Janáčkova akademie múzických umění v Brně VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ JAMU ZA ROK 2004 Brno, duben 2005 © JAMU, 2005 ISBN 80-86928-04-7 OBSAH Úvod.........................................................................................................................................................5 1. Roční účetní závěrka..........................................................................................................................7 1.1 Rozvaha - sumář JAMU...........................................................................................7 (tab. str. 31) 1.2 Výkaz zisku a ztráty – sumář JAMU .......................................................................7 (tab. str. 34) 1.2a Výkaz zisku a ztráty – škola...................................................................................7 (tab. str. 36) 1.2b Výkaz zisku a ztráty – KaM...................................................................................7 (tab. str. 38) 1.2 Výkaz zisku a ztráty jednosloupcový sumář JAMU ................................................7 (tab. str. 40) 1.3 Doplňující údaje.......................................................................................................7 (tab. str. 42) 1.4 Hospodářský výsledek .............................................................................................7 (tab. str. 43) 2. Analýza výnosů a nákladů.................................................................................................................9 2.1 Výnosy ..........................................................................................................................................9 2.1.1 Dotace z MŠMT na financování programů reprodukce majetku........................9 (tab. str. 44) 2.1.2 Dotace z kapitoly MŠMT, dotace z ostatních kapitol SR a další zdroje .............9 (tab. str. 44) 2.1.3 Vlastní výnosy...................................................................................................10 (tab. str. 45) 2.2. Náklady ......................................................................................................................................10 2.2.1 Neinvestiční náklady.........................................................................................10 (tab. str. 46) 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky (sumář, škola, KaM)...................................11 (tab. str. 47) 2.2.2 Výdaje na financování programů reprodukce majetku..........................................................12 2.2.2a Financování programů reprodukce majetku – kapitola 333 a 233 340 .........12 (tab. str. 50) 2.2.2b Financování reprodukce majetku – ostatní dotace.........................................13 (tab. str. 51) 3. Přehled o peněžních příjmech a výdajích ................................................................14 (tab. str. 52) 4. Vývoj fondů.......................................................................................................................................15 4. Tvorba a čerpání fondů JAMU.................................................................................15 (tab. str. 54) 4a Stipendijní fond ....................................................................................................... 15 (tab. str. 55) 4b FRIM .......................................................................................................................15 (tab. str. 56) 5. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace..............................................................................18 5a Přehled o majetku a jeho vývoj ...............................................................................18 (tab. str. 57) 5b Finanční majetek.....................................................................................................18 (tab. str. 58) 5c Zásoby ..................................................................................................................... 18 (tab. str. 58) 5d Pohledávky, závazky, úvěry..................................................................................... 19 (tab. str. 59) 6. Rekapitulace finančního vypořádání se státním rozpočtem.........................................................20 6 Finanční vypořádání VVŠ se SR z kapitoly 333 – MŠMT .........................................20 (tab. str. 60) 6a Finanční vypořádání vzhledem k ostatním kapitolám SR a jiné dotace – Nei. .......20 (tab. str. 62) 6b Vypořádání investic se SR ......................................................................................20 (tab. str. 63) 7. Stipendia a služby poskytované studentům ...................................................................................22 7a Počty studentů.........................................................................................................22 (tab. str. 64) 7b Stipendia..................................................................................................................22 (tab. str. 65) 7c Stravování................................................................................................................22 (tab. str. 66) 7d Ubytování................................................................................................................22 (tab. str. 66) 8. Institucionální podpora specifického výzkumu .............................................................................23 9. Jiné údaje o hospodaření .................................................................................................................25 Závěr......................................................................................................................................................26 Příloha – Auditorská zpráva (audit účetní závěrky, ověření Výroční zprávy 04)..........................67 ÚVOD Janáčkova akademie múzických umění v Brně (dále jen JAMU) jako veřejná vysoká škola hospodařila v roce 2004 na základě vyrovnaného rozpočtu, který byl sestaven na začátku roku, kdy JAMU obdržela od MŠMT dotace v ukazatelích: • „A“ – vzdělávací činnost ve výši 105 691 tis. Kč, • „C“ – stipendia studentů doktorských studijních programů ve výši 1 120 tis. Kč (na I. pololetí r. 2004), • ubytování studentů ve výši 2 060 tis. Kč (viz tabulka č. 6). V průběhu roku byla z úrovně MŠMT vydána rozhodnutí, kterými byly poskytnuty dotace: • na studijní programy ve výši 105 853 tis. Kč – ukazatel „A“, • na stipendia studentů doktorských studijních programů byla poskytnuta dotace do výše 2 260 tis. Kč (z toho: 509 tis. Kč z dotace na program SOCRATES-ERASMUS) ukazatel „C“, • na program SOCRATES-ERASMUS ve výši 1 097 tis. Kč – ukazatel „D“, kdy poskytnutá dotace byla snížena, dle rozhodnutí MŠMT č. 42224 ze dne 26. listopadu 2004, o 509 tis. Kč a použita na zvýšení dotace podle ukazatele „C“ na úhradu stipendií studentů doktorských studijních programů, • na krátkodobé pobyty zahraničních studentů ve výši 58 tis. Kč – ukazatel „D“, • na fond vzdělávací politiky v celkové výši 317 tis. Kč – ukazatel „F“, • na projekty FRVŠ ve výši 3 868 tis. Kč, kdy poskytnutá dotace byla snížena, dle rozhodnutí MŠMT č. 42224 ze dne 26. listopadu 2004, o 77 tis. Kč z projektu FRVŠ č. 1040 G2 od jehož řešení JAMU odstoupila – ukazatel „G“, (dotace ve výši 77 tis. Kč byla použita na zvýšení dotace na uskutečnění projektu rozvojových programů – ukazatel „I“), • na rozvojové programy ve výši 2 890 tis. Kč (z toho: 77 tis. Kč z FRVŠ) – ukazatel „I“, • na mimořádně aktivity na projekt „Festivaly a přehlídky JAMU“ byla poskytnuta dotace ve výši 400 tis. Kč, v tom: Hudební fakulta 200 tis. Kč, Divadelní fakulta 200 tis. Kč – ukazatel „M“, • na ubytování studentů byla zvýšena dotace ve výši 2 068 tis. Kč, z toho: 8 tis. Kč na úhradu nákladů na krátkodobé pobyty zahraničních studentů; • státní dotace na vědu a výzkum byla poskytnuta v celkové výši 2 629 tis. Kč, v tom: na výzkumný záměr Hudební fakulty č. MSMT 540000001 ve výši 1 536 tis. Kč, na institucionální specifický výzkum ve výši 1 093 tis. Kč, v tom Hudební fakulta 547 tis. Kč, Divadelní fakulta 546 tis. Kč. Neinvestiční dotace poskytnuté z kapitoly MŠMT činily v r. 2004 celkem 121 440 tis. Kč celkem, což představuje v rozpočtu JAMU po změnách 90,0 % z rozpočtovaných výnosů celkem. Dalším zdrojem financování v neinvestiční oblasti, zapojených do rozpočtu, byly dotace poskytnuté z: • MK ČR ve výši 261 tis. Kč (0,2%), • zapojení stipendijního fondu rozpočtovaného ve výši 350 tis. Kč (0,3 %), • dotace z územních orgánů ve výši 305 tis. Kč (0,2%), • vlastní příjmy ve výši 12 305 tis. Kč, což představuje v rozpočtu po změnách 9,1 % z rozpočtovaných výnosů celkem. Vlastními příjmy jsou příjmy z hlavní činnosti a z doplňkové činnosti, příjmy z darů. • dotace pro Divadelní fakultu na vědu a výzkum z GAAVČR ve výši 315 tis. Kč (0,2%). 5 V roce 2004 byly vyčleněny z dotace na studijní programy – ukazatel „A“ finanční prostředky na rozvoj JAMU ve výši 618 tis. Kč. Tato částka byla součástí rozpočtu knihovny JAMU a byla použita na nákup odborné literatury, CD apod. dle požadavků pedagogů JAMU. Jednalo se o jednorázové zvýšení rozpočtu knihovny. JAMU si tímto vytváří do budoucna rezervu na úhradu provozních nákladů nově budované Hudebně dramatické laboratoře. Poskytnuté neinvestiční dotace čerpala JAMU v souladu s podmínkami pro jejich použití; dotace byly vyčerpány ve výši 100%. V personální a mzdové oblasti se JAMU řídí vlastním mzdovým předpisem registrovaným MŠMT. Rozpočet osobních nákladů po změnách (vč. koleje Astorka, VaV, účelových programů a projektů a GAAVČR) tvořil 87 756 tis. Kč, tj. 65,0 % z celkových rozpočtovaných nákladů JAMU po změnách, z toho: • studijní programy (ukazatel „A“) 78 389 tis. Kč, tj. 58,1% z celkových rozpočtovaných nákladů JAMU po změnách, • FRVŠ, Rozvojové programy, FVP, Mimořádné aktivity, VaV, zahra. studenti-krátkodobé pobyty – celkem 4 919 tis. Kč, tj. 3,7% z celkových rozpočtovaných nákladů JAMU po změnách, • GAAVČR 198 tis. Kč, tj. 0,1% z celkových rozpočtovaných nákladů JAMU po změnách, • Kolej Astorka 4 250 tis. Kč, tj. 3,1% z celkových rozpočtovaných nákladů JAMU po změnách; osobní náklady nejsou ovšem čerpány z dotací, ale jsou pokryty vlastními příjmy koleje. V roce 2004 byly poskytnuta JAMU kapitálové dotace mimo programové financování v celkové výši 4 130 tis. Kč, v tom: FRVŠ 2 330 tis. Kč, rozvojové programy 1 800 tis. Kč. V roce 2004 byl uveden do provozu ekonomicko informační systém (dále EIS) SAP upravený v rámci projektu „FILIP“ tak, aby odpovídal potřebám vysokých škol. Zprovoznění systému SAP přineslo řadu technických, resp. programových obtíží. Jednoznačně se však prokázalo, že tento produkt vyhovuje požadavkům sledovat přehledněji vícezdrojové financování a financování jednotlivých projektů v rámci JAMU. Další text zprávy je rozdělen na následující část textovou obsahující komentáře a podrobnější specifikaci k připojené tabulkové části. V některých částech textu jsou používány ve zkratkách názvy fakult: DIFA – Divadelní fakulta, HF – Hudební fakulta. 6 1. ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA Stav konkrétních položek k datu 31. 12. 2003 je uveden v předepsané skladbě v přiložené tabulkové části výroční zprávy. 1.1 Rozvaha (bilance) Výkaz je předložen v provedení sumář JAMU v členění sloupců - stav k prvnímu dni účetního období k 1. 1. 2004 a stav k poslednímu dni účetního období k 31. 12. 2004. Výkaz je zpracován v návaznosti na výkaz zpracovaný v MÚZO Praha s. r. o. 1.2 Výkaz zisku a ztráty Výkaz je předložen v členění na hlavní a doplňkovou činnost v následujícím provedení: 1.2 Sumář JAMU 1.2a Škola 1.2b Koleje a menzy (kolej ASTORKA) 1.2 Sumář JAMU jednosloupcový (celkem hlavní+doplňková činnost) Výkazy je zpracovány v návaznosti na výkaz zisku a ztráty zpracovaný v MÚZO Praha s. r. o. 1.3. Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy V tabulce jsou uvedeny údaje navazující na přijaté dotace dle rozhodnutí MŠMT, a údaje o dotacích přijatých z územních orgánů, GAAVČR a ze zahraničí, a jejich skutečné použití. Údaje navazují na Výkaz zisku a ztráty a na Rozvahu (bilanci) JAMU. 1.4 Hospodářský výsledek JAMU dosáhla za rok 2004 kladný hospodářský výsledek ve výši 558 tis. Kč. Proti r. 2003 je hospodářský výsledek dosažený na JAMU nižší o 1 150 tis. Kč. Do hospodaření JAMU se převážně nepříznivě promítlo zvýšení DPH v r. 2004 o 17% ve službách, které mělo přímý dopad do nákladů JAMU. Největší vliv zvýšené DPH pocítila kolej Astorka, a to jak v hlavní, tak v doplňkové činnosti. Hospodářský výsledek za hlavní činnost Záporný hospodářský výsledek byl vykázán celkem ve výši –1 906 tis. Kč. Ze součástí JAMU byl vykázán největší záporný hospodářský výsledek na koleji ASTORKA, a to ve výši –1 828 tis. Kč. Tato ztráta vzniká na koleji při ubytování studentů, státní dotace na ubytování studentů a tržby z kolejného nepokrývají skutečné náklady na ubytování, a to i přesto, že v důsledku zvýšení DPH o 17 % bylo zvýšeno od října 2004 kolejné. Vzniklá ztráta na koleji ASTORKA je eliminována kladným hospodářským výsledkem v doplňkové činnosti. Hudební fakulta – záporný hospodářský výsledek v hlavní činnosti ve výši –59 tis. Kč je pokryt kladným hospodářským výsledkem v doplňkové činnosti HF. Divadelní fakulta – kladný hospodářský výsledek v hlavní činnosti ve výši 43 tis. Kč je tvořen především výsledky následujících činností: pořádání nadstandardních projektů, a to Letní školy muzikálu, kurzů celoživotního vzdělávání, divadelního semináře a předplatné na představení Divadelního studia Marta. Záporný hospodářský výsledek v hlavní činnosti vykazovaný ostatními součástmi JAMU činí – 62 tis. Kč. Za doplňkovou činnost bylo dosaženo kladného hospodářského celkem ve výši 2 464 tis. Kč, na němž se podílí 75 % kolej Astorka; tento hospodářský výsledek je vytvořen především z pronájmu komerčních prostor – restaurace, klub, kanceláře, z provozování garáží a hotelového provozu koleje v období prázdnin. U ostatních součástí JAMU (HF, DIFA a rektorát) je tvořen 7 kladný hospodářský výsledek především příjmy z pronájmu restaurace Sonáta a příjmy z pronajatých prostor k ubytování v objektu DIFA, příjmy z reklamy, příjmy z pořádaných představení nad rámec výuky, příjmy z nápojového automatu v budově rektorátu. 8 2. ANALÝZA VÝNOSŮ A NÁKLADŮ 2.1 Výnosy 2.1.1 Dotace z kapitoly MŠMT na financování programů reprodukce majetku Poskytnuté prostředky v předepsaném členění podle rozhodnutí o dotaci a přidělených limitek jsou uvedeny v připojené tabulce. Dotace představující příděl na program 233 340 Podpora rozvoje a obnovy materiálně technické základny veřejných vysokých škol tvoří akce: – Investiční prostředky JAMU - Hudebně dramatická laboratoř, Brno 800 tis. Kč JAMU - Rekonstrukce a GO divadelního studia Marta 3 700 tis. Kč JAMU - Zajištění hygienických podmínek Hudební fakulty 2 800 tis. Kč JAMU - Centrální HW uzel IP telefonie 1 456 tis. Kč JAMU - Hudební nástroje 2 178 tis. Kč JAMU - Zateplení stropních a střešních konstrukcí budovy HF a DIFA 1 100 tis. Kč – Neinvestiční prostředky JAMU - Centrální HW uzel IP telefonie 744 tis. Kč 2.1.2. Dotace z kapitoly MŠMT, dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje Přidělené prostředky k 31. 12. 2004 jsou uvedeny v připojené tabulce v členění: • Dotace z kapitoly MŠMT na provoz, koleje a menzy a VaV v návaznosti na všechna vydaná rozhodnutí o poskytnutí dotací, • Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu (MK ČR), • Dotace z obcí, ÚSC, státních fondů, • Dotace ze zahraničí, • Kapitálové dotace mimo programové financování. V roce 2004 byla poskytnuta kapitálová dotace mimo programové financování v celkové výši 4 130 000 Kč, v tom: FRVŠ celkem 2 330 000 000 Kč v tom: • „Zajištění zaváděného bcl. stupně studia kvalitními koncertními klavíry“ 1 305 000 Kč V rámci projektu byl zakoupen klavír Yamaha S6 v ceně 1 150 tis. Kč a koncertní klavír Bohemia, model 225 - Smetana v ceně 498 tis. Kč. Kapitálová dotace z FRVŠ činí 1 305 tis. Kč, doplatek ve výši 343 tis. Kč byl uhrazen z fondu reprodukce investičního majetku (dále FRIM). • „Vznik čtyř divadelních laboratoří technologickou inovací hereckých tříd“ 1 025 000 Kč V rámci projektu byly vybaveny čtyři herecké třídy novými moderními scénickými osvětlovacími zařízeními s řídícími jednotkami, koupeny dvě sady zvukových zařízení a dvě sady mobilních osvětlení zn. Dedolight. Kapitálová dotace z FRVŠ činí 1 025 tis. Kč, doplatek z FRIM 304 tis. Kč. Cílem projektu byla modernizace a vybavení divadelních laboratoří zařízením, umožňující studentům samostatnou a souběžnou práci s prostorem, světlem, zvukem a hercem. Rozvojové programy celkem 1 800 000 Kč v tom: • „Podpora UIS a další rozvoj využívání multimediálních technologií na JAMU“ 1 800 000 Kč 9 MŠMT v roce 2004 poskytlo JAMU v Brně na realizaci výše uvedeného projektu kapitálovou dotaci 1 800 tis. Kč. JAMU navíc na realizaci projektu přispěla vlastními prostředky ve výši 588 tis. Kč. Projekt byl směřován na zajištění základního provozu nového univerzitního informačního systému školy, pořízenému v předchozím roce, a k zajištění dalšího rozvoje multimediálních technologií a technické infrastruktury IT. Kapitálová dotace byla použita na nákup výpočetní techniky (HW a SW) používané pro výuku a řízení na JAMU v návaznosti na předchozí aktivity v této oblasti, zvláště pak navazující na dokončený přechod na 1 GB páteřní počítačovou síť JAMU, která umožní vyšší využití centrálních serverů JAMU pro oblast audio/video. Poskytnuté dotace byly čerpány dle podmínek pro použití jednotlivých dotací. Kapitálová dotace v členění dle jednotlivých programů dle ISPROFIN je uvedena v tabulce č. 2.1.1. Komentář k finančnímu vypořádání vzhledem k ostatním kapitolám SR a jiné dotace NEI je uveden u tab. č. 6a této výroční zprávy. 2.1.3 Vlastní výnosy Tabulka obsahuje analýzu vlastních příjmů v dělení na hlavní a doplňkovou činnost. Ve sloupci „hlavní činnost“ v řádku „Jiné“ jsou uvedeny tyto příjmy: • zúčtování fondů v celkové výši 4 209 tis. Kč, a to FRIM a stipendijního fondu, • tržby ze služeb ve výši 911 tis. Kč jsou tržby z prodeje služeb při pořádání akcí - tj. Letní škola muzikálu na DIFA, divadelní semináře DIFA, Mezinárodní interpretační kurzy Hudební fakulty, Kurzy celoživotního vzdělávání, • tržby za umělecká představení a koncertní činnost na HF a DIFA ve výši 486 tis. Kč, • tržby z přefakturace nákladů v rámci vnitropodnikového účetnictví (energie, další provozní náklady v souvislosti s pronájmy prostor) a další přefakturace nákladů cizím subjektům v celkové výši 2 426 tis. Kč, • tržby za ostatní služby a tržby za vlastní výrobky v celkové výši 330 tis. Kč • jiné výnosy ostatní ve výši 609 tis. Kč tvoří správní poplatky, tržby za výuku zahraničních studentů (samoplátci, 154 tis. Kč), přijaté příspěvky ve výši 247 tis. Kč (Nadace OSA, Nadace Bohuslava Martinů, DILIA Praha, Nadace Český hudební fond, Nadace Leoše Janáčka) a ostatní jiné výnosy. Ve sloupci „doplňková činnost“ v řádku „Jiné: ostatní“ jsou uvedeny tyto příjmy v celkové výši 1 287 tis. Kč, konkrétně tržby za hotel (kolej Astorka v prázdninovém období) ve výši 1 212 tis. Kč, dále pak předfakturace nákladů cizím subjektům a příjmy z reklamní činnosti. 2.2 Náklady 2.2.1. Neinvestiční náklady V tabulce jsou uvedeny náklady v předepsaném členění v rozdělení na hlavní a doplňkovou činnost. Komentář k mzdovým nákladům je uveden u tabulky 2.2.1a. Sociální náklady jsou náklady na stravování zaměstnanců ve výši 306 tis. Kč zajišťované převážně v menze Masarykovy university a náklady na civilní službu ve výši 75 tis. Kč. 10 Odpisy – pro rok 2004 činily odpisy z dlouhodobého majetku JAMU 8 766 tis. Kč při odpisových sazbách stanovených v r. 2003. Další nákladovou položkou je zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku ve výši 630 tis. Kč. Jednalo se o majetek morálně i fyzicky opotřebovaný, převážně v oblasti výpočetní techniky. Zůstatková hodnota uvedeného vyřazeného majetku byla chybně proúčtována na úč. 552 jako zůstatková hodnota prodaného dlouhodobého majetku, správně mělo být účtováno na úč. 551. Toto pochybení vzniklo použitím chybné transakce v modulu majetek EIS SAP. Tato chyba nemá vliv na hospodářský výsledek. Programové vybavení ve výši 263 tis. Kč – v této položce jsou zahrnuty nákupy programů pro řízení a správu počítačové sítě a programy pro řízení a správu JAMU. Ve sloupci „hlavní činnost“ v řádku „Jiné“ jsou uvedeny tyto náklady: • ostatní spotřeba materiálu (čistící prostředky, drobný materiál k výpočetní technice, pracovní oděvy a ostatní materiál) • pojištění majetku a aut JAMU ve výši 504 tis. Kč, • zákonné pojištění zaměstnanců JAMU ve výši 253 tis. Kč, • kursové ztráty ve výši 150 tis. Kč (vzhledem k posílení hodnoty české koruny k zahraničním měnám byla v r. 2004 byly vykázány uvedené kurzové ztráty) • ostatní služby ve výši 7 868 tis. Kč jsou tvořeny náklady v oblastech: nákladní doprava, revize, servisů, tiskařské a kopírovací práce, fotopráce, servisní podporu PC, požární hlídky, ladění hudebních nástrojů, honoráře pro účinkující při představeních a koncertech, tantiémy, znalecké posudky, odvozy odpadků, čistírna, poštovní poplatky, licence, inzerce a jiné služby), • jiné ostatní náklady (bankovní poplatky, ostatní jiné náklady) Ve sloupci „doplňková činnost“ v řádku „Jiné: jmenovitě“ jsou uvedeny náklady za různé služby (údržba spojená s provozem garáží a hotelovým provozem koleje v době prázdnin, údržba, apod.). 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky S účinností od 1. března 2004 došlo ke změně stupnice mzdových tarifů a mzdových stupňů (příloha č. 1 Vnitřního mzdového předpisu JAMU). Změna zahrnovala nejen nárůst mzdových tarifů o 10 %, ale i změnu počtu mzdových stupňů (z jedenácti na sedm) a s tím úpravu délky praxe potřebných pro zařazení zaměstnance do příslušného stupně. Současně s touto změnou byla provedena úprava roční výplaty další mzdy, a to z 60 % na 100 % oproti roku 2002 a 2003. V důsledku těchto změn došlo k nárůstu celkové průměrné mzdy v roce 2004 oproti roku 2003 o 19,45 %. Potřeba výše uvedené změny přílohy č. 1 „Vnitřního mzdového předpisu JAMU“ byla ovlivněna nejen změnou nařízení vlády č. 464/2003 Sb., kterým se mění nařízení vlády č. 333/1993 Sb. o stanovení minimálních mzdových tarifů a mzdového zvýhodnění za práci ve ztíženém a zdraví škodlivém pracovním prostředí a za práci v noci, ve znění pozdějších předpisů, která nabyla účinnosti 1. ledna 2004 a jejíž průměrný nárůst tarifních stupňů činil 8,4 % a nař. vlády č. 463/2003 Sb., kterým se mění nařízení vlády č. 303/1995 Sb. o minimální mzdě, ve znění pozdějších předpisů, ale i skutečnost, že v roce 2003 i přes nárůst mzdových tarifů o 7 % (změnou přílohy č. 1 VMP JAMU) došlo k minimálnímu nárůstu mezd oproti roku 2002. 11 Do průměrné mzdy za rok 2004 v kategorii vědeckých zaměstnanců a zaměstnanců koleje nejsou započítáni zaměstnanci hrazeni z ostatních zdrojů (viz tabulka 2.2.1a sumář, 2.2.1a škola, 2.2.1a koleje). 2.2.2 Výdaje na financování programů reprodukce majetku 2.2.2a Financování programů reprodukce majetku – kapitola 333 a 233 340 Výdaje jsou rozčleněny podle jednotlivých akcí financovaných z individuální a systémové dotace MŠMT v rámci podprogramu 233 34S „Podpora rozvoje a obnovy materiálně technické základny Janáčkovy akademie múzických umění v Brně“, jejichž členění je uvedeno shodně jako v tabulce 2.1.1b. Tabulka obsahuje výši poskytnuté investiční a neinvestiční dotace, částky skutečně použitých prostředků dotace na jednotlivé akce a vrácení finančních prostředků do státního rozpočtu. Akce 233 34S 7101 JAMU – Hudebně dramatická laboratoř, Brno je rozhodující investiční prioritou vysoké školy. V objektu, který má stát v centru města na ulici Orlí, bude umístěna divadelní scéna s experimentálním variabilním divadelním prostorem, nahrávací studio, nové výukové prostory, místnost pro centrální servery JAMU, komerční a další nezbytné provozní prostory. Realizace akce je rozvržena do několika let, její dokončení je plánováno do roku 2007. V roce 2004 byly čerpány finanční prostředky v celkové výši 800 tis. Kč na odměny a ceny vítězům architektonické soutěže na zpracování návrhu řešení stavby. Akcí 233 34S 7106 JAMU – Rekonstrukce a GO divadelního studia Marta - pokračuje postupná rekonstrukce a modernizace stávajícího technického zařízení a rozvodů vnitřních sítí divadelního studia. Vlivem zvýšení sazby DPH narostly plánované náklady a realizace byla proto rozdělena do dvou let. V roce 2004 bylo prostavěno 3 700 tis. Kč, které byly použity na modernizaci jevištních stolů včetně nové hydroizolace železobetonové šachty, rekonstrukci sociálního zařízení pro návštěvníky divadla se zřízením nového WC pro imobilní občany a kompletní výměnu všech stávajících rozvodů vody a kanalizačního připojovacího potrubí od sanitárních zařizovacích předmětů v 1. PP. Akce 233 34S 7105 JAMU – Zajištění hygienických podmínek Hudební fakulty spočívala v odstranění hygienicky a zdravotně závadných akustických obkladů z azbestocementových desek ve 4. NP budovy na Komenského náměstí 6 a jejich nahrazení současnými vhodnými materiály s obkladem sádrokartonovými konstrukcemi. Realizace prací začala již v roce 2003 a byla hrazena z vlastních prostředků školy. Tím bylo dokončeno úplné odstranění azbestové zátěže z vnitřního prostředí budovy a nahrazení akustických obkladů vhodnými materiály v souladu se zdravotními a hygienickými požadavky legislativy České republiky. Celkové náklady dosáhly vlivem zvýšení sazby DPH 3 074 tis. Kč, z čehož 2 800 tis. Kč bylo uhrazeno ze systémové dotace státního rozpočtu a 274 tis. Kč uhradila škola z FRIM. Realizací akce 233 34S 7107 JAMU – Centrální HW uzel IP telefonie došlo k propojení všech lokalit školy vnitřní telefonní sítí JAMU přes síť BAPS (Brněnská akademická počítačová síť) a tím je umožněno telefonování uvnitř JAMU na základě čísel provolby, bez použití státních linek. Takto zřízenou telefonní sítí dojde k úspoře provozních nákladů za telefonní spojení a využíváním IP telefonie dojde k modernizaci, rozšíření použití a zkvalitnění hlasových služeb. Celkové náklady činí 2 364 tis. Kč, z čehož z toho bylo 2 200 tis. Kč hrazeno ze státního rozpočtu (1 456 tis. Kč INV + 744 tis. Kč NIV). 12 Akcí 233 34S 7108 JAMU – Hudební nástroje pokračuje postupná obnova a doplňování hudebních nástrojů školy v souladu s dlouhodobým záměrem JAMU. V roce 2004 bylo nakoupeno celkem 15 hudebních nástrojů. Jedná se o dechové nástroje (stříbrná flétna Sanyo, 2 trumpety pikoly Yamaha, A klarinet Crampon Buffet typ Prestige, B klarinet Crampon Buffet typ Prestige, altový trombon Yamaha YSL-637, basový trombon Bach BFG-VB 50), bicí nástroje (vibrafon 3 oktávy zn. Yamaha, transportní tympány zn. Yamaha, marimba 5 oktáv) a strunné nástroje (viola a violoncello včetně příslušenství). Celkové náklady činí 2 177 tis. Kč a byly hrazeny ze systémové dotace státního rozpočtu. Akce 233 349 7101 JAMU – Zateplení stropních a střešních konstrukcí budovy HF a DIFA je vlastně realizace výsledků energetických auditů, které byly v roce 2003 zpracovány pro všechny objekty ve vlastnictví školy. Vzhledem k památkově chráněným objektům, bylo závazným doporučením energetických auditů realizovat zateplení stropních a střešních konstrukcí v objektech na Komenského náměstí 6 a na ulici Mozartově 1 tak, aby byly splněny současné tepelně technické požadavky dle ČSN. Celkové náklady dosáhly 1 296 tis. Kč, z čehož bylo 1 100 tis. Kč hrazeno ze systémové dotace státního rozpočtu. 2.2.2b Financování reprodukce majetku – ostatní dotace JAMU neobdržela žádné prostředky na uvedený účel z jiných kapitol, obcí, ÚSC, státních fondů, či ze zahraničí. 13 3. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH PŘÍJMECH A VÝDAJÍCH V tabulce č. 3 je uveden Přehled o peněžních tocích JAMU. Přehled a vymezení jednotlivých ukazatelů v tabulkách vychází z kontrolní sestavy MÚZO, s. r. o. Praha. 14 4. VÝVOJ FONDŮ V tabulce č. 4 je uveden souhrnný přehled tvorby a čerpání fondů JAMU. Fond odměn – počáteční stav k 1. 1. 2004 činil 3 398 tis. Kč, tvorba celkem 104 tis. Kč z toho 102 tis. Kč z kladného hospodářského výsledku za rok 2003, 2 tis. Kč činily úroky za rok 2004, které byly převedeny v březnu 2005 na běžný účet JAMU. Stav FO k 31. 12. 2004 byl 3 502 tis. Kč. Návrh na příděl z hospodářského výsledku dosaženého za rok 2004 činí 558 tis. Kč, předpokládaný stav po přídělu bude činit 4 060 tis. Kč. Fond rezervní – počáteční stav k 1.1. 2004 činil 1891 tis. Kč. V průběhu roku 2004 došlo k převedení úroků ze Zlatých vkladů na běžný účet JAMU v částce 590,57 Kč (tato částka byla odčerpána dvakrát). V měsíci březnu bylo 590,57 Kč vráceno zpět do rezervního fondu. Stav fondu k 31. 12. 2004 byl 1 890 tis. Kč. Fond stipendijní – počáteční stav k 1. 1. 2004 činil 424 tis. Kč, tvorba celkem 96 tis. Kč – poplatky za studium. Čerpání celkem činilo 144 tis. Kč. Částka byla použita na výplatu stipendií studentům JAMU. Stav fondu k 31. 12. 2004 byl 376 tis. Kč. FRIM – počáteční stav k 1. 1. 2004 činil 801 tis. Kč, tvorba činila 11 003 tis. Kč, z toho příděl z hospodářského výsledku za rok 2003 činil 1 606 tis. Kč, čerpání celkem činilo 8 554 tis. Kč. Stav fondu k 31. 12. 2004 činil 3 250 tis. Kč. 4a Stipendijní fond – tis. Kč V tabulce č. 4a je uveden vývoj tvorby a čerpání stipendijního fondu. 4b Fond reprodukce investičního majetku (FRIM) Počáteční stav k 1. 1. 2004 činil 801 tis. Kč, tvorba v roce 2004 byla 11 003 tis. Kč, čerpání celkem 8 554 tis. Kč. Stav fondu k 31. 12. 2004 byl 3 250 tis. Kč. Při zúčtování zůstatkové hodnoty vyřazeného dlouhodobého majetku došlo k chybě v tom smyslu, že zůstatková hodnota vyřazeného dlouhodobého majetku byla v důsledku provedené chybné transakce v modulu majetek EIS SAP zaúčtována na úč. 552 (zůstatková hodnota prodaného dlouhodobého majetku; správně mělo být účtováno na úč. 551. V návaznosti na výše uvedené se toto pochybení promítlo do užití FRIM (630 tis. Kč). Částka 16 tis. Kč byla chybně zaúčtována; jedná se o vyřazení majetku DIFA (ve tvorbě FRIM je účtování provedeno správně, chybně bylo provedeno účtování v čerpání FRIM). Obě pochybení byla odstraněna v měsíci březnu 2005 – zůstatek FRIM se navýšil o 646 tis. Kč (navazuje na zůstatek na účtu FRIM v KB a. s.). Prostředky FRIM byly použity v souladu se schváleným rozpočtem JAMU na doplnění chybějících finančních prostředků akcí hrazených z kapitoly MŠMT na financování programů reprodukce majetku, akcí financovaných z FRVŠ a rozvojových programů MŠMT, na realizaci investičních akcí a nákupů a na neinvestiční opravy majetku školy. Čerpání FRIM – stavby V souladu s aktualizací Dlouhodobého záměru JAMU v Brně 2004 pokračovala projektová příprava přístavby učeben ve dvoře objektu Divadelní fakulty na ulici Mozartově. Byla zpracována projektová dokumentace a nyní probíhá stavební řízení, které by mělo být ukončeno 15 vydáním stavebního povolení. Náklady na stavebně technický průzkum, projektové práce a související inženýrskou činnost činí 250 tis. Kč. V IVUC ASTORKA byly v sálech pohybové výchovy vyměněny stávající vnitřní dveře mezi jednotlivými sály za dveře zvukově izolační, které prokázalo výrazné zlepšení zvukové izolace mezi sály. Realizace si vyžádala náklady ve výši 251 tis. Kč. V budově Hudební fakulty je plánována komplexní rekonstrukce posluchárny 205 na moderní učebnu vybavenou audiovizuální technikou. V tomto roce byla zpracována studie, s vlastní realizací se počítá v roce 2005. V pokojích studentů na kolejích ASTORKA byla okna v atriu budovy opatřena protislunečními foliemi, aby se zamezilo silnému přehřívání místností v letních měsících. Celkové náklady dosáhly 163 tis. Kč. Vzhledem ke stále rostoucím nákladům na vytápění a energie bylo rozhodnuto v objektu IVUC ASTORKA realizovat inteligentní regulační systém vytápění. Plně automatizovaný systém bude regulovat vytápění nezávisle v jednotlivých místnostech, a to podle denní doby, obsazenosti nebo přítomnosti osob, větrání místností apod. Realizací této investice dojde k úsporám nákladů na vytápění objektu a energie a vynaložené náklady se škole vrátí. Vzhledem k výši prostředků je realizace akce rozdělena na dobu tří let. V letošním roce bylo prostavěno celkem 1 400 tis. Kč, z toho bylo 400 tis. Kč neinvestičních prostředků. Učebny v divadelním studiu Marta jsou zaskleny polykarbonátem a v jarních a letních měsících se silně přehřívají. Na zasklení z polykarbonátu byly nalepeny solární folie, které redukují tepelnou složku slunečního záření. Čerpání FRIM – stroje a zařízení Pro knihovnu byla nakoupena výpočetní technika v počtu 4 ks PC s uživatelským SW. Celkový náklad 250 tis. Kč. V rámci pravidelné obnovy HW Divadelní fakulty byl pořízen HW a SW pro výuku ve výši 211 tis. Kč. Na rektorát byl pořízen digitální kopírovací stroj zn. UTAX, který současně slouží jako síťová tiskárna. Cena 147 tis. Kč. Byl pořízen HW pro dálkovou správu aktivních prvků CISCO zajišťujících připojení počítačové sítě JAMU do BAPS/CESNET. Pro Hudební fakultu byl zakoupen Lesní roh Alexander 103M ve výši 200 tis. Kč. Čerpání FRIM – opravy V budově Divadelní fakulty byla provedena obnova dřevěných podlah, obložení a dveřních portálů v aule a učebnách 201 a 203. Aula dostala novou pružnou podlahu z dubových vlysů kladených parketovým způsobem. V učebnách je borovicová palubová podlaha kladená na pryžových podložkách. Celkové náklady dosáhly 1 919 tis. Kč. 16 Na základě závěrů požárně bezpečnostní prověrky, která proběhla na škole v závěru roku 2003 bylo v budově Hudební fakulty opraveno únikové schodiště z 1. NP do 3. NP. Na točitém schodišti byly repasovány kamenné schodišťové stupně a litinové zábradlí, doplněna madla zábradlí, osvětlení a dlažba na podestě, opraveny omítky a vymalováno. Celkové náklady 778 tis. Kč. Po dokončení akce s odstraněním azbestové zátěže byly v budově na Komenského náměstí opraveny poškozené podlahy na chodbách ve 3. NP. Na budově IVUC Astorka byl opraven přechod mezi kamenným obložením soklu a fasádou, současně byl opraven nátěr fasády. 17 5. VÝVOJ STAVU MAJETKU A VÝSLEDKY INVENTARIZACE 5a Přehled o majetku a jeho vývoj Tabulka obsahuje srovnání stavu majetku na začátku a na konci roku 2004 v pořizovacích cenách. Dlouhodobý nehmotný majetek Zvýšení dlouhodobého nehmotného majetku v položce software ve výši 3 028 tis. Kč představuje zavedení ekonomického informačního systému SAP, do zvýšení DDNM ve výši 120 tis. Kč se promítá zařazení softwarů v hodnotě do 60 tis. Kč na HF a na pracovišti OVIS rektorátu JAMU. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek byl zařazen do evidence. Dlouhodobý hmotný majetek Zvýšení dlouhodobého hmotného majetku o 48 tis. Kč v položce umělecká díla – zařazení bronzové busty Leoše Janáčka do evidence na rektorátě JAMU. Zvýšení majetku v položce budovy, haly, stavby v celkové výši 4 959 tis. Kč představuje: • zateplení budovy Hudební fakulty ve výši 791 tis. Kč, • zateplení budovy Divadelní fakulty ve výši 506 tis. Kč, • zajištění hygienických podmínek Hudební fakulty ve výši 3 074 tis. Kč spočívala v odstranění hygienicky a zdravotně závadných akustických obkladů z azbestocementových desek ve 4. NP budovy na Komenského náměstí 6 a jejich nahrazení současnými vhodnými materiály s obkladem sádrokartonovými konstrukcemi, • modernizace výtahu v budově Hudební fakulty ve výši 311 tis. Kč, • rekonstrukce sociálního zařízení v budově Hudební fakulty ve výši 193 tis. Kč, • pořízení nového elektrického rozvaděče v budově Divadelní fakulty ve výši 84 tis. Kč. Zvýšení majetku v položce samostatné movité věci a souborů představuje celkem 14 854 tis. Kč, z toho: • obnova hudebních nástrojů na Hudební fakultě ve výši 7 530 tis. Kč, • osvětlovací a stmívací systémy pro ateliéry v budově DIFA ve výši 1 245 tis. Kč, • stříhací zařízení AVID (digitální audio střižna a soubory promítací techniky) pro DIFA ve výši 1 718 tis. Kč, • modernizace studia elektroakustické hudby na HF ve výši 572 tis. Kč, • obnova počítačové sítě a informační technologie na JAMU ve výši 3 789 tis. Kč. Do snížení stavu drobného dlouhodobého majetku ve výši 656 tis. Kč je promítnuto vyřazení neupotřebitelného drobného majetku JAMU; vyřazení bylo projednáno a schváleno Likvidační komisí JAMU. Nedokončený dlouhodobý majetek ve výši 3 476 tis. Kč – v této částce se promítá rozdíl mezi zařazením majetku z r. 2003 do evidence DHM a nově pořízeného a nezařazeného DHM v r. 2004. 5b Finanční majetek V tabulce jsou uvedeny peníze, ceniny a bankovní účty – stavy k 31. 12. 2004 dle účetní závěrky. 5c Zásoby Přehled je uveden v tabulce, která zahrnuje: 18 • materiál (medaile, elektromateriál a další materiál pro údržbu, CD); došlo ke zvýšení stavu zásob o 22 tis. Kč – především nákup CD a medailí, • výrobky (skripta); došlo k navýšení z důvodu vydání nových skript o 2 tis. Kč, • ostatní – jedná se o zálohy na předplatné novin, odborných časopisů a publikací a energie poskytnuté v roce 2004; zde došlo k chybě v důsledku špatného nastavení transakce v programu FI SAP; chyba bude opravena v rozvaze pro r. 2005 (214 tis. Kč patří do pohledávek, resp. do položky poskytnuté provozní zálohy). 5d Pohledávky, závazky, úvěry JAMU nemá žádné bankovní výpůjčky a půjčky. Pohledávky za odběrateli představují dosud neuhrazené vystavené odběratelské faktury, většinou před lhůtou splatnosti, které jsou průběžně hrazeny od ledna 2005. Pohledávky za zaměstnanci jsou doplatky zaměstnanců za zákonné pojištění. Ostatní pohledávky zahrnují předpisy nájemného fyzických osob z měsíce prosince r. 2004. Závazky k dodavatelům tvoří přijaté a dosud neuhrazené faktury od dodavatelů se splatností v lednu 2005. Závazky k zaměstnancům, k institucím sociálního a zdravotního pojištění, daňové závazky a ostatní závazky tvoří vyúčtování mezd, zákonného pojištění za měsíc prosinec připravené k výplatě v lednu 2005, daně z příjmů fyzických osob a daně z přidané hodnoty a zálohy na energie na koleji Astorka. Inventarizace majetku a závazků JAMU za rok 2004 proběhla v souladu s ustanovením § 29 a násl. zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění, s příkazem rektora JAMU k provedení inventarizace peněžních prostředků v r. 2004 vydaného dne 23. března 2004 a s příkazem rektora JAMU k provedení inventarizace veškerého majetku JAMU vydaného dne 8. listopadu 2004. Inventarizace byla provedena podle vnitřního předpisu JAMU – „Metodický pokyn k provádění inventarizace majetku, zásob a závazků na JAMU“. Při inventarizaci majetku byly vykázány inventarizační rozdíly: – na HF ve třídě majetku OEHM (dále jen operativní evidence hmotného majetku) v celkové pořizovací hodnotě 23 408 Kč; jedná se o 13 notových pultů. Zjištěné manko bylo projednáno ve vedení Hudební fakulty, kde byla přijata opatření k zamezení ztrát uvedeného majetku. Zmíněný inventarizační rozdíl (manko) byl postoupen k projednání do Škodní komise Hudební fakulty JAMU, – na rektorátě JAMU ve třídě majetku OEHM ve výši 4 499,- Kč, kdy zaměstnankyni rektorátu byl odcizen mobilní telefon NOKIA 3410; případ byl předán škodní komisi rektorátu, – na IVU Centrum ASTORKA ve třídě majetku DHM ve výši 46 360,- Kč; jedná se o zcizení pokladny SHARP ERA 490; případ byl předán Policii ČR a v současné době je v řízení. Dokladová inventarizaci účtů, pohledávek, závazků, nedokončených investic a finančních účtů JAMU proběhla bez zjištění rozdílů. Materiály z inventarizace peněžních prostředků v hotovosti byly předloženy ve stanovených termínech a nebyly zjištěny žádné rozdíly. 19 6. REKAPITULACE FINANČNÍHO VYPOŘÁDÁNÍ SE STÁTNÍM ROZPOČTEM V tabulce č. 6 je uvedeno finanční vypořádání VVŠ se státním rozpočtem za rok 2004 z kapitoly 333-MŠMT. Poskytnuté neinvestiční dotace i kapitálové dotace mimo programové financování čerpala JAMU v souladu s podmínkami pro jejich použití. V tabulce č. 6a je uvedeno finanční vypořádání vzhledem k ostatním kapitolám SR a jiné dotace NEI. V roce 2004 byla poskytnuta dotace z MK ČR ve výši 261 tis. Kč, konkrétně na: projekt Divadelní fakulty „Setkání – Encounter 2004“ 30 tis. Kč, projekt Hudebního fakulty „Studio soudobé hudby HF JAMU“ 40 tis. Kč, projekt Hudební fakulty „Soutěž o cenu Leoše Janáčka“ 15 tis. Kč, projekt Hudební fakulty „Orchestrální koncert JAMU k poctě českých skladatelů“ 80 tis. Kč a projekt Hudební fakulty -Komorní opery JAMU „Horor v opeře“ 96 tis. Kč. Dotace byla čerpána v souladu s podmínkami pro použití dotace stanovenými MK ČR. Magistrát Města Brna (dále MMB) poskytl dotaci ve výši 305 tis. Kč, z toho na: úhradu nákladů spojených s projektem Hudební fakulty „Soutěž o cenu Leoše Janáčka“ 25 tis. Kč, úhradu nákladů spojených s realizací festivalu „Setkání – Encounter 2004“ 260 tis. Kč a na projekt Divadelní fakulty„Pouliční divadlo v ulicích Brna“ 20 tis. Kč. Poskytnuté finanční prostředky byly vyčerpány v souladu s podmínkami stanovenými MMB. Za podpory GA AVČR, která poskytla účelovou dotaci na VaV ve výši 315 tis. Kč, byl realizován Juniorský badatelský grant Mgr. Ivety Pavlovičové, Ph. D. „Neslyšící středo-školská mládež“. Realizace grantu byla ukončena Závěrečnou výzkumnou zprávou; výsledky grantu byly prezentovány v rámci IV. Mezinárodního symposia divadelní antropologie v Brně. Ze zahraničí, resp. z EU prostřednictvím Centra pro studium vysokého školství, byly čerpány finanční prostředky ve výši 711 tis. Kč na dofinancování uživatele v oblasti mobilit studentů a akademických pracovníků JAMU. Evropská univerzitní asociace EUA vybrala JAMU koncem roku 2003 k účasti na projektu „Quality Culture – II. Round“ do pracovní sítě č. 2 s názvem „Podpora služeb studentům“, kdy koordinátorem sítě za JAMU je doc. Vít Spilka. Společně s JAMU se na práci projektu podílejí: Napier University, Edinburgh, Velká Británie (která je současně koordinátorem projektu) Agricultural University, Plovdiv, Bulharsko, Fachhochschule Frankfurt am Main, Frankfurt n. M., Německo, University of Vilnius, Vilnius, Litva, Warsaw School of Social Psychology, Varšava, Polsko a Sabanci University, Sabanci, Turecko. Projekt je financován z EUA, pro rok 2004 byla poskytnuta dotace ve výši 36 tis. Kč. Projekt byl vyhlášen v souladu s Boloňskou deklarací, zaměřuje se na podporu evropské spolupráce a na vytvoření a rozšíření nejlepších postupů při poskytování vzdělávacích i neakademických služeb studentům. Jeho cílem je dále uvědomění si nutnosti posílení interní kvality na univerzitách, což vše je přínosem pro JAMU. Finanční prostředky byly použity na zahraniční pracovní cesty uskutečněné v rámci výše uvedeného projektu. V tabulce 6b je doloženo vypořádání investic se státním rozpočtem. Jsou zde přehledně uvedeny jednotlivé investiční akce ISPROFIN podle příslušných programů, na něž byla poskytnuta systémová dotace a skutečné použití dotace. 20 Dotace na akce v rámci ISPROFIN byly skutečně čerpány ze státních prostředků poukázaných do České spořitelny na základě předložených faktur, tzn. že dotace byla uvolněna v souladu se skutečným čerpáním. Nevyčerpané finanční prostředky zůstaly na účtech v České spořitelně a byly jejím prostřednictvím vráceny zpět do státního rozpočtu. 21 7. STIPENDIA A SLUŽBY POSKYTOVANÉ STUDENTŮM V tabulce č. 7a jsou uvedeny počty studentů dle předepsaného členění. V tabulce č. 7b jsou uvedena vyplacená stipendia, která byla poskytnuta studentům dle stipendijního řádu JAMU. Výplata byla provedena převážně z dotace MŠMT, JAMU nemá vlastní menzu, tudíž nevykazuje stravování studentů. Údaje o ubytování studentů jsou uvedeny v tabulce č. 7d. JAMU má jednu studentskou kolej – kolej ASTORKA ve víceúčelové budově Informačního, výukového a ubytovacího centra /IVU Centra/ ASTORKA. Kapacita koleje je 239 ubytovacích studentů. Údaje v tabulce 7d se shodují s údaji ve výkazu zisku a ztráty mimo sloupec 5 v tabulce 7d, protože v tomto výkazu jsou uvedeny náklady a výnosy IVU Centra včetně nákladů za energie, materiálových nákladů a mzdových nákladů, nákladů na úklid a běžnou údržbu pro zajištění provozu knihovny, multimediální studovny, edičního střediska a výukových prostor obou fakult umístěných v IVU Centru (učebny, sály, šatny, místnosti pedagogů). Náklady na ubytování jsou hrazeny z tržeb kolejného, z dotace MŠMT, z části příjmů koleje z hlavní činnosti (poplatky za placené služby studentům, pokuty apod.) a z příjmů z doplňkové činnosti. 22 8. INSTITUCIONÁLNÍ PODPORA SPECIFICKÉHO VÝZKUMU Institucionální podpora specifického výzkumu na vysokých školách podle § 4 odst. 4 zákona č. 130/2002 Sb., o podpoře výzkumu a vývoje z veřejných prostředků a o změně některých souvisejících zákonů V roce 2004 byla JAMU poskytnuta neinvestiční dotace na institucionální podporu specifického výzkumu v celkové výši 1 093 tis. Kč, z toho pro DIFA 546 tis. Kč a pro HF 547 tis. Kč. Dotace byla čerpána v souladu s prioritními směry specifického výzkumu. Celková poskytnutá dotace: 1 093 tis. Kč Přehled o využití dotace na úhradu a) osobních a věcných nákladů spolupráce studentů magisterských a doktorských studijních programů při řešení projektů a výzkumných záměrů řešených na vysoké škole Celkem tis. Kč v tom osobní tis. Kč věcné tis. Kč Komentář/Pozn. : b) osobních a věcných nákladů společného výzkumu prováděného akademickými pracovníky a studenty magisterských a doktorských studijních programů podle pravidel stanovených jednotlivými vysokými školami Celkem 787 tis. Kč v tom: osobní 572 tis. Kč věcné 136 tis. Kč stipendia 79 tis. Kč Komentář/Pozn. : Dotace byla použita podle Směrnice kvestorky č.1/2003 „O hospodaření s veřejnými prostředky poskytovanými na účelovou a institucionální podporu výzkumu a vývoje na JAMU“. HF – prioritní směry specifického výzkumu na Hudební fakultě: Interpretační praxe z pohledu různých historických období Forum Early Music, Podpora kreativních aktivit dětí založených na improvizačních a kompozičních postupech, Soudobá hudební kompozice a její interpretace a Janáčkovo dílo a otázky jeho interpretace. Mimořádná stipendia – příspěvek na zahraniční mobility studentů doktorského studijního programu spolupracujících na projektech byla vyplacena ve výši 37 tis. Kč, mimořádná stipendia studentů magisterského studijního programu a studentů doktorského studijního programu byla vyplacena ve výši 42 tis. Kč. DIFA – Specifický výzkum byl směřován na samostatné výzkumné projekty studentů magisterského studijního programu a studentů doktorského studijního programu. c) nákladů na výzkum prováděný studenty magisterských a doktorských studijních programů při přípravě diplomové nebo disertační práce 23 Celkem 260 tis. Kč Komentář /Pozn. : Finanční podpora výzkumu studentů vedoucí ke vzniku výjimečných magisterských a doktorandských prací s výstupem přesahující běžný tvůrčí přístup studentů na DIFA. Částka byla určena zejména k podpoře nadstandardních výstupů v rámci školní divadelní laboratoře ve studiu Marta. d) případné další části výzkumu na vysoké škole, která je bezprostředně spojena se vzděláváním a na níž se podílejí studenti Celkem 46 tis. Kč Komentář/Pozn. : Podíl na zajištění projektů „Salon“ a „Pouliční divadlo“, které jsou průnikem vzdělávací a samostatné tvůrčí a vědecké činnosti studentů magisterského stupně studia na DIFA. 24 9. JINÉ ÚDAJE O HOSPODAŘENÍ S účinností od 1. 1. 2004 byl, podle zákona č. 320/2001 Sb. o finanční kontrole, na základě rozhodnutí rektora JAMU zřízen útvar interního auditu, který je v přímé podřízenosti rektora JAMU. Současně byla vydána interní směrnice. V roce 2004, v termínu od 20. října do 5. listopadu, byla provedena na JAMU kontrola kontrolním pracovníkem odboru interního auditu a kontroly MŠMT. Předmětem kontroly bylo hospodaření s prostředky státního rozpočtu za rok 2003. Při kontrole nebyla v hospodaření JAMU shledána pochybení, což korespondovalo se závěry externího auditu provedeného za rok 2003. 25 ZÁVĚR Realizace opatření z roku 2004 Hudebně dramatická laboratoř je rozhodující investiční prioritou vysoké školy. V objektu, který má stát v centru města na ulici Orlí, bude umístěna divadelní scéna s experimentálním variabilním divadelním prostorem, nahrávací studio, nové výukové prostory, místnost pro centrální servery JAMU, komerční a další nezbytné provozní prostory. Realizace akce je rozvržena do několika let, její dokončení je plánováno do roku 2007. V roce 2004 proběhla architektonická soutěž na zpracování návrhu řešení stavby. V roce 2004 byla uzavřena smlouva o převodu nemovitostí na ulici Orlí č. 19 s původním vlastníkem – Moravskou galerií v Brně. Smlouva byla předána ke schválení na MF ČR. Vzhledem k dosud plně nedořešeným vlastnickým vztahům k výše uvedeným nemovitostem byly projektové práce přerušeny. Zajištění hygienických podmínek Hudební fakulty spočívala v odstranění hygienicky a zdravotně závadných akustických obkladů z azbestocementových desek ve 4. NP budovy na Komenského náměstí 6 a jejich nahrazení současnými vhodnými materiály s obkladem sádrokartonovými konstrukcemi. Realizace prací začala již v roce 2003. Tím bylo dokončeno úplné odstranění azbestové zátěže z vnitřního prostředí budovy a nahrazení akustických obkladů vhodnými materiály v souladu se zdravotními a hygienickými požadavky legislativy České republiky. V budově Hudební fakulty je plánována komplexní rekonstrukce posluchárny 205 na moderní učebnu vybavenou audiovizuální technikou. V tomto roce byla zpracována studie, s vlastní realizací se počítá v roce 2005. Bylo provedeno zateplení stropních a střešních konstrukcí budovy HF a DIFA, a to na základě výsledků energetických auditů, které byly v roce 2003 zpracovány pro všechny objekty ve vlastnictví školy. Vzhledem k památkově chráněným objektům bylo závazným doporučením energetických auditů realizovat zateplení stropních a střešních konstrukcí v objektech na Komenského náměstí 6 a na ulici Mozartově 1 tak, aby byly splněny současné tepelně technické požadavky dle ČSN. V souladu s aktualizací Dlouhodobého záměru JAMU v Brně 2004 pokračovala projektová příprava přístavby učeben ve dvoře objektu Divadelní fakulty na ulici Mozartově. Byla zpracována projektová dokumentace a nyní probíhá stavební řízení, které by mělo být ukončeno vydáním stavebního povolení. Rekonstrukcí a GO divadelního studia Marta pokračuje postupná rekonstrukce a modernizace stávajícího technického zařízení a rozvodů vnitřních sítí divadelního studia. Vlivem zvýšení sazby DPH narostly plánované náklady a realizace byla proto rozdělena do dvou let. V roce 2004 byla provedena modernizace jevištních stolů včetně nové hydroizolace železobetonové šachty, rekonstrukce sociálního zařízení pro návštěvníky divadla se zřízením nového WC pro imobilní občany a kompletní výměna všech stávajících rozvodů vody a kanalizačního připojovacího potrubí od sanitárních zařizovacích předmětů v 1. PP. Vzhledem ke stále rostoucím nákladům na vytápění a energie bylo rozhodnuto v objektu IVUC Astorka realizovat inteligentní regulační systém vytápění. Plně automatizovaný systém bude regulovat vytápění nezávisle v jednotlivých místnostech, a to podle denní doby, obsazenosti nebo přítomnosti osob, větrání místností apod. Realizací této investice dojde k úsporám nákladů na vytápění objektu a energie a vynaložené náklady se škole vrátí. Vzhledem k výši prostředků je realizace akce rozdělena na dobu tří let. 26 Byla provedena digitalizace telefonní sítě a zavedení IP telefonů v rámci celé JAMU. Centrálním HW uzlu IP telefonie došlo k propojení všech lokalit školy vnitřní telefonní sítí JAMU přes síť BAPS (Brněnská akademická počítačová síť) a tím je umožněno telefonování uvnitř JAMU na základě čísel provolby, bez použití státních linek. Takto zřízenou telefonní sítí dojde k úspoře provozních nákladů za telefonní spojení a využíváním IP telefonie dojde k modernizaci, rozšíření použití a zkvalitnění hlasových služeb. Opatření pro rok 2005 Dořešit vlastnické vztahy k nemovitostem na Orlí ulici č. 19 v Brně a zajistit pokračování projektové přípravy výstavby Hudebně dramatické laboratoře. Dokončit projektovou přípravu a realizaci rekonstrukce posluchárny 205 na Hudební fakultě. Dokončit projektovou přípravu přístavby učeben ve dvoře objektu Divadelní fakulty na ulici Mozartově, realizace se předpokládá v r. 2006. V objektu divadelního studia Marta dokončit rekonstrukce rozvodů zdravotechniky a sociálního zařízení a zajistit plně bezbariérový přístup pro imobilní návštěvníky. V objektu IVU Centrum ASTORKA pokračovat v realizaci úsporného programu regulace vytápění a vzduchotechniky. Pokračovat v pořizování hudebních nástrojů pro zkvalitnění výuky na Hudební fakultě. Zahájit přípravné a realizační práce k ochraně majetku JAMU. Příloha: tabulková část výroční zprávy Auditorská zpráva prof. PhDr. Václav Cejpek v. r. JUDr. Lenka Valová v. r. rektor kvestorka Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2004 byla projednána a akceptována Správní radou JAMU dne 18. dubna 2005. Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2004 byla projednána a schválena Akademickým senátem JAMU dne 20. dubna 2005. elektronická podoba: www.jamu.cz 27 28 TABULKOVÁ ČÁST Tab. 1.1 Rozvaha - sumář JAMU Uspořádání a označování položek rozvahy (bilance) Příloha č.1 k vyhlášce 04/2002 Sb. s platností od 1. 1. 2003 ve znění pozdějších předpisů 476/2003 Sb. s platností od 1. 1. 2004 ve znění pozdějších předpisů 548/2003 Sb. s platností od 1. 1. 2005 Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. (§4 (3)) *účet / součet **řádek stav k 1.1. stav k datu AKTIVA **sl. 1 **sl. 2 A.Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+29 0001 382 163,14 398 363,51 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 4 108,00 4 537,93 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 2.Software 013 0004 1 390,05 4 417,95 3.Ocenitelná práva 014 0005 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 119,98 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 2 717,95 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až 20 0010 467 431,94 490 112,71 1.Pozemky 031 0011 1 955,80 1 955,80 2.Umělecká díla, předměty a sbírky 032 0012 2 305,00 2 353,00 3.Stavby 021 0013 264 908,23 269 866,63 4. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 0014 123 503,81 138 357,57 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 6.Základní stádo a tažná zvířata 026 0016 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 31 981,41 31 325,89 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 32 849,35 32 849,35 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 9 928,34 13 404,47 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek 052 0020 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 28 0021 0,00 0,00 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 0022 2. Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023 3. Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 4.Půjčky organizačním složkám 066 0025 5.Ostatní dlouhodobé půjčky 067 0026 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 0028 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až 40 0029 -89 376,80 -96 287,13 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0030 2.Oprávky k softwaru 073 0031 -817,22 -1 558,46 3.Oprávky k ocenitelným právům 074 0032 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 078 0033 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 079 0034 6.Oprávky ke stavbám 081 0035 -15 061,47 -16 132,49 7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí 082 0036 -41 753,35 -47 270,29 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0037 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0038 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku 088 0039 -31 744,76 -31 325,89 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku 089 0040 31 B. Krátkodobý majetek celkem ř.42+52+72+81 0041 19 994,33 22 530,32 I. Zásoby celkem ř.43 až 51 0042 686,38 924,08 1.Materiál na skladě 112 0043 63,23 84,69 2.Materiál na cestě 119 0044 3.Nedokončená výroba 121 0045 4.Polotovary vlastní výroby 122 0046 5.Výrobky 123 0047 623,15 624,95 6.Zvířata 124 0048 7.Zboží na skladě a v prodejnách 132 0049 8.Zboží na cestě 139 0050 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051 214,44 II. Pohledávky celkem ř.53 až71 0052 502,01 272,31 1.Odběratelé 311 0053 31,11 220,92 2.Směnky k inkasu 312 0054 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055 4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 279,91 5.Ostatní pohledávky 315 0057 114,60 43,02 6.Pohledávky za zaměstnanci 335 0058 76,39 4,86 7.Pohledávky za institucemi soc.zabezp. a veř. zdrav. poj 336 0059 8.Daň z příjmů 341 0060 9.Ostatní přímé daně 342 0061 10.Daň z přidané hodnoty 343 0062 11.Ostatní daně a poplatky 345 0063 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st. rozpočtem 346 0064 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samosprávných celků 348 0065 14.Pohledávky za účastníky sdružení 358 0066 15.Pohledávky z pevných termínových operací 373 0067 16.Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0068 17.Jiné pohledávky 378 0069 3,51 18.Dohadné účty aktivní 388 0070 19.Opravná položka k pohledávkám 391 0071 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až 80 0072 18 675,68 20 961,88 1.Pokladna 211 0073 86,28 151,87 2.Ceniny 213 0074 3.Účty v bankách 221 0075 18 589,40 20 749,22 4.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076 5.Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077 6.Ostatní cenné papíry 256 0078 7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 259 0079 8.Peníze na cestě 261 0080 60,79 IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až 84 0081 130,26 372,05 1.Náklady příštích období 381 0082 130,26 372,05 2.Příjmy příštích období 385 0083 3.Kursové rozdíly aktivní 386 0084 Aktiva celkem ř. 1+41 0085 402 157,47 420 893,83 PASIVA ** sl. 3 ** sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř.87+91 0086 391 968,37 410 187,81 I. Jmění celkem ř.88 až 90 0087 390 260,45 409 629,90 1.Vlastní jmění 901 0088 383 746,75 400 612,20 2.Fondy 911 0089 6 513,70 9 017,70 3.Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 921 0090 II. Výsledek hospodaření celkem ř. 92 až 94 ř.92 až 94 0091 1 707,92 557,91 1.Účet výsledku hospodaření 963 0092 x 557,91 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0093 1 707,92 32 3.Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 932 0094 B. Cizí zdroje celkem ř.96+98+106+130 0095 10 189,08 10 706,04 I. Rezervy celkem ř.97 0096 1.Rezervy 941 0097 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až 105 0098 0,00 0,00 1.Dlouhodobé bankovní úvěry 951 0099 2.Vydané dluhopisy 953 0100 3.Závazky z pronájmu 954 0101 4.Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0102 5.Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0103 6.Dohadné účty pasivní z389 0104 7.Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105 III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až 129 0106 8 663,26 9 651,21 1.Dodavatelé 321 0107 1 086,72 474,16 2.Směnky k úhradě 322 0108 3.Přijaté zálohy 324 0109 4.Ostatní závazky 325 0110 3 154,84 3 720,60 5.Zaměstnanci 331 0111 984,22 1 150,28 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0112 17,80 11,50 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 0113 2 374,97 2 961,14 8.Daň z příjmu 341 0114 37,42 9.Ostatní přímé daně 342 0115 790,04 989,22 10.Daň z přidané hodnoty 343 0116 4,69 129,15 11.Ostatní daně a poplatky 345 0117 1,44 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0118 82,00 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 348 0119 14.Závazky z upsaných nesplac.cen. papírů a podílů 367 0120 15.Závazky k účastníkům sdružení 368 0121 16.Závazky z pevných termínových operací 373 0122 17.Jiné závazky 379 0123 8,00 91,70 18.Krátkodobé bankovní úvěry 231 0124 19.Eskontní úvěry 232 0125 20.Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0126 21.Vlastní dluhopisy 255 0127 22.Dohadné účty pasivní z389 0128 122,56 122,02 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0129 IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až 133 0130 1 525,82 1 054,83 1.Výdaje příštích období 383 0131 2.Výnosy příštích období 384 0132 1 525,82 1 054,83 3.Kursové rozdíly pasivní 387 0133 Pasiva celkem ř.86+95 0134 402 157,45 420 893,85 Uváděné hodnoty se řídí § 5 a §§ 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. * Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. ** Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 33 Tab. 1.2 Výkaz zisku a ztráty – sumář JAMU Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty Příloha č.2 k vyhlášce 504/2002 Sb. s platností od 1. 1. 2003 ve znění pozdějších předpisů 476/2003 Sb. s platností od 1. 1. 2004 ve znění pozdějších předpisů 548/2004 Sb. s platností od 1. 1. 2005 Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. (§4 (3)) *účet / součet **řádek hlavní činn. sl. 1 ** doplňková č. sl. 2 ** A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 13 822,39 350,79 1.Spotřeba materiálu 501 0002 9 425,43 29,19 2.Spotřeba energie 502 0003 4 396,96 321,60 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 4.Prodané zboží 504 0005 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 20 037,07 170,13 5.Opravy a udržování 511 0007 6 848,24 52,92 6.Cestovné 512 0008 1 196,62 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 327,00 4,17 8.Ostatní služby 518 0010 11 665,21 113,04 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 88 749,00 257,96 9.Mzdové náklady 521 0012 66 302,66 194,17 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 22 065,14 63,79 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 305,87 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 75,33 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 11,75 0,00 14.Daň silniční 531 0018 11,75 15.Daň z nemovitosti 532 0019 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 5 740,35 8,70 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 26,00 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 20.Úroky 544 0025 21.Kursové ztráty 545 0026 149,97 22.Dary 546 0027 23.Manka a škody 548 0028 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 5 564,38 8,70 VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až 36 0030 9 396,17 0,00 25. Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 8 765,68 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj. 552 0032 630,49 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 28.Prodaný materiál 554 0034 29.Tvorba rezerv 556 0035 30.Tvorba opravných položek 559 0036 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 Náklady celkem ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40 0042 137 756,73 787,58 34 B. Výnosy hl.čin. doplňková č. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 4 405,38 3 202,92 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 160,06 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 4 245,32 3 202,92 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 7.Změna stavu zvířat 614 0051 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0,00 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 8 093,72 48,44 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 13,35 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 15.Úroky 644 0061 228,82 16.Kursové zisky 645 0062 4,96 17.Zúčtování fondů 648 0063 4 209,17 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 3 637,42 48,44 V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až 72 0065 36,74 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 36,74 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 23.Zúčtování rezerv 656 0070 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 247,15 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 247,15 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 123 067,87 0,00 29.Provozní dotace 691 0078 123 067,87 Výnosy celkem ř.43+47+52+57+6 5+73+77 0079 135 850,86 3 251,36 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79 - 42 0080 -1 905,87 2 463,78 34.Daň z příjmů 591 0081 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80 - 81 0082 -1 905,87 2 463,78 hl.+hosp. čin. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+2 0083 557,91 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+2 0084 557,91 *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. ** Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 35 Tab. 1.2a Výkaz zisku a ztráty – škola Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty Příloha č.2 k vyhlášce 504/2002 Sb. s platností od 1. 1. 2003 ve znění pozdějších předpisů 476/2003 Sb. s platností od 1. 1. 2004 ve znění pozdějších předpisů 548/2004 Sb. s platností od 1. 1. 2005 Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. (§4 (3)) *účet / součet **řádek hlavní činn. sl. 1 ** doplňková č. sl. 2 ** A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 11 972,56 12,19 1.Spotřeba materiálu 501 0002 9 166,85 12,19 2.Spotřeba energie 502 0003 2 805,71 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 4.Prodané zboží 504 0005 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 18 847,82 24,51 5.Opravy a udržování 511 0007 6 234,03 6,37 6.Cestovné 512 0008 1 196,62 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 325,20 4,17 8.Ostatní služby 518 0010 11 091,97 13,97 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 84 760,99 0,00 9.Mzdové náklady 521 0012 63 338,73 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 21 041,06 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 305,87 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 75,33 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 9,35 0,00 14.Daň silniční 531 0018 9,35 15.Daň z nemovitosti 532 0019 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 5 610,95 0,35 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 26,00 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 20.Úroky 544 0025 21.Kursové ztráty 545 0026 149,97 22.Dary 546 0027 23.Manka a škody 548 0028 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 5 434,98 0,35 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až 36 0030 8 168,97 0,00 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 7 538,48 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj. 552 0032 630,49 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 28.Prodaný materiál 554 0034 29.Tvorba rezerv 556 0035 30.Tvorba opravných položek 559 0036 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 Náklady celkem ř.1+6+11+17+21 + 30+37+40 0042 129 370,64 37,05 36 B. Výnosy hl.čin. doplňková č. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 1 954,45 605,05 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 160,06 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 1 794,39 605,05 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 7.Změna stavu zvířat 614 0051 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0,00 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 6 054,74 48,35 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 15.Úroky 644 0061 219,60 16.Kursové zisky 645 0062 4,96 17.Zúčtování fondů 648 0063 4 209,17 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 1 621,01 48,35 V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až 72 0065 36,74 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 36,74 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 23.Zúčtování rezerv 656 0070 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 247,15 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 247,15 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 120 999,87 0,00 29.Provozní dotace 691 0078 120 999,87 Výnosy celkem ř.43+47+52 +57+65+73 +77 0079 129 292,95 653,40 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79 - 42 0080 -77,69 616,35 34.Daň z příjmů 591 0081 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80 - 81 0082 -77,69 616,35 hl.+hosp.činn Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+2 0083 538,66 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+2 0084 538,66 * Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. ** Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 37 Tab. 1.2b Výkaz zisku a ztráty – KaM Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty Příloha č.2 k vyhlášce 504/2002 Sb. s platností od 1. 1. 2003 ve znění pozdějších předpisů 476/2003 Sb. s platností od 1. 1. 2004 ve znění pozdějších předpisů 548/2004 Sb. s platností od 1. 1. 2005 Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. (§4 (3) ) *účet / součet **řádek hlavní činn. sl.1 ** doplňková č. sl.2 ** A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 1 849,83 338,60 1.Spotřeba materiálu 501 0002 258,58 17,00 2.Spotřeba energie 502 0003 1 591,25 321,60 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 4.Prodané zboží 504 0005 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 1 189,25 145,62 5.Opravy a udržování 511 0007 614,21 46,55 6.Cestovné 512 0008 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 1,80 8.Ostatní služby 518 0010 573,24 99,07 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 3 988,01 257,96 9.Mzdové náklady 521 0012 2 963,93 194,17 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 1 024,08 63,79 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 2,40 0,00 14.Daň silniční 531 0018 2,40 15.Daň z nemovitosti 532 0019 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 129,40 8,35 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 20.Úroky 544 0025 21.Kursové ztráty 545 0026 22.Dary 546 0027 23.Manka a škody 548 0028 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 129,40 8,35 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr. položek celkem ř.31 až 36 0030 1 227,20 0,00 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 1 227,20 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj. 552 0032 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 28.Prodaný materiál 554 0034 29.Tvorba rezerv 556 0035 30.Tvorba opravných položek 559 0036 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 Náklady celkem ř.1+6+11+17+ 21+ 30+37+40 0042 8 386,09 750,53 38 B. Výnosy hl.čin. doplňková č. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 2 450,93 2 597,87 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 2 450,93 2 597,87 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 7.Změna stavu zvířat 614 0051 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0,00 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 2 038,98 0,09 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 13,35 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 15.Úroky 644 0061 9,22 16.Kursové zisky 645 0062 17.Zúčtování fondů 648 0063 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 2 016,41 0,09 V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až 72 0065 0,00 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 23.Zúčtování rezerv 656 0070 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 0,00 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 2 068,00 0,00 29.Provozní dotace 691 0078 2 068,00 Výnosy celkem ř.43+47+52 +57+65+73 +77 0079 6 557,91 2 597,96 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79 - 42 0080 -1 828,18 1 847,43 34.Daň z příjmů 591 0081 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80 - 81 0082 -1 828,18 1 847,43 hl.+hosp.činn . Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+2 0083 19,25 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+2 0084 19,25 * Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. ** Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 39 40 Tab. 1.2 Výkaz zisku a ztráty jednosloupcový sumář JAMU Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty Příloha č.2 k vyhlášce 504/2002 Sb. s platností od 1. 1. 2003 ve znění pozdějších předpisů 476/2003 Sb. s platností od 1. 1. 2004 ve znění pozdějších předpisů 548/2004 Sb. s platností od 1. 1. 2005 Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. (§4 (3) ) *účet / součet **řádek A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 14 173,18 1.Spotřeba materiálu 501 0002 9 454,62 2.Spotřeba energie 502 0003 4 718,56 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 4.Prodané zboží 504 0005 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 20 207,20 5.Opravy a udržování 511 0007 6 901,16 6.Cestovné 512 0008 1 196,62 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 331,17 8.Ostatní služby 518 0010 11 778,25 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 89 006,96 9.Mzdové náklady 521 0012 66 496,83 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 22 128,93 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 305,87 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 75,33 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 11,75 14.Daň silniční 531 0018 11,75 15.Daň z nemovitosti 532 0019 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 5 749,05 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 26,00 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 20.Úroky 544 0025 21.Kursové ztráty 545 0026 149,97 22.Dary 546 0027 23.Manka a škody 548 0028 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 5 573,08 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až 36 0030 9 396,17 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 8 765,68 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj. 552 0032 630,49 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 28.Prodaný materiál 554 0034 29.Tvorba rezerv 556 0035 30.Tvorba opravných položek 559 0036 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 Náklady celkem ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40 0042 138 544,31 B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 7 608,30 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 160,06 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 7 448,24 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 41 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 7.Změna stavu zvířat 614 0051 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 8 142,16 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 13,35 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 15.Úroky 644 0061 228,82 16.Kursové zisky 645 0062 4,96 17.Zúčtování fondů 648 0063 4 209,17 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 3 685,86 V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až 72 0065 36,74 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 36,74 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 23.Zúčtování rezerv 656 0070 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 247,15 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 247,15 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 123 067,87 29.Provozní dotace 691 0078 123 067,87 Výnosy celkem ř.43+47+52 +57+65+73 +77 0079 139 102,22 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79 - 42 0080 557,91 34.Daň z příjmů 591 0081 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80 - 81 0082 557,91 * Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. ** Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 42 Tab. 1.3 Doplňující údaje Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy ( v tis. Kč ) nové Přijato Skutečnost Název údaje č.řádku** sl.1** sl.2** A.Dotace na provoz celkem ze státního rozpočtu (ř.2+12) 1 122 016,00 122 016,00 v tom: 1. Dotace na provoz vč. běžných výdajů na program. financování (ř.3+11) 2 119 072,00 119 072,00 v tom: kapitola 333 (ř.4+10) 3 118 811,00 118 811,00 v tom:základní dotace 4 116 743,00 116 743,00 z toho:školní a lesní zem. podniky 5 v tom: dotace na vzdělávací činnosti 6 dotace na genofondy 7 stipendia 8 2 260,00 2 260,00 běžné výdaje zahrnuté do program.financování 9 8 630,00 8 630,00 dotace na ubytování a strav. studentů 10 2 068,00 2 068,00 ostatní kapitoly 11 261,00 261,00 2. Dotace na výzkum a vývoj (ř.13+14) 12 2 944,00 2 944,00 v tom: institucionální 13 2 629,00 2 629,00 účelová (ř.15+16+17) 14 315,00 315,00 v tom: kapitola 333 15 GAČR, GAAVČR 16 315,00 315,00 ostatní kapitoly 17 B. Dotace z rezervního fondu MŠMT 18 C. Dotace z ÚSC (ř.20+21) 19 305,00 305,00 v tom: 1. Dotace na provoz 20 305,00 305,00 2. Dotace na VaV (ř.22+23) 21 0,00 0,00 v tom: institucionální 22 účelová 23 D. Dotace ostatní (např. ze zahraničí, dary) (ř.25+26) 24 746,87 746,87 v tom: 1. Dotace na provoz 25 746,87 746,87 2. Dotace na VaV (ř.27+28) 26 0,00 0,00 v tom: institucionální 27 účelová 28 E. Dotace na dlouhodobý majetek celkem 29 16 907,17 16 907,17 z toho: dotace mimo programové financování 30 4 130,00 4 130,00 k 1. dni úč.obd. k posl.dni úč.obd. F. Fondy celkem (úč.911) (ř.32+33+34+35) 31 6 513,70 9 017,70 Fond odměn 32 3 397,98 3 502,41 Fond rezervní 33 1 890,57 1 889,98 Fond reprodukce dlouhodobého majetku 34 800,89 3 249,59 Stipendijní fond 35 424,26 375,72 ** Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. X - údaj se nevyplňuje 43 Tabulka 1.4 Hospodářský výsledek tis.Kč Součásti VVŠ (jmenovitě) HV z hlavní činnosti HV z doplňkové činnosti HV celkem Položky upravující HV (+,–) Upravený HV Hudební fakulta -59 489 430 430 Divadelní fakulta 43 124 167 167 Ediční středisko -7 -7 -7 Knihovna -40 -40 -40 Kolej ASTORKA -1 828 1 847 19 19 Rektorát -15 4 -11 -11 C e l k e m -1 906 2 464 558 0 558 Součásti VVŠ (HV kladný) Hudební fakulta 489 489 489 Divadelní fakulta 43 124 167 167 Ediční středisko 0 0 Knihovna 0 0 Kolej ASTORKA 1 847 1 847 1 847 Rektorát 4 4 4 celkem 43 2 464 2 507 0 2 507 Součásti VVŠ (HV záporný) Hudební fakulta -59 -59 -59 Divadelní fakulta 0 0 Ediční středisko -7 -7 -7 Knihovna -40 -40 -40 Kolej ASTORKA -1 828 -1 828 -1 828 Rektorát -15 -15 -15 celkem -1 949 0 -1 949 0 -1 949 Poznámka: Položky upravující HV (+,-) rozumí se např. daňové vyrovnání, vyrovnání ztráty z minulých let, odvody apod. Tabulka 1.4a Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta tis. Kč Účet 932 K 31.12.1999 K 31.12.2000 K 31.12.2001 K 31.12.2002 K 31.12.2003 K 31.12.2004 44 Tabulka 2.1.1 Dotace z kapitoly MŠMT na financování programů reprodukce majetku tis.Kč Č.ř. Dotace – identifikace programu podle Poskytnuté prostředky k 31. 12. 2004 ** ISPROFIN * investice neinvestice celkem 1 333 310 Výstavba a obnova budov a staveb vysokých škol 0 0 0 2 233 340 Rozvoj a obnova materiálně technické základny veřejných vysokých škol 12 034 744 12 778 Celkem: (ř.1 až 2) 12 034 744 12 778 Pozn.: doplňují se PROGRAMY * V řádku 2 uvede VVŠ program řady 2, který se jí týká. ** Poskytnutými prostředky se rozumí objem fin. prostředků dle vystavených limitek. Tabulka 2.1.2 Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy + ostatní dotace – neinvestiční prostředky tis. Kč kapitálové dotace mimo programového financování Poskytnuté prostředky Č.ř. Výnosy dotačního charakteru Provoz Koleje a menzy Celkem Výzkum a vývoj Celkem Vratka do SR 1. Z kapitoly MŠMT 116 743 2 068 118 811 2 629 121 440 2. Z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) 261 0 261 261 v tom:MK ČR 261 261 261 0 0 3. Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem 305 0 305 315 620 v tom: Magistrát Města Brna 305 305 305 GAAVČR 0 315 315 0 0 4. Ze zahraničí celkem: 747 0 747 747 v tom: EUA 36 36 36 EU-SOCRATES-ERASMUS 711 711 711 0 0 5. Celkem: (ř.1+ř.2+ř.3+4) 118 056 2 068 120 124 2 944 123 068 0 6. Kapitálové dotace celkem 4 130 4 130 4 130 v tom: FRVŠ 2 330 2 330 2 330 Rozvojové programy 1 800 1 800 1 800 Pozn.: Dotace poskytnuté z kapitoly MŠMT na financování programů reprodukce majetku dle ISPROFIN jsou součástí tabulky 2.1.1. této výroční zprávy. 45 Tabulka 2.1.3 Vlastní výnosy v tis. Kč Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem k 31.12.04 poplatky za studium §58 zák.111/1998 Sb. 0 z toho: výuka v cizím jaz. §58 odst. zák.111/1998 Sb. 0 poplatky za přijímací řízení 404 404 služby pro studenty 145 145 kolejné 2 449 2 449 jiné ubytování 138 138 ze stravování studentů 0 ze stravování zaměstnanců 0 ze zeměděl. a lesn. aktivit 0 dary 269 269 z toho: ze zahraničí 0 úroky 229 229 náhr. škod, manka, ztráty 0 přijaté pojistné náhrady 50 50 mimorozp.granty 0 pronájem 229 1 826 2 055 z toho: budovy, haly, stavby 0 pozemky 0 prostory 229 1 826 2 055 tržby z prodeje materiálu 0 tržby z prodeje majetku 37 37 z toho: budovy, haly, stavby 0 pozemky 0 z prodeje akcií 0 majetkových podílů 0 tržby z podílu na zisku a dividend 0 Jiné: celkem 8 971 1 287 10 258 v tom: tržby za hotel (koleje) 1 212 1 212 tržby-MIK,LŠM,CŽV *) 911 911 tržby-představení 486 486 tržby-služby ost.,vlastní výrobky 330 27 357 zúčtování fondů 4 209 4 209 přefakturace nákl. 2 426 15 2 441 jiné výnosy ostatní 609 33 642 Celkem vlastní výnosy: 12 783 3 251 16 034 Provozní dotace celkem 123 068 123 068 Výnosy celkem (výsledovka ř. 0079) 135 851 3 251 139 102 poplatky za studium §58 zák.111/1998 Sb.: podle odst. 7 jsou příjmem stipendijního fondu podle odstavce 5 - JAMU tuto službu neuskutečňovala *) MIK - Mezinárodní interpretační kurzy LŠM - Letní škola muzikálu CŽV - kurzy celoživotního vzdělávání 46 Tabulka 2.2.1 Neinvestiční náklady v tis. Kč Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem Osobní náklady 88 749 258 89 007 z toho: mzdy 62 058 156 62 214 OPPP(OON) 4 245 38 4 283 z toho: dohody 4 235 38 4 273 odstupné 0 jiné-civil.služba 10 10 zák. pojištění 22 065 64 22 129 sociální. náklady*) 381 0 381 z toho: stravné zaměstnanců 306 306 civilní služba 75 75 odpisy 8 766 8 766 učebnice, knihy, tisk 1 460 1 460 pohonné hmoty 231 231 drobný majetek 4 706 4 706 energie 4 397 322 4 719 telefony 1 568 2 1 570 nájem 1 261 31 1 292 školení, vzděláv., poraden. 270 270 programové vybavení**) 263 263 opravy, údržba 6 848 53 6 901 cestovné 1 197 0 1 197 v tom: zahraničí 958 958 tuzemsko 239 239 na reprezentaci 327 4 331 stipendia 4 593 4 593 dary 0 0 zůstatk. cena prod. maj. x) 630 630 Jiné ***) 12 491 117 12 608 v tom: ost.spotřeba materiálu 3 028 29 3 057 ost. služby 7 868 79 7 947 daň silniční 12 12 kursové ztráty 150 150 sankční náklady 26 26 zák. pojištění zaměstn. 253 253 pojištění ostatní 504 504 jiné ost. náklady 650 9 659 celkem náklady 137 757 787 138 544 Pozn.: U *), **) se uvede jejich přesná charakteristika - druh ***) Uveďte jmenovitě pozn.: zůstatková cena prodaného majetku ve výši 630 tis. Kč - nejedná se o zůstatkovou cenu prodaného majetku, ale o zůstatkovou cenu vyřazeného majetku; 630 tis. Kč mělo být účtováno na úč. 551, nikoliv na úč. 552; modul majetek v EIS SAP je propojen do mudulu účetnictví; při vyřazování majetku byla zadána chybně transakce, která se projevila chybou ve výkazu zisku a ztráty. Toto pochybení nemá vliv na celkové náklady, a tudíž nemá dopad do hospodářského výsledku; v návaznosti na výše uvedené se toto pochybení promítlo do čerpání FRIM - podrobný komentář je uveden u tabulky č. 4b. Prodaný majetek ve výši 37 tis. Kč (úč. 653) neměl žádnou zůstatkovou hodnotu. 47 Tabulka 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky (sumář VŠ) od ř. 5 tis. Kč č.ř. Ukazatel 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2004 (celkem) 240,36 2 z toho: pedagogičtí 117,766 3 vědečtí pracovníci 3,666 4 nepedagogičtí 118,928 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV 64 145 6 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř.0305P1b-04) 1 265 7 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř.0307P1b-04) 65 410 8 v tom: 1)mzdy 61 531 9 z toho: VaV 1 173 10 2)OPPP (dříve OON) 3 879 11 z toho: VaV 92 12 Mzdové prostředky vyplacené z FO (z P1b-04 ř. 0310) 0 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO (ř. 7 + 12) 65 410 14 v tom: pedagogům 40 000 15 vědeckým pracovníkům 1 265 16 nepedagogům 24 145 17 Průměrná mzda za rok 2004 v Kč /v propočtu na 12 měsíců, bez OPPP(OON) a FO/ z ř.8 21 333 18 v tom: pedagogů 26 017 19 vědeckých pracovníků 34 514 20 nepedagogů 16 807 21 Průměrná mzda za rok 2003 v Kč 17 860 22 Nárůst mzdy r. 2004 oproti r. 2003 v % 19,45% 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2004 z ostatních zdrojů (bez kap.333) mimo VaV 736 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol 689 25 ostatní (zahraničí, dary apod.) 47 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2004 z ostatních zdrojů (bez kap.333) VaV (ř. 0306) 149 27 Doplňková činnost (ř. 0308) 194 28 Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1b-04 ř. 0311a výkazu Zisku a ztráty) 66 489 Důležité: nutno zachovat návaznost na P1b-04, výkaz zisku a ztráty a doplňující údaje v ř. 1 a v ř. 3 je započítáno 0,834 vědeckých zaměstnanců, jejichž mzda byla hrazena z ostatních zdrojů (ř. 26) v ř. 1 a v ř. 4 je započítáno 0,671 nepedagogických zaměstnanců, jejichž mzda byla hrazena z doplňkové činnosti (ř. 27) Rozdíl -8 tis. Kč oproti výkazu zisku a ztrát činí mzdové náklady na akce Magistrátu města Brna (volby do Senátu a zabezpečení úkolů spojených s CO), které byly JAMU plně refundovány. Ve výkazu zisku a ztrát jsou zaúčtovány v položce "jiné ostatní výnosy". 48 Tabulka 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky (škola) od ř. 5 tis. Kč č.ř. Ukazatel 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2004 (celkem) 220,034 2 z toho: pedagogičtí 117,766 3 vědečtí pracovníci 3,666 4 nepedagogičtí 98,602 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV 61 181 6 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř.0305P1b-04) 1 265 7 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř.0307P1b-04) 62 446 8 v tom: 1)mzdy 58 622 9 z toho: VaV 1 173 10 2)OPPP (dříve OON) 3 824 11 z toho: VaV 92 12 Mzdové prostředky vyplacené z FO (z P1b-04 ř.0310) 0 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO ( ř.7+12) 62 446 14 v tom: pedagogům 40 000 15 vědeckým pracovníkům 1 265 16 nepedagogům 21 181 17 Průměrná mzda za rok 2004 v Kč /v propočtu na 12 měsíců, bez OPPP(OON) a FO/ z ř.8 22 202 18 v tom: pedagogů 26 017 19 vědeckých pracovníků 34 514 20 nepedagogů 17 699 21 Průměrná mzda za rok 2003 v Kč 17 179 22 Nárůst mzdy r.2004 oproti r. 2003 v % 0,292 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2004 z ostatních zdrojů (bez kap.333) mimo VaV 736 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol 689 25 ostatní (zahraničí, dary apod.) 47 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2004 z ostatních zdrojů (bez kap.333) VaV (ř.0306) 149 27 Doplňková činnost (ř.0308) 28 Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1b-04 ř. 0311a výkazu Zisku a ztráty) 63 331 Důležité: nutno zachovat návaznost na P1b-04 , výkaz zisku a ztráty a doplňující údaje v ř. 1 a v ř. 3 je započítáno 0,834 vědeckých zaměstnanců, jejichž mzda byla hrazena z ostatních zdrojů (ř. 26) Rozdíl -8 tis. Kč oproti výkazu zisku a ztrát činí mzdové náklady na akce Magistrátu města Brna (volby do Senátu a zabezpečení úkolů spojených s CO), které byly JAMU plně refundovány. Ve výkazu zisku a ztrát jsou zaúčtovány v položce "jiné ostatní výnosy". 49 Tabulka 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky (koleje) od ř. 5 tis. Kč č.ř. Ukazatel 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2004 (celkem) 20,326 2 z toho: pedagogičtí 3 vědečtí pracovníci 4 nepedagogičtí 20,326 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV 2 964 6 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř.0305P1b-04) 7 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR – kap. 333 (ř.0307P1b-04) 2 964 8 v tom: 1)mzdy 2 909 9 z toho: VaV 10 2)OPPP (dříve OON) 55 11 z toho: VaV 12 Mzdové prostředky vyplacené z FO (z P1b-04 ř.0310) 0 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO ( ř.7+12) 2 964 14 v tom: pedagogům 15 vědeckým pracovníkům 16 nepedagogům 2 964 17 Průměrná mzda za rok 2004 v Kč /v propočtu na 12 měsíců, bez OPPP(OON) a FO/ z ř.8 12 334 18 v tom: pedagogů 19 vědeckých pracovníků 20 nepedagogů 12 334 21 Průměrná mzda za rok 2003 v Kč 11 250 22 Nárůst mzdy r.2004 oproti r. 2003 v % 9,64% 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2004 z ostatních zdrojů (bez kap.333) mimo VaV 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol 25 ostatní (zahraničí, dary apod.) 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2004 z ostatních zdrojů (bez kap.333) VaV (ř.0306) 27 Doplňková činnost (ř.0308) 194 28 Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1b-04 ř. 0311a výkazu Zisku a ztráty) 3 158 Důležité: nutno zachovat návaznost na P1b-04 , výkaz zisku a ztráty a doplňující údaje v ř. 1 a v ř. 4 je započítáno 0,671 nepedagogických zaměstnanců, jejichž mzda byla hrazena z doplňkové činnosti (ř. 27) 50 Tabulka 2.2.2a Financování programů reprodukce majetku - kapitola 333 a 233 340 tis. Kč kapitola 233 340 Individuální dotace INV Systémová dotace INV NIV poskytnuto ** Skute- čnost poskytnuto ** skutečnost poskytnuto ** Skute- čnost Ostatní zdroje * skutečnost Celkem skutečnost Vratka do SR Číslo řádku Ukazatel - jednotlivé akce uvádějte pouze akce, které jsou uvedeny v databázi ISPROFIN a b c d e f g b+d+f+g 1. 233 34S 7101 JAMU - Hudebně dramatická laboratoř 800 800 800,000 2. 233 34S 7106 JAMU DF - Rekonstrukce a GO divadelního studia Marta 3 700,000 3 700,000 3 700,000 3. 233 34S 7105 JAMU - Zajištění hygienických podmínek hudební fakulty 2 800,000 2 800,000 2 800,000 4. 233 34S 7107 JAMU - Centrální uzel IP telefonie 1 456,000 1 456,000 744,000 743,892 2 199,892 0,108 5. 233 34S 7108 HF - Hudební nástroje 2 178,000 2 177,278 2 177,278 0,722 6. 233 349 7101 JAMU Zateplení stropních a střešních k-cí budovy HF a DIFA 1 100,000 1 100,000 1 100,000 součet za podprogram 800 800 11 234,000 11 233,278 744,000 743,892 0 12 777,170 0,830 0,000 součet za podprogram 0 0 0,000 0,000 0,000 0,000 0 0,000 součet za program 800 800 11 234,000 11 233,278 744,000 743,892 0 12 777,170 0,830 Pozn.: Pro každý program sestavit samostatnou tabulku. *) Mimo zdroje uvedené v tab. 2.2.2.b **) Rozumí se objem fin. prostředků dle vystavených limitek 51 Tabulka 2.2.2b Financování programů reprodukce majetku - ostatní dotace - negativní Dotace INV NIV Poskytnuto** Skutečnost Poskytnuto* * Skutečnost A B Ukazatel – jednotlivé akce v členění dle ISPROFIN (číslo,název) z jiných kapitol v tom: Ukazatel – jednotlivé akce v členění dle ISPROFIN (číslo,název) ÚSC a státních fondů v tom: Ukazatel – jednotlivé akce v členění dle ISPROFIN (číslo,název) ze zahraničí v tom: Celkem Uvádějte pouze akce, které jsou uvedeny v databázi ISPROFIN **) Rozumí se objem fin. prostředků dle vystavených limitek 52 3. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH PŘÍJMECH A VÝDAJÍCH (PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH) A. Provozní činnost v tis. Kč Hospodářský výsledek běžného roku 557,91 Odpisy dlouhodobého majetku 8 765,68 Výnosy příštích období -470,99 Zálohy na energie -0,54 Náklady příštích období -241,79 Pohledávky z obchodního styku 161,68 Pohledávky za zaměstnanci 71,53 Jiné pohledávky -3,51 Materiál na skladě a na cestě -21,46 Výrobky -1,80 Poskytnuté zálohy na zásoby -214,44 Závazky - dodavatelé -612,56 Závazky - zaměstnanci 159,76 Závazky - soc.zabezpečení a zdrav. pojištění 586,17 Daňové závazky 287,66 Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu -82,00 Ostatní závazky 565,76 Jiné závazky 83,7 Cash flow z provozní činnosti 9 590,76 B. Investiční činnost v tis. Kč Software -3 027,90 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek -119,98 Nedokončené nehmotné investice 2 717,95 Oprávky k softwaru 741,24 Umělecká díla a sbírky -48,00 Stavby -4 958,40 Samostatné mov.věci a soubory mov. věcí -14 853,76 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 655,52 Ostatní hmotný dlouhodobý majetek 0,00 Nedokončené hmotné investice -3 476,13 Oprávky k hmot.dlouhodobému majetku 6 169,09 Korekce vyloučením odpisů -8 765,68 Cash flow z investiční činnost -24 966,05 C. Finanční činnost v tis. Kč Vlastní jmění 16 865,45 Fond odměn 104,43 Fond rezervní -0,59 Fond reprodukce dlouhodobého majetku 2 448,70 Stipendijní fond -48,54 Hospodářský výsledek ve schval. řízení -1 150,01 Korekce snížením disponib.zisku běžného roku -557,91 Cash flow z finanční činnosti 17 661,53 53 Finanční majetek v tis. Kč Peníze 126,38 Ostatní běžné účty 2 159,82 Celkem finanční majetek 2 286,20 Cash flow z provozní činnosti 9 590,76 Cash flow z investiční činnosti -24 966,05 Cash flow z finanční činnosti 17 661,53 Cash flow celkem 2 286,24 54 Tabulka 4 Fondy v tis. Kč Číslo ř. Fond odměn Fond rezervní FRIM Fond stipendijní Celkem k 31.12.04 a 1 2 3 4 5 1. Stav k 1.1.2004 3 398 1 891 801 424 6 514 2. Tvorba fondu 104 11 003 96 11 203 3. Čerpání fondu *) 1 8 554 144 8 699 4. Stav k 31.12.2004 3 502 1 890 3 250 376 9 018 5. Nárok na příděl z roku 2004 (návrh) 558 558 6. z toho: z hlavní činnosti 0 7. z doplňkové čin. 558 558 8. Předpokládaný stav po přídělu 4 060 1 890 3 250 376 9 576 Vysvětlivky: *) u položky "čerpání rezervního fondu" došlo k převedení úroků ze Zlatých vkladů na běžný účet JAMU v částce 590,57 Kč ( tato částka byla odčerpána dvakrát). V měsíci březnu bylo 590,57 Kč vráceno do rezervního fondu. řádek 1a 4 celkem koresponduje s Rozvahou Pasiva A 1.Fondy, úč..911, dále analytické členění řádek 5, sloupec 5 nesmí překročit výši hospodářského výsledku 55 Tabulka 4a Stipendijní fond v tis. Kč 1 Stav k 31.12.2003 424 2 Tvorba celkem 04 96 3 v tom: z HV 4 z popl.za studium 96 5 Čerpání 04 144 6 Stav k 31.12.2004 (řádek 1+2-5) 376 7 v tom: HV 8 poplatky za studium Poznámka: ř.7 a 8 se vyplní v případě, že lze určit Poplatky za studium odst.3 a 4 §58 zákona č. 111/1998 Sb. (nad rámec standardní doby studia+1rok, studium absolventa v dalším stud.programu a při souběhu studia nad rámec standardní doby studia) 56 Tabulka 4b FRIM Řádek 2 tabulky č. 4 - tvorba (bez dotací) rok 2004 tis. Kč zůstatek z r. 2003 801 odpisy 8 766 příděl z HV 1 606 zůstatková cena dlouhodobého majetku 630 ostatní zdroje celkem 1 v tom: splátky z FKSP 1 Celkem tvorba 11 804 Řádek 3 tabulky č. 4 - čerpání rok 2004 tis. Kč stavby 2 171 stroje a zařízení 2 257 nákupy nemovitostí opravy 3 317 ostatní užití (rozepsat) 809 v tom: oprava a rek. studia Marta (cizí majetek) 163 chybně provedený účetní zápis o zůst. hod. DHM *) 646 Celkem čerpání 8 554 Převod do r. 2005 3 250 *) v modulu majetek byla provedena chybná transakce při účtování zůstatkové hodnoty vyřazeného majetku v tom smyslu, že vyřazený majetek byl chybně proúčtován na úč. 552 jako zůst. hodnota prodaného majetku; správně mělo být účtováno na úč. 551; v návaznosti na výše uvedené se toto pochybení promítlo do užití FRIM (630 tis. Kč); částka ve výši 16 tis. Kč (15 595,- Kč) byla chybně zaúčtována; jedná se o vyřazení majetku DIFA (ve tvorbě FRIM je účtování provedeno správně, chybně je provedeno účtování v čerpání FRIM). Jmenovaná pochybení byla odstraněna v měsíci březnu 2005 zůstatek FRIM se navýší o 646 tis. Kč (navazuje na zůstatek na účtu FRIM v KB). 57 Tabulka 5a Přehled o majetku a jeho vývoj v tis. Kč Stav k 31.12.2004 Druhy majetku Stav k 31.12.2003 pořizovací cena pořizovací cena oprávky zůstatková cena Dlouh.nehmotný majetek 4 108 4 538 -1 558 2 980 z toho: software 1 390 4 418 -1 558 2 860 drob. dl. nehm.m. 120 120 nedokončený dl. nehmot. majetek 2 718 0 Dlouh. hmotný majetek 467 432 490 113 -94 729 395 384 z toho: pozemky 1 956 1 956 1 956 um.díla 2 305 2 353 2 353 budovy,haly, stav. 264 908 269 867 -16 133 253 734 sam.mov.věci a s. 123 504 138 358 -47 270 91 088 pěst.celky 0 zákl.stádo, taž. zv. 0 drobný dl. hm.m. 31 982 31 326 -31 326 0 ost.dl. hm. maj. 32 849 32 849 32 849 nedokočený 9 928 13 404 13 404 dl. hmot. majetek 58 Tabulka 5b Finanční majetek v tis. Kč Stav k 31.12.2003 Stav k 31.12.2004 Dlouhodobý 0 0 v tom: 0 0 Krátkodobý 18 676 20 962 v tom: pokladna 86 152 účty v bankách 18 590 20 749 peníze na cestě 61 Tabulka 5c Zásoby v tis. Kč Stav k 31.12.2003 Stav k 31.12.2004 Zásoby celkem 686 924 z toho: materiál 63 85 nedok.výroba výrobky 623 625 zvířata zboží ostatní *) 214 *) 214 tis. Kč - poskytnuté provozní zálohy na předplatné novin, odborných časopisů a publikací byla nastavena nesprávně transakce v programu FI SAP, pro r. 2005 bude rozvaha opravena 59 Tabulka 5d Pohledávky, závazky, úvěry v tis. Kč Stav k 31.12.2003 Stav k 31.12.2004 Pohledávky celkem: 502 272 v tom: odběratelé 31 221 zálohy 280 0 za inst.soc.,zdr.poj. 0 0 za zaměstnanci 76 5 ostatní 115 46 Závazky celkem: 8 663 9 651 v tom: dodavatelé 1 087 474 přijaté zálohy k zaměstnancům 1 002 1 162 k inst.soc.,zdr.poj. 2 375 2 961 daňové závazky 832 1 119 ostatní 3 245 3 813 zálohy na energie 122 122 Bankovní výp. a půjčky z toho: úvěry Poznámka: Tabulky majetku musí souhlasit na Rozvahu 60 Tabulka 6 Finanční vypořádání VVŠ se státním rozpočtem za rok 2004 z kapitoly 333-MŠMT Příloha č. 1 ZUČ 04 celé Kč č.ř. uk. Dotační položky a ukazatele Schválený Rozpočet Poskytnuto Použito Vratka dotace rozpočet po změnách k 31.12.2004 k 31.12.2004 (odvede) sl.1 sl.2 sl.3 sl.4 sl.5(3-4) 1 Základní dotace celkem (ř.2+3+4+16+17+18+19) 106 811 000 116 743 000 116 743 000 116 743 000 0 2 "A" v tom: Studijní programy 105 691 000 105 853 000 105 853 000 105 853 000 0 3 "C" Stipendia studentů doktorských stud.programů 1 120 000 2 260 000 2 260 000 2 260 000 0 4 "D" Studující cizinci a mezinárodní spolupráce (ř.5+6+7+8+9) 0 1 155 000 1 155 000 1 155 000 0 5 v tom: studenti, kteří nejsou st.občany ČR (vč.projektů a krajanů) 0 6 zahraniční studenti (krátkodobé pobyty) 58 000 58 000 58 000 0 7 program AKTION 0 8 program CEEPUS 0 9 SOKRATES II celkem (ř.10+11+12+13+14+15) 0 1 097 000 1 097 000 1 097 000 0 10 v tom: Erasmus 1 097 000 1 097 000 1 097 000 0 11 Comenius 0 12 Minerva 0 13 Arion 0 14 Lingva 0 15 ostatní 0 16 "F" Fond vzdělávací politiky 317 000 317 000 317 000 0 17 "G" Fond rozvoje vysokých škol 3 868 000 3 868 000 3 868 000 0 18 "I" Rozvojové programy 2 890 000 2 890 000 2 890 000 0 19 "M" Mimořádné aktivity 400 000 400 000 400 000 0 20 Z "A" až "M" Vysokoškolské zemědělské a lesní statky celkem (ř.21+22+23) 0 0 0 0 21 V tom: dotace na vzdělávací činnost 22 dotace na genofondy 23 dotace ostatní 24 Dotace na ubytování a stravování studentů (KaM) 2 060 000 2 068 000 2 068 000 2 068 000 0 25 Dotace na výzkum a vývoj celkem (ř.26+27+28+29+30+31+32) 0 2 629 000 2 629 000 2 629 000 0 26 v tom: institucionální prosř. VaV -mezinárodní spolupráce ve VaV 0 61 27 institucionální prostř. VaV - ostatní (výzkumné záměry + administrace) 1 536 000 1 536 000 1 536 000 0 28 institucionální prostř.VaV - specifický výzkum na VŠ 1 093 000 1 093 000 1 093 000 0 29 účelové prostředky VaV - Národní program výzkumu 0 30 účelové prostředky VaV - programy v půs.poskytovatele 0 31 účelové prostředky VaV - veřejné zakázky ve VaV 0 32 účelové prostředky VaV - ostatní (výdaje na veř.soutěž ve VaV) 0 33 NEI dotace z kapitoly MŠMT celkem: (ř.1+24+25) 108 871 000 121 440 000 121 440 000 121 440 000 0 34 Kapitálové dotace mimo programové financování (ř.35+36+37+38) 0 4 130 000 4 130 000 4 130 000 0 35 v tom: FRVŠ 2 330 000 2 330 000 2 330 000 0 36 rozvojové programy 1 800 000 1 800 000 1 800 000 0 37 zahraniční rozvojová pomoc 0 38 ostatní (mimo VaV) 0 39 Kapitálové dotace na výzkum a vývoj mimo program.financ. (ř.40+41+42) 0 0 0 0 40 v tom: institucionální prostř. VaV - ostatní (výzkumné záměry + administrace) 0 41 účelové prostředky VaV - programy v působnosti poskytovatele 0 42 účelové prostředky VaV - Národní program výzkumu 0 62 Tabulka 6a Fin. vypořádání vzhledem k ostatním kapitolám SR a jiné dotace NEI, kapitálové dotace mimo programové financování v tis. Kč Poskytovatel Poskytnuto k 31.12.2004 Použito k 31.12.2004 Vratka dotace (odvod) provoz VaV provoz VaV provoz VaV Kapitoly SR(bez MŠMT): 261 0 261 0 v tom: MK ČR 261 261 Obce, VÚSC, st.fondy: 305 315 305 315 v tom: Magistrát Města Brna 305 305 GAAVČR 315 315 Ze zahraničí 747 0 747 0 v tom: EUA 36 36 EU-SOCRATES- ERASMUS 711 711 1 313 315 1 313 315 0 0 EUA - Evropská univerzitní asociace - účast JAMU na projektu "Qality Culture - II. pracovní síť 2 s názvem "Podpora služeb studentům"Round" 63 Tabulka 6b Pro rekapitulaci vypořádání se SR u akcí reprodukce majetku doložte po jednotlivých programech v následující struktuře Vypořádání se SR - akcí reprodukce majetku v Kč Číslo a název programu podle Poskytnuto k Použito (skutečnost) k Vratka ISPROFIN 31. 12. 2004 * 31. 12. 2004 ** do SR 233 34S 7101 JAMU - Hudebně dramatická laboratoř 800 000,00 800 000,00 0,00 233 34S 7106 JAMU DF - Rekonstrukce a GO divadelního studia Marta 3 700 000,00 3 700 000,00 0,00 233 34S 7105 JAMU - Zajištění hygienických podmínek hudební fakulty 2 800 000,00 2 800 000,00 0,00 233 34S 7107 JAMU - Centrální uzel IP telefonie 2 200 000,00 2 199 891,61 108,39 233 34S 7108 JAMU HF - Hudební nástroje 2 178 000,00 2 177 278,00 722,00 233 349 7101 JAMU Zateplení stropních a střešních konstrukcí budovy HF a DIFA 1 100 000,00 1 100 000,00 0,00 Poznámky: Vychází se z údajů uvedených ve sloupci "Souhrn údajů" ve formuláři PROGFIN 3, předkládaných v rámci vypořádání SR za rok 2004 * z řádku B9 ** z řádku C9 64 Tabulka 7a Počty studentů Počet studentů k 31.10.2004 586 v tom: rozpočtoví studenti (kromě kódů financování 2, 6, 7) 586 studující v cizím jazyce*) studující na základě mezinár. smluv a usnesení vlády**) studující hrazení z jiné rozpočtové kapitoly***) Poznámka: *) SIMS -kod financování „6“ **) SIMS - kod financování „7“ ***) SIMS - kod financování „2“ Kódy financování: 1|studium ve standardní době studia|| 2|studium je plně hrazeno z prostředků jiného rezortu než MŠMT (tzv. jinoplátci)|| 3|student(ka) překročil(a) standardní dobu studia o více než jeden rok (par. 58, odst. 3)|| 4|student(ka) po absolvování bakalářského nebo magisterského studijního programu studuje v dalším bakalářském nebo magisterském studijním programu (par. 58, odst. 4)|| 5|student(ka) studuje v souběžných studijních programech déle, než je standardní doba studia programu jednoho plus jeden rok (par. 58, odst. 4)|| 6|studium je plně hrazeno studentem(kou) - zpravidla cizincem(kou) - z vlastních prostředků v případě studia v cizím jazyce (par. 58, odst. 5)|| 7|studium je studentu(ce) - cizinci(e) hrazeno ze zvláštní dotace dle evidence DZS|| 8|student(ka) překročil(a) standardní dobu studia o méně než jeden rok|| 9|student(ka) studuje v souběžných studijních programech kratší dobu, než je standardní doba studia delšího z nich|| 10|školné na soukromých vysokých školách|| 65 Tabulka 7b Stipendia tis. Kč Ostatní zdroje *)Z dotace MŠMT EU dary nadace samoplátci Stipendijní fond Celkem k 31.12.04 Stipendia celkem: 4 012 422 2 8 5 144 4 593 v tom: řádná 0 DSP-doktorandi (ukazatel“C“) 2 260 2 260 zahraniční studenti 0 prospěchová 353 353 SOCRATES - ERASMUS 967 422 1 389 krátkodobí zahraniční studenti-vypláceno DZS 0 dále doplnit dle stipendijního řádu: 0 mimořádná stipendia 432 2 8 5 144 591 0 0 Poznámka: *) rozepsat ostatní zdroje stipendia - "ostatní zdroje" - byla vyplacena stipendia z prostředků poskytnutých z EU v rámci programu SOCRATES-ERASMUS, z prostředků poskytnutých nadacemi na akce pořádané JAMU, z prostředků poskytnutých samoplátci jako kurzovné při pořádání kurzů v rámci Medotického centra HF 66 Tabulka 7c Stravování negativní Celkový počet podaných hl.jídel Celkem/studenti Tržby ze stravenek tis.Kč celkem/studenti Celkové neinv. náklady na provoz menzy tis. Kč Dotace z MŠMT tis. Kč Jiné dotace, příspěvky, dary tis. Kč Doplňk. činnost v tis. Kč Průměrné neinv. náklady na jedno jídlo v Kč celkem studenti celkem studenti 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Tabulky 7c a 7d budou v komentáři podrobně analyzovány. Údaje musí korespondovat s údaji ve Výkazu zisku a ztráty. JAMU neprovozuje stravování studentů Tabulka 7d Ubytování Počet ubytov. celkem/studenti Tržby z kolejného celkem/studenti tis. Kč Celkové neinv. náklady na ubyt. stud. tis. Kč Dotace z MŠMT tis. Kč Jiné dotace, příspěvky, dary tis. Kč Doplňk. činnost tis. Kč Průměrná výše kolejného v Kč za Neinvest. náklady na jednoho studenta v Kč celkem studenti celkem studenti rok měsíc 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 239 239 2449 239 5 399 2 068 0 2 598 11 439 1 271 2 510 Tabulky 7c a 7d budou v komentáři podrobně analyzovány. Údaje musí korespondovat s údaji ve Výkazu zisku a ztráty. 67 68 69 70 71 72 73 74 75 Janáčkova akademie múzických umění v Brně Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2004 Vydala Janáčkova akademie múzických umění v Brně V roce 2005 Vytisklo Ediční středisko JAMU Beethovenova 2 662 15 Brno Tel.: Rektor 542 591 112 Kvestor 542 591 115 internet: www.jamu.cz ISBN 80-86928-04-7