané samostatně VVŠ 9 ostatní zahraniční zdroje VVŠ 10 272,54 219,51 totéž dle použití: vtom: projekty spolufinancované z fondů EU 11 272,54 219,51 12 0,00 0,00 vtom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 13 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 14 dotace na VaV institucionální 15 dotace na VaV účelové 16 projekty samostatně financované ze zahraničí 17 272,54 219,51 vtom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 18 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 19 272,54 219,51 dotace na VaV institucionální 20 dotace na VaV účelové 21 granty 22 příspěvky 23 2. kapitoly státního rozpočtu (financování a spoluúčast ČR) 24 163 928,57 155 735,16 vtom: kap. MSMT 25 162 388,57 154 298,30 vtom: projekty spolufinancované z fondů EU - sam.odd.33 26 0,00 0,00 vtom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 27 X X ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 28 dotace na VaV institucionální 29 dotace na VaV účelové 30 projekty spolufinancované z fondů EU - ostatní odbory 31 10 586,57 4 312,03 vtom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 32 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 33 10 586,57 4 312,03 dotace na VaV institucionální 34 dotace na VaV účelové 35 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu - sam.odd.33 36 9 045,00 8 845,51 14 vtom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 37 X X ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 38 9 045,00 8 845,51 dotace na VaV institucionální 39 dotace na VaV účelové projekty samostatně financované ze st.rozpočtu - ostatní odbory 40 41 373,00 373,00 vtom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 42 43 dotace na VaV institucionální 44 373,00 373,00 dotace na VaV účelové 45 příspěvky dle §18 odst. 2a zákona o VŠ 46 142 384,00 140 767,76 ostatní 47 ostatní kapitoly SR 48 1 540,00 1 436,86 vtom: projekty spolufinancované z fondů EU 49 0,00 0,00 vtom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 50 51 dotace na VaV institucionální 52 dotace na VaV účelové 53 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu 54 270,00 220,00 vtom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 55 56 270,00 220,00 dotace na VaV institucionální 57 dotace na VaV účelové 58 z z granty 59 1 270,00 1 216,86 příspěvky dle §18 odst. 2a zákona o VŠ 60 ostatní 61 3. územní samosprávné celky (financování a spoluúčast ČR) 62 810,00 310,00 vtom: projekty spolufinancované z fondů EU 63 0,00 0,00 vtom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 64 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 65 dotace na VaV institucionální 66 dotace na VaV účelové 67 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu 68 810,00 310,00 vtom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 69 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 70 810,00 310,00 dotace na VaV institucionální 71 dotace na VaV účelové 72 granty 73 ostatní 74 II. Kapitálové dotace, příspěvky a granty 75 23 318,00 22 322,77 v tom: 1. ze zahraničí (financování a spoluúčast ze zahraničí) 76 0,00 0,00 rozpad dle zdroje : 77 0,00 0,00 vtom: z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes kapitolu st.rozpočtu 78 z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes územní rozpočty 79 z fondů EU spolufinancované ČR - získané samostatně VVŠ 80 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes kapitolu st.rozpočtu 81 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes územní rozpočty 82 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané samostatně VVŠ 83 15 ostatní zahraniční zdroje VVŠ 84 totéž dle použití: 85 0,00 0,00 vtom: projekty spolufinancované z fondů EU 86 0,00 0,00 vtom: programy reprodukce majetku mimo programy reprodukce majetku 87 88 dotace na VaV institucionální dotace na VaV účelové 89 90 projekty samostatně financované ze zahraničí 91 0,00 0,00 vtom: programy reprodukce majetku 92 mimo programy reprodukce majetku 93 dotace na VaV institucionální 94 dotace na VaV účelové 95 granty 96 příspěvky 2. kapitoly státního rozpočtu (financování a spoluúčast ČR) 97 98 23 318,00 22 322,77 vtom: kap. MSMT 99 23 318,00 22 322,77 vtom: projekty spolufinancované z fondů EU - sam.odd.33 100 0,00 0,00 vtom: programy reprodukce majetku 101 x x mimo programy reprodukce majetku dotace na VaV institucionální 102 103 dotace na VaV účelové 104 projekty spolufinancované z fondů EU - ostatní odbory 105 0,00 0,00 vtom: programy reprodukce majetku 106 mimo programy reprodukce majetku 107 dotace na VaV institucionální 108 dotace na VaV účelové 109 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu - sam.odd.33 110 6 241,00 6 241,00 vtom: programy reprodukce majetku 111 x x mimo programy reprodukce majetku 112 6 241,00 6 241,00 dotace na VaV institucionální 113 dotace na VaV účelové 114 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu - ostatní odbory 115 12 577,00 12 576,83 vtom: programy reprodukce majetku 116 12 577,00 12 576,83 mimo programy reprodukce majetku 117 dotace na VaV institucionální 118 dotace na VaV účelové 119 příspěvky dle §18 odst. 2a zákona o VŠ 120 4 500,00 3 504,94 ostatní 121 ostatní kapitoly SR 122 0,00 0,00 vtom: projekty spolufinancované z fondů EU 123 0,00 0,00 vtom: programy reprodukce majetku 124 mimo programy reprodukce majetku 125 dotace na VaV institucionální 126 dotace na VaV účelové 127 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu 128 0,00 0,00 vtom: programy reprodukce majetku 129 mimo programy reprodukce majetku 130 dotace na VaV institucionální 131 16 dotace na VaV účelové 132 granty 133 příspěvky dle §18 odst. 2a zákona o VŠ 134 ostatní 135 3. územní samosprávné celky (financování a spoluúčast ČR) 136 0,00 0,00 vtom: projekty spolufinancované z fondů EU 137 0,00 0,00 vtom: programy reprodukce majetku 138 mimo programy reprodukce majetku 139 dotace na VaV institucionální 140 dotace na VaV účelové 141 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu 142 0,00 0,00 vtom: programy reprodukce majetku 143 mimo programy reprodukce majetku 144 dotace na VaV institucionální 145 dotace na VaV účelové 146 granty 147 ostatní 148 III. Ostatní informace 149 X X 1. Granty celkem ( provozní + kapitálové zdroje ) 150 1 270,00 1 216,86 vtom:GACR 151 559,00 505,86 TACR 152 GAAV 153 711,00 711,00 MPO 154 MZ 155 vtom : IGA 156 MZe 157 MZP 158 ostatní 159 2. Vyplacená stipendia 160 X 2 577,97 vtom:sociální 161 X 95,58 ubytovací 162 X 2 482,39 zůstatek tvorba čerpání zůstatek Název údaje č.ř. k 1.1. (+) (+) k datu 1 2 3 4=1+2-3 3. Vlastní zdroje - fondy celkem (úč. 911) 163 14 073,31 31 040,99 24 145,47 20 968,83 vtom: Fond rezervní 164 1 527,15 0,00 0,00 1 527,15 Fond reprodukce investičního majetku 165 5 975,16 26 615,69 22 398,71 10 192,14 Stipendijní fond 166 60,43 263,57 179,79 144,21 Fond odměn 167 6 069,27 1 137,44 7 206,71 Fond účelově určených prostředků 168 86,84 48,05 86,84 48,05 Fond sociální 169 117,60 1 360,00 1 362,55 115,05 Fond provozních prostředků 170 236,86 1 616,24 117,58 1 735,52 4. Fond účel. urč. prostř. dle §18 odst. 10 zák. o VS v kalen. r. 171 X 48,05 48,05 z toho:na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry 172 X 17,00 17,00 jiné podpory z veřejných prostředků 173 X 31,05 31,05 17 1.4. Hospodářský výsledek Tabulka 1.4. Hospodářský výsledek za rok 2009 (tis. Kč) Součásti WŠ (jmenovitě) HV z hlavní činnosti HV z doplňkové činnosti HV celkem Hudební fakulta -185 625 440 Divadelní fakulta 40 117 157 Ediční středisko 130 11 141 Knihovna 41 41 Kolej Astorka -1785 1794 9 Rektorát 510 -8 502 0 Celkem -1249 2539 1290 Vysvěltivky: Členění se uvádí podle § 22 odst.1 zákona č.111/1998 Sb. Komentář k Tabulce č. 1.4 JAMU dosáhla za rok 2009 kladný hospodářský výsledek ve výši 1 290 tis. Kč. Proti r. 2008 je hospodářský výsledek dosažený na JAMU vyšší o 153 tis. Kč. Hospodářský výsledek za hlavní činnost Záporný hospodářský výsledek byl vykázán celkem ve výši -1 249 tis. Kč. Ze součástí JAMU byl vykázán záporný hospodářský výsledek na IVU centru ASTORKA, a to ve výši -1 785 tis. Kč, na Hudební fakultě ve výši -185 tis. Kč. Záporné hospodářské výsledky u HF a Koleje Astorka jsou pokryty kladným hospodářským výsledkem v doplňkové činnosti. Ztráta na IVU centru ASTORKA vzniká na koleji při ubytování studentů; tržby z kolejného, nepokrývají skutečné náklady na ubytování. Vzniklé ztráty jak na koleji ASTORKA, tak na HF jsou eliminovány kladným hospodářským výsledkem v doplňkové činnosti. Ediční středisko - kladný hospodářský výsledek ve výši 130 tis. Kč je výsledkem tržeb za vlastní výrobky a tržeb za prodej skript v doplňkové činnosti Knihovna vykázala kladný hospodářský výsledek ve výši 41 tis. Kč, a to především z tržeb za poplatky studentů a pedagogů a částečně za kopírování. Rektorát dosáhl kladný výsledek ve výši 510 tis. Kč, na kterém se podílí úroky, kurzové zisky a aktivace vnitroorganizačních služeb.V položce ostatních výnosů se promítají náhrady pojišťovny - pojistné plnění dle uzavřených smluv. Za doplňkovou činnost bylo dosaženo kladného hospodářského celkem ve výši 2 539 tis. Kč, na němž se podílí 71 % (1 794 tis. Kč) kolej Astorka; tento hospodářský výsledek je vytvořen především z pronájmu komerčních prostor - restaurace, klub, kanceláře, z provozování garáží a hotelového provozu koleje v období prázdnin. Hospodářský výsledek u ostatních součástí JAMU (HF, DIFA, Ediční středisko a Rektorát) ve výši 745 tis. Kč je tvořen především příjmy z 18 pronájmu restaurace Sonáta, příjmy z pronajatých prostor k ubytování v objektu DIFA, příjmy z reklamy, příjmy z pořádaných představení nad rámec výuky, příjmy z nápojového automatu v budově rektorátu, příjmy z pronájmu pozemku na Orlí ul. - rektorát (budoucí HDL) a z tržeb za prodej skript. Tabulka 1.4.1. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta (tis. Kč) K datu K datu K datu K datu K datu K datu K datu K datu K datu 31.12.2001 31.12.2002 31.12.2003 31.12.2004 31.12.2005 31.12.2006 31.12.2007 31.12.2008 31.12.2009 Učet 0 0 0 0 0 0 0 0 0 932 Poznámka: neuhrazenou ztrátu uvádět znaménkem "mínus". 19 2. PŘEHLED ROZSAHU PŘÍJMŮ A VÝNOSŮ V ČLENĚNÍ PODLE ZDROJŮ Výnosy Tabulka 2.1. Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a dalších zdrojů mimo programové financování a spoluúčast SR na financování projektů EU. Poskytnuté prostředky za rok 2009 (tis. Kč) č.ř. Výnosy z veřejných zdrojů Vysoká škola Koleje a menzy Celkem Celkem běžné a kapitálové prostředky Výzkum a vývoj Celkem výzkum a vývoj Celkem Použito vč. odvodů do fondů Převedeno do fondů «««) Vratká běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové sil sl.2 sl.3 sl.4 sl.6 sl.7 sl.8 sl.9 sl.10 sl.ll sl.12 sl.13 sl.14 sl.15 sl.1+3 sl.2+4 sl.6+7 1 AfT QQA sl.9+10 sl.8+11 1 Afi QQA 1 Afi QQA sl.12-13-14 1 2 Příspěvek z kapitoly MMVll ) Dotace z kapitoly MSMT **) 9 041 6 241 4 0 142 384 9 045 4 500 6 241 140 334 15 286 373 0 373 14o 334 15 659 14o 334 15 491 2 611 31 0 168 v tom: sam.odd.33 9 041 6 241 4 9 045 6 241 15 286 0 15 286 15 118 31 168 ostatní útvary 0 373 373 373 373 0 3 Dotace z kapitol státního rozpočtu celkem bez MŠMT 10 856 0 0 0 10 856 0 10 856 0 0 0 10 856 4 532 0 6 324 v tom: *****) 0 0 0 0 0 0 MKCR 165 165 0 165 0 165 115 50 MZVCR 105 105 0 105 0 105 105 0 LLP-Erasmus 2 345 2 345 2 345 2 345 1 932 413 OPVK 8 241 8 241 0 8 241 0 8 241 2 380 5 861 4 Výnosy z ostatních veřejných zdrojů (např. z obcí, ÚSC, státních fondů) 810 0 0 0 810 0 810 1270 0 1270 2 080 1544 17 536 v tom: *****) 0 0 0 0 0 0 Statutární město Brno 310 310 0 310 0 310 260 50 Jihomoravský kraj 500 500 500 0 500 50 450 GACR 0 0 559 559 559 523 17 36 GAAV 0 0 0 711 711 711 711 0 5 Výnosy ze zahraničí včetně EU ****) 273 0 0 0 273 0 273 0 0 0 273 220 0 53 v tom: *****) 0 0 0 0 0 0 Mezinár.visegrádsky fond 273 273 0 273 0 273 220 53 0 0 0 0 0 0 | 6 | Celkem příspěvek + dotace: (ř.1+2+3+4+5) | 11939 | 7 081 | 0 0 163 368 10 741 174 109 1643 1 643 175 752 168 671 2 659 50 tis. Kč - z ř.č.3, sl.č. 15 (MK CR) - bylo vráceno v průběhu r. 2009 413 tis. Kč - z ř.č.3, sl. 15 (LLP-ERASMUS) - bylo převedeno do r2010 k čerpám 5 861 tis. Kč z ř.č.3, sl.č. 15 (OPVK) - bylo převedeno do r. 2010 k čerpání 50 tis. Kč - z ř.č.4, sl.č. 15 (Statutární m. Brno) - vráceno v průběhu r. 2009 175 752 168 671 -10 741 -10 741 doplňující ukazatele ř. 1, sl. č. 1 165 011 157 930 -1 664 2 659 -995 převod do FRIM INV převody do fondů NEINV 1 664 156 266 doplňující ukazatele ř.č. 1, sl.č.2 20 450 tis. Kč - z ř.č. 4, sl.č. 15 (JMK) - bylo vráceno v průběhu r. 2009 (liší se o 1 tis.Kč - v zaokrouhlení) 53 tis. Kč z ř.č.5, sl.č. 15 (visegrádsky fond) - převedeno do r. 2010 k čerpání při zúčtování se SR byla vráceny následující finanční prostředky: 168 tis. Kč - LLP-Erasmus, MŠMT 36 tis. Kč - GAČR Poznámka: *) viz údaje v tab. 6 příspěvek (sl. 1, ř. 1) **) viz údaje v tab. 6 dotace (sl.2,ř.l) ***) fond účelově určených prostředků, fond provozních prostředků, fond reprodukce investičního majetku a sociální fond ****) uvést poskytnuté prostředky EU dle poskytovatele: k ř.3 se vážou prostředky i ze zahraničí, poskytnuté prostřednictvím MŠMT k ř.4 se vážou prostředky i ze zahraničí, poskytnuté prostřednictvím veřejných zdrojů ČR k ř.5 se vážou prostředky poskytnuté ze zahraničí přímo *****) vložte řádky dle potřeby ř. 1 - příspěvky se vyplňují pouze ve sloupci 6 a 7 21 Komentář k Tabulce č. 2.1. Příspěvek z MŠMT byl poskytnut celkem k 31.12.2009 ve výši 146 884 tis. Kč, z toho: neinvestiční příspěvek ve výši 142 384 tis. Kč kapitálový příspěvek ve výši 4 500 tis. Kč. Poskytnuté příspěvky čerpala JAMU v souladu s podmínkami pro jejich použití. Dotace poskytnuté z MŠMT celkem, neinvestiční a kapitálové vč. VaV (373 tis. Kč), činily pro r. 2008 15 659 tis. Kč, skutečné čerpání bylo ve výši 15 491 tis. Kč. Neinvestiční dotace z MŠMT celkem mimo VaV byly poskytnuty k 31.12.2009 v celkové výši 9 045 tis. Kč, použito bylo 8 877 tis. Kč; z neinvestičních dotací, konkrétně z dotace poskytnuté na LLP - Erasmus, bylo vráceno do státního rozpočtu 168 tis. Kč, do FUUP bylo převedeno 31 tis. Kč. Poskytnuté dotace čerpala JAMU v souladu s podmínkami pro jejich použití. Dalším zdrojem financování v neinvestiční oblasti, zapojeným do rozpočtu, byly dotace poskytnuté z: • MK ČR ve výši 165 tis. Kč, čerpáno bylo 115 tis. Kč, • MZ ČR ve výši 105 tis. Kč, čerpáno bylo 105 tis. Kč, • dotace ze zahraničních zdrojů prostřednictvím Domu zahraničních služeb MŠMT na program LLP - Erasmus ve výši 2 345 tis. Kč, v r. 2009 čerpáno 1932 tis. Kč, do roku 2010 převedeno 413 tis. Kč, • dotace na OPVK ve výši 8 241 tis. Kč, v r. 2009 čerpáno 2 380 tis. Kč, do r. 2010 převedeno 5 861 tis. Kč, • dotace z územních orgánů ve výši 810 tis. Kč, čerpáno bylo 310 tis. Kč, • dotace na VaV z GAČR ve výši 559 tis. Kč, čerpáno 523 tis. Kč, z toho převedeno do FUUP 17 tis. Kč, vratká činila 36 tis. Kč, • dotace na GAAV ve výši 711 tis. Kč, čerpáno 711 tis. Kč, • Mezinárodního visegrádského fondu ve výši 273 tis. Kč, čerpáno 220 tis. Kč, do r. 2009 bylo převedeno 53 tis. Kč. Ministerstvo kultury ČR poskytlo JAMU pro rok 2009 neinvestiční dotace v celkové výši 165 tis. Kč na základě níže uvedených rozhodnutí: • rozhodnutím MK ČR č.j. 16.278/2008-OUK/Ch ze dne 4.3.2009 byla, z programu Kulturní aktivity - projekt „Mezinárodní soutěž Leoše Janáčka", poskytnuta neinvestiční dotace s účelovým určením na realizaci tvůrčích dílen, soutěží ve výši 50 tis. Kč (HF), • rozhodnutím MK ČR č.j. 17.411/2008-OUK/Ch ze dne 4.3.2009 byla, v rámci programu Kulturní aktivity - projekt „Studio soudobé hudby", poskytnuta neinvestiční dotace s účelovým určením na realizaci projektu se soudobou českou hudbou ve výši 60 tis. Kč (HF), • rozhodnutím MK ČR č.j. 17703/2008 ze dne 16.4.2009 byla, v rámci programu Kulturní aktivity - projekt „Setkání - Encounter 2009", poskytnuta neinvestiční dotace s účelovým určením na Divadelní festival, přehlídka ve výši 55 tis. Kč (DIFA). Neinvestiční dotace byly poukázány z MK ČR na účet JAMU v celkové částce 165 tis. Kč. Na základě rozhodnutí Prezídia Mezinárodní soutěže Leoše Janáčka (MSLJ) ze dne 30.6.2009 byl zrušen 16. ročník MSLJ z důvodu nízkého počtu přihlášených účastníků; dotace ve výši 50 tis. Kč byla vrácena dne 28.8.2009 na účet MK ČR.; k 31.12.2009 bylo čerpáno celkem 115 tis. Kč 22 Dotace byla čerpána v souladu s podmínkami pro použití dotace stanovenými MK ČR. Ministerstvo zahraničních věcí ČR poskytlo pro r. 2009 neinvestiční dotaci v rámci programu „Česko-polského fóra"na podporu projektů nestátních neziskových organizací a dalších oprávněných subjektů směřujících k rozvoji česko-polských vztahů ve smyslu Memoranda o porozumění mezi ministry zahraničí ČR a PR podepsaného dne 14. listopadu 2008. Poskytnutá dotace dle Rozhodnutí MZV č. 07/2009/DT/czpl/JAMU Brno činí 105 tis. Kč pro DUA na projekt „Program spolupráce, kulturní a umělecké výměny mezi JAMU v Brně, Aleksander Zelwerowicz State Theatre Academy ve Varšavě a The Ludwik Solski State Drama School v Krakově; dotace byla vyčerpána ve výši 105 tis. Kč. Dotace poskytnutá z EU prostřednictvím Domu zahraničních služeb MŠMT (DZS) na program LLP - Erasmus činila na akademický rok 2009/2010 celkem 2 345 tis. Kč, čerpáno bylo 1 932 tis. Kč, z toho: na dofinancovaní uživatele v oblasti mobilit studentů a akademických pracovníků JAMU byly čerpány finanční prostředky celkem ve výši 1 738 tis. Kč tis., a na uskutečnění intenzivního jazykového kurzu českého jazyka pro zahraniční studenty 194 tis. Kč, částka ve výši 413 tis. Kč byla převedena k čerpání do r. 2010. Dotace v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost (OPVK) byla JAMU byla v roce 2009 poskytnuta v celkové výši 8 241 tis. Kč, čerpáno bylo 2 380 tis. Kč, do r. 2010 bylo převedeno 5 861 tis. Kč k řešení projektů: • Inovace studijního programu Hudební umění Hudební fakulty JAMU Projekt č. CZ. 1.07/2.2.00/07.0345 v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost; termín realizace: květen 2009 - prosinec 2011, rozpočet projektu 14.701.169,08 Kč. Projekt „Inovace studijního programu Hudební umění Hudební fakulty JAMU" komplexně inovuje celý studijní program Hudební umění realizovaný Hudební fakultou (HF) JAMU. Přináší nové předměty rozšiřující studijní záběr směrem k méně frekventovaným oborům v ČR, zvyšuje pedagogickou připravenost studentů, přináší prvky nekontaktní výuky a zejména odstraňuje nedostatečný přímý kontakt studentů s domácím i zahraničním profesionálním prostředím během studia, a to hned několika způsoby. Součástí projektu jsou odborné kurzy se zahraničními lektory, orchestrální a sborové koncerty, dirigentské kurzy, stáže a praxe studentů v profesionálních institucích ad. Projekt rozvíjí flexibilitu budoucích absolventů a jejich schopnost vyrovnat se vysoké konkurenci na trhu práce po přechodu do praxe. Poznatky o reálné připravenosti studentů začlenit se do profesionálního prostředí, získané spolupráci s praxí, umožní HF upravit obsah předmětů studijního programu Hudební umění, a to jak z pohledu zaměstnavatelů, tak studentů samotných • Inovace Výchovné dramatiky Neslyšících v rámci studijního programu Dramatická umění Divadelní fakulty JAMU Projekt č. CZ. 1.07/2.2.00/07.0367 v rámci Operačního programu Rozvoj lidských vztahů; termín realizace: květen 2009 - červen 2011, rozpočet projektu: 3.480.074,71 Kč. Cílem projektu je inovovat studijní program Výchovné dramatiky Neslyšících na Divadelní fakultě JAMU v Brně tak, aby se zvýšila uplatnitelnost jeho studentů (slyšících i neslyšících) na trhu práce. Nástroje, jakými toho dosáhnout, spočívají v inovaci předmětů Pohybová výchova a Znakový jazyk, v zajištění odborných stáží a praxí pro studenty a v navázání spolupráce se zaměstnavateli. Dílčím cílem projektuje systematizace terminologie dramatické výchovy v českém znakovém jazyce a její ustálení v multimediálním slovníku na DVD. Projekt začíná na konci letního semestru akademického roku 2008/2009 a končí v září 2011. 23 • Rozvoj vědecko-výzkumného potenciálu Janáčkovy akademie múzických umění v Brně Projekt č. CZ.l. 07/2.3.00/09.0052 v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost; termín realizace: září 2009 - srpen 2012, rozpočet projektu: 11.304.632,03 Kč. Cílem společného projektu Divadelní a Hudební fakulty je rozvoj výzkumného potencionálu JAMU zvyšováním kvalifikace pracovníků podílejících se na vývoji scénických technologií a efektů v oblasti zvuku, akustiky, light designu a projekcí a zapojováním studentů vybraných oborů do tohoto procesu. Projekt odpovídá zvyšujícím se potřebám vnějšího prostředí školy, v němž vývoj nových technologií a možnosti jejich využití v uměleckém procesu (divadlo, hudba, multimediální tvorba, kreativní průmysl) hrají čím dál větší roli. Projekt je realizován ve spolupráci s partnery z komerční sféry, firmami Art Lighting Production a DISK Multimedia. Jeho součástí jsou edukační aktivity (workshopy, panely, semináře, kurzy) zaměřené na hlubší rozvoj odborných znalostí výzkumných pracovníků JAMU ve vybraných oborech, spolupráce studentů s partnery projektu na společně definovaných vývojových úkolech a rovněž zkvalitnění pracovních podmínek výzkumného centra JAMU (VaV centrum), které bylo založeno od. 1.9.2009 jako další rozpočtové místo rektorátu. • Výuka k různosti jako součást multikulturní výchovy vzdělávání (CZ. 1.07/1.2.00/08.0110). Pedagogové a studenti Výchovné dramatiky Neslyšících, Divadelní fakulty JAMU se díky projektu budou podílet na vytvoření učebních opor potřebných k výuce k různosti v oblasti problematiky menšin, především menšiny OZP. JAMU byly v roce 2009 dále poskytnuty neinvestiční dotace z územně správních celků v celkové výši 810 tis. Kč, čerpání k 31.12.2009 bylo ve výši 310 tis. Kč, vráceno v průběhu r. 2009 bylo celkem 500 tis. Kč, v tom: Hudební fakulta • z rozpočtu statutárního města Brna byla poskytnuta dotace na úhradu neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Soutěž Leoše Janáčka" ve výši 50 tis. Kč, • s Jihomoravským krajem byla na r. 2009 poskytnuta dotace z rozpočtu JMK jako účelová neinvestiční podpora na akci „Soutěž Leoše Janáčka" ve výši 450 tis. Kč. Na základě rozhodnutí Prezídia Mezinárodní soutěže Leoše Janáčka (MSLJ) ze dne 30.6.2009 byl zrušen 16. ročník MSLJ z důvodu nízkého počtu přihlášených účastníků; dotace ve výši 50 tis. Kč byla vrácena na účet statutárního města Brna dne 30.7.2009, dotace ve výši 450 tis. Kč byla vrácena na účet JMK dne 30.7.2009. Divadelní fakulta • dotace z rozpočtu statutárního města Brna na rok 2009 poskytnutá na úhradu neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Mezinárodní festival divadelních škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2009" činila 260 tis. Kč; dotace byla čerpána ve výši 260 tis. Kč, • dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje na rok 2009 poskytnutá na neinvestiční podporu akce „Mezinárodní festival divadelních škol SETKÁNÍ/ENCOUNTER 2009" ve výši 50 tis. Kč byla čerpána v plné výši. Dotace poskytnuté z Grantové agentury ČR celkem ve výši 559 tis. Kč, z toho: Hudební fakulta • dotace na r. 2009 ve výši 172 tis. Kč na podporu grantového projektu „Výzkum post-indeterministických kompozičních metod: komponování v hudebních animačních 24 programech a v hudební výchově". JAMU je spoluřešitelem tohoto projektu, řešitelem je Univerzita Palackého v Olomouci; dotace byla vyčerpána v plné výši, Divadelní fakulta • dotace na podporu grantového projektu „Dokumentace a analýza tvorby brněnských studiových divadel". Termín realizace: 1.1.2009 - 31.12.2011. Celkový rozpočet, resp. dotace činí 1 561 tis.Kč; k 31.12.2009 bylo poskytnuto 387 tis. Kč, čerpáno bylo 351 tis. Kč, z toho bylo převedeno do FUUP17 tis. Kč, vráceno bylo 36 tis. Kč. Dotace poskytnutá z Grantové agentury Akademie věd ČR (dále jen GA AV ČR) pro r. 2009 činila 711 tis. Kč na na podporu grantového projektu Divadelní fakulty „Josef Šafařík -život a dílo v kontextu 20. století". Období řešení projektu je stanoveno od 1.1.2008 do 31.12.2010; ke sledovanému období bylo poskytnuto 711 tis. Kč; dotace byla vyčerpána. Dotace ze zahraničních zdrojů byla poskytnuta Mezinárodním visegrádským fondem ve výši 273 tis. Kč na projekt „Mezinárodní festival divadelních škol Setkání/Encounter 2009; čerpání činilo 220 tis. Kč, do r. 2010 bylo převedeno 53 tis. Kč. Kapitálový příspěvek A + B z kapitoly MŠMT Na základě žádosti JAMU byl rozhodnutím MŠMT poskytnut kapitálový příspěvek ve výši 4 500 tis. Kč, z čehož bylo proinvestováno celkem 3 505 tis. Kč. Nevyčerpané finanční prostředky ve výši 995 tis. Kč byly převedeny do FRIM. Z kapitálového příspěvku byly realizovány níže uvedené položky: • náhradní výsadba za odstranění náletových dřevin na staveništi, vytýčení vlastnických hranic pozemků a zřízení vytyčovací sítě stavby „JAMU - Hudebně dramatická laboratoř Brno", • spolufinancování projektu FRVŠ „Inovace zvukové a obrazové technologie v Laboratoři práce s médii pro praktickou výuku, audiovizuální tvorbu a záznam divadelních a scénických aktivit", • obstarání stavebního povolení stavby „Stavební úpravy sklepních prostor objektu Komenského náměstí 6", • stavební úpravy dvou ubytovacích buněk ve 3.NP objektu Astorka na dvě kanceláře výzkumného centra JAMU, • stavební úpravy v části knihovny v objektu Astorka, kterými vznikla pracovna uměleckého archívu JAMU, • stavební úpravy prostor ateliéru Audiovizuální tvorba a divadlo v 7.NP objektu Astorka, • pořízení barevného multifunkčního kopírovacího stroje velikosti kopie A3 pro Divadelní fakultu, • úpravy rozvodů vzduchotechniky a klimatizace v aule Hudební fakulty spočívající v redistribuci a možnosti regulace přiváděného chlazeného vzduchu do čela pódia a s tím spojená úplná přestavba pódia, • instalace chladící jednotky klimatizace v učebně 104 na Divadelní fakultě, • pořízení kamery pro Hudební fakultu, • kompletní obnova a modernizace audiovizuálního a projekčního vybavení posluchárny 104 Divadelní fakulty včetně napojení na počítačovou síť JAMU, • spolufinancování projektu CESNET při pořízení záložního prvku centrální ústředny IP telefonie na JAMU (Call Manageru). 25 Kapitálová dotace poskytnutá z kapitoly MŠMT činila v r. 2009 celkem 6 241 tis. Kč, z toho: Fond rozvoje vysokých škol Z Fondu rozvoje vysokých škol byly v roce 2009 financovány čtyři investiční projekty v celkové výši kapitálové dotace 3 341 tis. Kč: • projekt „Inovace zvukové a obrazové technologie v Laboratoři práce s médii pro praktickou výuku, audiovizuální tvorbu a záznam divadelních a scénických aktivit" řeší technologickou inovaci záznamových technologií HD z řady PDW XDCAM a HVR a dalšího příslušenství pro následný přenos a zpracování obrazových a zvukových složek. Konkrétně byly pořízeny 2 profesionální kamerové sestavy Sony XDCAM včetně příslušenství a přenosný mixážni pult. Celkové náklady projektu dosáhly 1 719 tis. Kč, z čehož 1 669 tis. Kč bylo hrazeno z kapitálové dotace FRVŠ, • v rámci projektu „Rozvoj nástrojového vybavení hobojové třídy " bylo pořízeno 5 nástrojů - 2 hoboje Marigaux, 2 hoboje Buffet-Crampon a 1 hoboj Oscar Adler. Celkové náklady 786 tis. Kč byly plně hrazeny z kapitálové dotace FRVŠ, • v rámci projektu „Nástrojové vybavení třídy oboru Hra na trubku " bylo pořízeno celkem 7 nástrojů - 4 trubky C Vincent Bach, 2 trubky Eb/D Yamaha a 1 trubka Bb/A picollo Yamaha. Náklady ve výši 480 tis. Kč byly hrazeny z kapitálové dotace FRVŠ, • cílem projektu „Rozšíření kapacity datového úložiště centrální počítačové studovny" bylo pořízení dvou diskových polí k provoznímu serveru studovny pro rozšíření datového úložiště na JAMU. Celkové náklady ve výši 406 tis. Kč byly hrazeny z kapitálové dotace FRVŠ. Rozvojový program MŠMT V rámci rozvojových programů byla poskytnuta kapitálová dotace ve výši 2 900 tis. Kč na realizaci dvou projektů: • v centralizovaném projektu „Inovace informačních systémů pro podporu a řízení ekonomiky a personalistiky a provozní zabezpečení Koordinačního centra WS" šesti vysokých škol byl zařazen pro JAMU upgrade informačního sytému SAP R/3 verze 4.6c na verzi 6.0. Projekt je rozložen do dvou let, s dokončením v roce 2010. V roce 2009 bylo uhrazeno 1 151 tis. Kč, z čehož 1150 tis. Kč bylo hrazeno z dotace SR, • decentralizovaný projekt „Přístrojové vybavení, informační a komunikační technologie na JAMU" byl směřován k průběžné obnově a rozšiřování počítačové sítě a výpočetní techniky, k rozšiřování využití univerzitního informačního systému JAMU o centrální řídící a evidenční systém, průběžné inovaci přístrojového vybavení na fakultách a rozšíření možností IP telefonie. Dále byl z projektu zajištěn nákup speciální osvětlovací techniky pro výuku na DIFA. Konkrétně byly vyměněny již nevyhovující aktivní prvky počítačové sítě, pořízen server a centrální diskové pole pro rozšíření úložných datových prostorů s využitím technologie virtuálních serverů, pořízen druhý centrální firewall server, průběžně obnovováno počítačové vybavení studijní a správní sítě JAMU, doplněny vybrané moduly do informačního studijního systému, pořízeny scénická inteligentní světla a opravena a rozšířena strukturovaná kabeláž počítačové sítě na lokalitách JAMU. Veškeré náklady projektu byly hrazeny z dotace SR a činily 2 501 tis. Kč, z toho 1 750 tis. Kč tvořily investiční náklady. 26 Tabulka 2.2. Přehled vybraných vlastních výnosů za rok 2009 (v tis. Kč) č.ř. Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem 1 poplatky spojené se studiem od studentů jiné než podle § 58 zák.111/1998 Sb. 524 524 2 celoživotní vzděláváni (§ 60 zákona č. 111/1998 Sb.) 1 193 1 193 3 z toho studium v cizím jazyce 0 4 zahraniční samoplátci 387 387 5 pronájem 118 1 677 1 795 6 z toho budovy, haly, stavby 0 7 pozemky 0 8 prostory 105 1 656 1 761 9 hudební nástroje, zařízeni 13 21 34 10 tržby z prodeje majetku 13 13 11 z toho budovy, stavby, haly 0 12 pozemky 0 13 dary 361 361 14 z toho ze zahraničí 0 15 dědictví 0 16 příspěvky 121 121 Komentář k Tabulce č. 2.2. Vř. č.l, sl.l jsou uvedeny výnosy z poplatků v přijímacím řízení. Vř. č.2, sl.l jsou uvedeny výnosy z celoživotního vzdělávání v celkové výši 1 193 tis. Kč (Kurzy celoživotního vzdělávání, Metodické centrum pro výchovu a vzdělávání zejména učitelů základních uměleckých škol). Zahraniční samoplátci činí částku ve výši 387 tis. Kč (ř.č.4, sl.č.l). V ř. č.5, sl. č.l jsou uvedeny výnosy z pronájmu v hlavní činnosti celkem ve výši 118 tis. Kč, z toho pronájmy prostor činí 105 tis. Kč a pronájem za zařízení a hudební nástroje činí 13 tis. Kč; V ř.č.5, sl.č.2 jsou uvedeny výnosy z pronájmu v doplňkové činnosti celkem ve výši 1 677 tis. Kč, z toho: pronájem nebytových a bytových prostor ve výši 1 656 tis. Kč (především v objektu IVU CENTRA Astorka - garáže, nebytové prostory), pronájem zařízení činí 21 tis. Kč.. V ř.č.10, sl.č.l jsou uvedeny tržby z prodeje dlouhodobého hmotného majetku ve výši 13 tis. Kč. Vř.č. 13, sl.č. 1 jsou uvedeny dary ve výši 361 tis. Kč poskytnuté na akce JAMU pořádané v rámci hlavní činnosti.V ř. č. 16, sl.č. 1 jsou uvedeny příspěvky v celkové výši 121 tis. Kč od nadací, příspěvek na realizaci absolventského představení, příspěvek od DILIA na akci Salon původní tvorby 2009. 27 Tabulka 2.3. Poplatky spojené se studiem za rok 2009 (tis. Kč) č.ř. Položka Stipendijní fond tvorba*) Výnosy **) 1 poplatky za úkony spojené s přijímacím řízením (§58 odst. 1) ^^^^^ 524 2 poplatky za studium v cizím jazyce (§58 odst. 5) ^^^^^ 3 poplatky za nadst. dobu studia (§58 odst. 3) 264 ^^^^ 4 poplatky za stud. v dalším stud.programu (§58 odst. 4) 5 Celkem 264 524 788 *) sl. 1 - poplatky spojené se studiem celkem, tj. včetně poplatků, které jsou zdrojem stip. fondu, částka musí souhlasit s částkou v tab.4.4., řádek Tvorba poplatky za studium **) sl. 2 - poplatky zaúčtované ve výnosech Náklady Tabulka 2.4. Přehled vybraných neinvestičních nákladů za rok 2009 (v tis. Kč) č.ř. Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem 1 Osobní náklady 116 922 232 117 154 2 z toho: mzdy 83 311 171 83 482 3 OPPP(OON) 4 508 2 4 510 4 cestovné 1 257 0 1 257 5 v tom: tuzemsko 237 237 6 zahraniční 1 020 1 020 7 nájem prostor 2 029 2 029 8 pojištění dlouhodobého majetku 565 565 ř.č. 1 souhlasí s údaji v ř. 0011 Výkazu zisku a ztrát součet ř.č. 2 a 3 souhlasí s údajem v ř.č. 0012 Výkazu zisku a ztrát Komentář k Tabulce č. 2.4. V ř.č.7, sl.č.l, jsou uvedeny náklady na nájem v hlavní činnosti v celkové výši 2 029 tis. Kč. Největší položky nákladů jsou prostředky na úhradu nájmu Kabinetu múz ve výši 1 196 tis. Kč a 28 platby za věcné břemeno Statutárnímu městu Brno ve výši 558 tis. Kč za prostory, které užívá rektorát JAMU. Kabinet múz je pronajat na dobu do postavení objektu Divadla na Orlí - HDL; slouží DIFA k pořádání studentských představení. Finanční prostředky čerpané na ostatní nájmy v hlavní činnosti jsou vynaloženy převážně na nájemné prostor a sálů pro pořádání studentských akcí v rámci výuky a dalších akcí JAMU (např. udělování čestných doktorátů, apod., pořádání studentských koncertů a představení,) apod.. 29 Tabulka 2.5. Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2009 - sumář VVŠ □ y DŮLEŽITÉ: nutno zachovat návaznost na výkaz UIV Plb-04 , výkaz zisku a ztráty a doplňující údaje! ----—- JU č.ř. Ukazatel Poznámka VS *) K a M VZaLS **) Celkem 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2009 (celkem) 1 243 21 0 263 2 v tom akademičtí pracovníci ***) 131 131 3 vědečtí pracovníci 4 4 4 ostatní ****) 107 21 128 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 - MSMT bez VaV 80 956 3 601 84 557 6 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 - MŠMT pouze VaV ř. 0305 výkazu Plb-04 147 147 7 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 - MŠMT ř. 0307 výkazu Plb-04 81 103 3 601 84 704 8 v tom mzdy 77 630 3 519 81 149 9 | z toho: VaV 147 147 10 OPPP (dříve OON) 3 473 82 3 555 11 z toho: VaV 0 0 12 Mzdové prostředky vyplacené z fondů 0 0 13 Mzdové prostředky vyplacené z kap. 333 a fondů *****) ř. 7+12 81 103 3 601 0 84 704 14 v tom akademickým pracovníkům 52 485 52 485 15 vědeckým pracovníkům 147 147 16 ostatním pracovníkům 28 471 3 601 32 072 17 Průměrná měsíční mzda za rok 2009 v Kč bez OPPP(OON) a FO 1 z ř. 8 27 315 15 058 ^——— 18 v tom: akademických pracovníků 31 341 _-—— 19 vědeckých pracovníků 34 706 20 ostatních pracovníků 22 182 21 Průměrná měsíční mzda za rok 2008 v Kč bez OPPP(OON) a FO 26 834 15 073 22 Nárůst mzdy r.2009 oproti r. 2008 v % 1,79% -0,10% 0,00% —— 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2009 z ostatních zdrojů (bez kap.333)mimo VaV 2 353 2 353 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol 1 156 1 156 25 ostatní (zahraničí, dary apod.) 1 197 1 197 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2009 z ostatních zdrojů VaV (bez kap.333) ř. 0306 výkazu Plb-04 762 762 27 Doplňková činnost ř. 0308 výkazu Plb-04 173 173 30 ř. 0311 28 Vyplacené mzdové prostředky celkem (součet ř. 13+23+26+27) výkazu Plb-04 a výkazu Z/Z 84 218 3 774 0 87 992 *) uvádět bez KaM a bez VZaLS **) za každý statek jednotlivě ***) odpovídá terminu pedagogičtí - dle terminologie výkazu Plb-04 ****) odpovídá terminu nepedagogičtí pracovníci - dle terminologie výkazu Plb-04 *****) je třeba správně vyplnit řádky č. 7, 12, 14, 15a 16,aby se hlášení "chyba" v řádku 13 změnilo na číslo! 31 Komentář k Tabulce č. 2.5. V personální a mzdové oblasti se JAMU řídí vnitřním mzdovým předpisem registrovaným na MSMT. V roce 2009 nedošlo k úpravě mzdových tarifů. Průměrná mzda pracovníků školy vzrostla oproti roku 2008 o 1,79 %. Akademickým pracovníkům vzrostla průměrná mzda o 2,88 %, nepedagogickým pracovníkům o 0,01 %.U pracovníků kolejí dochází druhým rokem k propadu mezd, i když v roce 2009 se jedná pouze o 0,10 %. Do průměrných mezd pracovníků VaV hrazené z kap. 333 (PPP 0,167 pracovníků) není zahrnuta částka 78 250,- Kč vyplacená v odměnách akademickým pracovníkům podílejících se na VaV. Vědečtí pracovníci (1,832 PPP), jejichž mzdy jsou hrazeny z příspěvku, jsou započítáni do průměrných mezd akademických pracovníků. 3. PŘEHLED O PŘÍJMECH A VÝDAJÍCH V tabulce č. 3.1. je uveden Přehled o peněžních tocích JAMU. Přehled a vymezení jednotlivých ukazatelů v tabulkách vychází z kontrolní sestavy MÚZO, s. r. o. Praha. Tabulka 3.1. Peněžní tok za rok 2009 data ze sumáře MÚZO "Výkaznictví nevýdělečných organizací" (v tis. Kč) Ukazatel Minulé období Běžné období Rozdíl Vliv na CF č.ř. *) peněžní tok z provozní činnosti 17 708,67 27 537,36 9 828,69 23 496,28 56 peněžní tok z investiční činnosti 494 000,91 460 797,57 11 396,66 -26 886,95 96 peněžní tok z finanční činnosti 467 502,47 484 908,99 17 406,52 17 406,52 110 celkem 979 212,05 973 243,92 38 631,87 14 015,85 111 stav peněžních prostředků 29 211,00 43 226,83 14 015,83 -14 015,83 112 :) vychází ze sestavy MÚZO Praha 32 4. VÝVOJ FONDŮ VEŘEJNÉ VYSOKÉ ŠKOLY Tabulka 4.1. Fondy za rok 2009 (tis. Kč) Číslo ř. Rezervní fond Fond reprodukce investičního majetku Stipendijní fond Fond odměn Fond účelově určených prostředků Fond sociální Fond provozních prostředků Celkem 1 Stav k 1.1. 1 527,15 5 975,16 60,43 6 069,27 86,84 117,60 236,86 14 073,31 2 Tvorba fondu 0,00 26 615,69 263,57 1 137,44 48,05 1 360,00 1 616,24 31 040,99 3 Čerpání fondu 0,00 22 398,71 179,79 0,00 86,84 1 362,55 117,58 24 145,47 4 Stav k 31.12. 1 527,15 10192,14 144,21 7206,71 48,05 115,05 1 735,52 20 968,83 5 Návrh na příděl ze zisku za r. 2009 1 290,20 Tabulka se načte automaticky na základě vyplnění tabulek 4.2. až 4.8. Vysvětlivky: ř. 1 a 4 Celkem koresponduje s Rozvahou Pasiva A 1. Fondy, úč. 911 33 Tabulka 4.2. Rezervní fond za rok 2009 (tis. Kč) Stav k 1.1. 1 527,15 Tvorba ze zisku z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn z fondu provozních prostředků Celkem 0,00 Čerpáni krytí ztrát minulých účetních období do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn do fondu provozních prostředků ostatní užití *) Celkem 0,00 Stav k 31.12. 1 527,15 ) uveďte jaké Tabulka 4.3. Fond reprodukce investičního majetku za rok 2009 (tis. Kč) Stav k 1.1. 5 975,16 z odpisů 3 257,69 ze zisku příjmy z prodeje nehm. a hmot.dlouhod.majetku ze zůstatku příspěvku zůstat.cena nehm. a hmotdlouhod. majektu 40,00 ostatní příjmy celkem 23 318,00 v tom: *) ISPROFIN 12 577,00 Tvorba kapitálový příspěvek 4 500,00 Rozvojové projekty 3 341,00 FRVŠ 2 900,00 Převod z fondů celkem 0,00 v tom: z fondu odměn z fondu provozních prostředků z rezervního fondu Celkem 26 615,69 Čerpání Investiční 22 398,71 v tom: stavby 14 525,06 34 stroje a zařízení 6 156,07 nákupy nemovitostí ostatní užití *) nehmotný majetek 1 717,41 vráceno(nepoužito) z ISPROFIN 0,17 Neinvestiční 0,00 v tom: ostatní užití *) Převod do fondů celkem 0,00 v tom: do fondu odměn do fondu provozních prostředků do rezervního fondu Celkem 22 398,71 Stav k 31.12. 10 192,14 ) uveďte jaké Fond reprodukce investičního majetku - stav k 1.1.2009 byl 5 975,16 tis. Kč; fond byl v r. 2009 tvořen odpisy ve výši 3 257,69 tis. Kč, zůstatkovou cenou dlouhodobého majetku ve výši 40,00 tis. Kč (celkem tvorba z vlastních zdrojů činila 3 297,69 tis. Kč). Přes FRIM byla účtována kapitálová dotace zMSMT ve výši 6 241 tis. Kč, kapitálový příspěvek „A+B ve výši 4 500 tis. Kč a dotace na programové financování ve výši 12 577 tis. Kč; tvorba FRIM celkem činila 26 615,69 tis. Kč. Čerpání fondu bylo ve výši 22 398,71 tis. Kč. Kapitálový příspěvek byl čerpán ve výši 3 504,94 tis. Kč, částka 995,06 tis. Kč zůstává ve FRFM. V roce 2009 byla z fondu FRIM hrazena pouze technická pomoc při akustickém projektovém řešení stavby „JAMU - Hudebně dramatická laboratoř, Brno" ve výši 75 tis. Kč a spoluúčast při financování centralizovaného projektu „Inovace informačních systémů pro podporu a řízení ekonomiky a personalistiky a provozní zabezpečení Koordinačního centra WS" ve výši 1 tis. Kč. Zbylý objem finančních prostředků ve výši 10 000 tis. Kč je alokován v rozhodující míře pro připravovanou investiční akci „Stavební úpravy sklepních prostor objektu Komenského náměstí 6". V těchto prostorách bude umístěna ústřední spisovna JAMU a nové výukové prostory Hudební fakulty. V současné době je zpracovaná projektová dokumentace a vydáno právoplatné stavební povolení. Vzhledem k vyšším nákladům, není JAMU schopna krýt financování zvláštních zdrojů a proto je zpracován investiční záměr, který předpokládá financování z dotačních prostředků státního rozpočtu se spoluúčastí vlastních zdrojů JAMU ve výši 10 mil. Kč (dosud bylo z vlastních prostředků školy vynaloženo na tuto akci 1 439 tis. Kč). 35 Tabulka 4.4. Stipendijní fond za rok 2009 (tis. Kč) Stav k 1.1. 60,43 Tvorba daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů poplatky za studium *) 263,57 ostatní příjmy **) Celkem 263,57 Čerpání Celkem 179,79 Stav k 31.12. 144,21 *) Poplatky za studium odst. 3 a 4 §58 zákona č. 111/1998 Sb. (nad rámec standardní doby studia+lrok, studium absolventa v dalším stud. programu a při souběhu studia nad rámec standardní doby studia), návaznost na tab.2.3. sloupec "stipendijní fond" **) uveďte jaké Fond stipendijní - stav k 1.1.2009 byl 60,43 tis. Kč; fond byl tvořen poplatky za studium odst. 3 a 4 §58 zákona č. 111/1998 Sb. ve výši 263,57 tis. Kč, čerpáno bylo na mimořádná stipendia studentů ve výši 179,79 tis. Kč, z toho 129,47 tis. Kč na stipendia v rámci programu LLP-ERASMUS na výjezdy studentů JAMU do zahraniční. Tabulka 4.5. Fond odměn za rok 2009 (tis. Kč) Stav k 1.1. 6 069,27 Tvorba ze zisku 1 137,44 z rezervního fondu z fondu reprodukce inv. majetku z fondu provozních prostředků ostatní příjmy *) Celkem 1137,44 Čerpáni mzdové náklady do rezervního fondu do fondu reprodukce inv. majetku do fondu provozních prostředků ostatní užití *) Celkem 0,00 Stav k 31.12. 1 206,71 ) uveďte jaké 36 Fond odměn(FO) - stav k 1.1.2009 byl 6 069,27 tis. Kč; tvorba fondu za r. 2009 činila 1 137,44 tis. Kč, což byl příděl ze schváleného hospodářského výsledku r. 2008. V r. 2009 nebyl FO čerpán. 37 Tabulka 4.6. Fond účelově určených prostředků za rok 2009 (tis. Kč) Položka Neinvestice Investice Celkem Stav k 1.1. účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 86,84 86,84 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst. 10 zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, § 18 odst. 10 zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 Celkem 86,84 0,00 86,84 Tvorba účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 31,05 31,05 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst. 10 zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, § 18 odst. 10 zák. č. 111/1998 Sb. 17,00 17,00 Celkem 48,05 0,00 48,05 Čerpání účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 86,84 86,84 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst. 10 zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, § 18 odst. 10 zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 Celkem 86,84 0,00 86,84 Stav k 31.12. účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 0,00 0,00 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. 31,05 0,00 31,05 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst. 10 zák. č. 111/1998 Sb. 0,00 0,00 0,00 účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, § 18 odst. 10 zák. č. 111/1998 Sb. 17,00 0,00 17,00 Celkem 48,05 0,00 48,05 38 Fond účelově určených prostředků - stav fondu k 1.1.2009 byl 86,84 tis. Kč. V roce 2009 bylo do fondu převedeno celkem 48,05 tis. Kč, z toho: • 31,05 tis. Kč poskytnutých z MSMT na úhradu konečného uživatele v oblasti mobility studentů a akademických pracovníků vysokých škol z programu LLP-ERASMUS, • 17,00 tis. Kč z projektu GA ČR „Dokumentace a analýza tvorby brněnských studiových divadel" - DUA. Čerpání fondu bylo ve výši 86,84 tis. Kč z účelově určených prostředků ze zahraničí na úhradu konečného uživatele v oblasti mobility studentů a akademických pracovníků vysokých škol z programu LLP-ERASMUS; zůstatek fondu k 31.12.2009 činí 48,05 tis. Kč k použití v r. 2010 na výše uvedené účely. Tabulka 4.7. Fond sociální za rok 2009 (tis. Kč) Stav k 1.1. 117,60 Tvorba Příděl podle § 18 odst. 12zák. č. 111/1998 Sb. 1 360,00 Čerpání užití *) příspěvek na stravování zaměstnanců 1 094,55 příspěvek k penzijnímu připojištění zaměstnanců 268,00 Celkem 1 362,55 Stav k 31.12. 115,05 *) uveďte čerpání podle vnitřních předpisů VŠ | Fond sociální - stav fondu k 1.1.2009 byl 117,60 tis. Kč; tvorba fondu činila 1 360 tis. Kč, což představuje 1,54% ze mzdových nákladů za JAMU celkem, čerpání ve výši 1 362,55 tis. Kč, v tom: na příspěvek zaměstnancům na stravování 1 094,55 tis. Kč, příspěvek zaměstnancům na penzijní připojištění 268,00 tis. Kč; zůstatek fondu k 31.12.2009 činí 115,05 tis. Kč. Tabulka 4.8. Fond provozních prostředků za rok 2009 (tis. Kč) Stav k 1.1. 236,86 ze zůstatku příspěvku 1 616,24 ze zisku z fondu reprodukce in v. majetku Tvorba z fondu odměn z rezervního fondu ostatní příjmy *) Celkem 1 616,24 39 na provozní náklady dle vnitřního předpisu VŠ 117,58 do fondu reprodukce inv. majetku Čerpám do fondu odměn do rezervního fondu ostatní užití *) Celkem 117,58 Stav k 31.12. 1 735,52 *) uveďte jaké Fond provozních prostředků - zůstatek fondu k 1.1.2009 činil 236,86 tis. Kč; tvorba činila celkem 1 616,24 tis. Kč, v tom: ukazatel „A+B" - vzdělávací činnost 1 557,63 Kč, ukazatel „U" - ubytovací štipendia 58,61 Kč. Finanční prostředky ve výši 1 557,63 Kč byly rozpočtovány na: • opravy majetku JAMU ve výši 1 242,75, • realizaci interních projektů na rozvoj JAMU v celkové výši 314,88, z toho: HF 128,88 tis. Kč, DIFA 150,00 tis. Kč, rektorát 36,00 tis. Kč. Výše uvedené finanční prostředky tvořily současně rezervu na příp. avizované snížení finančních prostředků vr. 2009. Vzhledem k tomu, že situace ve státním rozpočtu byla vyjasněna ve IV. čtvrtletí r. 2009 a JAMU by nebyla schopna realizovat naplánované opravy a plně interní projekty, byla výše uvedená částka převedena do FPP. 40 5. FINANCOVÁNÍ PROGRAMŮ REPRODUKCE MAJETKU VČ. VYPOŘÁDÁNÍ SE SR Tabulka 5.1. Financování programů reprodukce majetku včetně vypořádání se SR 31 122«» Pr°Středky k ( v tis.KČ na 3 desetinná místa) č.ř. Číslo ISPROFIN Název akce běžné (neinvestice) kapitálové (investice) bčžné a kapitálové dotace ostatní a cizí zdroje celkem vlastní zdroje celkem státní rozpočet jiné zdroje státní rozpočet jiné zdroje kapitola 333 ostatní zdroje** vlastní zdroje cizí zdroje kapitola 333 ostatní zdroje** vlastní zdroje cizí zdroje kapitola 333 - celkem poskytnuto skutečnost poskytnuto skutečnost poskytnuto* skutečnost nevyčerpáno-vratka a b c d e f R h i i a+f b+g a+f-b-g c+e+h+j d+i 1 23334S 7101 JAMU-Hudebně dramatická laboratoř, Bmo 12 577,000 12 576,832 145,224 12 577,000 12 576,832 0,168 0,000 145,224 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 Celkem 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 12 577,000 12 576,832 0,000 145,224 0,000 12 577,000 12 576,832 0,168 0,000 145,224 *) rozumí se výše fin. prostředků dle vystavených limitek **) celkem za všechny poskytovatele ***)cizí zdroje (ÚSC, dary z ciziny, apod.) Pozn.: vložit řádky podle akcí 41 Komentář k Tabulce č. 5.1. V rámci programového financování podprogramu 233 34S „Podpora rozvoje a obnovy materiálně technické základny Janáčkovy akademie múzických umění v Brně" je realizována akce ev č ISPROFIN 23334S 7101 JAMU - Hudebně dramatická laboratoř, Brno. Investiční záměr byl zaregistrován v informačním systému programového financování již v roce 2003. V průběhu investiční a projektové přípravy došlo z objektivních důvodů k věcným změnám, zvýšení nákladů a časovému posunutí realizace akce. Z těchto důvodů byl investiční záměr dvakrát aktualizován, a to v roce 2007 a 2009. Poslední platné rozhodnutí o poskytnutí dotace na financování akce vydalo MSMT 18.11.2009 s dokončením realizace stavby v roce 2011. Přehled důležitých bodů dosavadního průběhu přípravy realizace stavby: • v říjnu 2003 vyhlášena veřejná anonymní architektonická soutěž na zpracování návrhu řešení stavby, vyhodnocena v lednu 2004, • komplikované řešení vlastnických vztahů k nemovitostem, na kterých má stát investice zpožďuje stavbu o více než rok. Kupní smlouva o prodeji nemovitostí mezi Moravskou galerií v Brně a JAMU podepsána v listopadu 2004, na Ministerstvu financí schválena v srpnu 2005. Vklad práva k nemovitostem zapsán v katastru nemovitostí v prosinci 2005, • v srpnu 2005 v souladu se zákonem o veřejných zakázkách vybrán zhotovitel projektové dokumentace. Smlouva o dílo na úplnou projektovou přípravu stavby podepsána v říjnu 2005, • do konce roku 2005 provedeny nezbytné průzkumy, potřebná zaměření a studie stavby, • na základě dokončené studie stavby zpracován dodatek investičního záměru, který vykazuje výrazný nárůst nákladů oproti původně schválenému investičnímu záměru. MSMT zastavuje v dubnu 2006 veškeré přípravné práce, které jsou obnoveny až v únoru 2007, • v červnu 2007 dokončena dokumentace pro vydání rozhodnutí o umístění stavby, v prosinci 2007 zažádáno o vydání rozhodnutí o umístění stavby. Úřad městské části Brno, Brno-střed, odbor výstavby a územního rozvoje, stavební úřad vydává v únoru 2008 územní rozhodnutí. Proti vydanému územnímu rozhodnutí se odvolává účastník řízení Konvent minoritu v Brně. Odvolací orgán, odbor územního a stavebního řízení Magistrátu města Brna potvrzuje vydané územní rozhodnutí, které tak nabývá právní moci v září 2008, • v říjnu 2008 v souladu se zákonem o veřejných zakázkách vybrána společnost zajišťující kompletní inženýrskou činnost při realizaci stavby. Mandátní smlouva podepsána v listopadu 2008, • v listopadu 2008 zahájen na staveništi záchranný archeologický výzkum, • v červenci 2008 dokončena projektová dokumentace pro stavební řízení, o vydání stavebního povolení zažádáno v únoru 2009. Úřad městské části Brno, Brno-střed, odbor výstavby a územního rozvoje, stavební úřad vydává v březnu 2009 stavební povolení. Proti vydanému stavebnímu povolení se odvolává účastník řízení Konvent minoritu v Brně. Odvolací orgán, odbor územního a stavebního řízení Magistrátu města Brna vydal potvrzuje vydané stavební povolení, které tak nabylo právní moci v červnu 2009, • v červenci 2009 uzavřena smlouva o výkonu činnosti koordinátora bezpečnosti a ochrany zdraví při práci na staveništi, • sloučená dokumentace pro výběr zhotovitele stavby a dokumentace pro provedení stavby předána ve dvou termínech, v červenci 2009 stavební část, v listopadu 2009 interiérové vybavení a informační orientační systém, 42 • v srpnu 2009 se souhlasem MŠMT a v souladu se zákonem č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách zahájeno zadání veřejné zakázky na zhotovitele stavby. Na základě stanoviska MŠMT, zadavatel v říjnu 2009 veřejnou zakázku, z důvodu chybného zadání odporujícímu zákonu, ruší, • koncem října na MŠMT zaslána k posouzení zadávací dokumentace nové veřejné zakázky na zhotovitele stavby, ve které se vyhrazuje opční právo zadavatele na speciální technologie. V prosinci 2009 zadávací dokumentace dle vyjádření a připomínek MŠMT upravena a zaslána k opětovnému schválení. • V roce 2009 bylo proinvestováno 12 577 tis. Kč z individuální dotace SR a z vlastních zdrojů 145 tis. Kč. Realizace si dosud vyžádala 37 155 tis. Kč, z toho ze státního rozpočtu bylo hrazeno 36 414 tis. Kč a z vlastních zdrojů 741 tis. Kč. 43 6. vypořádání se státním rozpočtem - příspěvek, dotace Tabulka 6.1. Finanční vypořádání VVŠ se státním rozpočtem za rok 2009 z kapitoly 333-MŠMT mimo programové financování - příspěvek a dotace číslo řádku Dotační položky a ukazatele Poskytnuto Vráceno *) Použito **) Převedeno do FRIM Převedeno do fondu účelově určených prostředků Převedeno do fondu provozních prostředků Převedeno do ostatních fondů ***) Vratká Příspěvek Dotace Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Příspěvek Dotace Ukazatel 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 sl. 1-4-6-8-10-12 sl.2-3-5-7-9-11-13 1 Příspěvek a dotace celkem 146 884 000,00 15 659 000,00 0,00 146 884 000,00 15 490 557,17 995 056,64 0,00 0,00 31 047,00 1 616 238,89 0,00 0,00 0,00 0,00 168 442,83 2 Běžné příspěvky a dotace mimo progra. financování z kapitoly MŠMT celkem: 142 384 000,00 9 418 000,00 0,00 142 384 000,00 9 249 557,17 0,00 0,00 0,00 31 047,00 1 616 238,89 0,00 0,00 0,00 0,00 168 442,83 3 Běžné příspěvky a dotace mimo VaV z kap. MSMT, řádek 4 až 27 142 384 000,00 9 045 000,00 0,00 142 384 000,00 8 876 557,17 0,00 0,00 0,00 31 047,00 1 616 238,89 0,00 0,00 0,00 0,00 168 442,83 4 vtom: "A a B" Studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost 136 186 000,00 1 557 627,89 0,00 5 "C" Stipendia studentů doktorských stud.programů 3 109 000,00 0,00 6 "D" Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 2 544 000,00 0,00 78 000,00 2 375 557,17 0,00 0,00 0,00 31 047,00 0,00 0,00 0,00 0,00 168 442,83 7 vtom: studenti, kteří nejsou občany ČR zahr.rozvoj.pomoc 0,00 8 z toho: prospěchové stipendium 0,00 9 krajané 0,00 10 zahraniční studenti v anglickém jazyce 0,00 11 zahraniční studenti (krátkodobé pobyty) 78 000,00 0,00 12 program AKTION 0,00 13 program CEEPUS 50 000,00 50 000,00 0,00 14 LLP celkem 2 494 000,00 0,00 2 325 557,17 0,00 31 047,00 0,00 0,00 168 442,83 15 v tom: Erasmus 2 494 000,00 2 325 557,17 31 047,00 168 442,83 44 16 Jean Monnet 0,00 17 ostatní 0,00 18 cestovní náhrady v rámci plnění mezinárodních smluv 0,00 19 Letní školy slovanských studií ^^^^ 0,00 20 "F" Fond vzdělávací politiky 400 000,00 0,00 21 "G" Fond rozvoje vysokých škol 2 724 000,00 2 724 000,00 0,00 22 "1" Rozvojové programy 3 773 000,00 3 773 000,00 0,00 23 z toho: projekty Národní program přípravy na stárnutí (AU3V) 0,00 24 "M" Mimořádné aktivity 0,00 25 "S" Příspěvek na sociální stipendia 82 000,00 0,00 26 "U" Příspěvek na ubytovací stipendia 2 529 000,00 58 611,00 0,00 27 Dotace na ubytování a stravování studentů (KaM) 4 000,00 4 000,00 0,00 28 Poslanecká iniciativa, Usnesení vlády, rozpočtová opatření MF lvi nnn nn n nn n nn 070 nnn nn n nn n nn n nn n nn n nn n nn n nn n nn n nn 0,00 n nn 30 Debile uuuuc na vy£ivuni a vyvuj ueineiii vtom: institucionální prostř. VaV- ostatní (výzkumné záměry) o / o uuu,uu u,uu u,uu 0/0 uuu,uu u,uu u,uu u,uu u,uu u,uu u,uu u,uu u,uu u,uu u,uu 0,00 31 institucionální prostř.VaV - specifický výzkum na VŠ 373 000,00 373 000,00 0,00 32 institucionální prostř.VaV - Rámcové programy ^^^^ 0,00 33 institucinální prostř. VaV - Podpora mobility 0,00 34 účelové prostředky VaV - Národní program výzkumu 0,00 35 účelové prostředky VaV - programy v půs.poskytovatele 0,00 36 účelové prostředky VaV - veřejné zakázky ve VaV 0,00 37 Kapitálové příspěvky a dotace mimo progr. fin. z kapitoly MŠMT celkem: 4 500 000,00 6 241 000,00 0,00 4 500 000,00 6 241 000,00 995 056,64 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 38 Kapitálové příspěvky a dotace mimo programové financování 4 500 000,00 6 241 000,00 0,00 4 500 000,00 6 241 000,00 995 056,64 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 39 vtom: "A a B" Studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost 4 500 000,00 995 056,64 0,00 40 Fond vzdělávací politiky vycházeli jsme z toho, "F" Fond vzdělávací politiky 0,00 45 že příspěvek je jen jeden, ale je to samozřejmě možné. Ale není to jinde? 41 Fond rozvoje vysokých škol "G" Fond rozvoje vysokých škol 3 341 000,00 3 341 000,00 0,00 42 Rozvojové programy "I" Rozvojové programy 2 900 000,00 2 900 000,00 0,00 43 A.A. Mimořádné aktivity "M" Mimořádné aktivity n nn n nn n nn n nn n nn n nn n nn n nn n nn n nn n nn n nn n nn 0,00 n nn 45 na^naiuvc uuiauc na vy^num a vyvuj vtom: institucionální prostř. VaV- ostatní (výzkumné záměry) u,uu u,uu u,uu u,uu u,uu u,uu u,uu u,uu u,uu u,uu u,uu u,uu u,uu u,uu 0,00 46 institucionální prostř. VaV -Rámcové programy 0,00 47 účelové prostředky VaV - programy v působnosti poskytovatele 0,00 48 49 účelové prostředky VaV - Národní program výzkumu Dotace z ostatních odborů MŠMT 0,00 0,00 *) vráceno na výdajový účet MŠMT v průběhu roku (jen dotace) **) použito bez převodu do fondů ***) uvedte do jakých fondů, které nejsou v předchozích sloupcích uvedeny 46 Komentář k Tabulce č. 6.1. Příspěvek z MSMT byl poskytnut celkem k 31.12.2009 ve výši 146 884 000 Kč, z toho: neinvestiční příspěvek ve výši 142 384 000 Kč kapitálový příspěvek ve výši 4 500 000 Kč. Poskytnuté příspěvky čerpala JAMU v souladu s podmínkami pro jejich použití. Použití poskytnutého neinvestičního příspěvku k 31.12.2009 dle ukazatelů vč. převodů do fondů: • „A + B" - na studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost bylo poskytnuto a použito 136 186 000 Kč, • „C" - na stipendia studentů doktorských studijních programů bylo poskytnuto a použito 3 109 000 Kč, • „D" - na náklady spojené s krátkodobými pobyty zahraničních studentů bylo poskytnuto a použito 78 000 Kč, • „F" - na Fond vzdělávací politiky bylo poskytnuto a použito 400 000 Kč, • „S" - na sociální stipendia bylo poskytnuto 82 000 Kč, použito bylo 82 000 Kč; sociální stipendia jsou poskytována v souladu s ustanoveními Stipendijního řádu JAMU; • „ U" na ubytovací stipendia bylo poskytnuto z MSMT 2 529 000 Kč, použito bylo, vč. odvodu do FPP, 2 529 000 Kč. Ubytovací stipendia jsou poskytována v souladu s ustanoveními Stipendijního řádu JAMU; stipendium bylo vypláceno v návaznosti na skutečnou existenci nároku studenta na něj. Z poskytnutého neinvestičního příspěvku v celkové výši 136 186 000 Kč bylo vyčerpáno 136 628 372,11 Kč, do fondu provozních prostředků bylo převedeno celkem 1 557 627,89 Kč. V roce 2009 byly vyčleněny z příspěvku na studijní programy - ukazatel „A a B" finanční prostředky na rozvoj JAMU ve výši 7 840 tis. Kč. Částka ve výši 4 500 byla určena na alokaci pro rekonstrukci sklepů na Komenského náměstí - HF, zahrnuté v programu reprodukce majetku současně tvořila rezervu na příp. avizované snížení finančních prostředků v r. 2009. Vzhledem k tomu, že situace ve státním rozpočtu byla vyjasněna ve IV. čtvrtletí r. 2009 a JAMU by nebyla schopna realizovat naplánované opravy v plné míře, byla částka ve výši 1 242,75 tis. Kč převedena do FPP. Na úhradu nájmu za prostory Kabinetu múz, které využívá Divadelní fakulta pro studentské akce do doby realizace HDL, byla čerpána plánovaná částka ve výši 1 500 tis. Kč. JAMU si tímto vytváří do budoucna rozpočtovou rezervu na úhradu provozních nákladů nově budované Hudebně dramatické laboratoře, která činila v r. 2009 celkem 6 000 tis. Kč. Na interní projekty JAMU byl rozpočet ve výši 1 840 tis. Kč, skutečně bylo vyčerpáno 1 525,12 tis. Kč, částka ve výši 314,88 tis. Kč byla převedena do FPP. V personální a mzdové oblasti se JAMU řídí vnitřním mzdovým předpisem registrovaným na MSMT. Za rok 2009 činily osobní náklady školy v hlavní činnosti(mzdy a zákonné pojištění) 110 810 tis. Kč (bez osobních nákladů koleje Astorka, vč. osobních nákladů z příspěvku, a všech účelových dotací) tj. 69,06% z celkových skutečných nákladů v hlavní činnosti školy (bez nákladů koleje Astorka,bez odpisů dlouhodobého majetku pořízeného z dotací a kapitálového příspěvku, vč. nákladů z příspěvku, a všech účelových dotací) tj. 160 463 tis. Kč. Skutečné náklady v hlavní činnosti celkem za rok 2009 (bez odpisů dlouhodobého majetku pořízeného z dotací a kapitálového příspěvku vč,. koleje Astorka) činily 167 965 tis. Kč, osobní náklady v hlavní činnosti (mzdy a zákonné pojištění) vč. koleje Astorka činily 115 794 tis. Kč, což představuje 68,93% z nákladů z hlavní činnosti celkem. Na ubytovací stipendia bylo poskytnuto 2 529 000 Kč, skutečné čerpání činilo 2 470 389 Kč, částka 58 611 Kč byla převedena do FPP. 47 Kapitálový příspěvek byl poskytnut a použit ve výši 4 500 000 Kč. Specifikace použití kapitálového příspěvku je uvedena v komentáři k Tabulce č. 2.1. této výroční zprávy. Dotace poskytnuté z MŠMT celkem, neinvestiční a kapitálové vč. VaV, činily pro r. 2009 15 659 000 Kč, použito vč. převodu do FÚUP bylo ve výši 15 490 557,17 Kč, do státního rozpočtu byla, v rámci zúčtování se SR, vrácena částka 168 442,83 Kč z programu LLP-Erasmus. Neinvestiční dotace z MŠMT celkem mimo VaV byly poskytnuty k 31.12.2009 v celkové výši 9 045 000 Kč, použito bylo (vč. převodu do FÚUP) 8 876 557,17 Kč dle ukazatelů: • „D" - zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce - poskytnuto celkem 2 544 000 Kč, použito 2 375 557,17Kč v tom: • na program CEEPUS (HF) )bylo poskytnuto a použito 50 000,00 Kč, • na program LLP-ERASMUS bylo poskytnuto celkem 2 494 000 Kč, z toho jazykový kurz češtiny 60 000 Kč, Kč; použito bylo celkem 2 325 557,17, z toho do FÚUP bylo převedeno 31 047 Kč; na dofinancovaní uživatele v oblasti mobilit studentů akademických pracovníků byla použita dotaceve výši 2 265 557,17 Kč Kč, na jazykový kurz češtiny EILC 60 000 Kč, vratká do SR činila 168 442,83 Kč, • „ G" - na projekty FRVŠ bylo poskytnuto 2 724 000 Kč, v tom: • 712 Kč proHF, • 2 012 000 Kč pro DIFA, Poskytnuté finanční prostředky byly vyčerpány na 100%. • „/" - roční dotace na Rozvojové programy byla poskytnuta celkem ve výši 3 773 tis. Kč, z toho na decentralizované projekty 3 373 tis. Kč, na centralizovaný projekt 390 tis. Kč v rozdělení: • 1 316 tis. Kč decentralizované pro HF, 140 tis. Kč na centralizovaný projekt „Festivaly a přehlídky AMU a JAMU" • 1 316 tis. Kč decentralizované pro DIFA, 250 tis. Kč na centralizovaný projekt „Festivaly a přehlídky AMU a JAMU" • 751 tis. Kč pro rektorát na projekt „Přístrojové vybavení, informační a komunikační technologie na JAMU". Poskytnuté finanční prostředky byly vyčerpány na 100%. • na ubytování a stravování byla poskytnuta dotace ve výši 4 000 Kč na úhradu nákladů na krátkodobé pobyty zahraničních studentů; dotace byla poskytnuta v plné míře zahraniční studentce HF. Dotace na vědu a výzkum z MŠMT byla poskytnuta v celkové výši 373 000 Kč na institucionální specifický výzkum , vtom: pro Hudební fakultu 186 000 Kč, pro Divadelní fakultu 187 000 Kč. Poskytnuté finanční prostředky byly vyčerpány na 100% . Kapitálové dotace z MŠMT (mimo programové financování) byly k 31.12. 2009 poskytnuty v celkové výši 6 241 000 Kč, v tom: Kapitálová dotace z Fondu rozvoje vysokých škol v celkové výši 3 341 000 Kč byla v roce 2009 použita na financování projektů: 48 • „Inovace zvukové a obrazové technologie v Laboratoři práce s médii pro praktickou výuku, audiovizuální tvorbu a záznam divadelních a scénických aktivit" -1 669 tis. Kč, • „Rozvoj nástrojového vybavení hobojové třídy " - 786 tis. Kč, • „Nástrojové vybavení třídy oboru Hra na trubku " - 480 tis. Kč, • „Rozšíření kapacity datového úložiště centrální počítačové studovny " - 406 tis. Kč. Finanční prostředky na kapitálové dotace byly vyčerpány v plné míře. Bližší specifikace jednotlivých projektů je uvedena v komentáři k Tabulce č. 2.1. této výroční zprávy. Kapitálová dotace na Rozvojové programy MŠMT byla poskytnuta ve výši 2 900 000 Kč na projekty: • „Inovace informačních systémů pro podporu a řízení ekonomiky a personalistiky a provozní zabezpečení Koordinačního centra WS" centralizovaný projekt -1150 tis. Kč, • „Přístrojové vybavení, informační a komunikační technologie na JAMU" decentralizovaný projekt - 1 750 tis. Kč. Finanční prostředky na kapitálové dotace byly vyčerpány v plné míře. Bližší specifikace projektu je uvedena v komentáři k Tabulce č. 2.1. této výroční zprávy. 7. STIPENDIA A SLUŽBY POSKYTOVANÉ STUDENTŮM Tabulka 7.1. Počty studentů ke dni 31.10.2009 č.ř. Počet studentů (ř. 1+2+3+4+5) 697 1 v tom: rozpočtoví studenti (kromě kódů financování 2, 6, 7) 686 2 studenti zvláštní ****) 11 3 studenti studující v cizím jazyce*) 4 studenti studující na základě mezinár. smluv a usnesení vlády**) 5 studenti hrazení z j iné rozpočtové kapitoly***) Poznámky: *) SIMS - kód financování „6" **) SIMS - kód financování „7" ***) SIMS - kód financování „2" ****) SIMS - kód financování "3" SĽVIS - Sdružené informace z matrik studentů Kódy financování podle SIMS: 1| studium ve standardní době studia|| 2|studium je plně hrazeno z prostředků jiného rezortu než MŠMT (tzv. jinoplátci)|| 3|student(ka) překročil(a) standardní dobu studia o více než jeden rok § 58, odst. 3, ve druhém a dalším studiu bez tolerance 1 roku (§ 58 odst. 4 poslední věta)|| 4|student(ka) po absolvování bakalářského nebo magisterského studijního programu studuje v dalším bakalářském nebo magisterském studijním programu (§. 58, odst. 4)|| 5|student(ka) studuje v souběžných studijních programech déle, než je standardní doba studia programu jednoho plus jeden rok (§. 58, odst. 4)|| 49 6|studium je plně hrazeno studentem(kou) - zpravidla cizincem(kou) - z vlastních prostředků v případě studia v cizím jazyce (§. 58, odst. 5)|| 7|studium je studentu(ce) - cizinci(e) hrazeno ze zvláštní dotace dle evidence DZS|| 8|student(ka) překročil(a) standardní dobu sůidia o méně než jeden rok|| 9|student(ka) studuje v souběžných studijních programech kratší dobu, než je standardní doba studia delšího z nich|| 10|školné na soukromých vysokých školách|| Komentář k Tabulce č. 7.1. V celkovém počtu zvláštních studentů je zahrnuto 7 studentů, kterým byl vyměřen poplatek za studium, 4 studentů v kombinované formě doktorského studia. 50 Tabulka 7.2. Stipendia ke dni 31.12.2009 (tis. Kč) c.r. Stipendia Použité zdroje celkem vyplaceno zůstatek příspěvek nebo dotace MŠMT stipendijní fond VS ostatní *) celkem FPP FÚUP zahra. OPVK ostatní studenti ostatní **) 1 Stipendia celkem: | 8 884,986 179,790 25,580 71,510 1 885,862 1,472 50,800 11 100,000 10 597,364 0,000 502,636 2 vtom: za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a) 462,795 50,320 17,800 530,915 530,9f5 0,000 3 za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b) 20,000 20,000 20,000 0,000 4 na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního právního předpisu, § 91 odst.2 písm. c) ***) 5 v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 2 písm. d) ****) 0,000 0,000 6 v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3) 82,000 13,580 95,580 95,580 0,000 7 v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. e) *****) 2 529,000 12,000 2 541,000 2 482,389 58,611 8 z toho: | ubytovací stipendium 2 529,000 12,000 2 541,000 2 482,389 58,611 9 na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a) 1 981,004 129,470 0,000 71,510 1 885,862 0,000 4 067,846 3 623,82 f 444,025 10 z toho: SOCRATES 1 981,004 129,470 71,510 1 885,862 4 067,846 3 623,821 444,025 11 CEEPUS 0,000 0,000 12 0,000 0,000 13 na podporu studia v ČR dle § 91 odst. 4 písm. b) 45,000 45,000 45,000 0,000 14 z toho: AKTION 0,000 0,000 15 CEEPUS 45,000 45,000 45,000 0,000 16 studentům doktorských studijních programů dle § 91 odst. 4 písm. c) 3 109,000 3 109,000 3 109,000 0,000 17 jiná stipendia: 656,187 0,000 0,000 0,000 0,000 f,472 33,000 690,659 690,659 0,000 18 FRVS 71,000 71,000 71,000 0,000 19 vtom: *) Rozvojové programy 554,187 554,187 554,187 0,000 20 zahra.stud.-krátkodobé pobyty 27,000 27,000 27,000 0,000 21 zahra.stud.-krátkodobé pobyty, stravování 4,000 4,000 4,000 0,000 22 OPVK 1,472 1,472 1,472 0,000 23 ostatní 33,000 33,000 33,000 0,000 *) uveďte jaké ř.č. 6 z příspěvku na ubytovací stipendia bylo převedeno 58 611 Kč do FPP **) nestudenti ř.č. 10 z dotace poskytnuté MŠMT na LLP-Socrates bylo převedeno 31 047 Kč do FÚUP ***) Nový titul stipendia, viz změnu zákona o.vysokých školách z r. 2009 z dotace poskytnuté z DZS na LLP-Socrates na akademický rok 2009/2010 bylo převedeno k čerpání do r. 2010 412 978 Kč ***„) Qf[ve p[sm "cy vjz změnu zákona o vysokých školách z r. 2009 *****) Dříve písm. "d)", viz změnu zákona ovysokých školách z r. 2009 51 V tabulce č. 7.2. jsou uvedena vyplacená stipendia, která byla poskytnuta studentům dle stipendijního řádu JAMU. Výplata byla provedena převážně z příspěvku a dotací z MSMT. Tabulka č. 7.3. - JAMU nemá vlastní menzu, tudíž nevykazuje stravování studentů. Tabulka 7.4. Ubytování (v tis. Kč) Koleje a ostatní ubytovací zařízení zajištěné VŠ Celkové neinv. náklady na VŠ Celkové neinvestiční výnosy VŠ Od studentů Od zaměstnanců Od cizích Z dotace MŠMT Z doplňkové ěinnosti Ostatní Celkem a b c d e f g h i Koleje 10 213 4 728 2 273 3 221 10 222 Divadelní fakulta 10 16 16 0 0 Celkem 10 223 4 728 0 0 0 2 289 3 221 10 238 :) uveďte jednotllivé koleje a ostatní ubytovací zařízení Zde uveďte komentář podle vašich představ, co by mělo být zveřejněno např. -cena lůžka pro studenta na jednotlivých kolejích spolu s popisem kvality ubytování - počty ubytovaných studentů v jednotlivých měsících roku Uveďte důvody, pokud jsou ztráty v doplňkové činnosti. 52 Komentář k Tabulce č. 7.4. JAMU má jednu studentskou kolej - kolej ASTORKA ve víceúčelové budově informačního, výukového a ubytovacího centra / IVU Centra/ ASTORKA. Kapacita koleje je 233 ubytovaných studentů. V roce 2009 bylo na kolejích ASTORKA ubytováno průměrně 217 studentů za měsíc, což při ubytovací kapacitě 233 míst činí vytíženost koleje 93,13 %. Údaje v tabulce 7.4. ve sloupci b jsou uvedeny neinvestiční náklady včetně nákladů za energie,materiálových nákladů a mzdových nákladů, nákladů na úklid a běžnou údržbu pro zajištění provozu knihovny, multimediální studovny, edičního střediska, výukových prostor obou fakult a internetového rádia a učebny ATD umístěných v objektu. Náklady na ubytování studentů jsou hrazeny z tržeb kolejného, z části příjmů koleje z hlavní činnosti ( poplatky za placené služby studentům, pokuty apod.) a z příjmů doplňkové činnosti. V roce 2009 činily neinvestiční náklady na jednoho studenta za měsíc 3920,-Kč. Ubytování je řešeno buňkovým systémem ve dvou a třílůžkových pokojích. Buňka typu A 2+2 Buňka typu B 2+3 Buňka typu C 3+3 Buňka typu D 3 Celková kapacita je 233 lůžek, z toho 65 třílůžkových a 19 dvoulůžkových pokojů. Ubytovaní mají k dispozici standardní vybavení pokojů včetně sociálního zařízení. Na každém pokoji je přípojka pro Internet. Součásti vybavení pokojů je lednička a telefon. Na každém patře je k dispozici kuchyňka a respirium. 21ůžkový pokoj 2510,-Kč + 9%DPH Celkem: 2736,-Kč 31ůžkový pokoj 2210,-Kč + 9%DPH Celkem: 2409,-Kč Divadelní fakulta - ubytování v prostorách objektu Mozartova je poskytováno mimobrněnským zaměstnancům JAMU a hostujícím pedagogům DIFA. 53 8. Institucionální podpora specifického výzkumu Tabulka 8.1. Poskytnutá dotace na specifický výzkum vysokých škol - rozdělení dotace na součásti vysoké školy (tis. Kč) Součásti VŠ kód dotace Divadelní fakulta 54530 187 Hudební fakulta 545120 186 Celkem 373 Komentář k Tabulce č. 8.1 Institucionální podpora specifického výzkumu na vysokých školách podle § 4 odst. 4 zákona č. 130/2002 Sb., o podpoře výzkumu a vývoje z veřejných prostředků a o změně některých souvisejících zákonů V roce 2009 byla JAMU poskytnuta neinvestiční dotace na institucionální podporu specifického výzkumu v celkové výši 373 tis. Kč, z toho pro DUA 187 tis. Kč a pro HF 186 tis. Kč. Dotace byla čerpána v souladu s prioritními směry specifického výzkumu. Celková poskytnutá dotace: 373 tis. Kč Přehled o využití dotace na úhradu b) osobních a věcných nákladů společného výzkumu prováděného akademickými pracovníky a studenty magisterských a doktorských studijních programů podle pravidel stanovených jednotlivými vysokými školami Celkem 373 tis. Kč v tom osobní 197 tis. Kč věcné 156 tis. Kč mimoř. stip. 20 tis. Kč HF - dotace byla realizována v souladu s prioritními směry specifického výzkumu na Hudební fakultě v projektech: • Interpretační praxe z pohledu různých historických období • Podpora kreativních aktivit dětí založených na improvizačních a kompozičních postupech • Soudobá hudební kompozice a její interpretace DIFA - osobní náklady byly poskytnuty zaměstnancům, kteří se zabývali výzkumným záměrem , resp. tendencemi v současném myšlení o divadle v souvislosti s mezinárodním seminářem 54 doktorských studií v r. 2009; věcné náklady byly vynaloženy na služby související s vědecko výzkumnou činností DIFA a realizací mezinárodní akce (překlady, tlumočení, ubytování). Přehled o využití dotace na JAMU Dotace byla použita na úhradu osobních a věcných nákladů vč. výplat mimořádných stipendií společného výzkumu prováděného akademickými pracovníky a studenty magisterského a doktorského studijního programu podle Směrnice kvestory č. 1/2003 „O hospodaření s veřejnými prostředky poskytovanými na účelovou a institucionální podporu výzkumu a vývoje na JAMU". 55 9. STAV A POHYB MAJETKU A ZÁVAZKŮ Tabulka č. 9.1 Přehled o majetku a jeho vývoj tis. Kč tis. Kč Stav k 31.12.2008 pořizovací cena Stav k 31.12.2009 Druhy majetku pořizovací cena oprávky (-) zůstatková cena 1 2 3 4 5 Dlouhodobý nehmotný majetek 9 843 11690 -6 986 4 704 z toho: software 7 979 8 352 -6 986 1 366 drobný dlouhodobý nehmotný majetek 1 229 1 442 1 442 nedokončený dlouhodobý majetek 635 1 717 1 717 ostatní dlouhodobý majetek 179 179 0 Dlouhodobý hmotný majetek 577 792 599 110 -143 017 456 093 v tom: pozemky 10 957 10 957 10 957 umělecká díla 2 403 2 403 2 403 budovy,haly, stavby 295 863 296 880 -25 668 271 212 samostatné movité věci a soubory movitých věcí 175 601 184 801 -90 446 94 355 pěstitelské celky trvalých porostů 0 základní stádo a tažná zvířata 0 drobný dlouhodobý hmotný majetek 27 583 26 903 -26 903 0 ostatní dlouhodobý hmotný majetek. 43 189 43 199 43 199 nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 21 764 33 535 33 535 poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 432 432 432 Komentář k Tabulce č. 9.1. Tabulka obsahuje srovnání stavu majetku na začátku a na konci roku 2009 v pořizovacích cenách. Software - nárůst o nově zařazený majetek ve výši 373 tis. Kč: nový kolejní systém ve výši 227 tis. Kč, vyřezení původního zastaralého kolejního systému ve výši 84 tis. Kč, povýšení PC o 136 tis. Kč, Licence Oracle (databáze) o 94 tis. Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek ve výši 213 tis. Kč na pořízení softwarů v hodnotě do 60 tis. Kč. Nedokončený dlouhodobý majetek - celkové navýšení 1 082 tis. Kč, z toho: nově pořízený majetek ve výši 1717 tis. Kč (příprava a upgrade EIS SAP 1 151 tis. Kč, Licence CM TP 2009 56 UIS 437 tis. Kč, povýšení SW pro studijní referát 129 tis. Kč; zařazení nehmotného majetku nakoupeného v r. 2008 do evidence ve výši 635 tis. Kč (-635 tis. Kč). Ostatní dlouhodobý majetek - zařazení průkazů energetické náročnosti do evidence ve výši 179 tis. Kč. Stavby - nárůst proti roku 2008 ve výši 1 017 tis. Kč představuje povýšení hodnoty stavby HF na Komenského nám. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí - nárůst proti r. 2008 ve výši 9 200 tis. Kč v položce DDHM představuje pořízení: • hudebních nástrojů ve výši 4 621 tis. Kč • výpočetní techniky ve výši 1 850 tis. Kč, • televizní a rozhlasová techniky ve výši 1138 tis. Kč, • infokiosky ve výši 275 tis. Kč, • DDHM v pořizovací ceně do 60 tis. Kč zařazený do evidence ve výši 1 316 tis. Kč. Ostatní dlouhodobý majetek - vyřazení majetku pořízeného do r. 2003 ve výši 680 tis. Kč Nedokončený dlouhodobý majetek - nárůst proti r. 2009 o 11 771 tis. Kč: Zvýšení (+) • náklady spojené s výstavbou HDL - zvýšení o 14 525 tis. Kč, • nakoupený dlouhodobý majetek ve výši 6 156 tis. Kč Zařazení (-) • povýšení budovy HF na Komenského nám. ve výši 1017 tis. Kč, • povýšení majetku cizího objektu o 10 tis. Kč ( úprava vstupního systému na rektorát), • zařazení majetku nakoupeného v r. 2008 do evidence ve výši 7 883 tis. Kč. V roce 2008 byla poskytnuta záloha ve výši 432 tis. Kč na dlouhodobý hmotný majetek, konkrétně na investiční akci ISPROFIN e.č. 23334S 7101 JAMU - Hudebně dramatická laboratoř, Brno - provádění záchranného archeologického výzkumu Finanční majetek JAMU nevykazuje žádný dlouhodobý finanční majetek. Krátkodobý finanční majetek zahrnuje peníze na pokladně, ceniny a bankovní účty - stavy k 31.12.2009, dle účetní závěrky. Pohledávky a závazky Pohledávky za odběrateli představují dosud neuhrazené vystavené odběratelské faktury, většinou před lhůtou splatnosti, které jsou průběžně hrazeny od ledna 2010. Pohledávky za zaměstnanci j sou doplatky zaměstnanců za zákonné pojištění. Ostatní pohledávky zahrnují předpisy nájemného fyzických osob z měsíce prosince r. 2009 na koleji Astorka a předpisy za používání služebních mobilů pro soukromé účely. Závazky k dodavatelům tvoří přijaté faktury se splatností v lednu 2010. Závazky k zaměstnancům, k institucím sociálního a zdravotního pojištění, daňové závazky a ostatní závazky tvoří vyúčtování mezd, zákonného pojištění za měsíc prosinec k výplatě v lednu 2010, daně z příjmů fyzických osob a daně z přidané hodnoty a zálohy na energie. V položce ostatní 57 závazky je zahrnut předpis za ubytovací stipendia na koleji Astorka, která byla vyplacena v lednu 2010. JAMU nemá žádné bankovní výpůjčky a půjčky. Inventarizace byla provedena v souladu s příkazy rektora JAMU a podle „Směrnice č. 1/2007 o správě majetku" a dalších dílčích pokynů v návaznosti na EIS SAP: • inventarizace peněžních prostředků v r. 2009 proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 207/09-EO vydaného dne 23. dubna 2009; při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly, • inventarizace majetku a zásob proběhla na JAMU v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 287/09-EO k provedení inventarizace majetku JAMU vydaného dne 2. června 2009, zachycující stav majetku ke 30.9.2009. Fyzické stavy majetku a zásob dle inventurních soupisů byly odsouhlaseny na stavy účetní: Inventarizace majetku a zásob na všech součástech JAMU (HF, DIFA, rektorát, knihovna, ediční středisko, kolej Astorka) byla provedena v daném rozsahu a termínech. Při inventarizaci byly zjištěny následující rozdíly: • na Divadelní fakultě v celkové výši 27 503 Kč, vtom: mobilní telefon Nokia 3120 v pořizovací hodnotě 2 999,- Kč, MD rekordér v pořizovací hodnotě 5 990,-Kč, DVD rekordér v pořizovací hodnotě 2 990,- Kč, video Panasonic v pořizovací hodnotě 15 524,- Kč. Záležitost je v šetření Policie ČR; současně byla předána k řešení do škodní komise, • na Rektorátě ve výši 9 499,- Kč. Jedná se o mobilní telefon NOKIA 623Oi, který byl odcizen zaměstnanci rektorátu v r. 2008; záležitost byla předána k řešení škodní komisi, která rozhodla o vyřazení z evidence majetku; vyřazení bylo provedeno ve IV. čtvrtletí r. 2009, • inventarizace cenin proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 570/09-EO vydaného dne 11. listopadu 2009, zachycující stav k 31.12.2009; při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly, • dokladová inventarizace účtů, pohledávek, závazků, nedokončených investic a finančních účtů JAMU proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 570/09-EO vydaného dne 11. listopadu 2009 bez zjištění rozdílů.bez zjištění rozdílů, • inventarizace zásob vlastních výrobků (skripta), zachycující stav k 31.12.2009, proběhla v souladu s příkazem rektora JAMU čj.: 570/09-EO vydaného dne 11. listopadu 2009; při inventarizaci nebyly zjištěny žádné rozdíly. 58 ZÁVĚR Realizace opatření pro rok 2009 Projektovou přípravu stavby Divadla na Orlí - HDL byla dokončena v červenci 2009 a následně byl se souhlasem MSMT zahájen proces zadávaní veřejné zakázky na zhotovitele stavby. Toto výběrové řízení bylo na základě stanoviska MSMT pro chybné zadání v říjnu 2009 zrušeno. Do konce roku bylo připravena nová zadávací dokumentace stavby, která byla zaslána k posouzení na MSMT. Nové výběrové řízení tak bude zahájeno v novém roce 2010. Opatření pro rok 2010 Na základě provedeného výběrového řízení dle zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách vybrat zhotovitele stavební a technologického části stavby a zahájit výstavbu Divadla na Orlí -HDL. Pokračovat v přípravě realizace stavebních úprav sklepních prostor v objektu Hudební fakulty na Komenského náměstí. Příloha: Auditorská zpráva prof. Ing. MgA. Ivo Medek, Ph.D v. r. JUDr. Lenka Valová v. r. rektor kvestorka Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2009 byla projednána a akceptována Správní radou JAMU dne 3. 5.2010. Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2009 byla projednána a schválena Akademickým senátem JAMU dne 5. 5. 2010. elektronická podoba: www.iamu.cz 59 Zpráva nezávislého auditora o účetní závěrce Janáčkovy akademie múzických umění v Brně (JAMU) k 31.12. 2009 Přílohy: Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha k účetní závěrce Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy 61 Příjemce zprávy : vedení JAMU Účetní jednotka: Právní forma: IČO: Poslání (hlavní, doplňková, jiná činnost) : Janáčkova akademie múzických umění v Brně Beethovenova 650/2 662 15 BRNO (dále jen JAMU) univerzitní veřejná vysoká škola 621 56 462 JAMU jako univerzitní umělecká vysoká škola rozvíjí vzdělávací a vědeckou, výzkumnou, vývojovou a inovační, uměleckou nebo další tvůrčí činnost především v oblasti dramatického, hudebního a tanečního umění. Doplňkové činnosti se uskutečňují podle § 20 odst. 2 zákona 111/1998 Sb. o vysokých školách v návaznosti na hlavní činnost ( tuto další činnost představuje poskytování ubytovacích služeb, provozování garáží a reklamní činnost) Datum vzniku : 11. 8. 1993 Ověřované období účetní závěrky : 1.1. 2009-31.12. 2009 Odpovědný auditor: Ing. Ivana Johánkova, Jasanová 18, 637 00 Brno číslo oprávnění 1640 Zpráva o účetní závěrce Ověřila jsem přiloženou účetní závěrku účetní jednotky JAMU, tj. rozvahu k 31.12.2009, výkaz zisku a ztráty za období od 1.1. 2009 do 31.12. 2009, přílohu k účetní závěrce a doplňující údaje pro veřejné vysoké školy této účetní závěrky, včetně popisu použitých významných účetních metod. -2- Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Za sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky v souladu s českými účetními předpisy odpovídá statutární orgán účetní jednotky JAMU. Součástí této odpovědnosti je navrhnout, zavést a zajistit vnitřní kontroly nad sestavováním a věrným zobrazením účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou, zvolit a uplatňovat vhodné účetní metody a provádět dané situaci přiměřené účetní odhady. Odpovědnost auditora Mojí úlohou je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsem provedla v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsem povinna dodržovat etické normy a naplánovat a provést audit tak, abych získala přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně posouzení rizik, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor přihlédne k vnitřním kontrolám, které jsou relevantní pro sestaveni a věrné zobrazení účetní závěrky. Cílem posouzení vnitřních kontrol je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Domnívám se, že získané důkazní informace tvoří dostatečný a vhodný základ pro vyjádření výroku auditora. Výrok auditora Podle mého názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace účetní jednotky JAMU k 31.12. 2009 a nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření za rok 2009 v souladu s českými účetními předpisy. Datum vyhotovení zprávy K ^ kj V Brně dne : 6. 5. 2010 -3 - 63 Příloha č. 1 Ooälo PiNANČNÍ ÚŘAD BRNO I Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 504/2002 Sb. ve zněni pozdějších předpisů ROZVAHA (BILANCE k 31.12.2009 (v celých tis. Kč) 2 3-04- 2010 DORUČENO OSOBNĚ Prd.: 62156462 Název účetní jednotky Janáčkova akademie muzičRych umem v^Brne Beethovenova 2 662 1 5 Brno I AKTIVA TIsTo" řádku Stav k prvnímu dni účetního období Stav k poslednímu dni účetního obdobi a b 1 2 A. Dlouhodobý majetek ř. 09 + 20 + 28 - 40 1 449 400 460 797 I. Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje (012) 2 0 0 Software (013) 3 7 979 8 352 Ocenitelná práva (014) 4 0 0 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (018) 5 1 229 1 442 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (019) 6 0 179 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek (041) 7 635 1 717 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek (051) 8 0 0 Součet ř. 2 až 8 9 9 843 11 690 II. Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky (031) 10 10 957 10 957 Umělecká díla, předměty a sbírky (032) 11 2 403 2 403 Stavby (021) 12 295 863 296 880 Samostatné movité véci a soubory movitých věcí (022) 13 175 601 184 801 Pěstitelské celky trvalých porostů (025) 14 0 0 Základní stádo a tažná zvířata (026) 15 0 0 Drobný dlouhodobý hmotný majetek (028) 16 27 583 26 903 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek (029) 17 43 189 43 199 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (042) 18 21 764 33 535 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek (052) 19 432 432 Součet ř. 10 až 19 20 577 792 599 110 III. Dlouhodobý finanční majetek Podíly v ovládaných a řízených osobách (061) 21 0 0 Podíly v osobách pod podstatných vlivem (062) 22 0 0 Dluhové cenné papiry držené do splatnosti (063) 23 0 0 Půjčky organizačním složkám (066) 24 0 0 Ostatní dlouhodobé půjčky (067) 25 0 0 Ostatní dlouhodobý finanční majetek (069) 26 0 0 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek (043) 27 0 0 Součet ř. 21 až 27 28 0 0 Odesláno dne: Xí.MÚirN Podpis Odpovídá Jindřiška , 2 010 ;c\ vedouciho JUDr- Lenka Valová za údaje: Doubravová ' AS" "A účetní kvestorka Q ■ I (j [5 REKTORÁT yř***: // A, 0Ulks,í^ L % # w Xf 10 y Telefon: 542591109 Číslo řádku Stav k prvnímu dní účetního období Stav k poslednímu dni účetního období a b 1 2 IV. Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje (072) 29 0 0 Oprávky k Oprávky k softwaru (073) 30 6 050 6 986 dlouhodobému Oprávky k ocenitelným právům (074) 31 0 0 majetku Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku (078) 32 0 0 Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku (079) 33 0 0 Oprávky k stavbám (081) 34 24 110 25 668 Oprávky k samostatným movitým věcem a souborům movitých véci (082) 35 80 492 90 446 Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů (085) 36 0 0 Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům (086) 37 0 0 Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku (088) 38 27 583 26 903 Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku (089) 39 0 0 Součet ř. 29 až 39 40 138235 150 003 B. Krátkodobý majetek ř. 51 + 71 + 80 + 84 41 32 512 47 438 1. Materiál na skladě (112) 42 871 846 Zásoby Materiál na cestě (119) 43 0 0 Nedokončená výroba (121) 44 0 0 Polotovary vlastní výroby (122) 45 0 0 Výrobky (123) 46 1 213 1 389 Zvířata (124) 47 0 0 Zboží na skladě a v prodejnách (132) 48 0 0 Zboží na cestě (139) 49 0 0 Poskytnuté zálohy na zásoby (314) 50 0 0 Součet f. 42 až 50 51 2 084 2 235 II. Odběratelé (311) 52 234 673 Pohledávky Směnky k inkasu (312) 53 0 0 Pohledávky za eskontované cenné papíry (313) 54 0 0 Poskytnuté provozní zálohy (314-Í.50) 55 375 525 Ostatní pohledávky (315) 56 76 81 Pohledávky za zaměstnanci (335) 57 4 7 Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištěni (336) 58 0 0 Daň z příjmů (341) 59 0 0 Ostatní přímé dané (342) 60 0 0 Daň z přidané hodnoty (343) 61 0 43 Ostatní dané a poplatky (345) 62 2 0 Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.rozpočtem (346) 63 0 0 Nároky na dotace a ostatní zúčtováni s rozpočtem ÚSC (348) 64 0 0 Čislo řádku Stav k prvnímu dni účetního obdobi Stav k poslednímu dni účetního období a b 1 2 II. Pohledávky za účastníky sdruženi (358) 65 0 0 Pohledávky Pohledávky z pevných termínových operaci a opci (373) 66 0 0 Pohledávky z vydaných dluhopisů (375) 67 0 0 Jiné pohledávky (378) 68 0 8 Dohadné účty aktívni (388) 69 0 0 Opravná položka k pohledávkám (391) 70 0 0 Součet ř. 52 až 69 minus 70 71 691 1 337 III. Pokladna (211) 72 333 194 Krátkodobý Ceniny (213) 73 20 41 finanční majetek Bankovní účty (221) 74 28 878 43 033 Majetkové cenné papíry k obchodování (251) 75 0 0 Dluhové cenné papíry k obchodováni (253) 76 0 0 Ostatní cenné papíry (256) 77 0 0 Pořizovaný krátkodobý finanční majetek (259) 78 0 0 Peníze na cestě (+/-261) 79 0 0 Součet ř. 72 až 79 80 29 231 43 268 IV. Náklady příštích obdobi (381) 81 506 598 Jiná aktiva Příjmy příštích období (385) 82 0 0 celkem Kursové rozdíly aktivní (386) 83 0 0 Součet ř. 81 až 83 84 506 598 ÚHRN AKTIV ř. 1+41 85 481 912 508 235 Kontrolní číslo ř. 1 až 83 997 2 480 586 2 632 952 PASIVA Cislo řádku Stav k prvnímu dni účetního období Stav k poslednímu dni účetního období c d 3 4 A, Vlastní zdroje č.90 + 94 86 467 502 486199 1. Vlastní jmění (901) 87 452 292 463940 Jmění Fondy (911) 88 14 073 20 969 Oceňovací rozdíly z přeceněni finančnního majetku a závazků (921) 89 0 Součet ř. 67 až 89 90 466 365 484 909 2. Účet výsledku hospodaření (+/-963) 91 X 1 290 Výsledek Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení (+/-931) 92 1 137 X hospodaření Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta min let (+Z-932) 93 0 0 Součet ŕ. 91 až 93 94 1 137 1 290 B. Cizí zdroje ŕ.96 + 104 + 128 + 132 95 14 410 22 036 1. Rezervy (941) 96 0 0 2 Dlouhodobé bankovní úvěry (953) 97 0 0 Vydané dluhopisy (953) 98 0 0 Dlouhodobé Závazky z pronájmu (954) 99 0 0 závazky Přijaté dlouhodobé zálohy (955) 100 0 0 Dlouhodobé směnky k úhradě (958) 101 0 0 Dohadné účty pasivní (389) 102 0 0 Ostatní dlouhodobé závazky (959) 103 0 0 Součet f. 97 až 103 104 0 0 3 Dodavatelé (321) 105 819 963 Krátkodobé Směnky k úhradě (322) 106 0 závazky Přijaté zálohy (324) 107 0 Ostatní závazky (325) 108 4 955 5 953 Zaměstnanci (331) 109 1 035 1 069 Ostatní závazky vůči zaměstnancům (333) 110 0 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdrpojištění (336) 111 3 487 3 816 Daň z přijmu (341) 112 0 Ostatní přímé daně (342) 113 1 093 1 278 Daň z přidané hodnoty (343) 114 13 Ostatní daně a poplatky (345) 115 0 Závazky ze vzlahu ke státnímu rozpočtu (346) 116 0 7 Závazky ze vztahu k rozp.orgánů uzem.sam.celků (348) 117 0 Závazky z upsaných nespi.cenných papírů a vkladů (367) 118 0 Závazky k účastníkům sdružení (368) 119 0 Závazky z pevných termínových operací a opcí (373) 120 0 Jiné závazky (379) 121 802 1 068 Krátkodobé bankovní úvěry (231) 122 0 Eskontni úvěry (232) 123 0 Vydané krátkodobé dluhopisy (241) 124 0 Vlastni dluhopisy (255) 125 0 Dohadné účty pasivni (389) 126 506 400 Ostatní krátkodobé finanční výpomoci (379) 127 0 Součet ř.105 až 127 128 12 710 14 554 5. Výdaje příštích období (383) 129 0 0 Jiná pasiva Výnosy příštích období (384) 130 1 700 7 482 Kursové rozdíly pasivní (387) 131 0 0 Součet ř. 129 až 131 132 1 700 7 482 ÚHRN PASIV ř.86 + 95 133 481 912 508 235 Kontrolní číslo (ř 86 až 133) 998 1 927 648 2 032 940 Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, úůstni a auditorská kancelář, www.danovaprřznanicz, business.center.cz i, Pŕilaha-č— 2-------- FiNANČMÍ ÚRAD ___BRNO I došio 2 3-OV 2010 -9. DORUČENO OSUBNĚ_ ijč.j.: PNI.: VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY k 31.12.2009 Zpracováno v souladu s , mtfa*, tie km vyhláškou č. 504/2002 Sb. ve (V CelyCn tlS- *C' Název účetní jednotky zněni pozdějších predpisu Janáčkova akademie múzických uměhTv Brně _IČO 62156462 0 Číslo účtu Název ukazatele Číslo řádku Činnosti hlavní hospodářská celkem 5 6 7 8 A. NÁKLADY I. Spotřebované nákupy celkem 13 765 132 0 13 897 501 Spotřeba materiálu 1 7 337 24 0 7 361 502 Spotřeba energie 2 6 428 108 0 6 536 503 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 3 0 0 0 0 504 Prodané zboží 4 0 0 0 0 II. Služby celkem 21 551 278 0 21 829 511 Opravy a udržování 5 4 187 62 0 4 249 512 Cestovné 6 1 257 0 0 1 257 513 Náklady na reprezentaci 7 375 13 0 388 518 , Ostatní služby 8 15 732 203 0 15 935 III. Osobnf náklady celkem 116 922 232 0 117 154 521 Mzdové náklady 9 87 818 174 0 87 992 524 Zákonné sociální pojištění 10 27 744 58 0 27 802 525 Ostatní sociálni pojištění 11 0 0 0 0 527 Zákonné sociální náklady 12 1 360 0 0 1 360 528 Ostatní sociální náklady 13 0 0 0 0 IV. Daně a poplatky celkem 10 0 0 10 531 Daň silniční 14 10 0 0 10 532 Daň z nemovitostí 15 0 0 0 0 538 Ostatní daně a poplatky 16 0 0 0 0 V. Ostatní náklady celkem 12 339 21 0 12 360 541 Smluvní pokuty a úroky z prodleni 17 0 0 0 0 542 Ostatní pokuty a penále 18 0 0 0 0 543 Odpis nedobytné pohledávky 19 0 0 0 0 544 Úroky 20 0 0 0 0 545 Kursové ztráty 21 274 0 0 274 546 Dary 22 0 0 0 0 548 Manka a škody 23 0 0 0 0 549 Jiné ostatní náklady 24 12 065 21 0 12 086 Formulát zpracovala ASPEKT HM, daňové, účetní a auditorská kancelář, www.danovaprknani.cz, busmess.center.cz 1 Beethovenova 2 662 15 Brno 68 Číslo účtu Název ukazatele Čislo řádku Činnosti hlavní hospodářská celkem 5 6 7 8 VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem 15 530 0 0 15 530 551 Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 25 15 490 0 0 15 490 552 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 26 40 0 0 40 553 Prodané cenné papíry a podíly 27 0 0 0 0 554 Prodaný materiál 28 0 0 0 0 556 Tvorba rezerv 29 0 0 0 0 559 Tvorba opravných položek 30 0 0 0 0 VII. Poskytnuté príspevky celkem 0 0 0 0 581 Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 31 0 0 0 0 582 Poskytnuté členské příspěvky 32 0 0 0 0 VIII. Daň z příjmů celkem celkem 0 0 0 0 595 Dodatečné odvody daně z příjmů 33 0 0 0 0 Účtová třída 5 celkem (řádek 1 až 33 ) 180 117 663 0 180 780 B. VÝNOSY I. Tržby za vlastni výkony a za zboží celkem 6 724 3 032 0 9 756 601 Tržby za vlastní výrobky 1 153 11 0 164 602 Tržby z prodeje služeb 2 6 571 3 021 0 9 592 604 Tržby za prodané zboží 3 0 0 0 0 11. Změna stavu vnitroorganizačních zásob celkem 0 0 0 0 611 Změna stavu zásob nedokončené výroby 4 0 0 0 0 612 Změna stavu zásob polotovarů 5 0 0 0 0 613 Změna stavu zásob výrobků 6 0 0 0 0 614 Změna stavu zviřat 7 0 0 0 0 III. Aktivace celkem 811 0 0 811 621 Aktivace materiálu a zboži 8 811 0 0 811 622 Aktivace vnitroorganizačních služeb 9 0 0 0 0 623 Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 10 0 0 0 0 624 Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 11 0 0 0 0 IV. Ostatní výnosy celkem 14 935 170 0 15105 641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 12 25 0 0 25 642 Ostatní pokuty a penále 13 0 0 0 0 643 Platby za odepsané pohledávky 14 0 0 0 0 644 Úroky 15 160 0 0 160 645 Kursovné zisky 16 17 0 0 17 648 Zúčtování fondů 17 384 0 0 384 649 Jiné ostatní výnosy 18 14 349 170 0 14519 Číslo účtu Název ukazatele Číslo řádku Činnosti hlavní hospodářská celkem 5 6 7 8 V. Tržby z prodeje majetku, zúčtovaní rezerv a opravných položek celkem 13 0 0 13 652 Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 19 13 0 0 13 653 Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 20 0 0 0 0 654 Tržby z prodeje materiálu 21 0 0 0 0 655 Výnosy z krátkodobého finančního majetku 22 0 0 0 0 656 Zúčtování rezerv 23 0 0 0 0 657 Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 24 0 0 0 0 659 Zúčtování opravných položek 25 0 0 0 0 VI. Přijaté príspevky celkem 121 0 0 121 681 Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 26 0 0 0 0 684 Přijaté příspěvky (dary) 27 121 0 0 121 684 Přijaté členské příspěvky 28 0 0 0 0 VII. Provozní datace celkem 156 265 0 0 156 265 691 Provozní dotace 29 156 265 0 0 156 265 Účtová třída 6 celkem ( řádek 1 až 29 ) 178 869 3 202 0 182 071 C. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ PŘED ZDANĚNÍM ■1 248 2 539 0 1 291 591 Daň z příjmů 65 0 0 0 0 D. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ PO ZDANĚNÍM -1 248 2 539 0 1 291 Kontrolní číslo 999 804 580 9 474 0 814 054 Odesláno den: 31.3.2010 Podpis vedoucího úč.jednolky: a , JUDr. Lenka Valová /A / ^ ci\ Odpovídá za údaje: //A 5 REKTORÁT IQ, B&ůihovcnova 2 Jindřiška Do^ibravová [Áí^^''^ Telefon: 54259llo9 Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, účelní a auditorská kancelář, www.dan0vapri2nani.cz. business.center.cz 3 70 IČ: 62156462 Příloha č. 3 ~ fínanční úrad brno 1 Došio 2 3-04- 2010 •9- DORUČENO OSOBNĚ 6.J.: Pfn' 71 SggggggggggäŠg gggggggggggggggggggggg JO Q O-CJ O Q O O O C C- '-ß O O OO U OOOOOOO O OO oooooaoooooooooooooaoo 2 - á I gggggggggggggg ggggggggggggg OOOOOOOOOOOOO gggggggggggggggggggggg OOOOOo^o^OOOOOCOOOOOOOO s í C g ggggggggg gggSSgggSggggggggggggggg ggggggggggggg S S ** S3 OOOOOOOOOOOOO 0 s í - ggg §8Sgg888g gggggggggSgggggggggggggg ggggggggggggg É "i * Ö Ooooooooocooo IIÍ-3ÍS§S2sSI3a35533SSaS-SS3SSSSSS5SS523 VO f- (x, a-, o --< CM f*l -q- lTi & [- CQ ŕ, 1 i i g i í B Ě I ilp fill slíi 111 : if f i fill : i ifllillliiiffIflillW giUiUlli i llllllllllllilillllllp Iflllllllll s f!P P P P IjJIi !i rfi fsr r r r ti j r r es« Š S lüiliüili = 1 III IlliiiílS !p p if 74 - CU 1 r\j ! - o -J ■ i fl i *H 1 e i O 1 O 1 a i e i OJ i u >. ] C 1 cn i to 1 > i > 1 'o. 1 i u a ' í 1 1 f- 09 1 1 | i ' i cc o tu a s > o a o íiíioooooinoj^oooo >-0 Ö O O O C > O O v OvooQor-onotrc: o o a o o o o f > s> *n -ai c -í) i 'K > ä ro ť Ä tí í C C C U tí -O f3 iTJ (U -n * • ■ C C C C C M r-, r-i ^ o O O -H in cl o. o, c - ío o. o !-• r-i f i (n t\ n n n f I ÍJ W (N M f\ ! C ď ď o ^ Et oj 0i o fl5 E 3 3 -Oi C tu n -k o > U O U U - i T3 U V, i ) C pü Q. (j ) o n a> c 'u oj o ■ 1-1 o o o ) TJ TI n TJ TJ TI C -j C C C c C C u • i o o o o o o m íl) : its c o a e TJ i u >, > > ■ a e ■ u c j-> >. o c c e '« m a m o) c o m m G P. i-1 +J O G - DO.! ' >i o c 1= ti , m a. Q) g -r-. S-l -h O ' -m o Q, e TJ '' u oj ra > > i ta c? q m : C >. O C C i w m a a> a, i -1 DK o 0} ÍC ' o □ e 4J w ■ a u -h o o ■ m o. e n a a (-1 4J —I jí a n ni ' 3 qj C '(J : i > > - a e ti m " ai * > > >. o c c ] Cl oj aj i >i > > u , g H í « (0 > > TJ M 1 U U i □ E u ľ Vi —i O G Q- E TJ -a ;s -at ^ a i u o -h e -u i a, o t 75 MÚZO PRAHA - 20C9/4Q ORGANIZACE: 62156462 VÝKAZNICTVÍ NEVÝDĚLEČNÝCH ORGANIZACÍ Doplňujici údaje pro veřejné vysoké školy St Cdna: 6/ 18 04.02.2010 14:10 | | Přijato 1 Použ'i ta l Název údaje 1 i 1 1 osttítni kapitoly SR i 246 1 1 540 .00 1 1,-130 86 1 v tom: projekty spoluf mane. z fondů EU 1 249 ! 0 .00 1 0 00 1 1 v tom: programy reprodukce majetku 1 253 1 C .00 . 0 00 1 1 mimo programy reprodukce majetku 1 2 b 1 1 0 .00 1 a 00 | dotace na VaV inštitucionálni 1 252 0 DC a 00 1 1 dotace na VaV účelové 1 253 0 00 o 00 1 projekty samostatně financované ze SR 1 254 1 270 ■30 220 00 1 1 v tom: programy reprodukce majetku [ 255 1 0 00 1 0 00 l mimo programy reprodukce majetku ?56 | 270 00 i 220 00 dotace na VaV inštitucionálni 257 ! 0 00 1 0 00 1 dotace na VaV účelové : 256 1 0 00 1 0 00 1 qranty 259 1 i 270 00 ] 1,216 86 1 1 příspěvky dle §18 odst. 2a zákona o VS 1 260 1 0 00 0 00 1 ostatní 1 261 1 0 00 1 0 00 I 3. uzemni samosprávné celky (financ. a spoluúčast ČR) ! 262 810 00 310 00 1 1 v tom: projekty spolufinancované z fondů eu 26J 1 0 30 0 00 1 i v tom: programy reprodukce majetku 1 261 1 0 00 0 00 I mimo programy reprodukce najetku 1 265 I 0 00 1 0 00 1 dotace na VaV institucionální 1 266 1 0 00 ! 0 00 l dotace na VaV účelové i 261 1 o 00 1 0 00 1 1 proj ekty saraostatně financované ze SR , 2 68 1 -. i. i 00 1 310 00 ! u toni; programy reprodukce majetku 269 1 0 00 1 0 00 1 mimo programy reprodukce majetku i 270 810 00 310 00 1 I dotace na VaV institucionální 1 271 1 0 00 0 oc 1 dotace na VaV účelové 1272 1 0 00 1 0 00 | granty 1 273 0 00 i 0 00 1 1 ostatni 1 274 I 0 00 1 0 00 ! 1 a. Dotace i 275 : 40 175 11 1 33,097 88 1 programy reprodukce majetku 276 1 12,577 00 1 12,576 83 1 1 projekty spoluf i nanccvané z fondu EL! 277 0 00 0 00 l projekty samosta tné f i nancované ze SR 278 12 577 00 i 12,576 83 1 | projekty samostatné financované ze zahraničí 1 270 1 0 oo i 0 00 1 l mimo programy reprodukce majetku 2B0 1 27 225 11 1 20,148 05 | 1 projekty spolufinancované z fondů EU i 281 1 10 586 57 1 4, 312 03 i 1 projekty samostatné financované ze SR ! 282 1 16 366 00 1 15,616 bl 1 1 projekty samostatně financované ze zahranič! 1 283 1 272 54 i 21 5 51 | 1 dotace na VaV celkem 1 284 | 373 00 1 373 00 1 projekty spolufinancované z fondů EU 285 i 0 00 1 0 00 1 projekty samostatně financované ze SR 1 286 1 373 00 ■ 373 00 1 projekty samostatně financované ze zahraničí l 287 1 0 00 0 00 ! v tem: dotace na VaV institucionální 1 288 ! 373 00 373 00 I projekty spolufinancované z fondů EU 239 1 0 co 0 00 1 1 projekty samostatně financ.ze SF 290 ! 373 00 373 00 1 projekty samostatně financ.ze zahr. 1 291 1 0 00 1 0 00 1 1 dotace na VaV účelové 1 292 1 C 00 1 0 00 1 projekty spolufinancované z fondů £U 1 293 1 0 00 1 0 00 1 projekty samostatné financ.ze SR 1 294 1 0 00 1 0 OO 1 1 projekty samostatné financie zahr. 1 295 0 00 1 0 00 1 11 Příloha č. 5 IČ: 621 56 462 ROK 2009 Příloha k účetní závěrce § 30 vyhlášky 504/2002 Sb. Písmeno a) Název účetní jednotky: Janáčkova akademie múzických umění v Brně Sídlo: Beethovenova 2, 662 15 Brno Právní forma: univerzitní veřejná vysoká škola, FiMANČNí ÚŘAD Doäk, 2 3-04- 2010 ' £ORUCETv!0_CSOBNĚ Poslání (hlavní, doplňková, jiná činnost): JAMU jako univerzitní umělecká vysoká škola rozvíjí vzdělávací, uměleckou, vědeckou, výzkumnou a další tvůrčí činnost v oblasti dramatického, hudebního a tanečního umění. Doplňkové činnosti se uskutečňují podle § 20 odst. 2 zákona 111/1998 Sb. o vysokých školách v návaznosti na hlavní činnost; další tuto činnost představuje poskytování ubytovacích služeb, provozování garáží, reklamní činnost, pronájmy Orgány JAMU: akademický senát, umělecká rada JAMU, správní rada JAMU, rektor, kvestor Písmeno b) Škola je založená zákonem č. 168/1947 Sb., ze dne 12. září 1947 o zřízení vysoké školy Janáčkovy akademie múzických umění v Brně Písmeno c) Účetní období: kalendářní rok Použité účetní metody: metody jsou použity v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, vyhl. č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů a v návaznosti na ustanovení § 36 zákona 563/1991 Sb. o účetnictví dle Českých účetních standardů, vydaných Ministerstvem financí pro účetní jednotky, u kterých hlavním předmětem činnosti není podnikání Způsob zpracování účetních záznamů: ekonomický informační systém SAP Způsob a místo úschovy: v sídle rektorátu VŠ 1 Aplikace obecných účetních zásad: vyhl. 504/2002 Sb ve znění pozdějších předpisů Způsob oceňování: majetek je oceňován v souladu se zákonem o účetnictví v pořizovací ceně, za kterou byl majetek pořízen a náklady s jeho pořízením související (vedlejší pořizovací náklady, náklady na dopravu atp.) Způsob odpisování : stanovené účetní odpisy dle odpisového plánu na rok - nejsou shodné s daňovými odpisy. Účetní odpisy jsou prováděny rovnoměrně, a to začátkem měsíce následujícího po zařazení majetku Způsob stanovení oprávek k majetku a způsob stanovení reálné hodnoty příslušného majetku a závazků: vychází z předpokládaného opotřebení, odpovídajícího běžným podmínkám, reálné hodnoty zde nebyly použity. Způsob tvorby a výše vytvořených opravných položek a rezerv za uzavírané ÚO: opravné položky a rezervy nebyly tvořeny. Písmeno e) Způsob přepočtení aktív a závazků v cizí měně s uvedením použitého kursu k rozvahovému dni vyhlašovaného Českou národní bankou: účetní jednotka používá aktuální denní kurzy ČNB Písmeno g) Přehled splatných závazků pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti:__ Částka Datum vzniku Datum splatnosti Sociální 2 645 008,00 31.12.2009 14.1.2010 Přehled splatných závazků veřejného zdravotního pojištění: Částka Datum vzniku Datum splatnosti Zdravotní 1 170 755,00 31.12.2009 14.1.2010 2 79 Přehled evidovaných nedoplatků: Částka Datum vzniku Datum splatnosti Zaměstnanci 1 224 100,00 Srážková dan 54 241,00 31.12.2009 31.12.2009 14.1.2010 14.1.2010 Písmeno I) Výsledek hospodaření v členění: Hlavní činnost Hospodářská činnost - 1 249 040,51 Kč 2 539 253,85 Kč Písmeno m) Průměrný evidenční přepočtený počet zaměstnanců podle zvláštního právního předpisu (Zákon 89/1995 Sb., o státní statistické službě, ve znění pozdějších předpisů a Vyhlášky 504/2002 Sb., § 30/l,m): 263 zaměstnanců Osobní náklady za účetní období: Mzdové náklady Zákonné SP+ZP Ostatní soc. poj. Zákonné soc. nákl. Ostatní soc. nákl. 87 991 903,00 27 801 692,50 0 1 360 000,00 0 Písmeno r) Způsob zjištění základu daně z příjmů: základ daně vychází z výsledku hospodaření před zdaněním, zvýšeného a sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdanitelné výnosy. Pro stanovení samostatného základu daně pro rok 2009 byla použita část vyměřené daňové ztráty za zdaňovací období 2002. Písmeno t) Veškeré informace vyplývají přímo z rozvahy, z výkazu zisku a ztráty, doplňujících údajů pro VVŠ Písmeno u) Přehled o přijatých darech : Přijaté dary za rok 2009 celkem: 350 341,00 Kč Mez.festiva] Setkání/Encouter 2009 Mez.festival Setkání/Encouter 2009 Mez.festival Setkání/Encouter 2009 Z toho za významnější považujeme: C.B.C. CZ, spol. s r.o. . 30 000,00 Kč ZEMAX Šitbořice a.s. 60 600,00 Kč CAT CUT spol. s r.o 47 596,00 Kč studio Marta Písmeno w) Způsob vypořádání výsledku hospodaření z předcházejících účetních období, zejména rozdělení zisku: Pokud v minulých účetních obdobích byl tvořen zisk, byl vždy převeden do fondů vysoké školy. Pro položky které jsou povinnými údaji přílohy a nejsou uvedeny, nemá účetní jednotka náplň. V Brně 31.3.2010 81