Janáčkova akademie múzických umění v Brně VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ JAMU ZA ROK 2006 Brno, duben 2007 © JAMU, 2007 ISBN 80-86928-21-7 OBSAH Úvod.........................................................................................................................................................5 1. Roční účetní závěrka..........................................................................................................................6 1.1. Rozvaha – sumář JAMU...............................................................................................................6 1.2. Výkaz zisku a ztráty – sumář JAMU.............................................................................................9 1.2a Výkaz zisku a ztráty – škola.......................................................................................................11 1.2b Výkaz zisku a ztráty – KaM.......................................................................................................13 1.3. Doplňující údaje.........................................................................................................................15 1.4. Hospodářský výsledek................................................................................................................17 1.4a Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta ........................................................................................18 2. Analýza výnosů a nákladů...............................................................................................................19 Výnosy ..............................................................................................................................................19 2.1. Zdroje financování programů reprodukce majetku – dotace kapitoly 333............................19 2.1.1a Zdroje financování programů reprodukce majetku – zdroje mimo kap. 333 ........................20 2.1.2. Dotace příspěvky z kapitoly MŠMT, dotace z ostatních kapitol SR a další zdroje..................21 2.1.3. Vlastní výnosy .........................................................................................................................27 2.1.3a Rozbor poplatků spojených se studiem .................................................................................29 Náklady.............................................................................................................................................30 2.2. Financování programů reprodukce majetku – kapitola 333................................................30 2.2.1a Financování programů reprodukce majetku – ostatní zdroje................................................33 2.2.2. Neinvestiční náklady ...............................................................................................................33 2.2.3a,b,c Pracovníci a mzdové prostředky (sumář JAMU, škola, KaM).........................................36 3. Přehled o peněžních příjmech a výdajích ......................................................................................40 4. Vývoj fondů.......................................................................................................................................42 4. Tvorba a čerpání fondů JAMU .....................................................................................................42 4a Rezervní fond................................................................................................................................43 4b FRIM............................................................................................................................................44 4c Stipendijní fond ............................................................................................................................45 4d Fond odměn..................................................................................................................................46 4e Fond účelově určených prostředků. .............................................................................................47 4f Fond sociální ................................................................................................................................48 4g Fond provozních prostředků .......................................................................................................49 5. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace..............................................................................50 5a Přehled o majetku a jeho vývoj....................................................................................................50 5b Finanční majetek..........................................................................................................................51 5c Zásoby ..........................................................................................................................................52 5d Pohledávky, závazky, úvěry..........................................................................................................53 6. Rekapitulace finančního vypořádání se státním rozpočtem.........................................................55 6.1 Finanční vypořádání VVŠ se SR z kapitoly 333 – MŠMT............................................55 6.2 Finanční vypořádání VVŠ se SR z kapitoly 333 – MŠMT ...........................................................58 6b Vypořádání se SR – programy reprodukce majetku.....................................................................63 6c Finanční vypořádání v rámci ESF ...............................................................................................64 7. Stipendia a služby poskytované studentům ...................................................................................66 7a Počty studentů..............................................................................................................................66 7b Stipendia.......................................................................................................................................67 7d Ubytování.....................................................................................................................................68 8. Institucionální podpora specifického výzkumu.............................................................................70 9. Jiné údaje o hospodaření.................................................................................................................75 Závěr......................................................................................................................................................72 Příloha – Auditorská zpráva (audit účetní závěrky, ověření Výroční zprávy 06)..........................75 5 ÚVOD Od 1. 1. 2006 je účinný zákon č. 552/2005 Sb., kterým se mění zákon č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách, ve znění pozdějších předpisů, a některé další zákony), a vychází z něj nová „Pravidla pro poskytování příspěvků a dotací veřejným vysokým školám Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy“ („dále jen Pravidla“) vydaná MŠMT pod Č.j.: 4632/2006-30. Příspěvky podle Pravidel poskytuje veřejné vysoké škole (dále jen „vysoká škola“) MŠMT na uskutečňování akreditovaných studijních programů a programů celoživotního vzdělávání a s nimi spojenou vědeckou, výzkumnou, vývojovou, uměleckou nebo další tvůrčí činnost. Podstatnou změnou proti roku 2005, vycházející ze zákona o VŠ, je možnost vysoké školy požádat MŠMT o kapitalizaci schváleného příspěvku na neinvestiční výdaje (ukazatel „A+B“), a to do výše 25% tohoto příspěvku. V roce 2006 kapitalizovala JAMU částku 5 565 tis. Kč z poskytnutého neinvestičního příspěvku (po změnách) v ukazateli A+B ve výši 123 458 tis. Kč. Další změnou proti roku 2005 bylo pro vysokou školu zřízení sociálního fondu, jehož tvorba činila 1 000 tis. Kč. Prostředky sociálního fondu byly použity na příspěvek na stravné zaměstnancům JAMU. JAMU si vytváří rezervu do příštích let na úhradu provozních nákladů nově budovaného objektu Hudebně dramatické laboratoře ( dále jen rezerva na HDL). V roce 2005 byla vytvořena rezerva na HDL ve výši 1 805 tis. Kč. V roce 2006 zvýšila JAMU, proti r. 2005, rezervu na HDL o 995 tis. Kč na celkovou částku 2 800 tis. Kč. Takto vytvořené prostředky jsou používány v daném roce jednorázově na čerpání nákladů v oblasti oprav majetku, nákupu odborné literatury a CD do knihovny JAMU, apod.. Další text zprávy je rozdělen na komentáře k jednotlivým tabulkám této výroční zprávy. V některých částech textu jsou používány ve zkratkách názvy fakult: DIFA – Divadelní fakulta, HF – Hudební fakulta a zkratka pro Hudebně dramatickou laboratoř – HDL. 6 1. ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA Stav konkrétních položek k datu 31. 12. 2006 je uveden v předepsané skladbě v přiložené tabulkové části výroční zprávy. 1.1. Rozvaha (bilance) Výkaz je předložen v provedení sumář JAMU v členění sloupců – stav k prvnímu dni účetního období k 1.1.2006 a stav k poslednímu dni účetního období k 31.12.2006. Výkaz je zpracován v návaznosti na výkaz zpracovaný v MÚZO Praha s.r.o. Uspořádání a označování položek rozvahy (bilance) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. (§4 (3) ) *účet / součet **řádek stav k 1.1. stav k 31.12. AKTIVA **sl. 1 **sl. 2 A.Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+29 0001 421 083,43 431 533,74 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 4 927,55 8 114,46 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 2.Software 013 0004 4 681,64 6 752,87 3.Ocenitelná práva 014 0005 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 193,48 370,02 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 52,43 991,57 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až 20 0010 522 046,51 536 983,58 1.Pozemky 031 0011 10 957,00 10 957,00 2.Umělecká díla,předměty a sbírky 032 0012 2 403,00 2 403,00 3.Stavby 021 0013 273 775,21 285 084,93 4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 0014 141 138,30 158 603,79 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 6.Základní stádo a tažná zvířata 026 0016 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 30 704,15 30 067,20 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 36 712,62 40 004,91 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 26 356,23 9 862,75 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 0020 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 28 0021 0,00 0,00 1.Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 0022 2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 4.Půjčky organizačním složkám 066 0025 5.Ostatní dlouhodobé půjčky 067 0026 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 0028 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až 40 0029 -105 890,63 -113 564,30 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0030 2.Oprávky k softwaru 073 0031 -2 391,99 -3 274,59 3.Oprávky k ocenitelným právům 074 0032 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 078 0033 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 079 0034 6.Oprávky ke stavbám 081 0035 -17 222,84 -18 337,46 7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí 082 0036 -55 571,65 -61 885,05 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0037 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0038 7 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku 088 0039 -30 704,15 -30 067,20 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku 089 0040 B. Krátkodobý majetek celkem ř.42+52+72+81 0041 22 364,44 26 501,97 I. Zásoby celkem ř.43 až 51 0042 951,59 1 892,05 1.Materiál na skladě 112 0043 183,91 975,58 2.Materiál na cestě 119 0044 3.Nedokončená výroba 121 0045 4.Polotovary vlastní výroby 122 0046 5.Výrobky 123 0047 767,68 916,47 6.Zvířata 124 0048 7.Zboží na skladě a v prodejnách 132 0049 8.Zboží na cestě 139 0050 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051 II. Pohledávky celkem ř.53 až71 0052 241,20 208,46 1.Odběratelé 311 0053 74,40 143,23 2.Směnky k inkasu 312 0054 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055 4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 62,59 30,14 5.Ostatní pohledávky 315 0057 99,34 31,02 6.Pohledávky za zaměstnanci 335 0058 4,87 4,07 7.Pohledávky za institucemi soc.zabezp. a veř.zdrav.poj 336 0059 8.Daň z příjmů 341 0060 9.Ostatní přímé daně 342 0061 10.Daň z přidané hodnoty 343 0062 11.Ostatní daně a poplatky 345 0063 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.rozpočtem 346 0064 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samosprávných celků 348 0065 14.Pohledávky za účastníky sdružení 358 0066 15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0067 16.Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0068 17.Jiné pohledávky 378 0069 18.Dohadné účty aktivní 388 0070 19.Opravná položka k pohledávkám 391 0071 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až 80 0072 20 026,48 24 032,02 1.Pokladna 211 0073 139,64 221,02 2.Ceniny 213 0074 3.Účty v bankách 221 0075 19 886,48 23 811,00 4.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076 5.Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077 6.Ostatní cenné papíry 256 0078 7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 259 0079 8.Peníze na cestě 261 0080 0,36 IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až 84 0081 1 145,17 369,44 1.Náklady příštích období 381 0082 1 109,10 369,44 2.Příjmy příštích období 385 0083 3.Kursové rozdíly aktivní 386 0084 36,07 Aktiva celkem ř. 1+41 0085 443 447,87 458 035,71 PASIVA ** sl. 3 ** sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř.87+91 0086 430 830,18 444 238,69 I. Jmění celkem ř.88 až 90 0087 429 995,78 443 176,68 1.Vlastní jmění 901 0088 423 587,17 434 188,80 2.Fondy 911 0089 6 408,61 8 987,88 3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků 921 0090 II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až 94 ř.92 až 94 0091 834,40 1 062,01 1.Účet výsledku hospodaření 963 0092 1 062,01 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0093 834,40 3.Nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta minulých let 932 0094 B. Cizí zdroje celkem ř.96+98+106+130 0095 12 617,67 13 797,00 I. Rezervy celkem ř.97 0096 1.Rezervy 941 0097 8 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až 105 0098 0,00 0,00 1.Dlouhodobé bankovní úvěry 951 0099 2.Vydané dluhopisy 953 0100 3.Závazky z pronájmu 954 0101 4.Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0102 5.Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0103 6.Dohadné účty pasivní z389 0104 7.Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105 III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až 129 0106 11 775,85 11 594,51 1.Dodavatelé 321 0107 378,60 401,27 2.Směnky k úhradě 322 0108 3.Přijaté zálohy 324 0109 610,42 37,52 4.Ostatní závazky 325 0110 4 252,10 4 377,24 5.Zaměstnanci 331 0111 1 242,86 1 012,27 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0112 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 0113 3 394,33 3 323,20 8.Daň z příjmu 341 0114 9.Ostatní přímé daně 342 0115 1 274,40 1 213,68 10.Daň z přidané hodnoty 343 0116 31,93 74,02 11.Ostatní daně a poplatky 345 0117 6,30 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0118 0,32 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 348 0119 14.Závazky z upsaných nesplac.cen. papírů a podílů 367 0120 15.Závazky k účastníkům sdružení 368 0121 16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0122 17.Jiné závazky 379 0123 571,71 937,72 18.Krátkodobé bankovní úvěry 231 0124 19.Eskontní úvěry 232 0125 20.Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0126 21.Vlastní dluhopisy 255 0127 22.Dohadné účty pasivní z389 0128 12,88 217,59 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0129 IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až 133 0130 841,82 2 202,49 1.Výdaje příštích období 383 0131 2.Výnosy příštích období 384 0132 805,75 2 202,49 3.Kursové rozdíly pasivní 387 0133 36,07 Pasiva celkem ř.86+95 0134 443 447,85 458 035,69 Uváděné hodnoty se řídí § 5 a §§ 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 9 1.2. Výkaz zisku a ztráty Výkaz je předložen v členění na hlavní a doplňkovou činnost, celkem v následujícím provedení: 1.2. Sumář JAMU 1.2.a JAMU - škola 1.2.b Koleje a menzy (kolej ASTORKA) Tabulka č. 1.2. Sumář JAMU Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty Příloha č.2 k vyhlášce 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. (§4 (3) ) *účet / součet **řádek hlavní činn. sl.1 ** doplňková č. sl.2 ** celkem A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 13 574,71 373,65 13 948,36 1.Spotřeba materiálu 501 0002 7 621,87 27,88 7 649,75 2.Spotřeba energie 502 0003 5 952,84 345,77 6 298,61 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0,00 4.Prodané zboží 504 0005 0,00 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 18 649,83 223,25 18 873,08 5.Opravy a udržování 511 0007 3 415,82 75,84 3 491,66 6.Cestovné 512 0008 1 017,24 1 017,24 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 343,58 7,18 350,76 8.Ostatní služby 518 0010 13 873,19 140,23 14 013,42 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 104 018,51 198,44 104 216,95 9.Mzdové náklady 521 0012 76 633,23 148,03 76 781,26 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 25 464,52 50,41 25 514,93 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 0,00 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 1 920,76 1 920,76 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 0,00 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 14,93 0,00 14,93 14.Daň silniční 531 0018 14,93 14,93 15.Daň z nemovitosti 532 0019 0,00 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 0,00 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 10 233,01 12,12 10 245,13 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0,00 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 0,31 0,31 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0,00 20.Úroky 544 0025 0,00 21.Kursové ztráty 545 0026 112,58 112,58 22.Dary 546 0027 0,00 23.Manka a škody 548 0028 0,00 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 10 120,12 12,12 10 132,24 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až 36 0030 12 621,12 0,00 12 621,12 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 11 452,13 11 452,13 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj. 552 0032 1 168,99 1 168,99 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0,00 28.Prodaný materiál 554 0034 0,00 29.Tvorba rezerv 556 0035 0,00 30.Tvorba opravných položek 559 0036 0,00 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 0,00 0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 0,00 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 0,00 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 Náklady celkem ř.1+6+11+17+21 + 30+37+40 0042 159 112,11 807,46 159 919,57 B. Výnosy hl.čin. doplňková č. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 6 011,42 3 502,91 9 514,33 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 100,42 100,42 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 5 910,37 3 502,91 9 413,28 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 0,63 0,63 10 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0,00 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0,00 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 0,00 7.Změna stavu zvířat 614 0051 0,00 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 621,84 0,00 621,84 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0,00 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 621,84 621,84 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0,00 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0,00 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 12 226,27 47,65 12 273,92 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 13,20 13,20 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 0,00 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0,00 15.Úroky 644 0061 123,20 123,20 16.Kursové zisky 645 0062 2,24 2,24 17.Zúčtování fondů 648 0063 2 029,26 2 029,26 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 10 058,37 47,65 10 106,02 V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až 72 0065 23,77 0,00 23,77 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 23,77 23,77 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0,00 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 0,00 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0,00 23.Zúčtování rezerv 656 0070 0,00 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0,00 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 0,00 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 200,29 0,00 200,29 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0,00 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 200,29 200,29 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 0,00 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 138 347,41 0,00 138 347,41 29.Provozní dotace 691 0078 138 347,41 138 347,41 Výnosy celkem ř.43+47+52 +57+65+73 +77 0079 157 431,00 3 550,56 160 981,56 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79 - 42 0080 -1 681,11 2 743,10 1 061,99 34.Daň z příjmů 591 0081 0,00 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80 - 81 0082 -1 681,11 2 743,10 1 061,99 hl.+hosp.činn. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+2 0083 1 061,99 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+2 0084 1 061,99 *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 11 Tabulka č. 1.2.a JAMU - škola Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty Příloha č.2 k vyhlášce 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. (§4 (3) ) *účet / součet **řádek hlavní činn. sl.1 ** doplňková č. sl.2 ** celkem A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 12 050,18 15,22 12 065,40 1.Spotřeba materiálu 501 0002 7 410,43 15,22 7 425,65 2.Spotřeba energie 502 0003 4 639,75 4 639,75 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0,00 4.Prodané zboží 504 0005 0,00 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 17 729,84 68,52 17 798,36 5.Opravy a udržování 511 0007 2 670,09 9,27 2 679,36 6.Cestovné 512 0008 1 017,24 1 017,24 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 343,58 5,10 348,68 8.Ostatní služby 518 0010 13 698,93 54,15 13 753,08 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 99 551,67 4,00 99 555,67 9.Mzdové náklady 521 0012 73 324,46 4,00 73 328,46 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 24 306,45 24 306,45 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 0,00 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 1 920,76 1 920,76 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 0,00 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 14,93 0,00 14,93 14.Daň silniční 531 0018 14,93 14,93 15.Daň z nemovitosti 532 0019 0,00 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 0,00 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 10 046,47 0,85 10 047,32 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0,00 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 0,31 0,31 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0,00 20.Úroky 544 0025 0,00 21.Kursové ztráty 545 0026 112,58 112,58 22.Dary 546 0027 0,00 23.Manka a škody 548 0028 0,00 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 9 933,58 0,85 9 934,43 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až 36 0030 11 371,50 0,00 11 371,50 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 10 202,51 10 202,51 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj. 552 0032 1 168,99 1 168,99 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0,00 28.Prodaný materiál 554 0034 0,00 29.Tvorba rezerv 556 0035 0,00 30.Tvorba opravných položek 559 0036 0,00 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 0,00 0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 0,00 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 0,00 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 Náklady celkem ř.1+6+11+17+21 + 30+37+40 0042 150 764,59 88,59 150 853,18 B. Výnosy hl.čin. doplňková č. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 1 931,05 770,49 2 701,54 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 100,42 100,42 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 1 830,00 770,49 2 600,49 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 0,63 0,63 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0,00 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0,00 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 0,00 7.Změna stavu zvířat 614 0051 0,00 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0,00 0,00 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0,00 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 0,00 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0,00 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0,00 12 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 10 597,33 37,39 10 634,72 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 0,00 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 0,00 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0,00 15.Úroky 644 0061 123,08 123,08 16.Kursové zisky 645 0062 2,24 2,24 17.Zúčtování fondů 648 0063 2 029,26 2 029,26 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 8 442,75 37,39 8 480,14 V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až 72 0065 23,77 0,00 23,77 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 23,77 23,77 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0,00 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 0,00 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0,00 23.Zúčtování rezerv 656 0070 0,00 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0,00 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 0,00 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 200,29 0,00 200,29 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0,00 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 200,29 200,29 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 0,00 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 138 330,41 0,00 138 330,41 29.Provozní dotace 691 0078 138 330,41 138 330,41 Výnosy celkem ř.43+47+52 +57+65+73 +77 0079 151 082,85 807,88 151 890,73 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79 - 42 0080 318,26 719,29 1 037,55 34.Daň z příjmů 591 0081 0,00 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80 - 81 0082 318,26 719,29 1 037,55 hl.+hosp.činn. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+2 0083 1 037,55 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+2 0084 1 037,55 *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 13 Tabulka č. 1.2.b Kolej Astorka Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty Příloha č.2 k vyhlášce 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. (§4 (3) ) *účet / součet **řádek hlavní činn. sl.1 ** doplňková č. sl.2 ** celkem A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 1 524,53 358,43 1 882,96 1.Spotřeba materiálu 501 0002 211,44 12,66 224,10 2.Spotřeba energie 502 0003 1 313,09 345,77 1 658,86 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0,00 4.Prodané zboží 504 0005 0,00 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 919,99 154,73 1 074,72 5.Opravy a udržování 511 0007 745,73 66,57 812,30 6.Cestovné 512 0008 0,00 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 2,08 2,08 8.Ostatní služby 518 0010 174,26 86,08 260,34 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 4 466,84 194,44 4 661,28 9.Mzdové náklady 521 0012 3 308,77 144,03 3 452,80 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 1 158,07 50,41 1 208,48 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 0,00 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 0,00 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 0,00 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 0,00 0,00 0,00 14.Daň silniční 531 0018 0,00 15.Daň z nemovitosti 532 0019 0,00 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 0,00 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 186,54 11,27 197,81 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 0,00 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 0,00 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0,00 20.Úroky 544 0025 0,00 21.Kursové ztráty 545 0026 0,00 22.Dary 546 0027 0,00 23.Manka a škody 548 0028 0,00 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 186,54 11,27 197,81 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až 36 0030 1 249,62 0,00 1 249,62 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 1 249,62 1 249,62 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj. 552 0032 0,00 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0,00 28.Prodaný materiál 554 0034 0,00 29.Tvorba rezerv 556 0035 0,00 30.Tvorba opravných položek 559 0036 0,00 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 0,00 0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 0,00 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 0,00 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 Náklady celkem ř.1+6+11+17+21 + 30+37+40 0042 8 347,52 718,87 9 066,39 B. Výnosy hl.čin. doplňková č. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 4 080,37 2 732,42 6 812,79 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 0,00 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 4 080,37 2 732,42 6 812,79 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 0,00 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0,00 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0,00 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 0,00 7.Změna stavu zvířat 614 0051 0,00 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 621,84 0,00 621,84 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 0,00 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 621,84 621,84 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0,00 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0,00 14 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 1 628,94 10,26 1 639,20 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 13,20 13,20 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 0,00 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 0,00 15.Úroky 644 0061 0,12 0,12 16.Kursové zisky 645 0062 0,00 17.Zúčtování fondů 648 0063 0,00 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 1 615,62 10,26 1 625,88 V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až 72 0065 0,00 0,00 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 0,00 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0,00 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 0,00 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0,00 23.Zúčtování rezerv 656 0070 0,00 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0,00 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 0,00 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 0,00 0,00 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 0,00 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 0,00 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 0,00 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 17,00 0,00 17,00 29.Provozní dotace 691 0078 17,00 17,00 Výnosy celkem ř.43+47+52 +57+65+73 +77 0079 6 348,15 2 742,68 9 090,83 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79 - 42 0080 -1 999,37 2 023,81 24,44 34.Daň z příjmů 591 0081 0,00 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80 - 81 0082 -1 999,37 2 023,81 24,44 hl.+hosp.činn. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+2 0083 24,44 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+2 0084 24,44 *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 15 1.3. Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy V tabulce jsou uvedeny údaje navazující na přijaté dotace dle rozhodnutí MŠMT, údaje o dotacích přijatých z územních orgánů a ze zahraničí, a jejich skutečné použití. Údaje navazují na Výkaz zisku a ztráty a na Rozvahu (bilanci) JAMU. Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy - JAMU ( v tis. Kč ) Přijato Skutečnost Název údaje č.řádku **) sl.1 **) sl.2 **) A. Celkové neinvestiční dotace a příspěvky (ze všech zdrojů) (ř.2+39) 1 143 960 143 912 v tom: a) dotace celkem (ze všech zdrojů) (ř.3+13+18+23+28+36) 2 14 811 14 763 v tom: 1. kap.MŠMT (ř.4+5+7+10) 3 9 691 9 675 v tom: neinvestiční dotace spojené s program.financováním 4 dotace vysokoškolským zeměd.a lesním statkům 5 z toho: dotace na genofondy 6 dotace na výzkum a vývoj (ř.8+9) 7 570 570 v tom: institucionální 8 570 570 účelové 9 ostatní dotace celkem (ř.11+12) 10 9 121 9 105 v tom: odb.30 11 9 121 9 105 ostatní odbory 12 2. ostatní kapitoly (ř.14+15) 13 160 160 v tom: provozní dotace 14 160 160 dotace na výzkum a vývoj (ř.16+17) 15 0 0 v tom: institucionální 16 účelové 17 3. územní samosprávné celky (ř.19+20) 18 1 082 1 082 v tom: provozní dotace 19 1 082 1 082 dotace na výzkum a vývoj (ř.21+22) 20 0 0 v tom: institucionální 21 účelové 22 4. dotace ze zahraničí, dary a pod. (ř.24+25) 23 545 545 v tom: provozní dotace 24 545 545 na výzkum a vývoj (ř.26+27) 25 0 0 v tom: institucionální 26 účelové 27 5. Grantové agentury (granty) (ř.29+30) 28 1 048 1 048 v tom: provozní dotace 29 na výzkum a vývoj (ř.31+32) 30 1 048 1 048 v tom: institucionální 31 účelové (ř.33+34+35) 32 1 048 1 048 v tom: GAČR 33 1 048 1 048 GAAV 34 ostatní 35 6. dotace z fondů EU (ř.37+38) 36 2 285 2 253 v tom: OPRLZ opatření 3.2 37 2 285 2 253 ostatní fondy 38 b) Příspěvky na vzdělávání z kap.MŠMT (ř.40+51) 39 129 149 129 149 v tom: neinvestiční příspěvek celkem (ř.41 až 49) 40 123 584 123 584 v tom: vzdělávací činnost 41 117 893 117 893 stipendia DSPSP 42 2 367 2 367 zahraniční studenti 43 284 284 Letní školy slovanských studií 44 fond vzdělávací politiky 45 371 371 mimořádné aktivity 46 ubytovací stipendia 47 2 520 2 520 sociální stipendia 48 149 149 příspěvek vysokošk.zeměd.a lesním statkům 49 z toho: dotace na genofondy 50 kapitálový příspěvek celkem (ř.52+53+54) 51 5 565 5 565 v tom: ukazatel A+B 52 5 565 5 565 fond vzdělávací politiky 53 mimořádné aktivity 54 16 B. Kapitálová dotace (ř.56+58+59) 55 11 851 11 849 v tom: kap.MŠMT 56 11 851 11 849 z toho: dotace mimo programové financování 57 3 491 3 491 ostatní kapitoly 58 ost.zdroje (ÚSC, zahraničí, granty,...) 59 k 1. dni účetního obd. k poslednímu dni účetního obd. Vlastní zdroje - fondy celkem (úč.911) (ř.61 až 67) 60 6 408,61 8 987,89 Fond odměn 61 3 530,77 4 064,81 Fond rezervní 62 1 956,45 1 889,98 Fond reprodukce investičního majetku 63 381,01 2 920,61 Stipendijní fond 64 193,36 7,26 Fond účelově určených prostředků 65 347,02 14,99 Fond sociální 66 90,24 Fond provozních prostředků 67 Fond účelově urč.prostředků - částka do výše 5% převedená z roku na rok 68 **) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 17 1.4. Hospodářský výsledek Tabulka č.1.4 Hospodářský výsledek 2006 tis.Kč Součásti VVŠ (jmenovitě) HV z hlavní činnosti HV z doplňkové činnosti HV celkem Položky upravující HV (+,-) Upravený HV Hudební fakulta 99 511 610 610 Divadelní fakulta 56 114 170 170 Ediční středisko 95 95 95 Knihovna 52 52 52 Kolej Astorka -1 999 2 024 25 25 Rektorát 16 94 110 110 C e l k e m -1 681 2 743 1 062 0 1 062 Součásti VVŠ (HV kladný) Hudební fakulta 99 511 610 610 Divadelní fakulta 56 114 170 170 Ediční středisko 95 95 95 Knihovna 52 52 52 Kolej Astorka 2 024 2 024 2 024 Rektorát 16 94 110 110 celkem 318 2 743 3 061 3 061 Součásti VVŠ (HV záporný) Hudební fakulta 0 0 Knihovna 0 0 Kolej Astorka -1 999 -1 999 -1 999 celkem -1 999 -1 999 -1 999 Poznámky: Položky upravující HV (+,-) rozumí se např. daňové vyrovnání, vyrovnání ztráty z minulých let, odvody apod. Počet řádků odpovídá počtu součástí vysoké školy (fakulty, ústavy, školní statky, koleje a menzy apod.) 18 Komentář k Tabulce č. 1.4 JAMU dosáhla za rok 2006 kladný hospodářský výsledek ve výši 1 062 tis. Kč. Proti r. 2005 je hospodářský výsledek dosažený na JAMU vyšší o 228 tis. Kč. Hospodářský výsledek za hlavní činnost Záporný hospodářský výsledek byl vykázán celkem ve výši -1 681 tis. Kč. Ze součástí JAMU byl vykázán záporný hospodářský výsledek na koleji ASTORKA, a to ve výši -1 999 tis. Kč. Tato ztráta vzniká na koleji při ubytování studentů; tržby z kolejného, nepokrývají skutečné náklady na ubytování. Vzniklá ztráta na koleji ASTORKA je eliminována kladným hospodářským výsledkem v doplňkové činnosti. Hudební fakulta – kladný hospodářský výsledek v hlavní činnosti ve výši 99 tis. Kč je tvořen především z činností: Mezinárodní interpretační kurzy, kurzy celoživotního vzdělávaná, tržby z koncertních představení. Divadelní fakulta – kladný hospodářský výsledek v hlavní činnosti ve výši 56 tis. Kč je tvořen především výsledky následujících činností: pořádání nadstandardních projektů, a to Letní školy muzikálu, kurzů celoživotního vzdělávání, divadelního semináře a předplatné na představení Divadelního studia Marta. Ediční středisko – kladný hospodářský výsledek ve výši 95 tis. Kč je výsledkem tržeb za vlastní výrobky. Knihovna vykázala kladný hospodářský výsledek ve výši 52 tis. Kč. Rektorát – kladný hospodářský výsledek ve výši 16 tis. Kč je tvořen z úroků ze Zlatých vkladů. Za doplňkovou činnost bylo dosaženo kladného hospodářského celkem ve výši 2 743 tis. Kč, na němž se podílí 74 % (2 024 tis. Kč) kolej Astorka; tento hospodářský výsledek je vytvořen především z pronájmu komerčních prostor – restaurace, klub, kanceláře, z provozování garáží a hotelového provozu koleje v období prázdnin. Hospodářský výsledek u ostatních součástí JAMU (HF, DIFA a rektorát) ve výši 719 tis. Kč je tvořen především příjmy z pronájmu restaurace Sonáta, příjmy z pronajatých prostor k ubytování v objektu DIFA, příjmy z reklamy, příjmy z pořádaných představení nad rámec výuky, příjmy z nápojového automatu v budově rektorátu, příjmy z pronájmu pozemku na Orlí ul. – rektorát (budoucí HDL), příjmy z prodeje vlastních výrobků a příjmy za služby a poplatky (knihovna). Tabulka č. 1.4 a Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta tis. Kč Účet 932 K datu 31.12.2000 K datu 31.12.2001 K datu 31.12.2002 K datu 31.12.2003 K datu 31.12.2004 K datu 31.12.2005 K datu 31.12.2006 0 0 0 0 0 0 0 19 2. ANALÝZA VÝNOSŮ A NÁKLADŮ Výnosy Tabulka č. 2.1 Zdroje financování programů reprodukce majetku - dotace z kapitoly 333 Pozn.: doplňují se PROGRAMY tis.Kč Poskytnuté prostředky k 31. 12. 2006 * Č.ř. Číslo programu Název programu investiční neinvestiční celkem 1 233 340 Rozvoj a obnova materiálně technické základny veřejných vysokých škol 8 360 0 8 360 2 0 Celkem (ř.1 až 2): 8 360 0 8 360 * Poskytnutými prostředky se rozumí výše fin. prostředků dle vystavených limitek. Komentář k Tabulce č. 2.1 Poskytnuté prostředky v předepsaném členění podle rozhodnutí o dotaci a přidělených limitek jsou uvedeny ve výše uvedené tabulce. Dotace představující příděl na program 233 340 Rozvoj a obnova materiálně technické základny veřejných vysokých škol tvoří akce: – Investiční prostředky JAMU - Hudebně dramatická laboratoř, Brno 119 tis. Kč JAMU - Přístupová ochrana objektu Komenského náměstí 6 217 tis. Kč JAMU – Dvorní přístavba ateliérů DIFA, Mozartova 1 3 500 tis. Kč JAMU - Hudební nástroje 2006 4 524 tis. Kč 20 Tab.2.1.1a Zdroje financování programů reprodukce majetku - zdroje mimo kapitolu 333 Pozn.: doplňují se PROGRAMY tis.Kč Poskytnuté prostředky k 31. 12. 2006 Č.ř. Číslo programu Název programu investiční neinvestiční celkem 1 2 3 4 5 6 I. z ostatních kapitol 0 0 0 1 0 2 0 II. z rozpočtů ÚSC a státních fondů 0 0 0 1 0 2 0 III. ze zahraničí 0 0 0 1 0 2 0 Celkem (řádky I+II+III): 0 0 0 2.1.2. Dotace z kapitoly MŠMT, dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje Přidělené prostředky k 31. 12. 2006 jsou uvedeny v připojené tabulce v členění: • dotace z kapitoly MŠMT na provoz, koleje a menzy a VaV v návaznosti na všechna vydaná rozhodnutí o poskytnutí dotací, • dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu (MK ČR), • dotace z obcí, ÚSC, státních fondů, • dotace ze zahraničí, • kapitálové dotace mimo programové financování. 21 Tabulka č. 2.1.2. Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje mimo programové financování Poskytnuté prostředky tis. Kč č.ř. Výnosy z veřejných zdrojů Činnost VŠ bez kolejí a menz a zeměděl. a lesních podniků Koleje a menzy - dotace Vysokošk. zeměděl. a lesní podniky Celkem Výzkum a vývoj Výzkum a vývoj celkem Celkem Použito Převod do fondů Vratka běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapitálové 1 2 3 4 5 6 7 8 10 11 12 13 14 15 16 17 18 1 Příspěvek z kapitoly MŠMT *) 123 584 5 565 129 149 129 149 0 2 Dotace z kapitoly MŠMT **) 9 121 3 491 570 0 570 13 182 13 166 16 3 Výnosy z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) 160 0 0 0 0 0 160 0 0 0 0 160 160 0 0 v tom: 0 MK ČR 160 160 0 0 160 160 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 Výnosy z ostatních veřejných zdrojů (např. z obcí, ÚSC, státních fondů) 1 082 0 0 0 0 0 1 082 0 1 048 0 1 048 2 130 2 130 0 0 v tom: 0 Statutární město Brno 652 652 0 0 652 652 0 Jihomoravský kraj 430 430 430 430 GA ČR 0 0 1 048 1 048 1 048 1 048 0 22 5 Výnosy ze zahraničí včetně EU celkem: 2 830 0 0 0 0 0 2 830 0 0 0 0 2 830 2 798 0 32 v tom: 0 SOCRATES II- ERASMUS 416 416 0 0 416 416 0 Nezinárodní visegrádsky fond 129 129 129 129 0 OPRLZ 2 285 2 285 0 0 2 285 2 253 32 6 Celkem příspěvek + dotace: (ř.1+2+3+4+5) 4 072 0 0 0 0 0 136 777 9 056 1 618 0 1 618 147 451 147 403 0 48 *) Viz údaje v tab. 6příspěvek **) Viz údaje v tab. 6dotace pozn. Ř. 28 - OPRLZ "vratka" 32 tis. Kč není vráceno, vzhledem k tomu, že projekt pokračuje v r. 2007 a JAMU dostává dotace zálohově, zůstává částka 32 tis. Kč na zálohách k použití v r. 2007 23 Komentář k Tabulce č. 2.1.2 Příspěvek z MŠMT byl poskytnut celkem k 31.12.2006 ve výši 129 149 tis. Kč, z toho: neinvestiční příspěvek ve výši 123 584 tis. Kč kapitálový příspěvek ve výši 5 565 tis. Kč). Poskytnuté příspěvky čerpala JAMU v souladu s podmínkami pro jejich použití. Dotace poskytnuté z MŠMT celkem, neinvestiční a kapitálové vč. VaV (570 tis. Kč), činily pro r. 2006 13 182 tis. Kč, skutečné čerpání bylo ve výši 13 166 tis. Kč. Neinvestiční dotace z MŠMT celkem mimo VaV byly poskytnuty k 31.12.2006 v celkové výši 9 121 tis. Kč, použito bylo 9 105 tis. Kč (9 105 170 Kč). Poskytnuté dotace čerpala JAMU v souladu s podmínkami pro jejich použití. Dalším zdrojem financování v neinvestiční oblasti, zapojeným do rozpočtu, byly dotace poskytnuté z: • MK ČR ve výši 160 tis. • dotace z územních orgánů ve výši 1 082 tis. Kč , • dotace ze zahraničních zdrojů ve výši 2 830 tis. Kč, • dotace na VaV z GA ČR ve výši 1 048 tis. Kč Ministerstvo kultury ČR poskytlo JAMU pro rok 2005 neinvestiční dotace v celkové výši 160 tis. Kč na základě níže uvedených rozhodnutí: • rozhodnutím MK ČR č.j. 17.401/2005-OUK/Ch ze dne 24.3.2006 byla, v rámci programu Kulturní aktivity – projekt „Studio soudobé hudby“, poskytnuta neinvestiční dotace s účelovým určením na realizaci projektu se soudobou českou hudbou ve výši 20 tis. Kč (HF), • rozhodnutím MK ČR č.j. 17.402/2005-OUK/Ch ze dne 24.3.2006 byla, v rámci programu Kulturní aktivity – projekt „Soutěž o cenu L. Janáčka“, poskytnuta neinvestiční dotace s účelovým určením na realizaci tvůrčích dílen, soutěží ve výši 40 tis. Kč (HF), • rozhodnutím MK ČR č.j. 17.938/2005 ze dne 6.4.2006 byla, v rámci programu Kulturní aktivity - projekt „Setkání – Encounter 2006“, poskytnuta neinvestiční dotace s účelovým určením na Divadelní festival, přehlídka ve výši 100 tis. Kč (DIFA). Dotace byla čerpána v souladu s podmínkami pro použití dotace stanovenými MK ČR. JAMU byly v roce 2005 dále poskytnuty neinvestiční dotace z územně správních celků v celkové výši 1 082 tis. Kč, z toho: Hudební fakultě • dotace z rozpočtu Statutárního města Brna na rok 2006 poskytnutá na úhradu neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Soutěž Leoše Janáčka“ ve výši 327 tis. Kč, • dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje na rok 2006 poskytnutá jako účelová neinvestiční podpora na projekt „Soutěž Leoše Janáčka“ ve výši 350 tis. Kč. 24 Divadelní fakultě • dotace z rozpočtu Statutárního města Brna na rok 2006 poskytnutá na úhradu neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „16. Mezinárodní festival vysokých divadelních škol SETKÁN9/ENCOUNTER 2006“ ve výši 260 tis. Kč, • dotace z rozpočtu Jihomoravského kraje na rok 2006 poskytnutá jako účelová neinvestiční podpora na realizaci projektu „Mezinárodní festival vysokých divadelních škol Setkání/Encounter 2006“ ve výši 80 tis. Kč. Edičnímu středisku • dotace poskytnutá z rozpočtu Statutárního města Brna ve výši 65 tis. Kč za účelem úhrady neinvestičních nákladů spojených s realizací projektu „Bořivoj Srba: Více než hry – dramatická tvorba L. Kundery“ (publikace); Ze Statutárního města Brna byla poskytnuta dotace v celkové výši 652 tis. Kč, z Jihomoravského kraje 430 tis. Kč. Poskytnuté finanční prostředky z územních orgánů byly vyčerpány v souladu se stanovenými podmínkami. Dotace poskytnuté z Grantové agentury ČR ve výši 1 048 tis. Kč, z toho: Hudební fakulta • dotace na podporu grantového projektu „Hudebně teoretické dílo L. Janáčka – souborné kritické vydání „. Období řešení projektu je stanoveno od 1.1. 2006 do 31.12. 2007; celková částka na řešení projektu činí 1 451 tis. Kč z toho pro rok 2006 bylo poskytnuto 451 tis. Kč, • dotace na podporu grantového projektu „Leoš Janáček: Nápěvy mluvy. Kritické vydání“. Období řešení projektu je stanoveno od 1.1. 2006 do 31.12. 2008; celková částka na řešení projektu činí 1 525 tis. Kč z toho pro rok 2006 bylo poskytnuto 597 tis. Kč. Dotace ze zahraničních zdrojů činily celkem 2 830 tis. Kč, skutečné čerpání bylo ve výši 2 798 tis. Kč z toho: • dotace poskytnutá z EU prostřednictvím Centra pro studium vysokého školství celkem ve výši 416 tis. Kč na dofinancování uživatele v oblasti mobilit studentů a akademických pracovníků JAMU byly čerpány finanční prostředky ve výši 326 tis. Kč tis. a na uskutečnění intenzivního jazykového kurzu českého jazyka pro zahraniční studenty 90 tis. Kč, • dotace poskytnutá Mezinárodním visegrádským fondem ve výši 129 tis. Kč (5 000 EUR) na projekt „Mezinárodní festival divadelních škol Setkání/Encounter 2006, • dotace z OPRLZ – Opatření č. 3.2 Ze státního rozpočtu v rámci Operačního programu Rozvoj lidských zdrojů Opatření 3.2. činila v r. 2006 dotace na projekty celkem 2 285 Kč. Prostředky jsou poskytovány zálohově na základě monitorovacích zpráv předávaných na MŠMT. Ze zálohy na r. 2006 a z převodu prostředků z r. 2005 zálohy bylo vyčerpáno celkem 2 253 tis. Kč. Zůstatek zálohy – neprofinancované finanční prostředky v r. 2006 činí 25 32 tis. Kč. Částka 32 tis. Kč zůstává na zálohách a bude čerpána v souladu s rozhodnutími v následujícím hospodářském roce; částka nebyla převedena do FÚUP vzhledem k tomu, že se nejedná pouze o dotace ze zahraniční, nýbrž o spojení dotací ze státního rozpočtu s dotacemi z prostředků státního rozpočtu na předfinancování výdajů Evropského sociálního fondu. V roce 2006 byl poskytnutý z kapitoly MŠMT mimo programové financování kapitálový příspěvek ve výši 5 565 tis. Kč a kapitálová dotace ve výši 3 491 tis. Kč. Kapitálový příspěvek A + B z kapitoly MŠMT Na základě žádosti JAMU byly rozhodnutím MŠMT převedeny neinvestiční prostředky na kapitálové v celkové výši 5 565 tis. Kč. Příspěvek na kapitálové výdaje doplnil chybějící investiční zdroje ve fondu FRIM. Z kapitálového příspěvku byly realizovány níže uvedené položky: • Dokončení realizace plně automatizovaného regulačního systému vytápění v objektu IVUC Astorka regulující vytápění nezávisle na jednotlivých místnostech podle denní doby, obsazenosti nebo přítomnosti osob, větrání místností apod. Realizací této investice došlo k úsporám nákladů na vytápění objektu a energií. • Spoluúčast při financování investičního záměru „ISPROFIN 23334S 7110 JAMU – Dvorní přístavba ateliérů DIFA, Mozartova 1“ • Spoluúčast při financování projektu „Profesionální řešení vstupně/výstupního zařízení pro audiovizuální příspěvky, jejich bezpečnou administraci a správu“ z FRVŠ. • Spoluúčast při financování projektu „Vybavení a následný kvalitativní interpretační rozvoj oboru flétna a pikola“ z FRVŠ. • Úložné prostory na chodbě ve 2.NP Divadelní fakulty pro uložení oděvů a osobních věcí studentů, dále jako archív a skladové prostory pro výuku. • Sanace vlhkého zdiva v podzemním podlaží objektu Komenského náměstí 6. Sanace vlhkého zdiva jižního křídla byla realizována pomocí elektrofyzikálního vysoušení na principu elektroosmózy vysoušecím zařízením Matrolan. Vlhké zdivo severního křídla (restaurace Sonáta) bylo ošetřeno a opatřeno novými sanačními omítkami. • Sanace vlhkého zdiva v podzemním podlaží objektu Mozartova 1 byla realizována elektrofyzikálním vysoušením na principu elektroosmózy vysoušecím zařízením Matrolan. Ve stěnách kotelny sousedící s realizovanou přístavbou byly provedeny injektáže. • Úprava dvou výtahů v budově Astorka na ulici Novobranské 3 spočívala v doplnění dorozumívacího zařízení, bezpečnostních prvků a dodatečném odvětrání strojovny. • Pořízení barevného digitálního kopírovacího stroje pro Ediční středisko. • Aktivní prvek CISCO s příslušenstvím pro páteřní síť JAMU. • Moderní řídící osvětlovací pult s dálkovým ovládáním pro divadelní studio Marta. • V rámci pravidelného upgrade informačních technologií na HF pořízení 5 ks PC. • Přenosný audio harddiskový rekordér pro produkční pracoviště Hudební fakulty. • Nový DV rekordér a přenosný datový projektor pro učebnu 010 Hudební fakulty. 26 • Dodávka a instalace scénické osvětlovací techniky v učebně 09 Hudební fakulty. • Studie posouzení provozu vytápění a vzduchotechnických zařízení v objektech JAMU. • Obnova technologií Divadelní fakulty – fileserver, 2 pracovní stanice Apple, digitální audiorekordér, 2 digitální kamery Canon a společně s prostředky FRIM vysoce kvalitní digitální kamera Sony s bohatým příslušenstvím Kapitálová dotace z kapitoly MŠMT Celková kapitálová dotace v roce 2006 činila 3 491 tis. Kč. V tom je zahrnuta kapitálová dotace z Fondu rozvoje vysokých škol ve výši 1 121 tis. Kč a kapitálová dotace na Rozvojové programy ve výši 2 370 tis. Kč. Fond rozvoje vysokých škol Z Fondu rozvoje vysokých škol byly financovány dva projekty školy, jejichž investiční náklady dosáhly 1 525 tis. Kč, z čehož výše kapitálové dotace z FRVŠ činila 1 121 tis. Kč. • Projekt „Vybavení a následný kvalitativní interpretační rozvoj oboru flétna a pikola“, celkové náklady 372 tis. Kč, z čehož dotace FRVŠ 313 tis. Kč. Pořízeny flétna SANKYO a dvě pikoly FINDA. • Projekt „Profesionální řešení vstupně/výstupního zařízení pro audiovizuální příspěvky, jejich bezpečnou administraci a správu“, celkové náklady 1 154 tis. Kč, z čehož dotace FRVŠ 808 tis. Kč. Z prostředků bylo pořízeno vstupně/výstupní zařízení AVID Air Speed včetně sofistikovaného serverového a klientského SW AVID Media Manager a dvou pracovních stanic Power Mac G5. Rozvojový program MŠMT V rámci rozvojových programů byla poskytnuta kapitálová dotace na dva projekty v celkové výši 2 370 tis. Kč. • Projekt „Rozvoj UIS a využívání multimediálních technologií na JAMU“, dotace 1 970 tis. Kč. Kapitálové prostředky byly použity na pořízení nového knihovního systému ALEPH 500 pro centrální knihovnu JAMU s možností efektivního připojení k dalším velkým knihovnám v regionu i mimo něj. V rámci projektu byly dále rozšířeny či doplněny o potřebné komponenty počítačové sítě obou fakult • Projekt „Rozvoj UIS – rozšíření UIS o další části“ ve výši 400 tis. Kč byl směřován k doplnění univerzitního ekonomicko správního systému SAP o modul pro evidenci nároků a výdeje stravenek zaměstnanců a studijního systému STUDENT o modul TAJEMNÍK, který rozšiřuje možnosti při zpracování a evidenci studijních plánů. 27 Tabulka 2.1.3. Vlastní výnosy tis. Kč Řádek Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem k 31.12.06 a b 1 2 3 1 poplatky spojené se studiem (§ 58 zák.111/1998 Sb.) 735 0 735 2 3 poplatky za úkony spojené s přijímacím řízením (§ 58 odst. 1 zák. č. 111/1998 Sb.) 735 735 4 poplatky za nadstandardní dobu studia |(§ 58 odst. 3 a 4 zák. č. 111/1998 Sb.) 5 poplatky za další studium (§ 58 odst. 4 … 6 poplatky za studium cizím jazyce (odst. 5 zák. …) 7 v tom: poplatky spojené se studiem jiné, zahraniční samoplátci 0 8 poplatky za celoživotní vzdělávání (§ 60 zákona č. 111/1998 Sb.) 234 234 z toho: zahraniční samoplátci 134 134 9 služby pro studenty 184 184 10 kolejné 4 080 4 080 11 jiné ubytování 1 677 1 677 12 ze stravování studentů 0 13 ze stravování zaměstnanců 0 14 ze zeměděl. a lesn. aktivit 0 15 dary 309 309 16 z toho ze zahraničí 0 17 úroky 123 123 18 náhr. škod, manka, ztráty 13 13 19 přijaté pojistné náhrady 42 42 20 mimo rozp. granty, příspěvky 5 367 5 367 21 pronájem 388 1 795 2 183 22 budovy, haly, stavby 0 23 pozemky 80 80 24 z toho prostory 388 1 714 2 102 25 tržby z prodeje zboží 1 1 26 tržby z prodeje vlastních výrobků 100 100 27 tržby z prodeje ostatních služeb 1 442 31 1 473 28 28 tržby z prodeje materiálu 0 29 tržby z prodeje majetku 24 24 30 budovy, stavby, haly 0 31 z toho pozemky 0 32 tržby z prodeje akcií 0 33 tržby z majetkových podílů 0 34 tržby z podílu na zisku a dividend 0 35 zúčtování fondů 2 029 2 029 36 Jiné ostatní výnosy ve výši účetních odpisů majetku pořízeného ze SR 8 017 8 017 37 Jiné: *) 1 084 47 1 131 38 aktivace vnitroorganizačních služeb 622 622 přefakturace nákladů 435 8 443 ostatní náklady 27 39 66 0 0 39 0 40 v tom: 0 41 Celkem vlastní výnosy: 24 172 3 550 27 722 příspěvky a dotace z MŠMT neinvestiční 133 259 133 259 Výnosy celkem 157 431 3 550 160 981 Komentář k Tabulce č.2.1.3 V ř. č. 10 jsou uvedeny tržby z kolejného. V kalendářním roce 2006 byla ubytovací stipendia stanovena průměrnému počtu studentů - 303 osob na následující tři ubytovací období: na 1. období částka ve výši 2 400 ,-Kč/1 studenta, na 2. období byla stanovena částka ve výši 2 430 Kč/1 studenta, na 3. byla stanovena částka ve výši 2 960 Kč/1 studenta .Stipendia byla vyplácena v návaznosti na skutečnou dobu pobytu studenta na koleji. V ř. č. 11 jsou v doplňkové činnosti uvedeny tržby za hotel (kolej Astorka v prázdninovém období) a další ubytovací služby mimo provoz koleje. V ř. č. 20 ve sloupci „hlavní činnost“ jsou uvedeny výnosy v celkové výši 5 367 tis. Kč, z toho: • 1 048 tis. Kč – GA ČR • 545 tis. Kč - výnosy ze zahraničí • 2 253 tis. Kč – OPRLZ • 160 tis. Kč – MK ČR • 1 082 tis. Kč – výnosy z obcí a kraje • 200 tis. Kč – příspěvky z nadací ( Nadace OSA, Nadace Leoše Janáčka, Nadace Českého hudebního fondu, Dilia Praha, Nadační fond Antonín) • 79 tis. Kč – partnerství v ESF s Masarykovou universitou. V ř. č. 27 ve sloupci „hlavní činnost“ jsou uvedeny tržby z ostatní hlavní činnosti, převážně tržby z koncertních a divadelních představení, tržby z prodeje služeb při pořádání akcí – tj. Mezinárodní interpretační kurzy, Mezinárodní setkání kontrabasistů, Kurzy celoživotního 29 vzdělávání, Metodické centrum pro výchovu a vzdělávání zejména učitelů základních uměleckých škol. V ř.č. 35 částka 2 029 tis. Kč – zúčtování fondů. V této částce je také zaúčtováno použití Sociálního fondu na stravné ve výši 921 tis. Kč, v r. 2007 již bude účtováno jinak. Ve sloupci „hlavní činnost“ v ř. č. 37 „Jiné“ jsou uvedeny tyto příjmy: • 622 tis. Kč – aktivace vnitropodnikových služeb v souvislosti s pronájmem prostor na koleji Astorka • 435 tis. Kč – tržby z přefakturace nákladů v rámci vnitropodnikového účetnictví (energie, další provozní náklady v souvislosti s pronájmy prostor) • 27 tis. Kč – jiné nahodilé příjmy Ve sloupci „doplňková činnost“ v ř. č. 37 „Jiné: ostatní“ jsou uvedeny tyto příjmy v celkové výši 47 tis. Kč, v tom: 35 tis. Kč za reklamu, 8 tis. přefakturace nákladů cizím subjektům . Tabulka 2.1.3a Rozbor poplatků spojených se studiem ř. Položka Stipendijní fond -*) Výnosy **) 1 2 1 Poplatky spojené se studiem celkem (ř. 2+6) 114 100 2 v tom: odst. 1 (přijímací řízení) 735 3 Poplatky za studium dle § 58 zákona o VŠ 114 0 4 odst. 3, 4 (nadst. doba stud., stud.v dalším stud.porgr.) 114 5 odst. 5 (studium v cizím jazyce) 6 Poplatky za studium dle § 60 zákona o VŠ (celoživ. vzděl.) 100 7 poplatky - zahraniční samoplátci 134 8 § 58 zákona o VŠ,odst. 4,5 tj. součet ř. 4+5 (viz tab. 2.1.3.ř.1) 0 *) sl.1 - poplatky spojené se studiem celkem, tj. včetně poplatků, které jsou zdrojem stip. fondu **) sl. 2 - poplatky zaúčtované ve výnosech 30 2.2. Náklady Tabulka č. 2.2 Financování programů reprodukce majetku - kapitola 333 Program (číslo programu a název): Pozn.: Pro každý program sestavit samostatnou tabulku. Doplňují se AKCE investiční dotace individuální systémová neinvestiční dotace poskytnuto * skutečnost poskytnuto * skutečnost poskytnuto * skutečnost Vlastní zdroje Celkem skutečnost Nevyčerpáno ze SR Číslo řádku Číslo ISPROFIN Název akce a b c d e f g b+d+f+g a+c+e-b-d-f 1. 23334S 7101 Hudebně dramatická laboratoř Brno 119 119 119 0 2. 23334S 7109 Přístup. ochrana objektu Komen. nám. 6 217 217 217 0 3. 23334S 7110 Dvorní přístavba ateliéru DIFA 3 500 3 500 3 500 0 4. 23334S 7114 Hudební nástroje 2006 4 524 4 523 4 523 1 Součet za podprogram 119 119 8 241 8 240 0 0 0 8 359 1 Součet za program 119 119 8 241 8 240 0 0 0 8 359 1 31 Komentář k Tabulce č. 2.2 Výdaje jsou rozčleněny podle jednotlivých akcí financovaných z individuální a systémové dotace MŠMT v rámci podprogramu 233 34S Podpora rozvoje a obnovy materiálně technické základny Janáčkovy akademie múzických umění v Brně, jejichž členění je uvedeno shodně jako v tabulce 2.2. Tabulka obsahuje výši poskytnuté investiční a neinvestiční dotace, částky skutečně použitých prostředků dotace na jednotlivé akce a vrácení finančních prostředků do státního rozpočtu. • 23334S 7101 JAMU – Hudebně dramatická laboratoř, Brno Hlavní investiční priorita vysoké školy. Investiční záměr byl zaregistrován v informačním systému programového financování 25.7.2003 Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy a následně 28.8.2003 vystavilo Ministerstvem financí souhlas s registrací akce s předpokládanými náklady stavby financovanými ze SR ve výši 136,92 mil. Kč investičních a 13,747 mil. Kč neinvestičních prostředků. Investiční příprava záměru je velmi komplikovaná, závislá na mnoha krocích a rozhodnutích, které lze jen obtížně ovlivňovat. Proces přípravy a projektování investice se tak výrazně zpožďuje. Na jaře tohoto roku byl na základě dokončeného návrhu stavby zpracován dodatek investičního záměru, který byl následně projednáván na MŠMT. Propočet nákladů stavby zpracovaný na základě návrhu stavby vykázal výrazný nárůst nákladů oproti schválenému investičnímu záměru. Dopisem č.j. 7 627/2006-18 ze dne 3.4.2006 MŠMT zastavilo až do odvolání veškeré přípravné práce. Dodatek investičního záměru v aktualizovaných finančních objemech nebyl dosud zaregistrován. Dále je uveden stručný chronologický přehled dosavadního průběhu přípravy realizace stavby: - Vyhlášení veřejné anonymní architektonické soutěže na zpracování návrhu řešení stavby 1. října 2003. Do skončení soutěžní lhůty 19. prosince 2003 odevzdáno celkem 49 soutěžních návrhů. - Vyhodnocení architektonické soutěže proběhlo ve dnech 12. až 15. ledna 2004. Celková výše vyplacených odměn autorům oceněných návrhů 800 tis. Kč. - Komplikované řešení vlastnických vztahů k nemovitostem, na kterých má stát investice zpožďuje stavbu o více než rok. Kupní smlouva o prodeji předmětných nemovitostí mezi Moravskou galerií v Brně a Janáčkovou akademií múzických umění v Brně podepsána 29.11.2004. Ministerstvo financí kupní smlouvu schvaluje dne 15.8.2005. Kupní cena nemovitostí ve výši 10.302 tis. Kč je uhrazena 14.9.2005. - Návrh na vklad práva do katastru nemovitostí podán 19.9.2005 na Katastrálním úřadě pro Jihomoravský kraj, katastrální pracoviště Brno-město. Vklad práva do katastru nemovitostí zapsán 6.12.2005. - Veřejná zakázka na zhotovitele projektové dokumentace je v souladu se zákonem č.40/2004 Sb., o veřejných zakázkách vyhlášena 28.6.2005. Výběr zhotovitele je ukončen rozhodnutím o přidělení veřejné zakázky dne 12.8.2005. Náklady na komplexní organizační a věcné zajištění zadání veřejné zakázky ve výši 95 tis. Kč hrazeny z vlastních prostředků školy. - Smlouva o dílo se zhotovitelem kompletní projektové dokumentace včetně autorského dozoru, průzkumů a zaměření podepsána 13.10.2005 s celkovými náklady 16.660 tis.Kč. - Do konce roku 2005 provedeny nezbytné průzkumy, potřebná zaměření a návrh stavby (studie). Uhrazeny náklady na provedené projektové práce ve výši 1.952 tis. Kč. 32 - V roce 2006 čerpány finanční prostředky pouze na projednání návrhu stavby, který byl dokončen v loňském roce ve výši 119 tis. Kč. Potom byly MŠMT zastaveny přípravné práce. Nevyčerpaná plánovaná dotace SR byla převedena do rezervního fondu MŠMT. • 23334S 7109 JAMU – Přístupová ochrana v objektu Komenského náměstí 6 Na základě doporučení městských orgánů (avizovaná oprava komunikace Opletalova) při stavebním řízení byla realizace rozvržena do dvou let se zahájením v roce 2005 a dokončením v roce 2006. Realizací záměru byl vyřešen přístup a zabezpečení objektu z ulice Opletalovy. Příjezd na zadní zpevněnou plochu u budovy (parkovací stání) je nyní možný přes dálkově ovládanou posuvnou bránu a výsuvný pancéřový sloup, současně byl vyřešen bezpečný vstup do budovy přes zadní dveře. Dále byl objekt ze strany ulice Opletalovy zabezpečen kamerovým systémem pro dohled a monitorování přístupů. Veškeré řízení, monitorování a komunikace jsou prováděny z vrátnice budovy. Celkové náklady hrazené ze systémové dotace státního rozpočtu činí 992 tis. Kč. • 23334S 7110 JAMU – Dvorní přístavba ateliérů DIFA, Mozartova 1 Investiční záměr byl zaregistrován 28.3.2006 a realizace je rozdělena do dvou let, s dokončením v roce 2007. Projektová příprava stavby probíhala již v letech 2004 a 2005. V červenci 2006 bylo ukončeno výběrové řízení na zhotovitele stavby dle zákona č.40/2004 Sb., o veřejných zakázkách, vlastní stavební práce začaly v srpnu 2006. Dvoupodlažní přístavbou získá DIFA dvě učebny hlavních oborů studia - ateliéry divadelní fakulty, které budou vybaveny standardním technologickým zařízením. Realizace investičního záměru si dosud vyžádala 4.285 tis. Kč, z toho v roce 2006 bylo proinvestováno 3.714 tis. Kč, z toho ze systémové dotace státního rozpočtu 3.500 tis. Kč. Z vlastních zdrojů byla hrazena převážně projektová příprava stavby, náklady činí dosud 785 tis. Kč. • 23334S 7114 JAMU – Hudební nástroje 2006 Pokračovala postupná obnova a doplňování hudebních nástrojů školy v souladu s dlouhodobým záměrem JAMU. V letošním roce byly dle schváleného investičního záměru nakoupeny dechové nástroje (kontrafagot, 2 basetové rohy, A klarinet, hoboj d´amour), kombinované bicí nástroje (sada štěrbinových bubnů, sada orchestrálních bicích nástrojů), strunné nástroje (kontrabas) a klávesové nástroje (4 klavíry Petrof, 1 klavír Bohemia). Celkové náklady hrazené ze systémové dotace státního rozpočtu činily 4.523 tis.Kč. 33 Tab.2.2.1 a Financování programů reprodukce majetku - ostatní zdroje Doplňují se AKCE Zdroje INV NIV Poskytnuto Skutečnost Poskytnuto Skutečnost Č. ř. Číslo ISPROFIN Název akce A B 1 2 3 4 5 6 7 I. Dotace z jiných kapitol II. Finanční prostředky poskytnuté z rozpočtů USC a státních fondů III. Finanční zdroje ze zahraničí Dotace a finančních prostředky z jiných zdrojů nebyly v roce 2006 JAMU poskytnuty 2.2.2. Neinvestiční náklady Tabulka č. 2.2.2. Neinvestiční náklady tis. Kč č.ř . Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem 1 Osobní náklady 104 019 198 104 217 2 mzdy 71 138 140 71 278 3 OPPP(OON) 5 495 8 5 503 4 z toho: dohody, smlouvy 5 457 8 5 465 odstupné 38 38 6 jiné 0 7 zákonné pojištění 25 465 50 25 515 8 sociální. náklady*) 1 921 1 921 v tom: tvorba SF 1 000 1 000 z toho: použití SF 921 921 9 odpisy 11 452 11 452 z toho: odpisy z majetku pořízeného ze SR 8 017 8 017 10 učebnice, knihy, tisk 913 1 914 11 pohonné hmoty 212 212 12 drobný majetek 3 370 3 370 13 telefony 1 056 22 1 078 34 14 energie, voda, pára, plyn 5 953 346 6 299 15 spotřeba ostatního materiálu 3 127 27 3 154 16 prodané zboží 0 0 17 prodaný materiál 0 0 18 škody, manka 0 0 19 pokuty, penále 0 0 20 nájem 1 130 14 1 144 21 školení, vzděláv., poraden. 281 281 22 programové vybavení 344 344 23 opravy, údržba 3 416 76 3 492 24 cestovné 1 017 0 1 017 25 zahraničí 789 789 26 v tom: tuzemsko 228 228 27 na reprezentaci 344 7 351 28 stipendia 8 654 8 654 29 dary 0 0 30 daně 15 15 31 zůstatk. cena prod. maj. 0 0 32 zůstatk. cena dlohodob. majetku 1 169 1 169 33 Jiné **) 12 640 116 12 756 zák.pojištění zaměstnanců 295 295 bankovní poplatky 359 5 364 kursové ztráty 113 113 jiné ostatní náklady 811 8 819 údržba SW 1 895 1 895 pojištění majetku a osob 639 639 tiskařské práce 666 666 servisní služby a revize 787 787 v tom: jiné ostatní služby 7 075 103 7 178 34 celkem náklady 159 112 807 159 919 Pozn.: *) uvede se jejich přesná charakteristika - druh **) Uveďte jmenovitě V tabulce jsou uvedeny náklady v předepsaném členění v rozdělení na hlavní a doplňkovou činnost. Komentář k Tabulce č. 2.2.2 Komentář k mzdovým nákladům je uveden u tabulky 2.2.3. Sociální náklady jsou náklady na stravování zaměstnanců ve výši 921 tis. Kč, tvorba fondu činila 1 000 tis. Kč, což představuje 1,30% ze mzdových nákladů za JAMU celkem. JAMU vydává stravenky zaměstnancům v hodnotě 50,- Kč/1 stravenka, z toho zaměstnanec přispívá částkou 26,- Kč a JAMU 24,- Kč. Odpisy – pro rok 2006 činily odpisy z dlouhodobého majetku JAMU 11 452 tis. Kč při odpisových sazbách stanovených v r. 2005. Odpisy z dlouhodobého majetku pořízeného z dotací činily 8 017 tis. Kč, odpisy z dlouhodobého majetku pořízeného z vlastních zdrojů tvořící FRIM činily 3 435 tis. Kč. 35 Spotřeba ostatního materiálu v r. 2006 činila celkem 3 154 tis. Kč, a to převážně v položkách čistící prostředky, drobný materiál k výpočetní technice, pracovní oděvy , materiál pro běžné opravy, ostatní materiál. Programové vybavení ve výši 344 tis. Kč – v této položce jsou zahrnuty nákupy programů pro řízení a správu počítačové sítě a programy pro řízení a správu JAMU a nákupy licencí. Zůstatková cena vyřazeného dlouhodobého majetku byla ve výši 1 169 tis. Kč. Jedná se o neupotřebitelný, příp. morálně zastaralý majetek pořízený z vlastních zdrojů, který byl vyřazen na základě rozhodnutí Likvidační komise V ř.č. 33 „Jiné“ ve sloupci „celkem“ jsou v položce jiné ostatní náklady zahrnuty převážně náklady související s vnitropodnikovou předfakturací, náklady na BOZP, PO, EPS, apod.. V ř.č. 33 „Jiné“ ve sloupci „hlavní činnost“ jsou v položce jiné ostatní služby ve výši 7 075 tis. Kč jsou tvořeny náklady v oblastech: nákladní přeprav, kopírovací práce, foto práce, požární hlídky, ladění hudebních nástrojů, honoráře pro účinkující při představeních a koncertech, tantiémy, znalecké posudky, odvozy odpadků, čistírna, poštovní poplatky, úklidové služby, inzerce, služby spojené s ubytování v hotelu Astorka (v prázdninovém období), a jiné služby. Ve sloupci „doplňková činnost“ v řádku „Jiné“ jsou uvedeny náklady ve výši 103 tis. Kč za různé služby (údržba, odvoz odpadků, servisní služby, apod., spojené s provozem garáží a hotelovým provozem koleje v době prázdnin). 36 Tabulka č. 2.2.3 Pracovníci a mzdové prostředky sumář VŠ Sumární tabulka za JAMU DŮLEŽITÉ: nutno zachovat návaznost na výkaz ÚIV P1b-04 , výkaz zisku a ztráty a doplňující údaje! od ř. 5 tis. Kč č.ř. Ukazatel Poznámka Údaj 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2006 (celkem) 251,309 2 akademičtí pracovníci **) 123,421 3 vědečtí pracovníci 4,215 4 v tom ostatní ***) 123,673 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 MŠMT bez VaV (ř. 7 - ř. 6) 74 088 6 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 MŠMT pouze VaV ř. 0305 výkazu P1b-04 358 7 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 - MŠMT ř. 0307 výkazu P1b-04 74 446 8 1)mzdy 70 075 9 z toho: VaV 286 10 2)OPPP (dříve OON) 4 371 11 v tom z toho: VaV 72 12 Mzdové prostředky vyplacené z fondů *) 0 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 a fondů ****) ř. 7+12 74 446 14 akademickým pracovníkům 46 376 15 vědeckým pracovníkům 691 16 v tom ostatním pracovníkům 27 379 17 Průměrná měsíční mzda za rok 2006 v Kč bez OPPP(OON) a fondů z ř. 8 23 659 18 akademických pracovníků 28 646 19 vědeckých pracovníků 17 718 20 v tom: ostatních pracovníků 18 698 21 Průměrná měsíční mzda za rok 2005 v Kč bez OPPP(OON) a FO 22 290 22 Nárůst mzdy r.2006 oproti r. 2005 v % 6,14% 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2006 z ostatních zdrojů (bez kap.333) mimo VaV 1672 24 granty a programy z ostatních kapitol 753 25 v tom: ostatní (zahraničí, dary apod.) 919 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2006 z ostatních zdrojů VaV (bez kap.333) ř. 0306 výkazu P1b-04 515 27 Doplňková činnost (z P1b-04 ř.0308) ř. 0308 výkazu P1b-04 148 28 Vyplacené mzdové prostředky celkem (součet ř. 13+23+26+27) ř. 0311 výkazu P1b-04 a výkazu Zisku a ztráty 76 781 *) ř. 0310 výkazu P1b-04 a další fondy, pokud je již ř. 0310 neobsahuje **) odpovídá termínu pedagogičtí - výkaz P1b-04 ***) odpovídá termínu nepedagogičtí - výkaz P1b-04 ****) je třeba správně vyplnit řádky č. 7, 12, 14, 15a 16,aby se hlášení "chyba" v řádku 13 změnilo na číslo! 37 Tabulka č. 2.2.3a Pracovníci a mzdové prostředky škola (bez KaM) DŮLEŽITÉ: nutno zachovat návaznost na P1b-04 , výkaz zisku a ztráty a doplňující údaje! od ř. 5 tis. Kč č.ř. Ukazatel Poznámka Údaj 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2006 (celkem) 231,224 2 akademičtí pracovníci **) 123,421 3 vědečtí pracovníci 4,215 4 v tom ostatní ***) 103,588 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 - MŠMT bez VaV (ř. 7 - ř. 6) 70 699 6 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 - MŠMT pouze VaV ř. 0305 výkazu P1b-04 358 7 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 - MŠMT ř. 0307 výkazu P1b-04 71 137 8 1)mzdy 66 819 9 z toho: VaV 286 10 2)OPPP (dříve OON) 4 318 11 v tom z toho: VaV 72 12 Mzdové prostředky vyplacené z fondů *) 0 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 a fondů ****) ř. 7+12 71 137 14 akademickýmh pracovníkům 46 376 15 vědeckým pracovníkům 691 16 v tom ostatním pracovníkům 24 070 17 Průměrná měsíční mzda za rok 2006 v Kč bez OPPP(OON) a fondů z ř. 8 24 451 18 akademických pracovníků 28 646 19 vědeckých pracovníků 17 718 20 v tom: ostatních pracovníků 19 545 21 Průměrná měsíční mzda za rok 2005 v Kč bez OPPP(OON) a FO 23 027 22 Nárůst mzdy r.2006 oproti r. 2005 v % 6,18% 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2006 z ostatních zdrojů (bez kap.333) mimo VaV 1672 24 granty a programy z ostatních kapitol 753 25 v tom: ostatní (zahraničí, dary apod.) 919 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2006 z ostatních zdrojů VaV (bez kap.333) ř. 0306 výkazu P1b-04 515 27 Doplňková činnost (z P1b-04 ř.0308) ř. 0308 výkazu P1b-04 4 28 Vyplacené mzdové prostředky celkem (součet ř. 13+23+26+27) ř. 0311 výkazu P1b-04 a výkazu Zisku a ztráty 73 328 *) ř. 0310 výkazu P1b-04 a další fondy, pokud je již ř. 0310 neobsahuje **) odpovídá termínu pedagogičtí - výkaz P1b-04 ***) odpovídá termínu nepedagogičtí - výkaz P1b-04 ****) je třeba správně vyplnit řádky č. 7, 12, 14, 15a 16,aby se hlášení "chyba" v řádku 13 změnilo na číslo! 38 Tabulka č. 2.2.3b Pracovníci a mzdové prostředky KaM DŮLEŽITÉ: nutno zachovat návaznost na výkaz ÚIV P1b-04 , výkaz zisku a ztráty a doplňující údaje! od ř. 5 tis. Kč č.ř. Ukazatel Poznámka Údaj 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2006 (celkem) 20,085 2 akademičtí pracovníci **) 0 3 vědečtí pracovníci 0 4 v tom ostatní ***) 20,085 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 - MŠMT bez VaV (ř. 7 - ř. 6) 3 309 6 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 - MŠMT pouze VaV ř. 0305 výkazu P1b-04 0 7 Vyplacené mzdové prostředky hrazené z kap. 333 - MŠMT ř. 0307 výkazu P1b-04 3 309 8 1)mzdy 3 256 9 z toho: VaV 0 10 2)OPPP (dříve OON) 53 11 v tom z toho: VaV 0 12 Mzdové prostředky vyplacené z fondů *) 0 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 a fondů ****) ř. 7+12 3 309 14 akademickým pracovníkům 0 15 vědeckým pracovníkům 0 16 v tom ostatním pracovníkům 3 309 17 Průměrná měsíční mzda za rok 2006 v Kč bez OPPP(OON) a fondů z ř. 8 14 213 18 akademických pracovníků 19 vědeckých pracovníků 20 v tom: ostatních pracovníků 14 213 21 Průměrná měsíční mzda za rok 2005 v Kč bez OPPP(OON) a FO 13 541 22 Nárůst mzdy r.2006 oproti r. 2005 v % 4,96% 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2006 z ostatních zdrojů (bez kap.333) mimo VaV 0 24 granty a programy z ostatních kapitol 0 25 v tom: ostatní (zahraničí, dary apod.) 0 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2006 z ostatních zdrojů VaV (bez kap.333) ř. 0306 výkazu P1b-04 0 27 Doplňková činnost (z P1b-04 ř.0308) ř. 0308 výkazu P1b-04 144 28 Vyplacené mzdové prostředky celkem (součet ř. 13+23+26+27) ř. 0311 výkazu P1b-04 a výkazu Zisku a ztráty 3 453 *) ř. 0310 výkazu P1b-04 a další fondy, pokud je již ř. 0310 neobsahuje **) odpovídá termínu pedagogičtí - výkaz P1b-04 ***) odpovídá termínu nepedagogičtí - výkaz P1b-04 ****) je třeba správně vyplnit řádky č. 7, 12, 14, 15a 16,aby se hlášení "chyba" v řádku 13 změnilo na číslo! Komentář k Tabulkám č. 2.2.3, 2.2.3a, 2.2.3b Pracovníci a mzdové prostředky V roce 2006 byl rozpočet mzdových prostředků navýšen v nenárokových složkách mezd . Tím došlo ke zvýšení průměrné měsíční mzdy pracovníků oproti roku 2005 o 6,14 %. V roce 2006 byl k nárůst 4,243 pracovníků, z toho: 39 - 0,986 pedagogických pracovníků - 0,93 vědeckých pracovníků - 2,327 ostatních pracovníků Mzdové náklady nárůstu pracovníků byly pokryty z ostatních zdrojů a to zejména z ESF. Do průměrných mezd v tabulce 2.2.3 – Pracovníci a mzdové prostředky sumář VŠ - nejsou započítáni pracovníci, jejichž mzdy jsou hrazeny z ostatních zdrojů: V ř. 24 - 0,332 pracovníků, v ř. 25 - 2,199 pracovníků, v ř. 26 – 0,965 pracovníků a v ř. 27 – 0,994 pracovníků. V personální a mzdové oblasti se JAMU řídí vnitřním mzdovým předpisem registrovaným na MŠMT. K 31.12.2006 činilo čerpání osobních nákladů (mzdové prostředky a zákonné pojištění) 97 635 tis. Kč (bez osobních nákladů koleje Astorka, vč. osobních nákladů z příspěvku, a všech účelových dotací) tj. 68,76% z celkových rozpočtovaných nákladů JAMU (bez nákladů koleje Astorka, nákladů z příspěvku, a všech účelových dotací) tj. 141 997 tis. Kč. Náklady celkem vč,. koleje Astorka (bez použití fondů a odpisů dlouhodobého majetku z dotací) činí 151 063 tis. Kč, osobní náklady vč. koleje Astorka činí 102 296 tis. Kč, což představuje 67,72% z nákladů celkem. 40 3. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH PŘÍJMECH A VÝDAJÍCH V tabulce č. 3 je uveden Přehled o peněžních tocích JAMU. Přehled a vymezení jednotlivých ukazatelů v tabulkách vychází z kontrolní sestavy MÚZO, s. r. o. Praha. 3. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH PŘÍJMECH A VÝDAJÍCH (PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH) A. Provozní činnost v tis. Kč Hospodářský výsledek běžného roku 1 062,01 Odpisy dlouhodobého majetku 11 452,13 Výnosy příštích období 1 396,74 Zálohy na energie 204,71 Náklady příštích období 739,66 Pohledávky z obchodního styku 31,94 Pohledávky za zaměstnanci 0,80 Materiál na skladě a na cestě -791,67 Výrobky -148,79 Přijaté zálohy -572,90 Závazky - dodavatelé 22,67 Závazky - zaměstnanci -230,59 Závazky - soc.zabezpečení a zdrav. pojištění -71,13 Daňové závazky -24,93 Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu -0,32 Ostatní závazky 491,15 Jiné závazky Cash flow z provozní činnosti 13 561,48 B. Investiční činnost v tis. Kč Software -2 071,23 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek -176,54 Nedokončené nehmotné investice -939,14 Oprávky k softwaru 882,60 Pozemky Umělecká díla a sbírky Stavby -11 309,72 Samostatné mov.věci a soubory mov. věcí -17 465,49 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 636,95 Ostatní hmotný dlouhodobý majetek -3 292,29 Nedokončené hmotné investice 16 493,48 Oprávky ke stavbám 1 114,62 Oprávky k mov.věcem a souborům mov.věcí 6 313,40 Oprávky k drob.hmot.dlouhodob.majetku -636,95 Korekce vyloučením odpisů -11 452,13 Cash flow z investiční činnosti -21 902,44 41 C. Finanční činnost v tis. Kč Vlastní jmění 10 601,63 Fond odměn 534,03 Fond rezervní -66,47 Fond reprodukce dlouhodobého majetku 2 539,60 Stipendijní fond -186,10 FÚUP -332,03 Fond sociální 90,24 Hospodářský výsledek ve schval. řízení 227,61 Korekce snížením disponib.zisku běžného roku -1 062,01 Cash flow z finanční činnosti 12 346,50 Finanční majetek v tis. Kč Peníze 81,02 Ostatní běžné účty 3 924,52 Celkem finanční majetek 4 005,54 Cash flow z provozní činnosti 13 561,48 Cash flow z investiční činnosti -21 902,44 Cash flow z finanční činnosti 12 346,50 Cash flow celkem 4 005,54 42 4. VÝVOJ FONDŮ V tabulce č. 4 je uveden souhrnný přehled tvorby a čerpání fondů JAMU. Tabulka č. 4 Fondy tis. Kč Číslo ř. Fond odměn Fond rezervní FRIM Fond stipendijní Fond účelově určených prostředků Fond sociální Fond provozních prostředků Celkem k 31.12.06 0 1 2 3 4 5 6 7 8 1 Stav k 1.1.2006 3 531 1 956 381 193 347 0 0 6 408 2 Tvorba fondu 534 22 319 114 1 000 0 23 967 3 Čerpání fondu 66 19 779 300 332 910 0 21 387 4 Stav k 31.12.2006 4 065 1 890 2 921 7 15 90 0 8 988 5 Nárok na příděl z roku 2006 (návrh) 762 300 1 062 6 v tom: z hlavní činnosti 0 7 z doplňkové čin. 0 8 Předpokládaný stav po přídělu 4 827 1 890 2 921 7 15 90 10 050 43 Tab. 4a Rezervní fond tis. Kč Stav k 1.1.2006 1 956 ze zisku z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn z fondu provozních prostředků Tvorba Celkem tvorba 0 krytí ztrát minulých účetních období do fondu odměn do fondu provozních prostředků do fondu reprodukce inv. majetku přeúčtování chybně zaúčtovaných úroků v r. 2005. 66 Čerpání Celkem čerpání 66 Stav k 31.12.2006 1 890 Fond rezervní – čerpání fondu ve výši 66 tis. Kč – přeúčtování chybně zaúčtovaných úroků v r. 2005. 44 Tabulka č.4b Fond reprodukce investičního majetku tis. Kč Stav k 1.1.2006 381 z odpisů 3 435 příděl z hospodářského výsledku 300 příjmy z prodeje dlouhodobého majetku zůstatková cena dlouhodobého majektu 1 169 ostatní příjmy celkem 17 415 v tom: kapitálové dotace FRVŠ 1 121 kapitálové dotace Rozvoj. programy 2 370 kapitálový příspěvek "A+B" 5 565 ISPROFIN 8 359 Převody mezi fondy celkem 0 z fondu odměn z fondu provozních prostředků z rezervního fondu Tvorba Celkem tvorba 22 319 Investiční 19 303 v tom : stavby 10 861 stroje a zařízení 8 442 nákupy nemovitostí ostatní užití Neinvestiční 476 v tom : opravy a údržba IM 476 pořízení DHIM ostatní užití (rozepsat) Převody mezi fondy celkem 0 do fondu odměn do fondu provozních prostředků do rezervního fondu Čerpání Celkem čerpání 19 779 Stav k 31.12.2006 2 921 Fond reprodukce investičního majetku – stav k 1.1.2006 byl 381 tis. Kč; fond byl v r. 2006 tvořen odpisy ve výši 3 435 tis. Kč, zůstatkovou hodnotou dlouhodobého majetku pořízeného z vlastních zdrojů ve výši 1 169 tis. Kč, z přídělu ze schváleného hospodářského výsledku z r. 2005 ve výši 300 tis. Kč (celkem tvorba z vlastních zdrojů činila 5 285 tis. Kč). Přes FRIM byly účtována kapitálová dotace z MŠMT ve výši 3 491 tis. Kč, kapitálový příspěvek „A+B ve výši 5 565 tis. Kč a dotace na programové financování ve výši 8 359 tis. Kč. Čerpání fondu bylo ve výši 19 779 tis. Kč, z toho z vlastních zdrojů ve výši 2 364 tis. Kč na níže uvedené akce: 45 Čerpání FRIM (vlastní zdroje) – stavby • Realizace nové zásahové požární cesty ve studiu Marta byla vyvolaná přístavbou Nejvyššího soudu na místě objektu Bayerova 3, kterou bude zrušena stávající cesta pro zásah jednotek PO v divadelním studiu Marta. Investice byla z finančních důvodů rozdělena do dvou let, s dokončením v roce 2007. V tomto roce byly provedeny stavební úpravy v 1.PP, kde vznikla přímá nuceně větraná úniková chodba a dvě nové skladové místností. Druhá etapa řešící dokončení zásahové cesty přes vstupní prostor divadla na ulici Bayerovu bude realizována v roce 2007. Dosavadní náklady 1 056 tis. Kč. Čerpání FRIM (vlastní zdroje) – stroje a zařízení • Pořízení 6 ks pracovních stanic Apple v rámci obnovy technologií Divadelní fakulty v ceně 832 tis. Kč. Čerpání FRIM (vlastní zdroje) – opravy • Oprava havarijního stavu kanalizační přípojky z objektu JAMU Komenského náměstí 6 na ulici Opletalovou, náklady 184 tis. Kč. • Obnova podlahy pro profesionální balet v sálech pohybové výchovy v objektu IVUC Astorka, náklady 183 tis. Kč. • Repase a modernizace dvou vybraných oken v objektu JAMU na Mozartově ulici 1, které byly provedeny jako vzorek pro postupnou obnovu oken v budoucích letech. Vzhledem k tomu, že objekt na Mozartově ulici je památkově chráněný, probíhaly práce pod dohledem orgánů památkové péče. Náklady 109 tis. Kč. Tabulka č. 4c Stipendijní fond tis. Kč 1 Stav k 1.1.2006 193 2 v tom: hospodářský výsledek 3 poplatky za studium 193 4 Tvorba celkem 2006 114 5 v tom: z daňově uznatelných výdajů podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů 6 z popl.za studium 114 7 Čerpání 2006 300 8 Stav k 31.12.2006 (řádek 1+ 4 - 7) 7 9 v tom: daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů 10 popl.za studium 300 Poznámka: Poplatky za studium odst. 3 a 4 §58 zákona č. 111/1998 Sb. (nad rámec standardní doby studia+1rok, studium absolventa v dalším stud. programu a při souběhu studia nad rámec standardní doby studia) 46 Fond stipendijní – stav k 1.1.2006 byl 193 tis. Kč; fond byl tvořen poplatky za studium odst. 3 a 4 §58 zákona č. 111/1998 Sb. ve výši 114 tis. Kč, čerpáno bylo na mimořádná stipendia studentů ve výši 300 tis. Kč, z toho 256 tis. Kč na stipendia v rámci programu SOCRATESIIERASMUS na výjezdy studentů JAMU do zahraniční. Tab. 4d Fond odměn tis. Kč Stav k 1.1.2006 3 531 ze zisku 534 z rezervního fondu z fondu reprodukce inv. majetku z fondu provozních prostředků Tvorba Celkem tvorba 534 mzdové náklady do rezervního fondu do fondu provozních prostředků do fondu reprodukce inv. majetku jiné (uveďte jaké) Čerpání Celkem čerpání 0 Stav k 31.12.2006 4 065 Fond odměn(FO) – stav k 1.1.2006 byl 3 531 tis. Kč; tvorba fondu za r. 2006 činila 534 tis. Kč, což byl příděl ze schváleného hospodářského výsledku r. 2005. V r. 2006 nebyl FO čerpán. 47 Tabulka č. 4e tis. Kč Fond účelově určených prostředků Charakter Položka Neinvestice Investice Celkem Stav k 1.1.2006 347 0 347 účelově určené dary § 18 odst. 7 zák. č. 111/1998 Sb., podle stavu k 31.12.2005 0 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 7 zák. č. 111/1998 Sb., podle stavu k 31.12.2005 347 347 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst. 7 zák. č. 111/1998 Sb., podle stavu k 31.12.2005 0 účelově určené prostředky na VaV - ostatní, § 18 odst. 7 zák. č. 111/1998 Sb., podle stavu k 31.12.2005 0 v tom: účelově určené prostředky z dotace MŠMT § 18 odst. 7 zák. č. 111/1998 Sb., podle stavu k 31.12.2005 0 účelově určené dary § 18 odst. 9 písm. a zákona č. 111/1998 Sb. 0 účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 písm. b zákona č. 111/1998 Sb. 0 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst. 10 zákona č. 111/1998 Sb. 0 účelově určené prostředky na VaV - ostatní, § 18 odst. 10 zákona č. 111/1998 Sb. 0 účelově určené prostředky z dotace z kapitoly 333-MŠMT 0 Tvorba z Celkem tvorba 0 0 0 účelově určených darů 0 účelově určených peněžních prostředků ze zahraničí 332 332 účelově určených prostředků na VaV z kapitoly 333-MŠMT 0 účelově určených prostředků na VaV 0 účelově určených prostředků z dotace kapitoly 333-MŠMT 0 Čerpání z Celkem čerpání 332 0 332 Stav k 31.12.2006 15 0 15 Fond účelově určených prostředků – z roku 2005 byly do tohoto fondu převedeny nevyčerpané finanční prostředky ve výši 347 tis. Kč na úhradu konečného uživatele v oblasti mobility studentů a akademických pracovníků vysokých škol z programu SOCRATES-ERASMUS poskytnuté ze zahraničí na akademický rok 2005/2006; čerpáno na uvedený účel bylo ve výši 332 tis. Kč. 48 Tabulka č. 4f Fond sociální tis. Kč Stav k 1.1.2006 0 Tvorba Příděl podle § 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb. 1 000 stravné 910 Čerpání Celkem čerpání 910 Stav k 31.12.2006 90 Fond sociální – tvorba fondu činila 1 000 tis. Kč, což představuje 1,30% ze mzdových nákladů za JAMU celkem, čerpání činilo 910 tis. Kč; v čerpání sociální fondu došlo k účetní chybě, skutečné čerpání činí 921 tis. Kč; rozdíl, resp. částka 11 tis. Kč nebyla převedena z účtu sociálního fondu na běžný účet JAMU. Převod bude proveden v průběhu měsíce března 2007; výše uvedená transakce nemá dopad do hospodářského výsledku r. 2006. 49 Tabulka č. 4g Fond provozních prostředků tis. Kč 1 Stav k 1.1.2006 0 2 ze zůstatku příspěvku k 31. 12. 2006 3 ze zisku 4 z fondu reprodukce inv. majetku 5 z fondu odměn 6 z rezervního fondu 7 Tvorba Celkem tvorba 0 8 na provozní náklady dle vnitřního předpisu VVŠ 9 do fondu odměn 10 do rezervního fondu 11 do fondu reprodukce inv. majetku 12 jiné (uveďte jaké) 13 Čerpání Celkem čerpání 0 14 Stav k 31.12.2006 0 Fond provozních prostředků JAMU v roce 2006 nezaložila. 50 5. VÝVOJ STAVU MAJETKU A VÝSLEDKY INVENTARIZACE Tabulka č. 5a Přehled o majetku a jeho vývoj tis. Kč tis. Kč Stav k 31.12.2006 Druhy majetku Stav k 31.12.2005 pořizovací cena pořizovací cena oprávky (-) zůstatková cena 1 2 3 4 5 Dlouhodobý nehmotný majetek 4 928 8 114 -3 275 4 839 z toho: software 4 682 6 753 -3 275 3 478 drobný dlouhodobý nehmotný majetek 194 370 370 nedokončený dlouhodobý majetek 52 991 991 0 0 Dlouhodobý hmotný majetek 522 046 536 984 -110 289 426 695 v tom: pozemky 10 957 10 957 10 957 umělecká díla 2 403 2 403 2 403 budovy,haly, stavby 273 775 285 085 -18 337 266 748 samostatné movité věci a soubory movitých věcí 141 138 158 604 -61 885 96 719 pěstitelské celky trvalých porostů 0 základní stádo a tažná zvířata 0 drobný dlouhodobý hmotný majetek 30 704 30 067 -30 067 0 ostatní dlouhodobý hmotný majetek. 36 713 40 005 40 005 nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 26 356 9 863 9 863 poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 0 Komentář k Tabulce č. 5a Tabulka obsahuje srovnání stavu majetku na začátku a na konci roku 2006 v pořizovacích cenách. Dlouhodobý nehmotný majetek Zvýšení dlouhodobého nehmotného majetku v položce software ve výši 2 071 tis. Kč představuje pořízení a zařazení softwarů: modul Student, knihovní systém ALEPH, modul Uchazeč, zdokonalení EIS SAP, zavedení tarifního systému. Do zvýšení DDNM o 176 tis. Kč se promítá zařazení softwarů do 60 tis. Kč. Zvýšení nedokončeného dlouhodobého nehmotného majetku ve výši 939 tis. Kč – jedná se o software Media Manager z projektu FRVŠ Divadelní fakulty, software pro EIS SAP - modul RMGT a software FAIN standard. Dlouhodobý hmotný majetek Zvýšení majetku v položce budovy, haly, stavby v celkové výši 11 310 tis. Kč představuje: • povýšení hodnoty budovy Hudební fakulty ve výši 4 882 tis. Kč (oprava chodby pro audiovizuální studio, rekonstrukce posluchárny č. 205, oprava přístupové cesty a ochrana objektu, sanace kotelny), 51 • povýšení hodnoty budovy IVU Centra Astorka ve výši 5 644 tis. Kč (úprava výtahů, regulace topení v objektu, počítačové rozvody pro multimediální studovnu), • povýšení hodoty objektu Divadelní fakulty ve výši 784 tis. Kč (sanace vlhkého zdiva, zateplení otvorů po odstranění žaluzií) Zvýšení majetku v položce samostatné movité věci a souborů představuje celkem 17 466 tis. Kč, z toho: - zařazení do evidence majetku ve výši 17 466 tis. Kč, v tom: přístroje a zvláštní technická zařízení ve výši 4 120 tis. Kč (PC, tiskárny, kopírky, rozvaděče pro servery, diskové pole, notebooky), inventář ve výši 10 290 tis. Kč – hudební nástroje pro HF, sestava nábytkových skříní pro DIFA, osvětlovací pulty a stmívací komplex) drobný dlouhodobý hmotný majetek s pořizovací cenou do 40 tis. Kč ve výši 3 056 tis. Kč (PC s příslušenstvím, tiskárny, notebooky, mixážní pulty, nábytek, kamery, reflektory a zařízení pro videoprojekci), Do snížení stavu drobného dlouhodobého majetku ve výši 637 tis. Kč je promítnuto vyřazení neupotřebitelného drobného majetku JAMU; vyřazení bylo projednáno a schváleno Likvidační komisí JAMU. Ostatní dlouhodobý majetek je navýšen o 3 292 tis. Kč – vybudování zásahové cesty pro PO a vybudování bezbariérového přístupu do objektu. Nedokončený dlouhodobý majetek ve pořizovací ceně 9 863 tis. Kč – v této částce se promítá: • nedokončené stavby a budovy ve výši 8 581 tis. Kč (pokračující rekonstrukce zásahové cesty v divadelním studiu Marta, dvorní přístavba k objektu Divadelní fakulty, doposud vynaložené náklady spojené s výstavbou HDL, • stroje a zařízení, a inventář ve výši 1 282 tis. Kč (hudební nástroje pro HF, kamery CANON a komplet AVID pro DIFA. Tabulka č. 5b Finanční majetek tis. Kč Stav k 31.12.2005 Stav k 31.12.2006 Rozdíl oproti roku 2005 Dlouhodobý 0 0 0 v tom *) 0 0 0 0 0 Krátkodobý 20 026 24 032 4 006 v tom: 0 pokladna 140 221 81 účty v bankách 19 886 23 811 3 925 0 0 52 V tabulce jsou uvedeny peníze, ceniny a bankovní účty – stavy k 31. 12. 2006 dle účetní závěrky. Tabulka č. 5c Zásoby tis. Kč Stav k 31.12.2005 Stav k 31.12.2006 Rozdíl oproti roku 2005 Zásoby celkem 952 1 892 940 v tom: materiál 184 976 792 nedokončená výroba 0 výrobky 768 916 148 zvířata 0 zboží 0 ostatní 0 Komentář k Tabulce č. 5c Přehled je uveden v tabulce, která zahrnuje: • materiál (medaile, elektromateriál a další materiál pro údržbu, CD); došlo ke zvýšení stavu zásob o 892 tis. Kč, a to především v důsledku nárůstu DDHM v hodnotě do 40 tis. Kč (50% pořizovací ceny v r. 2006) a 100 tis. Kč snížení materiálu na skladě (lůžkoviny kolej Astorka, publikace, CD, DVD a medaile). • výrobky (skripta); došlo k navýšení z důvodu vydání nových skript o 404 tis. Kč, a snížení o prodaná a vydaná skripta ve výši 256 tis. Kč. 53 Tabulka č. 5d Pohledávky, závazky, bankovní výpomoci a půjčky tis. Kč Stav k 31.12.2005 Stav k 31.12.2006 rozdíl oproti roku 2005 Pohledávky celkem: 241 208 -33 odběratelé 74 143 69 v tom zálohy 63 30 -33 pohledávky za institucemi sociálního a veřejného zdravotního pojištění 0 za zaměstnanci 5 4 -1 ostatní 99 31 -68 Závazky celkem: 11 776 11 594 -182 dodavatelé 379 401 22 v tom přijaté zálohy 610 37 -573 k zaměstnancům 1 243 1 012 -231 k inst.soc.,zdr.poj. 3 394 3 323 -71 daňové závazky 1 313 1 288 -25 ostatní 4 824 5 315 491 zálohy na energie 13 218 205 Bankovní výp. a půjčky 0 z toho: úvěry 0 Komentář k Tabulce č. 5d JAMU nemá žádné bankovní výpůjčky a půjčky. Pohledávky za odběrateli představují dosud neuhrazené vystavené odběratelské faktury, většinou před lhůtou splatnosti, které jsou průběžně hrazeny od ledna 2007. Zálohy – jedná se o předplatné novin, odborných časopisů a publikací. Pohledávky za zaměstnanci jsou doplatky zaměstnanců za zákonné pojištění. Ostatní pohledávky zahrnují předpisy nájemného fyzických osob z měsíce prosince r. 2006 a předpisy za používání služebních mobilů pro soukromé účely. Závazky k dodavatelům tvoří přijaté a dosud neuhrazené faktury od dodavatelů se splatností v lednu 2007. Závazky k zaměstnancům, k institucím sociálního a zdravotního pojištění, daňové závazky a ostatní závazky tvoří vyúčtování mezd, zákonného pojištění za měsíc prosinec připravené k výplatě v lednu 2007, daně z příjmů fyzických osob a daně z přidané hodnoty a zálohy na energie na koleji Astorka. Ostatní závazky – v položce jsou zahrnut předpis za ubytovací stipendia na koleji Astorka, která byla vyplacena v lednu 2007. Inventarizace majetku a závazků JAMU za rok 2006 proběhla v souladu s ustanovením § 29 a násl. zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění , s příkazem rektora JAMU čj.: 236/06-EO k provedení inventarizace peněžních prostředků v r. 2006 vydaného dne 30. března 2006 a s příkazem rektora JAMU čj.: 747/06-EO k provedení inventarizace veškerého majetku JAMU vydaného dne 31. října 2006. Inventarizace byla provedena podle vnitřního předpisu JAMU – „Metodický pokyn k provádění inventarizace majetku, zásob a závazků na JAMU“, který nabyl účinnosti dne 10.10.2000. 54 Materiály z inventarizace peněžních prostředků v hotovosti byly předloženy ve stanovených termínech a nebyly zjištěny žádné rozdíly. Dokladová inventarizace účtů, pohledávek, závazků, nedokončených investic a finančních účtů JAMU proběhla bez zjištění rozdílů. Při inventarizaci majetku nebyly vykázány žádné inventarizační rozdíly. 55 6.REKAPITULACE FINANČNÍHO VYPOŘÁDÁNÍ SE STÁTNÍM ROZPOČTEM Tabulka 6, 1. část, Příspěvek / Dotace Příspěvek zvlášť a dotace zvlášť Finanční vypořádání VVŠ se státním rozpočtem za rok 2006 z kapitoly 333-MŠMT mimo programové financování příspěvek a dotace celé Kč Druh transferu Příspěvek Dotace Č.řádku*) Dotační položky a ukazatele Poskytnuto k 31.12.2006 Použito k 31.12.2006 Převedeno do FRIM Převedeno do stipendijního fondu Převedeno do fondu účelově určených prostředků Převedeno do fondu sociálního Převedeno do fondu provozních prostředků Vratka Ukazatel sl.2 sl.3 sl.4 sl.5 sl.6 sl.7 Příspěvek a dotace P D 1 Příspěvek a dotace celkem - kontrola s řádkem 1 tabulky 6, 2. část Příspěvek a dotace souhrnně 142 331 000 142 315 170 0 0 0 0 0 15830 P D 1 Příspěvek celkem 129149000 129 149 000 P D 3 Neinvestiční příspěvky z kap. MŠMT 123 584 000 P 4 v tom: "A a B" Studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost 117 893 000 P 5 "C" Stipendia studentů doktorských stud.programů 2 367 000 P D 6 "D" Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 284 000 P 8 zahraniční studenti (krátkodobé pobyty) 284 000 P 9 Letní školy slovanských studií P D 19 "F" Fond vzdělávací politiky 371 000 P 23 "M" Mimořádné aktivity P 24 "S" Sociální stipendia 149 000 P 25 "U" Ubytovací stipendia 2 520 000 P D 34 Kapitálové příspěvky z MŠMT celkem: 5 565 000 P D 35 Kapitálové příspěvky z kap. MŠMT celkem 5 565 000 PŘÍSPĚVEK P 36 v tom: Ukazatelé A+B 5 565 000 P D 1 Dotace celkem 13 182 000 13 166 170 0 15830 P D 2 Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT celkem: 9 691 000 9 675 170 0 15 830 P D 3 Neinvestiční dotace mimo VaV z kap. MŠMT 9 121 000 9 105 170 0 15 830 DOTACE P D 6 v tom: "D" Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 1 747 000 1 731 170 0 15 830 56 D 7 v tom: studenti, kteří nejsou občany ČR (vč.projektů a krajanů)-zahr.rozvoj.pomoc 0 D 10 program AKTION 63 000 47 170 15 830 D 11 program CEEPUS 80 000 80 000 0 D 12 SOKRATES II celkem 1 604 000 1 604 000 0 0 D 13 v tom: Erasmus 1 604 000 1 604 000 0 D 14 Comenius 0 D 15 Minerva 0 D 16 Arion 0 D 17 Lingva 0 D 18 ostatní 0 P D 19 "F" Fond vzdělávací politiky 0 D 20 "G" Fond rozvoje vysokých škol 3 482 000 3 482 000 0 D 21 "I" Rozvojové programy 3 875 000 3 875 000 0 D 22 z toho: projekty Národní program přípravy na stárnutí (AU3V) 0 D 26 Dotace na ubytování a stravování studentů (KaM) 17 000 17 000 0 D 27 Neinvestiční dotace na výzkum a vývoj celkem 570 000 570 000 0 0 0 D 28 v tom: institucionální prosř. VaV -mezinárodní spolupráce ve VaV 0 D 29 institucionální prostř. VaV - ostatní (výzkumné záměry) 0 D 30 institucionální prostř.VaV - specifický výzkum na VŠ 570 000 570 000 0 D 31 účelové prostředky VaV - Národní program výzkumu 0 D 32 účelové prostředky VaV - programy v půs.poskytovatele 0 D 33 účelové prostředky VaV - veřejné zakázky ve VaV 0 D 34 Kapitálové dotace z MŠMT celkem: 3 491 000 3 491 000 0 0 0 D 35 Kapitálové dotace mimo VaV z kap. MŠMT celkem 3 491 000 3 491 000 0 0 0 P D 36 v tom: Fond rozvoje vysokých škol 1 121 000 1 121 000 0 D 37 Rozvojové programy 2 370 000 2 370 000 0 57 D 39 Kapitálové dotace na VaV 0 0 0 0 0 D 40 v tom: institucionální prostř. VaV - ostatní (výzkumné záměry + administrace) 0 D 41 účelové prostředky VaV - programy v působnosti poskytovatele 0 D 42 účelové prostředky VaV - Národní program výzkumu 0 D 44 Dotace z ostatních odborů MŠMT (mimo programové financování) 0 58 Tabulka 6, 2. část, Příspěvek a dotace souhrnně Příspěvek a dotace souhrnně Finanční vypořádání VVŠ se státním rozpočtem za rok 2006 z kapitoly 333-MŠMT mimo programové financování - příspěvek a dotace příspěvek dotace číslořádku Dotační položky a ukazatele Poskytnuto k 31.12.2006 Použito k 31.12.2006 Převe deno do FRIM Převede no do stipendij ního fondu Převedeno do fondu účelově určených prostředků Převedeno do fondu sociálního Převedeno do fondu provozních prostředků Vratka Ukaz atel sl.1 sl.2 sl.3 sl.4 sl.5 sl.6 sl.7 sl.8=sl.2-3- 4-5-6-7 P D 1 Příspěvek a dotace celkem 142 331 000 142 315 170 0 0 0 0 15 830 P D 2 Neinvestiční příspěvky a dotace mimo progra. financování z kapitoly MŠMT celkem: 133 275 000 133 259 170 0 0 0 0 15 830 P D 3 Neinvestiční příspěvky a dotace mimo VaV z kap. MŠMT, řádek 4 až 26 132 705 000 132 689 170 0 0 0 0 15 830 P 4 v to m: "A a B" Studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost 117 893 000 P 5 "C" Stipendia studentů doktorských stud.programů 2 367 000 P D 6 "D" Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 2 015 170 D 7 v tom: studenti, kteří nejsou občany ČR (vč.projektů a krajanů)-zahr.rozvoj.pomoc P 8 zahraniční studenti (krátkodobé pobyty) 284 000 P 9 Letní školy slovanských studií D 10 program AKTION 47 170 D 11 program CEEPUS 80 000 D 12 SOKRATES II celkem 1 604 000 D 13 v tom: Erasmus 1 604 000 D 14 Comenius D 15 Minerva D 16 Arion D 17 Lingva D 18 ostatní P D 19 "F" Fond vzdělávací politiky 371 000 D 20 "G" Fond rozvoje vysokých škol 3 482 000 D 21 "I" Rozvojové programy 3 875 000 D 22 z toho: projekty Národní program přípravy na stárnutí (AU3V) P 23 "M" Mimořádné aktivity P 24 "S" Sociální stipendia 149 000 P 25 "U" Ubytovací stipendia 2 520 000 D 26 Dotace na ubytování a stravování studentů (KaM) 17 000 59 D 27 Neinvestiční dotace na výzkum a vývoj celkem 570 000 570 000 0 0 0 0 0 0 D 28 v tom: institucionální prosř. VaV -mezinárodní spolupráce ve VaV D 29 institucionální prostř. VaV - ostatní (výzkumné záměry + administrace) D 30 institucionální prostř.VaV - specifický výzkum na VŠ 570 000 D 31 účelové prostředky VaV - Národní program výzkumu D 32 účelové prostředky VaV - programy v půs.poskytovatele D 33 účelové prostředky VaV - veřejné zakázky ve VaV D 34 Kapitálové příspěvky z kapitoly MŠMT celkem: 9 056 000 9 056 000 0 0 0 0 0 0 D 35 Kapitálové příspěvky a dotace mimo programové financování a VaV z kap. MŠMT celkem 9 056 000 9 056 000 0 0 0 0 0 0 P 36 v tom: Ukazatelé A+B 5 565 000 D 37 Fond rozvoje vysokých škol 1 121 000 D 38 Rozvojové programy 2 370 000 D 39 Kapitálové dotace na výzkum a vývoj 0 0 0 0 0 0 0 D 40 v tom: institucionální prostř. VaV - ostatní (výzkumné záměry + administrace) 0 D 41 účelové prostředky VaV - programy v působnosti poskytovatele 0 D 42 účelové prostředky VaV - Národní program výzkumu 0 D 44 Dotace z ostatních odborů MŠMT 60 Komentář k Tabulkám č. 6.1., 6.2. Příspěvek z MŠMT byl poskytnut celkem k 31.12.2006 ve výši 129 149 tis. Kč, z toho: neinvestiční příspěvek ve výši 123 584 tis. Kč, kapitálový příspěvek ve výši 5 565 tis. Kč. Poskytnuté příspěvky čerpala JAMU v souladu s podmínkami pro jejich použití. Použití poskytnutého neinvestičního příspěvku k 31.12.2006 dle ukazatelů: • „A a B“ – na studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost bylo použito 117 893 tis. Kč, • „C“ – na stipendia studentů doktorských studijních programů bylo použito 2 367 tis. Kč, • „D“ – na náklady spojené s krátkodobými pobyty zahraničních studentů bylo použito 284 tis. Kč, • „F“ - na Fond vzdělávací politiky bylo použito 371 tis. Kč, • „S“ – na sociální stipendia bylo použito 149 tis. Kč; sociální stipendia jsou poskytována v souladu s ustanoveními Stipendijního řádu JAMU; v roce 2006 bylo stipendium vyplaceno studentům ve výši 160 tis. Kč, kdy z MŠMT nebyl v částce 149 tis. Kč započítán 1 student; částka 11 tis. Kč byla čerpána z ukazatele A a B; • „U“ na ubytovací stipendia bylo použito 2 520 tis. Kč; ubytovací stipendia jsou poskytována v souladu s ustanoveními Stipendijního řádu JAMU; v kalendářním roce 2006 byla ubytovací stipendia stanovena průměrnému počtu studentů - 303 osob na následující tři ubytovací období: na 1. období částka ve výši 2 400 ,-Kč/1 studenta, na 2. období byla stanovena částka ve výši 2 430 Kč/1 studenta, na 3. byla stanovena částka ve výši 2 960 Kč/1 studenta .Stipendia byla vyplácena v návaznosti na skutečnou dobu pobytu studenta na koleji. Poskytnutý neinvestiční příspěvek v celkové výši 123 584 tis. Kč byl použit, resp. vyčerpán na 100%. V roce 2006 byly vyčleněny z příspěvku na studijní programy – ukazatel „A a B“ finanční prostředky na rozvoj JAMU ve výši 300 tis. Kč. Tato částka byla součástí rozpočtu knihovny JAMU a byla použita na nákup odborné literatury dle požadavků pedagogů JAMU. Jednalo se o jednorázové zvýšení rozpočtu knihovny. Dále byla posílena v rozpočtu jednorázově položka opravy a údržba dlouhodobého majetku neinvestičního charakteru o 1 320 tis. Kč. JAMU a 250 tis. Kč bylo, pro rok 2006, vyčleněno na vybavení počítačové studovny JAMU a z kapitálového příspěvku bylo použito jednorázově 930 tis. Kč na reprodukci majetku. JAMU si tímto vytváří do budoucna rozpočtovou rezervu na úhradu provozních nákladů nově budované Hudebně dramatické laboratoře, která činila v r. 2006 celkem 2 800 tis. Kč. V personální a mzdové oblasti se JAMU řídí vnitřním mzdovým předpisem registrovaným na MŠMT. K 31.12.2006 činil rozpočet osobních nákladů (mzdy a zákonné pojištění) 96 597 tis. Kč (bez osobních nákladů koleje Astorka, vč. osobních nákladů z příspěvku, a všech účelových dotací) tj. 67,95% z celkových rozpočtovaných nákladů JAMU (bez nákladů koleje Astorka, vč. nákladů z příspěvku, a všech účelových dotací) tj. 142 157 tis. Kč. Rozpočet nákladů celkem k 31.12.2006 vč,. koleje Astorka činil 151 063 tis. Kč, osobní náklady vč. koleje Astorka činí 101 305 tis. Kč, což představuje 67,02% z nákladů celkem. 61 Příspěvek poskytnutý ve výši 5 565 tis. Kč byl kapitalizován a byl použit v plné míře. Specifikace použití kapitalizovaného příspěvku je uvedena v investiční části zprávy. Dotace poskytnuté z MŠMT celkem, neinvestiční a kapitálové vč. VaV, činily pro r. 2006 13 182 tis. Kč , skutečné čerpání bylo ve výši 13 166 tis. Kč. Neinvestiční dotace z MŠMT celkem mimo VaV byly poskytnuty k 31.12.2006 v celkové výši 9 121 tis. Kč, použito bylo 9 105 tis. Kč (9 105 170 Kč) dle ukazatelů: • „D“ – zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce – poskytnuto celkem 1 747 tis. Kč, použito 1 731 tis Kč (1 747 170 Kč), v tom: - na program AKTION bylo poskytnuto 63 tis. Kč, použito bylo 47 tis. Kč (47 170 Kč), na depozitní účet MŠMT bylo vráceno15 830 Kč (ř. č. 2, sl.č. 18). Dotace byla poskytnuta na úhradu projektu Divadelní fakulty „Divadlo ve středoevropském kontextu, české a rakouské divadlo“. Vzhledem k tomu, že projekt byl podáván v září r. 2005 nebylo v této době možné určit druh inscenace, která reprezentovala DIFA JAMU v Grazu v Rakousku. V r. 2006 byla vybrána inscenace, která byla prezentována v rámci programu Mezinárodního festivalu divadelních škol Setkání/Encounter 2006, kdy pro účastníky festivalu byly poskytovány snížené ceny za ubytování, kdy došlo, proti rozpočtu, ke sníženému čerpání; dále došlo k úspoře v položce cestovné. - na program CEEPUS (pro Hudební fakultu) )bylo poskytnuto 80 tis. Kč, použito bylo 80 tis. Kč, - na program SOCRATES II-ERASMUS bylo poskytnuto 1 604 tis. Kč, použito bylo 1 604 tis. Kč, • „G“ – na projekty FRVŠ bylo poskytnuto 3 482 tis. Kč, z toho: 1 930 tis. Kč pro HF, 1 552 tis. Kč pro DIFA. Poskytnuté finanční prostředky byly vyčerpány na 100%. • „I“ - na Rozvojové programy bylo poskytnuto 3 875 tis. Kč, z toho: 1 560 tis. Kč pro HF 1 665 tis. Kč pro DIFA 300 tis. Kč na projekt „Zvyšování jazykové úrovně pedagogů JAMU“, 150 tis. Kč na projekt „Zvyšování jazykové úrovně pracovníků administrativního a technického aparátu JAMU“, 200 tis. Kč na projekt „Příprava na získání certifikátu Diploma Supplement Label“. Poskytnuté finanční prostředky byly vyčerpány na 100%. • na ubytování a stravování byla poskytnuta dotace ve výši 17 tis. Kč na úhradu nákladů na krátkodobé pobyty zahraničních studentů, dotace byla poskytnuta v plné míře zahraniční studentce HF. Na program SOCRATES-ERASMUS byla v roce 2006 poskytnuta neinvestiční dotace ve výši 1604 tis. Kč, z toho: 1 494 tis. Kč na úhradu konečného uživatele v oblasti mobility studentů a akademických pracovníků vysokých škol, 110 tis. Kč na dofinancování 62 intenzivního kurzu českého jazyka pořádaného pro zahraniční studenty z Německa, Velké Británie, Finska, Itálie, Bulharska, Polska, Portugalska a Francie. Dotace na vědu a výzkum z MŠMT byla poskytnuta v celkové výši 570 tis. Kč na institucionální specifický výzkum , v tom: pro Hudební fakultu 285 tis. Kč, pro Divadelní fakultu 285 tis. Kč. Poskytnuté finanční prostředky byly vyčerpány na 100% . Kapitálové dotace z MŠMT (mimo programové financování) byly k 31.12. 2006 poskytnuty v celkové výši 3 491 tis. Kč, v tom: • na projekty FRVŠ ve výši 1 121 tis. Kč, z toho na: projekt HF „Vybavení a následný kvalitativní interpretační rozvoj oboru flétna a pikola“ 313 tis. Kč, projekt DIFA „Profesionální řešení vstupně/výstupního zařízení pro audiovizuální příspěvky, jejich bezpečnou administraci a správu“ 808 tis. Kč • na Rozvojové programy ve výši 2 370 tis. Kč, konkrétně na projekty: „Rozvoj UIS a využitím multimediálních technologií“ 1 970 tis. Kč „Rozvoj UIS – využití čárového kódu při evidenci majetku“ 400 tis. Kč Finanční prostředky na kapitálové dotace byly vyčerpány v plné míře. 63 Tabulka č. 6b Vypořádání se SR - programy reprodukce majetku Pro rekapitulaci vypořádání se SR u akcí reprodukce majetku doložte po jednotlivých programech v následující struktuře v Kč Číslo Číslo Poskytnuto k Použito (skutečnost) k Nevyčerpáno řádku programu Název programu 31.12.2006 * 31.12.2006 ** 1. 23334S 7101 Hudebně dramatická laboratoř Brno 119 000,00 119 000,00 0,00 2. 23334S 7109 Přístup. ochrana objektu Komen. nám. 6 217 000,00 216 656,01 343,99 3. 23334S 7110 Dvorní přístavba ateliéru DIFA 3 500 000,00 3 499 947,98 52,02 4. 23334S 7114 Hudební nástroje 2006 4 524 000,00 4 522 754,80 1 245,20 0 0 0 celkem 8 360 000,00 8 358 358,79 1641,21 Poznámky: Vychází se z údajů uvedených ve sloupci "Souhrn údajů" ve formuláři PROGFIN 3, předkládaných v rámci vypořádání SR za rok 2006 * z řádku B9 ** z řádku C9 Komentář k Tabulce č. 6b V tabulce je doloženo vypořádání investic se státním rozpočtem. Jsou zde přehledně uvedeny jednotlivé investiční akce ISPROFIN podle příslušných programů, na něž byla poskytnuta individuální nebo systémová dotace a skutečné použití dotace. Dotace na akce v rámci ISPROFIN byly skutečně čerpány ze státních prostředků poukázaných do České spořitelny na základě předložených faktur, tzn. že dotace byla uvolněna v souladu se skutečným čerpáním. Nevyčerpané finanční prostředky zůstaly na účtech v České spořitelně a byly jejím prostřednictvím vráceny zpět do státního rozpočtu. 64 Tabulka č. 6c Finanční vypořádání v rámci Evropských sociálních fondů (v tis. Kč) Hospodářský rok 2005 Ukazatel Dotační položky a ukazatele Schválený rozpočet Poskytnuto k 31.12.2005 Použito k 31.12.2005 Schváleno v rámci žádostí o platbu k 31.12. 2005 Zůstatek poskytnutých prostředků k 31.12. 2005 Vratka dotace (odvede) Dotace poskytnuté z OPRLZ *) 4 681 782 172 0 610 0 v tom: Opatření 3.1 0 0 Opatření 3.2 4 681 782 172 610 0 *) Operační program Rozvoj lidských zdrojů Hospodářský rok 2006 Ukazatel Dotační položky a ukazatele Schválený rozpočet Poskytnuto k 31.12.2006 Použito k 31.12.2006 Schváleno v rámci žádostí o platbu k 31.12. 2006 Zůstatek poskytnutých prostředků k 31.12. 2006 Vratka dotace (odvede) Dotace poskytnuté z OPRLZ *) 4 221 1 623 2 253 0 -630 0 v tom: Opatření 3.1 0 0 Opatření 3.2 4 221 1 623 2 253 -630 0 z toho:záloha z r. 2005 610 610 ESF celkem 2005 a 2006 Ukazatel Dotační položky a ukazatele Schválený rozpočet Poskytnuto k 31.12.2006 Použito k 31.12.2006 Schváleno v rámci žádostí o platbu k 31.12. 2006 Zůstatek poskytnutých prostředků k 31.12. 2006 Vratka dotace (odvede) Dotace poskytnuté z OPRLZ *) 8 902 2 405 2 425 0 -20 0 v tom: Opatření 3.1 0 0 Opatření 3.2 8 902 2 405 2 425 -20 0 65 Komentář k Tabulce č. 6c V roce 2006 pokračovaly projekty Kvalitativní rozvoj studijního programu cestou spolupráce s profesionálními uměleckými tělesy (CZ.04.1.03/3.2.15.1/0115) a Další vzdělávání v oblasti dramatického a hudebního umění (CZ.04.1.03/3.2.15.1/0116), které v roce 2005 získaly na období let 2005 – 2007 dotaci z OP RLZ, Opatření 3.2 v celkové výši 4 681 tis. Kč. V prosince 2006 pak JAMU získala dotaci na projekt Inovace umělecky zaměřených studijních programů v oblasti multimediální tvorby (CZ.04.1.03/3.2.15.3/0428). Celková výše dotace z OP RLZ, Opatření 3.2 činí na období let 2006 – 2008 činí v případě tohoto projektu 4 221 tis. Kč. Za roky 2005 a 2006 byla na projekty JAMU spolufinancované Evropským sociálním fondem a státním rozpočtem České republiky poskytnuta záloha v celkové výši 2 405 tis. Kč (v roce 2005 bylo poskytnuto 782 tis. Kč, v roce 2006 1 623 tis. Kč). Z této celkové částky bylo za dobu trvání projektů vyčerpáno celkem 2.425 tis. Kč, z toho 172 tis. Kč v roce 2005 a 2 253 tis. Kč v roce 2006. zůstatek k 31.12.2006 činí -20 tis. Kč, které budou pokryty z dalších záloh určených na realizaci projektů v r. 2007. 66 7. STIPENDIA A SLUŽBY POSKYTOVANÉ STUDENTŮM Tabulka č. 7a Počty studentů 1 Počet studentů k 31.10.2006 601 2 v tom: rozpočtoví studenti (kromě kódů financování 2, 6, 7) 601 3 z toho: studenti zvláštní ****) 22 4 studenti studující v cizím jazyce*) 5 studenti studující na základě mezinár. smluv a usnesení vlády**) 6 studenti hrazení z jiné rozpočtové kapitoly***) Poznámky: *) SIMS - kód financování „6“ **) SIMS - kód financování „7“ ***) SIMS - kód financování „2“ ****) SIMS - kód financování "3" SIMS - Sdružené informace z matrik studentů Kódy financování podle SIMS: 1|studium ve standardní době studia|| 2|studium je plně hrazeno z prostředků jiného rezortu než MŠMT (tzv. jinoplátci)|| 3|student(ka) překročil(a) standardní dobu studia o více než jeden rok § 58, odst. 3, ve druhém a dalším studiu bez tolerance 1 roku (§ 58 odst. 4 poslední věta)II 4|student(ka) po absolvování bakalářského nebo magisterského studijního programu studuje v dalším bakalářském nebo magisterském studijním programu (§. 58, odst. 4)|| 5|student(ka) studuje v souběžných studijních programech déle, než je standardní doba studia programu jednoho plus jeden rok (§. 58, odst. 4)|| 6|studium je plně hrazeno studentem(kou) - zpravidla cizincem(kou) - z vlastních prostředků v případě studia v cizím jazyce (§. 58, odst. 5)|| 7|studium je studentu(ce) - cizinci(e) hrazeno ze zvláštní dotace dle evidence DZS|| 8|student(ka) překročil(a) standardní dobu studia o méně než jeden rok|| 9|student(ka) studuje v souběžných studijních programech kratší dobu, než je standardní doba studia delšího z nichII 10|školné na soukromých vysokých školách|| Komentář k Tabulce č. 7a V celkovém počtu studentů zvláštních je zahrnuto 12 studentů, kterým byl vyměřen poplatek za studium, 8 studentů je v kombinované formě doktorského studia. 1 studentka je ve 4. ročníku bakalářského studia oboru výchovná dramatika pro neslyšící, 1 student byl z důvodu ukončení studia na jiné VŠ převeden z kódu financování 3 do kódu 4. 67 Tabulka č. 7b Stipendia tis. Kč 1 Použité zdroje 2 ostatní : 3 Stipendia příspěvek nebo dotace MŠMT stipendijní fond VŠ zahra. celkem celkem vyplaceno ke dni 31.12.2006 zůstatek 4 Stipendia celkem: 7 908 300 445 0 0 0 8 653 8 654 -1 5 v tom: 0 0 6 za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a) 415 45 460 460 0 7 za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b) 29 29 29 0 8 v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 2 písm. c) 0 0 9 v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3) 159 159 160 -1 10 v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. d) 2 520 2 520 2 520 0 11 z toho ubytovací stipendium 2 520 2 520 2 520 0 12 na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a) 1 394 255 445 2 094 2 094 0 13 SOCRATES 1 394 255 445 2 094 2 094 0 14 z toho program CEEPUS 0 0 15 0 0 16 na podporu studia v ČR dle § 91 odst. 4 písm. b) 340 340 340 0 17 z toho program AKTION 0 0 18 CEEPUS 70 70 70 0 19 studentům doktorských studijních programů dle § 91 odst. 4 písm. c) 2 367 2 367 2 367 0 20 jiná stipendia: 684 0 0 0 0 0 684 684 0 21 FRVŠ 241 241 241 0 22 v tom Rozvojové programy 443 443 443 0 23 0 0 24 0 0 V tabulce č. 7b jsou uvedena vyplacená stipendia, která byla poskytnuta studentům dle stipendijního řádu JAMU. Výplata byla provedena převážně z dotace MŠMT. 68 Tabulka č. 7c - JAMU nemá vlastní menzu, tudíž nevykazuje stravování studentů. Tabulka č. 7 d Ubytování Počet ubytovacích dní celkem/studenti Tržby z kolejného tis. Kč Celkové neinv. náklady na ubyt. stud. tis. Kč Dotace z MŠMT tis. Kč Jiné dotace, příspěvky, dary tis. Kč Doplňk. činnost tis. Kč Průměrná výše kolejného v Kč za studenta Neinvest. náklady na jednoho studenta v Kč celkem studenti celkem studenti rok měsíc 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 273 215 4 080 215 6 290 17 0 2 742 19 152 2 128 3 250 Tato tabulka bude v komentáři podrobně analyzována. Údaje musí korespondovat s údaji ve Výkazu zisku a ztráty. Tato tabulka doplňuje tabulku 2.1.2 a tabulku 6 Dále bude uvedeno: -cena lůžka pro studenta na jednotlivých kolejích spolu s popisem kvality ubytování - počty ubytovaných studentů v jednotlivých měsících roku Rok 2006 leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec Celkem rok 2006 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 Počet lůžkodnů v měsíci. 6 727 5 880 6 479 6 090 6 293 5 760 0 0 0 7 223 7 080 7 316 58 848 Průměrný počet ubytovaných studentů v měsíci. 217 210 209 203 203 192 0 0 0 233 236 236 1939 69 Komentář k Tabulce č. 7d JAMU má jednu studentskou kolej – kolej ASTORKA ve víceúčelové budově Informačního, výukového a ubytovacího centra /IVU Centra/ ASTORKA. Kapacita koleje je 239 ubytovacích studentů. Údaje v tabulce 7d se shodují s údaji ve výkazu zisku a ztráty mimo sloupec 5, protože v tomto výkazu jsou uvedeny náklady a výnosy IVU Centra včetně nákladů za energie, materiálových nákladů a mzdových nákladů, nákladů na úklid a běžnou údržbu pro zajištění provozu knihovny, multimediální studovny, edičního střediska a výukových prostor obou fakult umístěných v IVU Centru (učebny, sály, šatny, místnosti pedagogů). Náklady na ubytování studentů jsou hrazeny z tržeb kolejného, z části příjmů koleje z hlavní činnosti (poplatky za placené služby studentům, pokuty apod.) a z příjmů z doplňkové činnosti. Ubytování je řešeno buňkovým systémem ve dvou a třílůžkových pokojích Buňka typu A 2+2 Buňka typu B 2+3 Buňka typu C 3+3 Buňka typu D 3 Celková kapacita je 239 lůžek, z toho 67 třílůžkových a 19 dvoulůžkových pokojů. Ubytovaní mají k dispozici standardní vybavení pokojů včetně sociálního zařízení, na pokoji je přípojka pro Internet. Součástí vybavení pokojů je lednička a telefon. Na každém patře je k dispozici kuchyňka a respirium. V roce 2006 byla dokončena realizace automatického regulačního systému vytápění v objektu IUV Centra ASTORKA. Na žádost ubytovaných studentů byla v kuchyňce zabudována elektrická trouba a pořízen automat na nápoje. Cena lůžka pro studenta : 2lůžkový pokoj 2 380,-Kč + 5% DPH = 2 499 ,-Kč 3lůžkový pokoj 2 080,-Kč + 5% DPH = 2 184 ,-Kč 70 8. INSTITUCIONÁLNÍ PODPORA SPECIFICKÉHO VÝZKUMU Institucionální podpora specifického výzkumu na vysokých školách podle § 4 odst. 4 zákona č. 130/2002 Sb., o podpoře výzkumu a vývoje z veřejných prostředků a o změně některých souvisejících zákonů V roce 2006 byla JAMU poskytnuta neinvestiční dotace na institucionální podporu specifického výzkumu v celkové výši 570 tis. Kč, z toho pro DIFA 285 tis. Kč a pro HF 285 tis. Kč. Dotace byla čerpána v souladu s prioritními směry specifického výzkumu. Celková poskytnutá dotace: 570 tis. Kč Tabulka č. 8 Poskytnutá dotace na specifický výzkum vysokých škol - rozdělení dotace na součásti vysoké školy tis. Kč Součásti VVŠ (jmenovitě) kód *) dotace 1 2 3 Hudební fakulta 545102 285 Divadelní fakulta 54530 285 C e l k e m 570 *) Uvádí se kód dle číselníku Rady pro výzkum a vývoj uvedený v "Seznamu subjektů evidovaných pro účely CEP, CEZ a RIV" http://www.vyzkum.cz/FrontClanek.aspx?idsekce=972 Komentář k Tabulce č. 8 Přehled o využití dotace na úhradu b) osobních a věcných nákladů společného výzkumu prováděného akademickými pracovníky a studenty magisterských a doktorských studijních programů podle pravidel stanovených jednotlivými vysokými školami Celkem 570 tis. Kč v tom osobní 403 tis. Kč věcné 138 tis. Kč mimoř. stip. 29 tis. Kč HF – prioritní směry specifického výzkumu na Hudební fakultě: a) Interpretační praxe z pohledu různých historických období b) b)Podpora kreativních aktivit dětí založených na improvizačních a kompozičních postupech c) Soudobá hudební kompozice a její interpretace Výzkum v oblasti díla L.Janáčka byl přesunut do řešení projektů GAČR s touto tématikou. 71 DIFA – prioritní směry specifického výzkumu na Divadelní fakultě: analýza divadelní inscenace a analýza díla Josefa Šafaříka v souvislosti s konferencí připravovanou na rok 2007. Přehled o využití dotace na JAMU Dotace byla použita na úhradu osobních a věcných nákladů vč. výplat mimořádných stipendií společného výzkumu prováděného akademickými pracovníky a studenty magisterského a doktorského studijního programu podle Směrnice kvestory č.1/2003 „O hospodaření s veřejnými prostředky poskytovanými na účelovou a institucionální podporu výzkumu a vývoje na JAMU“. 72 9. JINÉ ÚDAJE O HOSPODAŘENÍ Veškeré údaje ohospodaření JAMU jsou uvedeny v jednotlivých bodech této výroční zprávy. ZÁVĚR Realizace opatření z roku 2006 Projektová příprava výstavby Hudebně dramatické laboratoře nebyla dokončena. V závěru roku 2005 byly provedeny nezbytné průzkumy, zaměření a zpracován návrh stavby. Na základě dokončeného návrhu stavby byl zpracován dodatek investičního záměru, který vykázal výrazný nárůst nákladů stavby oproti schválenému investičnímu záměru. Následně MŠMT dne 3.4.2006 zastavilo až do vyřešení financování zvýšených nákladů investičního záměru veškeré přípravné práce. Dodatek investičního záměru v aktualizovaných finančních objemech nebyl zaregistrován a projektové práce nepokračovaly. Byla zahájena přístavba ateliérů DIFA ve dvoře objektu na ulici Mozartova 1. Investiční záměr byl zaregistrován 28.3.2006 a realizace byla z finančních důvodů rozdělena do dvou let, s dokončením v roce 2007. V červenci 2006 byl, dle zákona č.40/2004 Sb., o veřejných zakázkách, vybrán zhotovitel stavby a v srpnu byly zahájeny stavební práce. Dokončení stavby se předpokládá v červenci 2007. V souvislosti s plánovanou výstavbou Nejvyššího soudu na místě objektu na ulici Bayerova 3 bylo nutné vyřešit novou požární zásahovou cestu do divadelního studia Marta. Stávající cesta pro zásah jednotek PO bude dostavbou Nejvyššího soudu zrušena. Investice byla z finančních důvodů rozdělena do dvou let, s dokončením v roce 2007. V roce 2006 byla zpracována projektová dokumentace, získáno stavební povolení a provedeny stavební úpravy v 1.PP. Druhá etapa řešící dokončení zásahové cesty přes vstupní prostor divadla na ulici Bayerovu bude realizována v letních měsících roku 2007. Transportní přístup do studia plánovaný přes suterénní prostory objektu se dosud nepodařilo vyřešit. V suterénních prostorech jsou umístěny sklepní kóje jednotlivých bytů. V současné době probíhají jednání směřující k uvolnění některých sklepních kójí a jejich ponechání pro potřeby JAMU v Brně. Byl dokončen plně automatizovaný regulační systém vytápění v objektu IVUC Astorka, který reguluje vytápění nezávisle na jednotlivých místnostech a to podle denní doby, obsazenosti nebo přítomnosti osob, větrání místností apod. Realizace probíhala v letech 2004 – 2006 a měla by přinést úspory nákladů na vytápění objektu a energie. V roce 2006 byly z kapitálové dotace v rámci programového financování pořízeny další hudební nástroje (dechové , bicí, strunné a klávesové) pro Hudební fakultu JAMU, které dále zkvalitní výuku, úroveň a konkurenceschopnost interpretů při koncertních vystoupení především na mezinárodní úrovni. Přístupový systém a zabezpečení objektu Komenského náměstí 6 byl dokončen a zkolaudován v říjnu 2006. Realizace vyřešila kontrolovaný a zabezpečený přístup na zadní zpevněnou plochu u budovy z ulice Opletalovy, který byl současně doplněn kamerovým systémem pro dohled a monitorování přístupů. 73 Opatření pro rok 2007 Co nejvíce pokročit v projektové přípravě výstavby Hudebně dramatické laboratoře s cílem dokončení realizace investičního záměru do konce roku 2009. Dokončení dvorní přístavby ateliérů DIFA v objektu na ulici Mozartově 1. Dokončení požární zásahové cesty do divadelního studia Marta a pokročit v možnosti získání části suterénních prostorů v objektu Bayerova 5 pro zřízení nezávislého transportního přístupu do studia. Komplexně projektově vyřešit rekonstrukci 1.PP objektu Komenského náměstí, jejímž záměrem je rozšíření výukových prostor pro potřeby Hudební fakulty a zřízení centrální spisovny JAMU. Auditorská zpráva prof. PhDr. Václav Cejpek v. r. JUDr. Lenka Valová v.r. rektor kvestorka Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2006 byla projednána a akceptována Správní radou JAMU dne 23. března 2007. Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2006 byla projednána a schválena Akademickým senátem JAMU dne 28. března 2007. elektronická podoba: www.jamu.cz 75 76 77 79 80 81 82 83 84 85 87 88 89 91 92 Janáčkova akademie múzických umění v Brně Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2006 Vydala Janáčkova akademie múzických umění v Brně V roce 2007 Vytisklo Ediční středisko JAMU Beethovenova 2 662 15 Brno Tel.: Rektor 542 591 112 Kvestor 542 591 115 internet: www.jamu.cz ISBN 80-86928-21-7