Janáčkova akademie múzických umění v Brně VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ JAMU ZA ROK 2003 Brno, květen 2004 ISBN 80-85429-95-0 OBSAH Úvod .....................................................................................................................................................................5 1. Roční účetní závěrka.......................................................................................................................................7 a) Přílohy č. 1 a č. 2 k vyhlášce 504/2002 Sb – BILANCE 1.1.a Rozvaha (bilance) sumář JAMU........................................................................................ 7 (tab. str. 31) 1.1.b Rozvaha (bilance) jednosloupcová.................................................................................... 7 (tab. str. 35) 1.2.d Výkaz zisku a ztráty (bilance) sumář JAMU..................................................................... 7 (tab. str. 39) 1.2.e Výkaz zisku a ztráty jednosloupcový sumář JAMU.......................................................... 7 (tab. str. 42) b) Přílohy č. 1 a č. 2 k vyhlášce 504/2002 – údaje bez snížení odpisů z dotovaného majetku 1.1. Rozvaha – sumář JAMU ..................................................................................................... 7 (tab. str. 46) 1.2. Výkaz zisku a ztráty – sumář JAMU........................................................................………7 (tab. str. 50) 1.2.a Výkaz zisku a ztráty – škola ........................................................................................... 7 (tab. str. 53) 1.2.b Výkaz zisku a ztráty – KaM ........................................................................................... 7 (tab. str. 56) 1.2.f Výkaz zisku a ztráty jednosloupcový sumář JAMU........................................................ 7 (tab. str. 59) 1.3. Doplňující údaje .................................................................................................................. 7 (tab. str. 62) 1.4. Hospodářský výsledek......................................................................................................... 7 (tab. str. 63) 2. Analýza příjmů a výdajů................................................................................................................................9 2.1. Příjmy.........................................................................................................................................................9 2.1.1. Dotace z kapitoly MŠMT státního rozpočtu......................................................................................9 2.1.1a Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT (333) ................................................................. 9 (tab. str. 64) 2.1.1b Dotace z MŠMT na financování programů reprodukce majetku.................................. 9 (tab. str. 65) 2.1.2. Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje.............................................................9 2.1.2a Ostatní dotace – neinvestiční prostředky...................................................................... 9 (tab. str. 66) 2.1.2b MŠMT + ostatní zdroje – neinvestiční prostředky.......................................................10 (tab. str. 67) 2.1.3. Vlastní příjmy................................................................................................................10 (tab. str. 68) 2.2. Výdaje ......................................................................................................................................................10 2.2.1. Neinvestiční náklady .....................................................................................................10 (tab. str. 69) 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky (sumář, škola, KaM)................................................11 (tab. str. 70) 2.2.2. Výdaje na financování programů reprodukce majetku.................................................................12 2.2.2a Financování programů reprodukce majetku – kapitola 333 a 233 340.......................12 (tab. str. 73) 2.2.2b Financování reprodukce majetku – ostatní dotace......................................................13 (tab. str. 74) 2.2.3 Kapitálové prostředky mimo programové financování ..............................................13 (tab. str. 75) 3. Přehled o peněžních příjmech a výdajích ............................................................................. 15 (tab. str. 76) 4. Vývoj fondů ............................................................................................................................. 16 (tab. str. 78) 4.a Stipendijní fond ......................................................................................................................16 (tab. str. 79) 4.b FRIM......................................................................................................................................16 (tab. str. 80) 5. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace...........................................................................................19 5a Přehled o majetku a jeho vývoj ...............................................................................................19 (tab. str. 81) 5b Finanční majetek.....................................................................................................................19 (tab. str. 82) 5c Zásoby .....................................................................................................................................19 (tab. str. 82) 5d Pohledávky, závazky, úvěry.....................................................................................................19 (tab. str. 83) 6. Rekapitulace finančního vypořádání se státním rozpočtem......................................................................21 6 Finanční vypořádání dotací z kapitoly 333 – MŠMT ................................................................21 (tab. str. 84) 6a Finanční vypořádání vzhledem k ostatním kapitolám SR a jiné dotace – Nei.........................21 (tab. str. 86) 6b Vypořádání se SR – investice + reinvestice ............................................................................21 (tab. str. 87) 7. Stipendia a služby poskytované studentům ................................................................................................22 7a Počty studentů .........................................................................................................................22 (tab. str. 88) 7b Stipendia..................................................................................................................................22 (tab. str. 88) 7c Stravování................................................................................................................................22 (tab. str. 89) 7d Ubytování................................................................................................................................22 (tab. str. 89) 8. Institucionální podpora specifického výzkumu..........................................................................................23 9. Jiné údaje o hospodaření.............................................................................................................................. 25 Závěr.................................................................................................................................................................. 26 Auditorská zpráva pro Janáčkovu akademii múzických umění v Brně...................................................... 90 ÚVOD Janáčkova akademie múzických umění v Brně (dále jen JAMU) jako veřejná vysoká škola hospodařila v roce 2003 na základě vyrovnaného rozpočtu, který byl sestaven na začátku roku, kdy JAMU obdržela od MŠMT dotace v ukazatelích: • „A“ – vzdělávací činnost ve výši 77 840 tis. Kč, • „C“ – stipendia studentů doktorských studijních programů ve výši 450 tis. Kč (na I. čtvrtletí r. 2003), • ubytování studentů ve výši 2 062 tis. Kč (viz tabulka č.6). V průběhu roku byla z úrovně MŠMT vydána rozhodnutí, kterými byly poskytnuty dotace: • na program SOCRATES-ERASMUS ve výši 1 479 tis. Kč – ukazatel „D“, • na krátkodobé pobyty zahraničních studentů ve výši 132 tis. Kč – ukazatel „D“, • na fond vzdělávací politiky v celkové výši 9 168 tis. Kč – ukazatel „F“, • na projekty FRVŠ ve výši 2 882 tis. Kč – ukazatel „G“, • na transformační a rozvojové programy ve výši 3 440 tis. Kč – ukazatel „I“, • na vzdělávací činnost byla schválená dotace zvýšena o 291 tis. Kč, z toho: z rezervního fondu MŠMT 100 tis. Kč, • na ubytování studentů byla zvýšena dotace o 29 tis. Kč na úhradu nákladů na krátkodobé pobyty zahraničních studentů; • na stipendia studentů doktorských studijních programů byla poskytnuta dotace do výše 1 744 tis. Kč, z toho: z rezervního fondu MŠMT 919 tis. Kč, • státní dotace na vědu a výzkum byla poskytnuta v celkové výši 2 349 tis. Kč, v tom: na výzkumný záměr Hudební fakulty č. MSMT 540000001 ve výši 1 536 tis. Kč, na institucionální specifický výzkum ve výši 813 tis. Kč, v tom Hudební fakulta 406 tis. Kč, Divadelní fakulta 407 tis. Kč. Základní dotace, dotace na ubytování studentů a dotace na vědu a výzkum poskytnuté z MŠMT k 31.12.2003 činily 100 397 tis. Kč, finanční prostředky poskytnuté z rezervního fondu MŠMT činily 1 019 tis. Kč, celkem poskytnuté neinvestiční prostředky z MŠMT 101 416 tis. Kč, což představuje v rozpočtu JAMU po změnách 88,3 % z rozpočtovaných výnosů celkem. Dalším zdrojem financování v neinvestiční oblasti, zapojených do rozpočtu, byly dotace poskytnuté z: • MK ČR ve výši 105 tis. Kč (0,1%), • zapojení stipendijního fondu rozpočtovaného ve výši 335 tis. Kč (0,3 %), • zapojení fondu odměn rozpočtovaného ve výši 2 080 tis. Kč (1,8%), • dotace z územních orgánů ve výši 75 tis. Kč (0,1%), • vlastní příjmy ve výši 10 853 tis. Kč, což představuje v rozpočtu po změnách 9,4 % z rozpočtovaných výnosů celkem. Vlastními příjmy jsou příjmy z hlavní činnosti a z doplňkové činnosti, příjmy z darů. • dotace pro Divadelní fakultu na vědu a výzkum z GAAVČR ve výši 335 tis. Kč. Jak je výše uvedeno, v roce 2003 byla podle ukazatele „F“ (FVP) poskytnuta dotace z MŠMT na podporu vzdělávacích programů v celkové výši 9 168 tis. Kč, z toho 601 tis. Kč na jmenovité akce vzdělávacího charakteru pořádané Hudební a Divadelní fakultou. Do rozpočtu osobních nákladů byly z FVP použity finanční prostředky v celkové výši 2 683 tis. Kč (bez účelových projektů). Tato dotace posílila rozpočet JAMU, resp. dotaci na vzdělávací činnost a pro JAMU byla nezbytná pro hospodaření školy. 5 Sestavení rozpočtu v r. 2003 bylo nepříznivě ovlivněno vyhl. 504/2002 Sb., resp. ustanovením §38 odst. 9 o odpisování majetku, které stanovilo, že odepisování majetku pořízeného z dotací nebude součástí nákladů (odpisů) a tudíž nebude vytvářen z těchto odpisů FRIM, a to zpětně od r. 1999. Na základě výše uvedené skutečnosti byl na JAMU schválen rozpočet nákladů bez odpisů majetku pořízeného z dotací s tím, že částka na odpisy tohoto majetku byla vázána v rezervě. V průběhu roku 2003 probíhalo intenzivní jednání VVŠ s MŠMT, resp. s MF o změnu výše uvedeného předpisu. Dne 13. listopadu 2003 byla vydána, dopisem ředitele odboru vysokých škol MŠMT čj.: 30 434/03-30, Závazná metodika k účetnímu výkaznictví v souvislosti s vyhl. č. 504/2002 Sb, vztahující se k § 38 odst. 9, kde bylo umožněno, aby odpisy majetku pořízeného z dotací byly převedeny do nákladů a následně do FRIMU. JAMU této možnosti využila a převedla rezervu do položky odpisů. Rozpočet odpisů po této úpravě činil 7 035 tis. Kč. Poskytnuté neinvestiční dotace čerpala JAMU v souladu s podmínkami pro jejich použití. Z poskytnutých neinvestičních dotací bylo vráceno do státního rozpočtu celkem 82 tis. Kč. Podrobný komentář je uveden v tabulkové části této výroční zprávy resp. u tabulky č. 2.1.1a. V personální a mzdové oblasti se JAMU řídí vlastním mzdovým předpisem registrovaným MŠMT. Rozpočet osobních nákladů po změnách (vč. koleje Astorka, VaV a účelových programů a projektů) a při zapojení fondu odměn, tvořil 73 125 tis. Kč, tj. 63,7 % z celkových rozpočtovaných nákladů JAMU. V této položce jsou zahrnuty osobní náklady, které byly rozpočtovány v rámci jednotlivých programů, resp. projektů JAMU v průběhu roku v celkové výši 6 598 tis. Kč tj. 9,0% z osobních nákladů celkem (FRVŠ, rozvojové programy, FVP, VaV, náklady na krátkodobé pobyty zahraničních studentů) a osobní náklady koleje Astorka v rozpočtované výši 3 850 tis. Kč, tj. 5,3% z celkových osobních nákladů, kdy osobní náklady nejsou ovšem čerpány z dotací, ale jsou pokryty vlastními příjmy koleje. V roce 2003 byly poskytnuta JAMU kapitálové dotace mimo programové financování v celkové výši 6 551 tis. Kč, v tom: FRVŠ 1 251 tis. Kč, transformační a rozvojové programy 5 300 tis. Kč. Další text zprávy je rozdělen na následující část textovou obsahující komentáře a podrobnější specifikaci k připojené tabulkové části. V některých částech textu jsou používány ve zkratkách názvy fakult: DIFA – Divadelní fakulta, HF – Hudební fakulta. 6 1. ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA Stav konkrétních položek k datu 31. 12. 2003 je uveden v předepsané skladbě v přiložené tabulkové části výroční zprávy. a) Přílohy č. 1 a č. 2 k vyhlášce 504/2002 Sb. – BILANCE Příloha č. 1, tab. č. 1.1.a Rozvaha (bilance) – sumář JAMU V tabulce jsou uvedeny stavy účtů k 1. 1. 2003 a k 31. 12. 2003. Příloha č. 1, tab. č. 1.1.b Rozvaha (bilance) – jednosloupcová – sumář JAMU V tabulce jsou uvedeny stavy účtů k 31.12.2003. Příloha č. 2, tab. č. 1.2.d Výkaz zisku a ztráty (bilance) – sumář JAMU V tabulce jsou údaje uvedeny v členění na hlavní a doplňkovou činnost. Příloha č. 2, tab. č. 1.2.e Výkaz zisku a ztráty (jenosloupcový) – sumář JAMU V tabulce je uveden součet hlavní a doplňkové činnosti. b) Přílohy č. 1 a 2 k vyhlášce 504/2002 Sb. – údaje bez snížení odpisů z dotovaného majetku Příloha č. 1, tab. č. 1.1 Rozvaha (bez snížení odpisů z dotovaného majetku) – sumář JAMU V tabulce jsou uvedeny stavy účtů k 1.1.2003 a k 31.12.2003. Příloha č. 2, tab. č. 1.2 Výkaz zisku a ztráty v členění na hlavní a doplňkovou činnost – sumář JAMU Příloha č. 2, tab. č. 1.2.a Výkaz zisku a ztráty v členění na hlavní a doplňkovou činnost – škola Příloha č. 2, tab. č. 1.2.b Výkaz zisku a ztráty v členění na hlavní a doplňkovou činnost – KaM – kolej Astorka Příloha č. 2, tab. č. 1.2.f Výkaz zisku a ztráty bez snížení odpisů z dotovaného majetku (jenosloupcový) – sumář JAMU V tabulce je uveden součet hlavní a doplňkové činnosti. Tab. č. 1.3. Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy V tabulce jsou uvedeny údaje navazující na poskytnuté dotace dle rozhodnutí a jejich skutečné použití. V tabulce v ř. 7 je uvedena dotace na neinvestiční výdaje v rámci programu ISPROFIN ve výši 1 000 tis. Kč. Komentáře k dalším bodům této Výroční zprávy navazují na výše uvedené údaje pod písmenem b) Přílohy č. 1 a 2 k vyhlášce 504/2002 Sb. – údaje bez snížení odpisů z dotovaného majetku. Tyto údaje vychází z účetnictví JAMU. 1.4 Hospodářský výsledek JAMU dosáhla za rok 2003 kladný hospodářský výsledek ve výši 1 708 tis. Kč. Za hlavní činnost byl vykázán záporný hospodářský výsledek celkem ve výši -1 254 tis. Kč. Ze součástí JAMU byl vykázán záporný hospodářský výsledek na koleji Astorka ve výši -2 259 tis. Kč. Tato 7 ztráta vzniká na koleji při ubytování studentů, státní dotace na ubytování studentů a tržby z kolejného nepokrývají skutečné náklady na ubytování. Vzniklou ztrátu na koleji Astorka eliminuje tato součást kladným hospodářským výsledkem v doplňkové činnosti. Ostatní součásti JAMU vykazují v hlavní činnosti kladný hospodářský výsledek. Hudební fakulta – kladný hospodářský výsledek v hlavní činnosti ve výši 222 tis. Kč je tvořen výsledky činností dosažených v programech celoživotního vzdělávání mimo rámec studijních programů za úplatu, tj.: výuka zahraničních studentů, organizování Metodického centra pro výuku a vzdělávání zejména učitelů základních uměleckých škol v oboru hra na klavír, organizování Mezinárodních interpretačních kurzů, organizování krátkodobého kurzu pro studenty hudebních oborů z Kyota (Japonsko). Divadelní fakulta – kladný hospodářský výsledek v hlavní činnosti ve výši 378 tis. Kč je tvořen především výsledky následujících činností: pořádání nadstandardních projektů, a to Letní školy muzikálu, kurzů celoživotního vzdělávání, divadelního semináře a předplatné na představení Divadelního studia Marta. Kladný hospodářský výsledek v hlavní činnosti vykazovaný ostatními součástmi JAMU byl vytvořen především v oblasti příjmů z přijatých úroků ze zlatých vkladů, z darů finančních a věcných, z příjmů za služby poskytované studentům za úplatu (xeroxování, prodej skript, telefony, apod.). Za doplňkovou činnost bylo dosaženo kladného hospodářského celkem ve výši 2 962 tis. Kč, na němž se podílí 80 % kolej Astorka; tento hospodářský výsledek je vytvořen především z pronájmu komerčních prostor – restaurace, klub, kanceláře, z provozování garáží a hotelového provozu koleje v období prázdnin. U ostatních součástí JAMU je tvořen kladný hospodářský výsledek především příjmy z pronájmu restaurace Sonáta a příjmy z pronajatých prostor k ubytování v objektu HF, příjmy z reklamy, příjmy z pořádaných představení nad rámec výuky, příjmy z nápojového automatu v budově rektorátu. 8 2. ANALÝZA PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ 2.1. Příjmy 2.1.1. Dotace z kapitoly MŠMT státního rozpočtu 2.1.1a Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT (333) Přidělené prostředky k 31. 12. 2003 jsou uvedeny v připojené tabulce v členění dle jednotlivých ukazatelů A-I a v návaznosti na všechna vydaná rozhodnutí o poskytnutí dotací. Tabulka je doplněna o řádek kapitálové dotace mimo programové financování. Poskytnuté dotace byly čerpány dle podmínek pro použití jednotlivých dotací. V ukazateli „G“ nebyla vyčerpána dotace ve výši 82 tis. Kč. Tato částka byla vrácena z dotace přidělené na projekty FRVŠ, konkrétně z projektu č. 2011 „Hostování zahraničního pedagoga“ – řešitel odborná asistentka A. Hlavsová, kdy celková poskytnutá částka na projekt činila 164 tis. Kč; důvodem nevyčerpání přidělených prostředků na uvedený projekt bylo pracovní zaneprázdnění zahraničního pedagoga. Nevyčerpané finanční prostředky byly vráceny na depozitní účet MŠMT dne 23.1.2004. 2.1.1b Dotace z kapitoly MŠMT na financování programů reprodukci majetku Přidělené prostředky v předepsaném členění podle rozhodnutí o dotaci jsou uvedeny v připojené tabulce. Částku představující příděl na program 233 34S Podpora rozvoje a obnovy materiálně technické základny JAMU v Brně tvoří akce: – Investiční prostředky JAMU – Hudební nástroje 2 570 tis. Kč JAMU – Strojní a přístrojové vybavení 2003 995 tis. Kč – Neinvestiční prostředky JAMU – Opravy budov a staveb 2003 1 000 tis. Kč 2.1.2. Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje 2.1.2a Ostatní dotace – neinvestiční prostředky V roce 2003 byla poskytnuta dotace z MK ČR ve výši 105 tis. Kč, konkrétně na: projekt DIFA „Setkání – Encounter 2003“ 50 tis. Kč, projekt HF „Studio soudobé hudby HF JAMU“ 40 tis. Kč a projekt HF „Soutěž o cenu Leoše Janáčka“ 15 tis. Kč. Dotace byla čerpána v plné výši v souladu s podmínkami pro použití dotace stanovenými MK ČR. Grantová agentura AV ČR poskytla dotaci Divadelní fakultě ve výši 335 tis. Kč na podporu juniorského badatelského grantového projektu „Neslyšící a středoškolská mládež – informace a komunikace“. Dotace byla použita v plné výši v souladu s podmínkami pro použití dotace stanovenými GA AVČR. Z rozpočtu Jihomoravského kraje, odboru kultury a památkové péče byla poskytnuta dotace na akci DIFA Setkání/Encounter 2003 ve výši 50 tis. Kč; dotace byla použita na daný účel v plné výši. Z rozpočtu statutárního města Brna byla poskytnuta dotace na projekt HF Soutěž o cenu Leoše Janáčka ve výši 25 tis. Kč; dotace byla vyčerpána na daný účel. 9 Ze zahraničí, resp. z Centra pro studium vysokého školství, byly čerpány finanční prostředky ve výši 617 tis. Kč na dofinancování uživatele v oblasti mobilit studentů a akademických pracovníků JAMU. 2.1.2.b MŠMT + ostatní dotace – neinvestiční prostředky V tabulce je uveden součet příjmů dotačního charakteru poskytnutých z kapitoly MŠMT a ostatní dotace (tab. č. 2.1.2.a). V ř. 1 ve sloupci 5 je zahrnuta dotace ve výši 1 000 tis. Kč na neinvestiční akce z programu ISPROFIN. 2.1.3. Vlastní příjmy Tabulka obsahuje analýzu vlastních příjmů v dělení na hlavní a doplňkovou činnost. Ve sloupci „hlavní činnost“ v řádku „Jiné“ jsou uvedeny tyto příjmy: • použití fondů v celkové výši 3 625 tis. Kč, v tom: FO 877 tis. Kč, FRIM 2 623 tis. Kč, stipendijní fond ve výši 125 tis. Kč, • přijaté příspěvky ve výši 570 tis. Kč (Nadace OSA, Nadace Bohuslava Martinů, DILIA Praha, Nadace Český hudební fond, Nadace Leoše Janáčka, magistrát m. Brna), • ostatní příjmy ve výši 4 261 tis. Kč sestávají převážně z tržeb z prodeje služeb v celkové výši 4 078 tis. Kč – tj. metodická centra hudební fakulty, výuka zahraničních studentů na DIFA a HF za úplatu, semináře DIFA, Mezinárodní interpretační kurzy Hudební fakulty, tržby za umělecká představení a koncertní činnost, příjmy za další služby (správní poplatky za přijímací řízení, kopírování, přefakturace nákladů v rámci vnitropodnikového účetnictví (energie, další provozní náklady v souvislosti s pronájmy prostor), poplatky a pokuty (183 tis. Kč) Ve sloupci „doplňková činnost“ v řádku „Jiné: ostatní“ jsou uvedeny tyto příjmy v celkové výši 1 120 tis. Kč, konkrétně z přefakturace nákladů v rámci vnitropodnikového účetnictví, služby za používaní telefonního automatu, příjmy z reklamní činnosti, příjmy z uměleckých představení a koncertní činnosti nad rámec výuky, příjmy z plesu JAMU. 2.2. Výdaje 2.2.1. Neinvestiční náklady V tabulce jsou uvedeny náklady v předepsaném členění v rozdělení na hlavní a doplňkovou činnost. Komentář k osobním nákladům je uveden u tabulky 2.2.1a. Sociální náklady jsou náklady na stravování zaměstnanců zajišťované převážně v menze Masarykovy university a náklady na civilní službu. 10 Odpisy – pro rok 2003 byly v rozpočtu JAMU zvýšeny roční odpisové sazby u tř. 4 pracovní stroje, tř. 5 přístroje, tř. 7 inventář. Toto navýšení bylo provedeno tak, aby došlo ke zreálnění délky používání, resp. životnosti majetku zařazeného do jmenovaných odpisových tříd. Tak, jak je již uvedeno v úvodu této zprávy, sestavení rozpočtu v r. 2003 bylo nepříznivě ovlivněno vyhl. 504/2002 Sb., resp. ustanovením §38 odst. 9 o odpisování majetku, které stanovilo, že odepisování majetku pořízeného z dotací nebude součástí nákladů (odpisů) a tudíž nebude vytvářen z těchto odpisů FRIM a to zpětně od r. 1999. Na základě výše uvedené skutečnosti byl na JAMU schválen rozpočet nákladů bez odpisů majetku pořízeného z dotací s tím, že částka na odpisy tohoto majetku byla vázána v rezervě. V průběhu roku 2003 probíhalo intenzivní jednání VVŠ s MŠMT, resp. s MF o změnu výše uvedeného předpisu. Dne 13. listopadu 2003 byla vydána, dopisem ředitele odboru vysokých škol MŠMT čj.: 30 434/03-30, Závazná metodika k účetnímu výkaznictví v souvislosti s vyhl. č. 504/2002 Sb, vztahující se k § 38 odst. 9, kde bylo umožněno, aby odpisy majetku pořízeného z dotací byly převedeny do nákladů a následně do FRIMU. JAMU této možnosti využila a převedla rezervu do položky odpisů. Rozpočet odpisů po této úpravě činil 7 035 tis. Kč, skutečnost činila 7 099 tis. Kč. Programové vybavení – v této položce jsou zahrnuty nákupy programů pro řízení a správu počítačové sítě a programy pro řízení a správu JAMU a dále pak nákup licencí k programům. Největší objem činily nákupy programového vybavení v celkové výši 194 tis. Kč. Ve sloupci „hlavní činnost“ v řádku „Jiné“ jsou uvedeny tyto náklady: • ostatní spotřeba materiálu • poplatky KB, pokuty, odškodnění • ostatní služby a náklady – převážně za: tiskařské a kopírovací práce, fotopráce, servisní podporu PC, požární hlídky, ladění hudebních nástrojů, honoráře pro účinkující při představeních a koncertech, tantiémy, znalecké posudky, odvozy odpadků, čistírnu, silniční daň, kurzové ztráty, pojištění zákonné odpovědnosti za škodu. Ve sloupci „doplňková činnost“ v řádku „Jiné: jmenovitě“ jsou uvedeny náklady za různé služby (údržba spojená s provozem garáží a hotelovým provozem koleje v době prázdnin, údržba, apod.). 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky Tabulka je zpracována jako sumář JAMU, škola a KaM (kolej Astorka). V roce 2003 došlo k nárůstu počtu pracovníků oproti roku 2002 o 9,640, z toho: 0,940 pedagogických pracovníků 2,742 vědeckých pracovníků 5,954 neučitelských pracovníků Od 1. června 2003 došlo ke zvýšení tarifních mezd o 7 % na základě změny stupnice mzdových tarifů podle mzdových tříd a mzdových stupňů (příloha č. 1 vnitřního mzdového předpisu JAMU). Touto mzdovou úpravu došlo k nárůstu celkové průměrné mzdy oproti roku 2002 o 3,964 %. Nárůst průměrných mezd v roce 2003, i přes úpravu mzdových tarifů, byl o 7,299 % nižší než nárůst roku 2002 k roku 2001 (11,263 %). 11 Průměrná mzda pedagogických pracovníků ve výši 20 631,- Kč vzrostla oproti roku 2002 o 5,648 %. Nárůst vědeckých pracovníků o 2,742 pracovníků ovlivnil nárůst průměrné mzdy ve výši 23 305,- Kč v roce 2003, která vzrostla oproti roku 2002 o 27,468 %, a přestavuje snížení nárůstu průměrné mzdy o 10,569 %, než nárůst roku 2002 k roku 2001 (38,037 %). Průměrná mzda nepedagogických pracovníků ve výši 14 338,- Kč představuje nárůst oproti roku 2002 o 3,418 %. Tento nízký nárůst značně ovlivnil nárůst pracovníků (5,954) i přes to, že došlo ke změně nařízení vlády č. 560/2002 Sb., kterým se mění nařízení vlády č. 333/1993 Sb., o stanovení minimálních mzdových tarifů a mzdového zvýhodnění za práci ve ztíženém a zdraví škodlivém pracovním prostředí a za práci v noci, ve znění pozdějších předpisů, které nabylo účinnosti dnem 1. ledna 2003 a změnou nařízení vlády č. 559/2002 Sb., kterým se mění nařízení vlády č. 303/1995 Sb., o minimální mzdě, ve znění pozdějších předpisů. Do průměrné mzdy nepedagogických pracovníků nejsou zahrnuti pracovníci kolejí, jejichž průměrná mzda činí 11 250,- Kč a představuje snížení oproti roku 2002 o 4,133 %. Do průměrné mzdy pedagogických pracovníků nejsou započítáni 0,891 pedagogičtí pracovníci (průměrný evidenční počet), jejichž mzda byla hrazena z ostatních zdrojů. 2.2.2. Výdaje na financování programů reprodukce majetku 2.2.2a Financování programů reprodukce majetku – kapitola 333 a 233 340 Výdaje jsou rozčleněny podle programů financovaných ze systémové dotace MŠMT, jejichž členění je uvedeno shodně jako v tabulce 2.1.1b. Tabulka obsahuje výši poskytnuté systémové dotace, částky skutečně použitých prostředků dotace na jednotlivé akce. Akce 23334S 7102 Strojní a přístrojové vybavení 2003 – nákup 2 klavírů BOHEMIA model 226 Smetana pro Hudební fakultu v celkové ceně 995 tis. Kč. Akce 23334S 7104 Hudební nástroje – pro Hudební fakultu nákup koncertního křídla STEINWAY model C 227 v ceně 2 510 tis. Kč a lesního rohu ALEXANDER model 101 FB v ceně 60 tis. Kč. Akce 23334S 7103 Opravy budov a staveb 2003 – neinvestiční prostředky v celkové výši 1 000 tis. Kč byly použity na opravy na objektech Hudební a Divadelní fakulty následovně: • na budově Divadelní fakulty na ul. Mozartově 1 byla opravena střecha. Oprava byla vzhledem ke složitosti tvaru střechy a nepřístupnosti pro standardní provádění stavebních prací realizována horolezeckým způsobem. Na střeše byly opraveny hřebenáče, nároží a úžlabí, vyměněny zkorodované klempířské prvky, • v 5. NP objektu Divadelní fakulty v učebně 401 (laboratoř světla) a přilehlé chodbě 400A bylo provedeno obložení poškozených sádrokartonových příček dřevěným obkladem. V učebně 401 byly obklady natřeny černou barvou, současně byl obnoven černý nátěr stěn. V přilehlé chodbě 400A byly stěny obloženy po celé výšce obklady ve světlé barvě. Strop chodby byl vymalován, • na Hudební fakultě byla dokončena úprava přístupu k nově vybudované komorní scéně. Byla provedena oprava osvětlení schodiště a přilehlé chodby v suterénu, výměna 12 schodišťových madel, provedena replika 2 ks znehodnocených původních dvoukřídlových dveří sousedících se vstupem do Komorního sálu. Současně byla provedena oprava omítek a povrchové úpravy (malování) prostoru, • v budově Hudební fakulty bylo dokončeno malování celého objektu, které započalo v loňském roce. V učebnách a části chodby v 1. NP byla provedena malba standardním materiálem PRIMALEX, v reprezentativních prostorách (vstupní vestibul, aula, centrální schodiště s přilehlými chodbami) kvalitním omyvatelným materiálem zn. DÜFA, • ve 4. NP budovy Hudební fakulty byly v části chodby odstraněny původní poškozené a neestetické podhledy z hliníkových lamel a nahrazeny sádrokartonovými konstrukcemi s požární odolností 30 min. Součástí prací byly drobné opravy elektroinstalace. 2.2.2b Financování reprodukce majetku – ostatní dotace JAMU neobdržela žádné prostředky na uvedený účel z jiných kapitol, obcí, ÚSC, státních fondů, či ze zahraničí. 2.2.3 Kapitálové prostředky mimo programové financování (VaV, FRVŠ, TRP) Fond rozvoje vysokých škol Z Fondu rozvoje vysokých škol byly financovány dva projekty na Hudební fakultě v celkové výši kapitálové dotace 1 251 tis. Kč. V rámci projektu „Kvalitní nástroj – základní předpoklad rozvoje oboru Hra na kontrabas“ byl nakoupen kontrabas Pollmann, model Madrid v ceně 830 tis. Kč, z toho kapitálová dotace činila 680 tis. Kč, zbytek ve výši 150 tis. Kč byl uhrazen z FRIM. Cílem projektu „Inovace kabinetu elektroakustické hudby“ byla modernizace kabinetu elektroakustické hudby. Byl zakoupen střihový systém MAC G5 se softwarem Pro Tools, 2 moderní počítače s možností notografickou a virtuálně syntézovou, klávesový nástroj KORG s možností algoritmického generátoru hudby, rackový sampler a mobilní zvukový systém. Inovovaný kabinet elektroakustické hudby má nyní srovnatelnou úroveň profesionálního elektroakustického studia. Kapitálová dotace státního rozpočtu činila 571 tis. Kč, doplatek z FRIM činil 117 tis. Kč. Transformační a rozvojový program MŠMT Kapitálová dotace v celkové výši 5 300 tis. Kč byla v rámci JAMU použita na dva celoškolské projekty. V rámci projektu „Obnova a rozvoj Univerzitního informačního systému JAMU – doplňující komponenty UIS“, byl rozšířen software studijní evidence o oblast přijímacího řízení nákupem modulu „Uchazeč“ a doplněna výpočetní technika používaná pro výuku a řízení na JAMU v návaznosti na předchozí aktivity v této oblasti a navazující na dokončený přechod JAMU na počítačovou síť 1 GB. Kapitálová dotace činila 2 300 tis. Kč. Projekt "Obnova a rozvoj Univerzitního informačního systému JAMU – ekonomický systém" byl iniciován společnou aktivitou několika VVŠ. Cílem bylo vybrat a implementovat nový 13 informační systém pro řízení a správu JAMU, který nahradí stávající informační systém EKONFIS. Vybraný informační a ekonomický systém SAP patří mezi špičkové systémy v dané oblasti. Kapitálová dotace činila 3 000 tis. Kč. 14 3. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH PŘÍJMECH A VÝDAJÍCH V tabulce č. 3 je uveden Přehled o peněžních tocích JAMU. Přehled a vymezení jednotlivých ukazatelů v tabulkách vychází z kontrolní sestavy MÚZO, s. r. o. Praha. 15 4. VÝVOJ FONDŮ V tabulce č. 4 je uveden souhrnný přehled tvorby a čerpání fondů JAMU. Fond odměn – počáteční stav k 1. 1. 2003 činil 1 764 tis. Kč, tvorba celkem 2 511 tis. Kč z kladného hospodářského výsledku za rok 2002, čerpání celkem 877 tis. Kč. Stav FO k 31. 12. 2003 byl 3 398 tis. Kč. Návrh na příděl z hospodářského výsledku dosaženého za rok 2003 činí 102 tis. Kč, předpokládaný stav po přídělu bude činit 3 500 tis. Kč. Fond rezervní – počáteční stav k 1. 1. 2003 činil 1 604 tis. Kč, tvorba celkem 287 tis. Kč z kladného hospodářského výsledku za rok 2002. V roce 2003 byl rezervní fond bez pohybu. Stav fondu k 31.12.2003 byl 1 891 tis. Kč. Fond stipendijní – počáteční stav k 1.1.2003 činil 335 tis. Kč, tvorba celkem 233 tis. Kč, z toho příděl z hospodářského výsledku za rok 2002 činil 100 tis. Kč, čerpání celkem 144 tis. Kč, z toho použití na výplatu stipendií studentům JAMU ve výši 125 tis. Kč, 19 tis. Kč – jedná se o provedení chybného bankovního převodu z účtu stipendijního fondu na běžný účet JAMU. Tato chyba byla odstraněna v prvních měsících r. 2004 (tzn., že 19 tis. Kč bylo vráceno do stipendijního fondu). Stav fondu k 31.12.2003 byl 424 tis. Kč. FRIM – počáteční stav k 1.1.2003 činil 1 954 tis. Kč, tvorba činila 7 718 tis. Kč, čerpání celkem činilo 8 871 tis. Kč. Návrh na příděl z hospodářského výsledku za rok 2003 činí 1 606 tis. Kč, předpokládaný stav po přídělu bude činit 2 407 tis. Kč. 4.a Stipendijní fond – tis. Kč V tabulce č. 4a je uveden vývoj tvorby a čerpání stipendijního fondu od r. 1999 do r. 2003. 4.b – FRIM Prostředky FRIM byly použity v souladu se schváleným rozpočtem JAMU na doplnění chybějících financí státního rozpočtu investičních akcí, akcí realizovaných z FRVŠ, na nákupy majetku investičního charakteru a na neinvestiční opravy dlouhodobého majetku školy. Čerpání FRIM – stavby V objektu Hudební fakulty na Komenského náměstí byla dokončena výstavba Komorního sálu, která začala v loňském roce. Z vlhkých a nevyužitých klenutých prostor v suterénu objektu vznikl, po stavebně náročné rekonstrukci, působivý malý komorní sál s pódiem. Sál má kapacitu cca 50 diváků a je přístupný i pro imobilní osoby. Komorní sál bude sloužit pro nácvik a prezentaci sólových vystoupení studentů a malých hudebních těles. V letošním roce bylo proinvestováno 2 407 tis. Kč, celkový náklad výstavby dosáhl 5 660 tis. Kč. V roce 2003 byla provedena poměrně rozsáhlá oprava a rekonstrukce posluchárny 104 v objektu Divadelní fakulty na Mozartově ulici. V posluchárně byl zachován stávající dřevěný interiér, který byl repasován. Pro příjemnější sezení byly upraveny stolky a lavice pro posluchače. Část míst byla doplněna o rozvod silnoproudu a počítačové sítě. Nově bylo instalováno zatemnění 16 pomocí dřevěných venkovních elektricky ovládaných rolet a osvětlení, které je kombinací celoplošného regulovaného osvětlení a bodových svítidel. Místnost je odvětrána vzduchotechnicky, nově je zřízena překladatelská kabina. Posluchárna je vybavena moderní audiovizuální technikou ovládanou centrálně přes počítač z nové katedry, kde je soustředěno technické vybavení posluchárny. Realizace si vyžádala náklady ve výši 4 285 tis. Kč hrazené z prostředků FRIM, z toho 2 847 tis. Kč jsou náklady investiční a 1 438 tis. Kč neinvestiční náklady (opravy). V budově Hudební fakulty byla provedena modernizace výtahu. Výtah byl opatřen funkcí sběrného systému, byla provedena montáž chlazení oleje a úprava hydraulické centrály. V suterénu objektu Hudební fakulty bylo rekonstruováno sociální zařízení pro invalidní občany s přilehlými prostorami. Z prostředků FRIM byla hrazena studie připravované investice „Přístavby učeben Divadelní fakulty Mozartova 1“. Čerpání FRIM – stroje a zařízení V rámci akce „Výtvarné řešení kanceláře rektora“ byla zhotovena Alexandrem Holatou bronzová kopie busty Leoše Janáčka. Pro Hudební fakultu byly zakoupeny 3 ks hoblic na výrobu fagotových strojků. Z FRIM byly dále částečně hrazeny projekty z Fondu rozvoje vysokých škol, tj. kontrabas Pollman a nákupy pro kabinet elektroakustické hudby (viz. výše). Čerpání FRIM – opravy Během prázdninových měsíců se z FRIM realizovaly opravy nemovitého majetku JAMU v celkové výši 2 623 tis. Kč. Na Divadelní fakultě byly provedeny opravy omítek včetně malířských prací v místnostech č. 6, 7, 101, 102, 113-A, 204-A, 206, 207 a vedlejším schodišti. V kancelářích 106, 203,,208, 209, 214, 222, 223 byla provedena výměna lepených koberců. Na Hudební fakultě byla dokončena II. etapa oprav podhledů v prostorách chodeb ve 4. NP. Původní podhledy z hliníkových lamel byl odstraněny a nahrazeny sádrokartonovými konstrukcemi s požární odolností 30 min. Součástí prací byly drobné opravy elektroinstalace. Ve varhanním sále a učebně 112 byla renovována vlysová podlaha. Dalším záměrem oprav na Hudební fakultě byla oprava podhledů a obkladů příček z hliníkových lamel mezi učebnami ve 4. NP. Po odstranění původních poškozených obkladů z hliníkových lamel byla v konstrukci akustických obkladů příček zjištěna přítomnost azbestocementových desek. S ohledem na zdravotní a hygienické podmínky bylo rozhodnuto o kompletním odstranění stávajícího akustického obložení a nahrazení novým obkladem s vhodnými akustickými vlastnostmi. Nové obklady jsou tvořeny z izolace z minerálních rohoží a sádrokartonovým obkladem s dvojitým opláštěním. Práce na sanaci azbestové zátěže byly prováděny odbornou firmou za dodržení zákonem stanovených podmínek pod dohledem Krajské hygienické stanice. 17 Vzhledem k vysoké finanční náročnosti byla oprava provedena pouze v učebnách 301, 302, 304, 305. S úplným dokončením započatých prací se počítá v roce 2004. V divadelním studiu Marta došlo v jarním období roku 2003 k zahlcení kanalizace a částečnému zaplavení podzemních prostor. Z těchto důvodů byla provedena komplexní revize a průzkum dešťové kanalizace a následné pročištění a opravy ležaté kanalizace. Dále byla opravena spojovací chodba přístavby mezi učebnami a sklady a doplněno zastřešení chodby o svislou stěnu z polykarbonátu. V provazišti byla na základě doporučení z bezpečnostní kontroly doplněna lehká ocelová pochůzná lávka. Na rektorátě JAMU na Beethovenově ulici byla provedena oprava omítek a malování kanceláře rektora, místnosti řidiče, schodiště, chodeb, haly a sociálního zařízení ve 2. NP. V kanceláři rektora a zasedací místnosti byla provedena oprava parketové podlahy. 18 5. VÝVOJ STAVU MAJETKU A VÝSLEDKY INVENTARIZACE 5a Přehled o majetku a jeho vývoj Tabulka obsahuje srovnání stavu majetku na začátku a na konci roku 2003 v pořizovacích cenách. Zvýšení majetku v položce budovy, haly, stavby v celkové výši 9 130 tis. Kč představuje: rekonstrukce vstupních prostor v objektu na Divadelní fakulty, – povýšení pořizovací ceny budovy DIFA ve výši 3 799 tis. Kč, vybudování Komorního sálu ve sklepních prostorách budovy Hudební fakulty – povýšení ceny budovy o 5 618 tis. Kč, snížení ceny budovy Hudební fakulty o 287 tis. Kč (vyřazení nepotřebné klimatizační jednotky). Zvýšení položky „samostatné movité věci“ – promítá se převážně v pořízení vybavení zrekonstruované posluchárny Divadelní fakulty, pořízení PC na všech součástech JAMU, pořízení hudebních nástrojů na Hudební fakultě, pořízení stmívacích kompletů pro Hudební a Divadelní fakultu. Do snížení stavu drobného dlouhodobého majetku je promítnuto vyřazení neupotřebitelného drobného majetku JAMU; vyřazení bylo projednáno a schváleno Likvidační komisí JAMU. Zvýšení položky „ostatní dlouhodobý majetek“ představuje pořízení optického kabelu k optickému propojení v činoherním Studiu Marta. V nedokončeném dlouhodobém majetku je promítnut převážně nezařazený, resp. nedokončený majetek: hudební nástroje (pořízené koncem roku 2003), výkonné servry pro ekonomický informační systém SAP, digitální audio střižna a soubory promítací techniky, PC. 5b Finanční majetek V tabulce jsou uvedeny peníze, ceniny a bankovní účty – stavy k 31. 12. 2003 dle účetní závěrky. 5c Zásoby Přehled je uveden v tabulce, která zahrnuje: • materiál (medaile, elektromateriál a další materiál pro údržbu, CD); došlo ke snížení stavu zásob o 183 tis. Kč – spotřebováno v průběhu r. 2003 • výrobky (skripta); došlo k navýšení z důvodu vydání nových skript o 63 tis. Kč. 5d Pohledávky, závazky, úvěry JAMU nemá žádné bankovní výpůjčky a půjčky. Pohledávky za odběrateli představují dosud neuhrazené vystavené odběratelské faktury, většinou před lhůtou splatnosti, které byly uhrazeny v lednu r. 2004. Zálohy zahrnují vystavené dodavatelské zálohové listy – převážně zahrnují předplatné odborných publikací a novin na rok 2004. Do této skupiny je zahrnuta nevrácená záloha firmě TIVOLI, spol. s. r. o. ve výši 18 tis. Kč, kde probíhá na základě pravomocného rozsudku soudní řízení o výkon rozhodnutí. 19 Pohledávky za zaměstnanci jsou vesměs zálohy na cestovné vydané v prosinci r. 2003 a zúčtované v lednu 2004. Ostatní pohledávky zahrnují předpisy nájemného fyzických osob z měsíce prosince r. 2003. Závazky k dodavatelům tvoří přijaté a dosud neuhrazené faktury od dodavatelů se splatností v lednu 2004. Závazky k zaměstnancům, k institucím sociálního a zdravotního pojištění, daňové závazky a ostatní závazky tvoří vyúčtování mezd, zákonného pojištění za měsíc prosinec připravené k výplatě v lednu 2004, daně z příjmů fyzických osob a daně z přidané hodnoty a zálohy na energie na koleji Astorka. Inventarizace majetku a závazků JAMU za rok 2003 proběhla v souladu s ustanovením § 29 a násl. zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění, s příkazem rektora JAMU k provedení inventarizace peněžních prostředků v r. 2003 vydaného dne 27. února 2003 a s příkazem rektora JAMU k provedení inventarizace veškerého majetku JAMU vydaného dne 29. října 2003. Inventarizace byla provedena podle vnitřního předpisu JAMU – „Metodický pokyn k provádění inventarizace majetku, zásob a závazků na JAMU“. Při inventarizaci majetku nebyly zjištěny rozdíly mezi účetní evidencí a fyzickým stavem majetku na žádné součásti JAMU. Dokladová inventarizaci účtů, pohledávek, závazků, nedokončených investic a finančních účtů JAMU proběhla bez zjištění rozdílů. Materiály z inventarizace peněžních prostředků v hotovosti byly předloženy ve stanovených termínech a nebyly zjištěny žádné rozdíly. 20 6. REKAPITULACE FINANČNÍHO VYPOŘÁDÁNÍ SE STÁTNÍM ROZPOČTEM Údaje finančního vypořádání dotací z kapitoly 333 – MŠMT jsou uvedeny v tabulce č. 6. Poskytnuté neinvestiční dotace čerpala JAMU v souladu s podmínkami pro jejich použití. Odvod nevyčerpaných neinvestičních dotací do státního rozpočtu činil celkem 82 000 Kč, kdy v ukazateli „G“ nebyla vyčerpána dotace ve výši 82 000 Kč. Tato částka byla vrácena z dotace přidělené na projekty FRVŠ, konkrétně z projektu č. 2011 „Hostování zahraničního pedagoga“ – řešitel odborná asistentka A. Hlavsová, kdy celková poskytnutá částka na projekt činila 164 tis. Kč; důvodem nevyčerpání přidělených prostředků na uvedený projekt bylo pracovní zaneprázdnění zahraničního pedagoga. Nevyčerpané finanční prostředky byly vráceny na depozitní účet MŠMT dne 23.1.2004. V tabulce č. 6a je uvedeno zúčtování dotace z kapitoly Ministerstva kultury ČR, ze zahraničí a z dalších státních organizací. V roce 2003 byla poskytnuta dotace z MK ČR ve výši 105 tis. Kč, konkrétně na: projekt Divadelní fakulty „Setkání – Encounter 2002“ 50 tis. Kč, projekt Hudebního fakulty „Studio soudobé hudby HF JAMU“ 40 tis. Kč a projekt Hudební fakulty „Soutěž o cenu Leoše Janáčka“ 15 tis. Kč. Dotace byla čerpána v souladu s podmínkami pro použití dotace stanovenými MK ČR. Finanční prostředky poskytnuté ze zahraničí, tj. na program SOCRATES-ERASMUS byly vyčerpány v kalendářním roce 2003 ve výši 616 858,82 Kč. Poskytnuté dotace od Jihomoravského kraje ve výši 50 tis. Kč a dotace od statutárního města Brna ve výši 25 tis. Kč byly vyčerpány v souladu se stanoveným účelem. Komentář ke kapitálovým dotacím poskytnutým mimo programové finacování je uveden u tab. 2.2.3. V tabulce 6b – vypořádání se SR – investice + neinvestice je doloženo vypořádání investic a neinvestic se státním rozpočtem. Jsou zde přehledně uvedeny jednotlivé akce ISPROFIN podle příslušných programů, na něž byla poskytnuta systémová dotace a skutečné použití dotace. Dotace na investice, resp. na akce v rámci ISPROFIN, byly skutečně čerpány ze státních prostředků poukázaných do České spořitelny na základě předložených faktur, tzn. že dotace byla uvolněna v souladu se skutečným čerpáním. Nevyčerpané finanční prostředky zůstaly na účtech v České spořitelně a byly jejím prostřednictvím vráceny zpět do státního rozpočtu. 21 7. STIPENDIA A SLUŽBY POSKYTOVANÉ STUDENTŮM V tabulce č. 7a jsou uvedeny počty studentů. V tabulce č. 7b jsou uvedena vyplacená stipendia, která byla poskytnuta studentům dle stipendijního řádu JAMU. Výplata byla provedena převážně z dotace MŠMT, JAMU nemá vlastní menzu, tudíž nevykazuje stravování studentů. Údaje o ubytování studentů jsou uvedeny v tabulce č. 7d. JAMU má jednu studentskou kolej – kolej ASTORKA ve víceúčelové budově Informačního, výukového a ubytovacího centra /IVU Centra/ ASTORKA. Kapacita koleje je 239 ubytovacích studentů. Údaje v tabulce 7d se shodují s údaji ve výkazu zisku a ztráty mimo sloupec 3 v tabulce 7d, protože v tomto výkazu jsou uvedeny náklady a výnosy IVU Centra včetně nákladů za energie, materiálových nákladů a mzdových nákladů na úklid a běžnou údržbu pro zajištění provozu knihovny, multimediální studovny, edičního střediska a výukových prostor obou fakult umístěných v IVU Centru (učebny, sály, šatny, místnosti pedagogů). Náklady na ubytování jsou hrazeny z tržeb kolejného, z dotace MŠMT, z části příjmů koleje z hlavní činnosti (poplatky za placené služby studentům, pokuty apod.) a z příjmů z doplňkové činnosti. 22 8. INSTITUCIONÁLNÍ PODPORA SPECIFICKÉHO VÝZKUMU V roce 2003 byla JAMU poskytnuta neinvestiční dotace na institucionální podporu specifického výzkumu v celkové výši 813 tis. Kč, z toho pro DIFA 407 tis. Kč a pro HF 406 tis. Kč. Dotace byla čerpána v souladu s prioritními směry specifického výzkumu. Celková poskytnutá dotace celkem............813 tis. Kč Přehled o využití dotace na úhradu: a) osobních a věcných nákladů spolupráce studentů magisterských a doktorských studijních programů při řešení projektů a výzkumných záměrů řešených na vysoké škole Celkem .............................tis. Kč v tom osobní .....................tis. Kč věcné .....................tis. Kč Komentář/Pozn. : b) osobních a věcných nákladů společného výzkumu prováděného akademickými pracovníky a studenty magisterských a doktorských studijních programů podle pravidel stanovených jednotlivými vysokými školami Celkem................................610 tis. Kč v tom osobní........................ 525 tis. Kč věcné.......................... 57 tis. Kč mimoř. stipendia........ 28 tis. Kč Komentář: Dotace byla použita podle Směrnice kvestorky č.1/2003 „O hospodaření s veřejnými prostředky poskytovanými na účelovou a institucionální podporu výzkumu a vývoje na JAMU“. Mimořádná stipendia studentů doktorského studijního programu byla vyplacena ve výši 16 tis. Kč, mimořádná stipendia studentů magisterského studijního programu byla vyplacena ve výši 12 tis. Kč. c) nákladů na výzkum prováděný studenty magisterských a doktorských studijních programů při přípravě diplomové nebo disertační práce Celkem ......... 10 tis. Kč Komentář: Částka byla použita na nákup odborných publikací do příruční knihovny studentů doktorského studia d) případné další části výzkumu na vysoké škole, která je bezprostředně spojena se vzděláváním a na níž se podílejí studenti 23 Celkem................193 tis. Kč Komentář: Příprava a realizace výzkumného záměru. Jedná se o provozní náklady pracoviště spojené s realizací výzkumného grantu GA AVČR Na Hudební fakultě byla dotace čerpána v projektech: Interpretační praxe z pohledu různých historických období, Podpora kreativních aktivit dětí založená na improvizačních a kompozičních postupech, Soudobá hudební kompozice a její interpretace, Janáčkovo dílo a otázky jeho interpretace. Na Divadelní fakultě je specifický výzkum realizován na těchto pracovištích: kabinet pro výzkum divadla a dramatu a kabinet herecké pedagogiky a výzkum herecké tvorby. Oba kabinety provozují doktorské semináře, podílí se na přípravě výzkumného záměru a ve spolupráci s oddělením vnějších vztahů pracují na projektové a výzkumné činnosti. 24 9. JINÉ ÚDAJE O HOSPODAŘENÍ Veškeré údaje o hospodaření JAMU jsou uvedeny v jednotlivých bodech této výroční zprávy. 25 ZÁVĚR Realizace opatření z minulého roku V roce 2003 byla dokončena výstavba Komorního sálu ve sklepních prostorách Hudební fakulty a sál byl vybaven kvalitním klávesovým nástrojem zn. Steinway a nahrávací a ozvučovaní technikou. Sál byl uveden do provozu v říjnu roku 2003. Na Divadelní fakultě byla provedena rekonstrukce posluchárny č. 104, která je využívána jako přednáškový sál s multimediálním vybavením a jako prostor pro pořádání mezinárodních sympózií. Na koleji Astorka, resp. v IVU Centru byla dovybavena společná respiria, provedeno dovybavení společných kuchyněk. Výkonnější odvětrání velínu a údržbářské dílny bylo z technických důvodů přesunuto do r. 2004, a to z důvodu zahájení přípravných prací pro realizaci úsporného programu regulace vytápění a vzduchotechniky. Dne 25.7.2003 byla registrována Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy a následně 28.8.2003 Ministerstvem financí akce „JAMU – Hudebně dramatická laboratoř, Brno“, která je hlavní a zásadní investiční prioritou pro další rozvoj školy. V objektu bude umístěna alternativní divadelní scéna s experimentálním variabilním divadelním prostorem, nahrávací studio, nové výukové prostory, místnost pro centrální servery JAMU, komerční a další nezbytné provozní prostory. V tomto roce došlo k zahájení přípravných a projektových prací. Vzhledem k pozdnímu datu registrace se oproti původnímu předpokladu podařilo rozběhnout pouze architektonickou soutěž. Architektonická soutěž byla po schválení Českou komorou architektů vyhlášena 1.10.2003, ukončena byla 19.12.2003. Do konce soutěžní bylo odevzdáno 49 soutěžních návrhů. Vyhodnocení architektonické soutěže proběhlo ve dnech 12. až 15. ledna 2004. Opatření pro rok 2004 Pokračovat v projektové přípravě výstavby Hudebně dramatické laboratoře JAMU v Brně na Orlí ulici a vyřešit vlastnické vztahy k pozemku a nemovitosti na Orlí ulici č. 19. V rámci zajištění odpovídajících hygienických podmínek odstranit azbestocementový materiál v akustických obkladech učeben ve 4. NP budovy Hudební fakulty. Zahájit první fázi rekonstrukce přednáškové místnosti č. 205 v budově Hudební fakulty. Na základě výsledků energetických auditů realizovat dodatečné zateplení stropních a střešních konstrukcí na budovách obou fakult. Zahájení projektové přípravy přístavby učeben Divadelní fakulty ve dvorním traktu budovy. V divadelním Studiu Marta provést rekonstrukci divadelních jevištních stolů a rekonstrukci rozvodů zdravotechniky vč. sociálního zařízení. Zahájit přípravné práce pro realizaci úsporného programu regulace vytápění a vzduchotechniky v budově IVU Centra (kolej Astorka) a zrealizovat odstínění atria budovy. Zahájení digitalizace telefonní sítě a postupné zavádění IP telefonů v rámci celé JAMU. Příloha: tabulková část výroční zprávy JUDr. Lenka Valová v. r. prof. PhDr. Václav Cejpek v. r. kvestorka rektor 26 Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2003 byla projednána a akceptována Správní radou JAMU dne 30. dubna 2004. Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2003 byla projednána a schválena Akademickým senátem JAMU dne 5. května 2004. elektronická podoba: www.jamu.cz 27 TABULKOVÁ ČÁST Tabulka č. 1.1.a Organizace: Janáčkova akademie múzických umění v Brně ROZVAHA (BILANCE) §4 (3) Účetní závěrka se sestavuje v peněžních jednotkách české měny. Jednotlivé položky se vykazují v Kč. Příloha č.1 k vyhlášce 504/2002 Sb. Uspořádání a označování položek rozvahy (bilance) *účet / součet **řád ek **stav k 1.1.2003 **stav k 31.12.2003 AKTIVA č.1 č.2 A.Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+29 0001 372 960 637,49 382 163 123,69 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 1 279 747,00 4 107 992,70 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 2.Software 013 0004 1 279 747,00 1 390 047,00 3.Ocenitelná práva 014 0005 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 2 717 945,70 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až 20 0010 455 595 353,22 467 431 936,11 1.Pozemky 031 0011 1 955 800,00 1 955 800,00 2.Umělecká díla,předměty a sbírky 032 0012 2 305 000,00 2 305 000,00 3.Stavby 021 0013 255 778 035,77 264 908 228,77 4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 0014 120 520 215,81 123 503 805,71 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 6.Základní stádo a tažná zvířata 026 0016 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 32 623 073,01 31 981 414,40 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 32 799 351,00 32 849 351,00 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 9 613 877,63 9 928 336,23 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek 052 0020 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 28 0021 0,00 0,00 1.Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 0022 2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 31 4.Půjčky organizačním složkám 066 0025 5.Ostatní dlouhodobé půjčky 067 0026 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 0028 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až 40 0029 -83 914 462,73 -89 376 805,12 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0030 2.Oprávky k softwaru 073 0031 -618 180,00 -817 216,00 3.Oprávky k ocenitelným právům 074 0032 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 078 0033 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 079 0034 6.Oprávky ke stavbám 081 0035 -14 026 836,00 -15 061 470,00 7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí 082 0036 -36 883 023,20 -41 753 354,20 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0037 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0038 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku 088 0039 -32 386 423,53 -31 744 764,92 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku 089 0040 B. Krátkodobý majetek celkem ř.42+52+72+81 0041 19 317 322,68 19 994 314,07 I. Zásoby celkem ř.43 až 51 0042 805 816,51 686 374,42 1.Materiál na skladě 112 0043 245 549,31 63 228,22 2.Materiál na cestě 119 0044 3.Nedokončená výroba 121 0045 4.Polotovary vlastní výroby 122 0046 5.Výrobky 123 0047 560 267,20 623 146,20 6.Zvířata 124 0048 7.Zboží na skladě a v prodejnách 132 0049 8.Zboží na cestě 139 0050 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051 II. Pohledávky celkem ř.53 až71 0052 647 940,80 502 008,84 1.Odběratelé 311 0053 65 889,90 31 108,90 2.Směnky k inkasu 312 0054 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055 4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 228 193,90 279 914,00 5.Ostatní pohledávky 315 0057 320 525,00 114 600,90 6.Pohledávky za zaměstnanci 335 0058 33 332,00 76 385,04 7.Pohledávky za institucemi soc.zabezp. a veř.zdrav.poj 336 0059 8.Daň z příjmů 341 0060 9.Ostatní přímé daně 342 0061 10.Daň z přidané hodnoty 343 0062 11.Ostatní daně a poplatky 345 0063 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem 346 0064 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů 348 0065 32 územních samosprávných celků 14.Pohledávky za účastníky sdružení 358 0066 15.Pohledávky z pevných termínových operací 373 0067 16.Pohledávky z emitovaných dluhopisů 375 0068 17.Jiné pohledávky 378 0069 18.Dohadné účty aktivní 388 0070 19.Opravná položka k pohledávkám 391 0071 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až 80 0072 17 622 001,12 18 675 673,11 1.Pokladna 211 0073 40 580,59 86 276,48 2.Ceniny 213 0074 3.Účty v bankách 221 0075 17 581 420,53 18 589 396,63 4.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076 5.Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077 6.Ostatní cenné papíry 256 0078 7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 259 0079 8.Peníze na cestě 261 0080 IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až 84 0081 241 564,25 130 257,70 1.Náklady příštích období 381 0082 241 564,25 130 257,70 2.Příjmy příštích období 385 0083 3.Kursové rozdíly aktivní 386 0084 Aktiva celkem ř. 1+41 0085 392 277 960,17 402 157 437,76 PASIVA A. Vlastní zdroje celkem ř.87+91 0086 383 695 592,66 391 968 370,95 I. Jmění celkem ř.88 až 90 0087 380 797 906,37 387 212 555,76 1.Vlastní jmění 901 0088 375 140 961,96 380 698 856,66 2.Fondy 911 0089 5 656 944,41 6 513 699,10 3.Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 921 0090 II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až 94 ř.92 až 94 0091 2 897 686,29 4 755 815,19 1.Účet výsledku hospodaření 963 0092 4 755 815,19 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0093 2 897 686,29 3.Nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta minulých let 932 0094 B. Cizí zdroje celkem ř.96+98+106+130 0095 8 582 367,51 10 189 066,81 I. Rezervy celkem ř.97 0096 0,00 0,00 1.Rezervy 941 0097 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až 105 0098 0,00 0,00 1.Dlouhodobé bankovní úvěry 951 0099 2.Emitované dluhopisy 953 0100 3.Závazky z pronájmu 954 0101 4.Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0102 5.Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0103 6.Dohadné účty pasivní z389 0104 7.Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105 33 III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až 129 0106 7 530 908,00 8 663 249,74 1.Dodavatelé 321 0107 355 483,37 1 086 720,15 2.Směnky k úhradě 322 0108 3.Přijaté zálohy 324 0109 4.Ostatní závazky 325 0110 2 840 148,73 3 154 838,39 5.Zaměstnanci 331 0111 1 126 763,00 984 224,00 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0112 8 700,00 17 800,00 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 0113 2 298 733,00 2 374 968,00 8.Daň z příjmu 341 0114 16 555,00 37 423,00 9.Ostatní přímé daně 342 0115 870 461,00 790 035,00 10.Daň z přidané hodnoty 343 0116 5 563,90 4 686,20 11.Ostatní daně a poplatky 345 0117 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0118 82 000,00 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 348 0119 14.Závazky z upsaných nesplac.cen. papírů a podílů 367 0120 15.Závazky k účastníkům sdružení 368 0121 16.Závazky z pevných termínových operací 373 0122 17.Jiné závazky 379 0123 8 500,00 8 000,00 18.Krátkodobé bankovní úvěry 231 0124 19.Eskontní úvěry 232 0125 20.Emitované krátkodobé dluhopisy 241 0126 21.Vlastní dluhopisy 255 0127 22.Dohadné účty pasivní z389 0128 122 555,00 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0129 IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až 133 0130 1 051 459,51 1 525 817,07 1.Výdaje příštích období 383 0131 2.Výnosy příštích období 384 0132 1 051 459,51 1 525 817,07 3.Kursové rozdíly pasivní 387 0133 Pasiva celkem ř.86+95 0134 392 277 960,17 402 157 437,76 Uváděné hodnoty se řídí § 5 a § 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu FJASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 34 Tabulka č. 1.1.b Organizace: Janáčkova akademie múzických umění v Brně ROZVAHA (BILANCE) §4 (3) Účetní závěrka se sestavuje v peněžních jednotkách české měny. Jednotlivé položky se vykazují v Kč. Příloha č.1 k vyhlášce 504/2002 Sb. Uspořádání a označování položek rozvahy (bilance) *účet / součet **řádek *celkem AKTIVA č.1 A.Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+29 0001 382 163 123,69 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 4 107 992,70 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 2.Software 013 0004 1 390 047,00 3.Ocenitelná práva 014 0005 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 2 717 945,70 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až 20 0010 467 431 936,11 1.Pozemky 031 0011 1 955 800,00 2.Umělecká díla,předměty a sbírky 032 0012 2 305 000,00 3.Stavby 021 0013 264 908 228,77 4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 0014 123 503 805,71 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 6.Základní stádo a tažná zvířata 026 0016 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 31 981 414,40 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 32 849 351,00 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 9 928 336,23 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek 052 0020 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 28 0021 0,00 1.Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 0022 2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 4.Půjčky organizačním složkám 066 0025 5.Ostatní dlouhodobé půjčky 067 0026 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 0028 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až 40 0029 -89 376 805,12 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0030 2.Oprávky k softwaru 073 0031 -817 216,00 3.Oprávky k ocenitelným právům 074 0032 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 078 0033 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. 079 0034 35 majetku 6.Oprávky ke stavbám 081 0035 -15 061 470,00 7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí 082 0036 -41 753 354,20 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0037 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0038 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku 088 0039 -31 744 764,92 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku 089 0040 B. Krátkodobý majetek celkem ř.42+52+72+81 0041 19 994 314,07 I. Zásoby celkem ř.43 až 51 0042 686 374,42 1.Materiál na skladě 112 0043 63 228,22 2.Materiál na cestě 119 0044 3.Nedokončená výroba 121 0045 4.Polotovary vlastní výroby 122 0046 5.Výrobky 123 0047 623 146,20 6.Zvířata 124 0048 7.Zboží na skladě a v prodejnách 132 0049 8.Zboží na cestě 139 0050 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051 II. Pohledávky celkem ř.53 až71 0052 502 008,84 1.Odběratelé 311 0053 31 108,90 2.Směnky k inkasu 312 0054 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055 4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 279 914,00 5.Ostatní pohledávky 315 0057 114 600,90 6.Pohledávky za zaměstnanci 335 0058 76 385,04 7.Pohledávky za institucemi soc.zabezp. a veř.zdrav.poj 336 0059 8.Daň z příjmů 341 0060 9.Ostatní přímé daně 342 0061 10.Daň z přidané hodnoty 343 0062 11.Ostatní daně a poplatky 345 0063 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem 346 0064 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samosprávných celků 348 0065 14.Pohledávky za účastníky sdružení 358 0066 15.Pohledávky z pevných termínových operací 373 0067 16.Pohledávky z emitovaných dluhopisů 375 0068 17.Jiné pohledávky 378 0069 18.Dohadné účty aktivní 388 0070 19.Opravná položka k pohledávkám 391 0071 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až 80 0072 18 675 673,11 1.Pokladna 211 0073 86 276,48 2.Ceniny 213 0074 3.Účty v bankách 221 0075 18 589 396,63 4.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076 5.Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077 36 6.Ostatní cenné papíry 256 0078 7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 259 0079 8.Peníze na cestě 261 0080 IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až 84 0081 130 257,70 1.Náklady příštích období 381 0082 130 257,70 2.Příjmy příštích období 385 0083 3.Kursové rozdíly aktivní 386 0084 Aktiva celkem ř. 1+41 0085 402 157 437,76 PASIVA A. Vlastní zdroje celkem ř.87+91 0086 391 968 370,95 I. Jmění celkem ř.88 až 90 0087 387 212 555,76 1.Vlastní jmění 901 0088 380 698 856,66 2.Fondy 911 0089 6 513 699,10 3.Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 921 0090 II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až 94 ř.92 až 94 0091 4 755 815,19 1.Účet výsledku hospodaření 963 0092 4 755 815,19 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0093 3.Nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta minulých let 932 0094 B. Cizí zdroje celkem ř.96+98+106+130 0095 10 189 066,81 I. Rezervy celkem ř.97 0096 0,00 1.Rezervy 941 0097 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až 105 0098 0,00 1.Dlouhodobé bankovní úvěry 951 0099 2.Emitované dluhopisy 953 0100 3.Závazky z pronájmu 954 0101 4.Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0102 5.Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0103 6.Dohadné účty pasivní z389 0104 7.Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105 III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až 129 0106 8 663 249,74 1.Dodavatelé 321 0107 1 086 720,15 2.Směnky k úhradě 322 0108 3.Přijaté zálohy 324 0109 4.Ostatní závazky 325 0110 3 154 838,39 5.Zaměstnanci 331 0111 984 224,00 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0112 17 800,00 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 0113 2 374 968,00 8.Daň z příjmu 341 0114 37 423,00 9.Ostatní přímé daně 342 0115 790 035,00 10.Daň z přidané hodnoty 343 0116 4 686,20 11.Ostatní daně a poplatky 345 0117 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0118 82 000,00 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 348 0119 14.Závazky z upsaných nesplac.cen. papírů a podílů 367 0120 15.Závazky k účastníkům sdružení 368 0121 16.Závazky z pevných termínových operací 373 0122 17.Jiné závazky 379 0123 8 000,00 37 18.Krátkodobé bankovní úvěry 231 0124 19.Eskontní úvěry 232 0125 20.Emitované krátkodobé dluhopisy 241 0126 21.Vlastní dluhopisy 255 0127 22.Dohadné účty pasivní z389 0128 122 555,00 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0129 IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až 133 0130 1 525 817,07 1.Výdaje příštích období 383 0131 2.Výnosy příštích období 384 0132 1 525 817,07 3.Kursové rozdíly pasivní 387 0133 Pasiva celkem ř.86+95 0134 402 157 437,76 Uváděné hodnoty se řídí § 5 a § 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 38 Tabulka č. 1.2. d (BILANCE) §4 (3) Účetní závěrka se sestavuje v peněžních jednotkách české měny. Jednotlivé položky se vykazují v Kč. Příloha č.2 k vyhlášce 504/2002 Sb. sl 1** sl 2** Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty *účet / součet **řádek hlavní činn. doplňková činnost A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 12 263 928,99 226 443,64 1.Spotřeba materiálu 501 0002 7 301 234,33 87 952,30 2.Spotřeba energie 502 0003 4 960 994,56 138 491,34 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 1 700,10 4.Prodané zboží 504 0005 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 18 688 889,20 233 002,70 5.Opravy a udržování 511 0007 5 547 537,20 65 724,40 6.Cestovné 512 0008 1 240 180,59 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 218 467,50 7 544,20 8.Ostatní služby 518 0010 11 682 703,91 159 734,10 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 72 933 018,00 0,00 9.Mzdové náklady 521 0012 54 437 910,00 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 18 119 424,00 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 375 684,00 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 8 400,00 0,00 14.Daň silniční 531 0018 8 400,00 15.Daň z nemovitosti 532 0019 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 5 522 713,30 4 579,88 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 554,00 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 4 916,00 20.Úroky 544 0025 21.Kursové ztráty 545 0026 24 942,02 22.Dary 546 0027 23.Manka a škody 548 0028 247 583,80 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 5 244 717,48 4 579,88 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až 36 0030 4 633 987,10 0,00 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 0031 4 050 851,00 26.Zůstatková cena prodaného dlouhod. nehmot. a hmot.maj. 552 0032 583 136,10 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 28.Prodaný materiál 554 0034 29.Tvorba rezerv 556 0035 30.Tvorba opravných položek 559 0036 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 39 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 Náklady celkem ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40 0042 114 050 936,59 464 026,22 doplňková č.B. Výnosy hl.čin. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 4 229 392,76 3 196 538,38 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 50 743,00 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 4 178 649,76 3 196 538,38 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 7.Změna stavu zvířat 614 0051 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0,00 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 7 349 263,34 229 761,50 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 15.Úroky 644 0061 134 250,86 16.Kursové zisky 645 0062 6 886,52 17.Zúčtování fondů 648 0063 3 625 180,70 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 3 582 945,26 229 761,50 V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až 72 0065 230 270,00 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 230 270,00 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 23.Zúčtování rezerv 656 0070 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 569 693,20 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 569 693,20 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 103 465 858,82 0,00 29.Provozní dotace 691 0078 103 465 858,82 40 Výnosy celkem ř.43+47+52+ 57+65+73+77 0079 115 844 478,12 3 426 299,88 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79 - 42 0080 1 793 541,53 2 962 273,66 34.Daň z příjmů 591 0081 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80 - 81 0082 1 793 541,53 2 962 273,66 Uváděné hodnoty se řídí § 6 a §§ 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 41 Tabulka č. 1.2. e (Jednosloupcová) §4 (3) Účetní závěrka se sestavuje v peněžních jednotkách české měny. Jednotlivé položky se vykazují v Kč. Příloha č.2 k vyhlášce 504/2002 Sb. sl 1** Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty *účet / součet **řádek celkem A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 12 490 372,63 1.Spotřeba materiálu 501 0002 7 389 186,63 2.Spotřeba energie 502 0003 5 099 485,90 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 1 700,10 4.Prodané zboží 504 0005 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 18 921 891,90 5.Opravy a udržování 511 0007 5 613 261,60 6.Cestovné 512 0008 1 240 180,59 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 226 011,70 8.Ostatní služby 518 0010 11 842 438,01 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 72 933 018,00 9.Mzdové náklady 521 0012 54 437 910,00 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 18 119 424,00 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 375 684,00 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 8 400,00 14.Daň silniční 531 0018 8 400,00 15.Daň z nemovitosti 532 0019 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 5 527 293,18 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 554,00 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 4 916,00 20.Úroky 544 0025 21.Kursové ztráty 545 0026 24 942,02 22.Dary 546 0027 23.Manka a škody 548 0028 247 583,80 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 5 249 297,36 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až 36 0030 4 633 987,10 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 0031 4 050 851,00 26.Zůstatková cena prodaného dlouhod. nehmot. a hmot.maj. 552 0032 583 136,10 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 28.Prodaný materiál 554 0034 29.Tvorba rezerv 556 0035 30.Tvorba opravných položek 559 0036 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 42 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 Náklady celkem ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40 0042 114 514 962,81 B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 7 425 931,14 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 50 743,00 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 7 375 188,14 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 7.Změna stavu zvířat 614 0051 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 7 579 024,84 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 15.Úroky 644 0061 134 250,86 16.Kursové zisky 645 0062 6 886,52 17.Zúčtování fondů 648 0063 3 625 180,70 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 3 812 706,76 V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až 72 0065 230 270,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 230 270,00 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 23.Zúčtování rezerv 656 0070 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 569 693,20 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 569 693,20 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 103 465 858,82 29.Provozní dotace 691 0078 103 465 858,82 Výnosy celkem ř.43+47+52+ 57+65+73+77 0079 119 270 778,00 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79 - 42 0080 4 755 815,19 34.Daň z příjmů 591 0081 43 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80 - 81 0082 4 755 815,19 Uváděné hodnoty se řídí § 6 a §§ 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 44 Tabulka č. 1.3. Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy ( v Kč ) Název údaje Přijato Skutečnost č.řádku** sl.1** sl.2** A.Dotace na provoz celkem ze státního rozpočtu (ř.2+10) 1 101 837 000 101 755 000 v tom: 1. Dotace na provoz vč. běžných výdajů na program. financování (ř.3+9) 2 99 153 000 99 071 000 v tom: kapitola 333 (ř.4+8) 3 99 048 000 98 966 000 v tom: základní dotace 4 96 957 000 96 875 000 z toho: školní a lesní zem. podniky 5 stipendia 6 825 000 825 000 běžné výdaje zahrnuté do program.financování 7 18 101 000 18 019 000 dotace na ubytování a strav. studentů 8 2 091 000 2 091 000 ostatní kapitoly 9 105 000 105 000 2. Dotace na výzkum a vývoj (ř.11+12) 10 2 684 000 2 684 000 v tom: institucionální 11 2 349 000 2 349 000 účelová (ř.13+14+15) 12 335 000 335 000 v tom: kapitola 333 13 GAČR, GAAVČR 14 335 000 335 000 ostatní kapitoly 15 B. Dotace z rezervního fondu MŠMT 16 1 019 000 1 019 000 C. Dotace z ÚSC (ř.18+19) 17 75 000 75 000 v tom: 1. Dotace na provoz 18 75 000 75 000 2. Dotace na VaV (ř.20+21) 19 v tom: institucionální 20 účelová 21 D. Dotace ostatní (např. ze zahraničí, dary) (ř.23+24) 22 616 858,82 616 858,82 v tom: 1. Dotace na provoz 23 616 858,82 616 858,82 2. Dotace na VaV (ř.25+26) 24 v tom: institucionální 25 účelová 26 E. Dotace na dlouhodobý majetek celkem 27 10 116 000 10 116 000 z toho: dotace mimo programové financování 28 6 551 000 6 551 000 k 1. dni úč.obd. k posl.dni úč.obd. F. Fondy celkem (úč.911) (ř.30+31+32+33) 29 5 656 944,41 6 513 699,10 Fond odměn 30 1 763 734,00 3 397 979,00 Fond rezervní 31 1 604 132,11 1 890 568,40 Fond reprodukce dlouhodobého majetku 32 1 953 635,30 800 893,70 Stipendijní fond 33 335 443,00 424 258,00 G. Celková částka, o kterou budou sníženy odpisy (z dotovaného majetku dle §38 (9) Vyhl.504/2002 Sb.), HV a vl.jmění. 34 X 3 047 892 ** Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. X - údaj se nevyplňuje 45 Tabulka č. 1.1 Organizace: Janáčkova akademie múzických umění v Brně ROZVAHA (bez snížení odpisů z dot. majetku) §4 (3) Účetní závěrka se sestavuje v peněžních jednotkách české měny. Jednotlivé položky se vykazují v Kč. Příloha č.1 k vyhlášce 504/2002 Sb. Uspořádání a označování položek rozvahy (bilance) *účet / součet **řád ek **stav k 1.1.2003 **stav k 31.12.2003 AKTIVA č.1 č.2 A.Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+29 0001 372 960 637,49 382 163 123,69 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 1 279 747,00 4 107 992,70 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 0 0 2.Software 013 0004 1 279 747,00 1 390 047,00 3.Ocenitelná práva 014 0005 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 2 717 945,70 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až 20 0010 455 595 353,22 467 431 936,11 1.Pozemky 031 0011 1 955 800,00 1 955 800,00 2.Umělecká díla,předměty a sbírky 032 0012 2 305 000,00 2 305 000,00 3.Stavby 021 0013 255 778 035,77 264 908 228,77 4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 0014 120 520 215,81 123 503 805,71 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 6.Základní stádo a tažná zvířata 026 0016 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 32 623 073,01 31 981 414,40 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 32 799 351,00 32 849 351,00 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 9 613 877,63 9 928 336,23 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek 052 0020 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 28 0021 1.Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 0022 2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 4.Půjčky organizačním složkám 066 0025 46 5.Ostatní dlouhodobé půjčky 067 0026 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 0028 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až 40 0029 -83 914 462,73 -89 376 805,12 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0030 2.Oprávky k softwaru 073 0031 -618 180,00 -817 216,00 3.Oprávky k ocenitelným právům 074 0032 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 078 0033 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 079 0034 6.Oprávky ke stavbám 081 0035 -14 026 836,00 -15 061 470,00 7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí 082 0036 -36 883 023,20 -41 753 354,20 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0037 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0038 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku 088 0039 -32 386 423,53 -31 744 764,92 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku 089 0040 B. Krátkodobý majetek celkem ř.42+52+72+81 0041 19 317 322,68 19 994 314,07 I. Zásoby celkem ř.43 až 51 0042 805 816,51 686 374,42 1.Materiál na skladě 112 0043 245 549,31 63 228,22 2.Materiál na cestě 119 0044 3.Nedokončená výroba 121 0045 4.Polotovary vlastní výroby 122 0046 5.Výrobky 123 0047 560 267,20 623 146,20 6.Zvířata 124 0048 7.Zboží na skladě a v prodejnách 132 0049 8.Zboží na cestě 139 0050 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051 II. Pohledávky celkem ř.53 až71 0052 647 940,80 502 008,84 1.Odběratelé 311 0053 65 889,90 31 108,90 2.Směnky k inkasu 312 0054 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055 4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 228 193,90 279 914,00 5.Ostatní pohledávky 315 0057 320 525,00 114 600,90 6.Pohledávky za zaměstnanci 335 0058 33 332,00 76 385,04 7.Pohledávky za institucemi soc.zabezp. a veř.zdrav.poj 336 0059 8.Daň z příjmů 341 0060 9.Ostatní přímé daně 342 0061 10.Daň z přidané hodnoty 343 0062 11.Ostatní daně a poplatky 345 0063 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem 346 0064 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samosprávných celků 348 0065 47 14.Pohledávky za účastníky sdružení 358 0066 15.Pohledávky z pevných termínových operací 373 0067 16.Pohledávky z emitovaných dluhopisů 375 0068 17.Jiné pohledávky 378 0069 18.Dohadné účty aktivní 388 0070 19.Opravná položka k pohledávkám 391 0071 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až 80 0072 17 622 001,12 18 675 673,11 1.Pokladna 211 0073 40 580,59 86 276,48 2.Ceniny 213 0074 3.Účty v bankách 221 0075 17 581 420,53 18 589 396,63 4.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076 5.Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077 6.Ostatní cenné papíry 256 0078 7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 259 0079 8.Peníze na cestě 261 0080 IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až 84 0081 241 564,25 130 257,70 1.Náklady příštích období 381 0082 241 564,25 130 257,70 2.Příjmy příštích období 385 0083 3.Kursové rozdíly aktivní 386 0084 Aktiva celkem ř. 1+41 0085 392 277 960,17 402 157 437,76 PASIVA č. 3 č. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř.87+91 0086 383 695 592,66 391 968 370,95 I. Jmění celkem ř.88 až 90 0087 380 797 906,37 390 260 447,76 1.Vlastní jmění 901 0088 375 140 961,96 383 746 748,66 2.Fondy 911 0089 5 656 944,41 6 513 699,10 3.Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 921 0090 II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až 94 ř.92 až 94 0091 2 897 686,29 1 707 923,19 1.Účet výsledku hospodaření 963 0092 1 707 923,19 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0093 2 897 686,29 3.Nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta minulých let 932 0094 B. Cizí zdroje celkem ř.96+98+106+130 0095 8 582 367,51 10 189 066,81 I. Rezervy celkem ř.97 0096 1.Rezervy 941 0097 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až 105 0098 1.Dlouhodobé bankovní úvěry 951 0099 2.Emitované dluhopisy 953 0100 3.Závazky z pronájmu 954 0101 4.Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0102 5.Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0103 6.Dohadné účty pasivní z389 0104 7.Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105 III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až 129 0106 7 530 908,00 8 663 249,74 1.Dodavatelé 321 0107 355 483,37 1 086 720,15 2.Směnky k úhradě 322 0108 3.Přijaté zálohy 324 0109 48 4.Ostatní závazky 325 0110 2 840 148,73 3 154 838,39 5.Zaměstnanci 331 0111 1 126 763,00 984 224,00 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0112 8 700,00 17 800,00 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 336 0113 2 298 733,00 2 374 968,00 8.Daň z příjmu 341 0114 16 555,00 37 423,00 9.Ostatní přímé daně 342 0115 870 461,00 790 035,00 10.Daň z přidané hodnoty 343 0116 5 563,90 4 686,20 11.Ostatní daně a poplatky 345 0117 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0118 82 000,00 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 348 0119 14.Závazky z upsaných nesplac.cen. papírů a podílů 367 0120 15.Závazky k účastníkům sdružení 368 0121 16.Závazky z pevných termínových operací 373 0122 17.Jiné závazky 379 0123 8 500,00 8 000,00 18.Krátkodobé bankovní úvěry 231 0124 19.Eskontní úvěry 232 0125 20.Emitované krátkodobé dluhopisy 241 0126 21.Vlastní dluhopisy 255 0127 22.Dohadné účty pasivní z389 0128 122 555,00 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0129 IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až 133 0130 1 051 459,51 1 525 817,07 1.Výdaje příštích období 383 0131 2.Výnosy příštích období 384 0132 1 051 459,51 1 525 817,07 3.Kursové rozdíly pasivní 387 0133 Pasiva celkem ř.86+95 0134 392 277 960,17 402 157 437,76 Uváděné hodnoty se řídí § 5 a § 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 49 Tabulka č. 1.2 sumář (bez snížení odpisů z dotovaného majetku) §4 (3) Účetní závěrka se sestavuje v peněžních jednotkách české měny. Jednotlivé položky se vykazují v Kč. Příloha č.2 k vyhlášce 504/2002 Sb. sl 1** sl 2** Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty *účet / součet **řádek hlavní činn. doplňková činnost A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 12 263 928,99 226 443,64 1.Spotřeba materiálu 501 0002 7 301 234,33 87 952,30 2.Spotřeba energie 502 0003 4 960 994,56 138 491,34 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 1 700,10 4.Prodané zboží 504 0005 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 18 688 889,20 233 002,70 5.Opravy a udržování 511 0007 5 547 537,20 65 724,40 6.Cestovné 512 0008 1 240 180,59 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 218 467,50 7 544,20 8.Ostatní služby 518 0010 11 682 703,91 159 734,10 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 72 933 018,00 0,00 9.Mzdové náklady 521 0012 54 437 910,00 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 18 119 424,00 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 375 684,00 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 8 400,00 0,00 14.Daň silniční 531 0018 8 400,00 15.Daň z nemovitosti 532 0019 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 5 522 713,30 4 579,88 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 554,00 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 4 916,00 20.Úroky 544 0025 21.Kursové ztráty 545 0026 24 942,02 22.Dary 546 0027 23.Manka a škody 548 0028 247 583,80 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 5 244 717,48 4 579,88 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až 36 0030 7 681 879,10 0,00 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 0031 7 098 743,00 26.Zůstatková cena prodaného dlouhod. nehmot. a hmot.maj. 552 0032 583 136,10 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 28.Prodaný materiál 554 0034 29.Tvorba rezerv 556 0035 30.Tvorba opravných položek 559 0036 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi 581 0038 50 organizačními složkami 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 Náklady celkem ř.1+6+11+17+21 + 30+37+40 0042 117 098 828,59 464 026,22 B. Výnosy hl.čin. doplňková č. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 4 229 392,76 3 196 538,38 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 50 743,00 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 4 178 649,76 3 196 538,38 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 7.Změna stavu zvířat 614 0051 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0,00 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 7 349 263,34 229 761,50 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 15.Úroky 644 0061 134 250,86 16.Kursové zisky 645 0062 6 886,52 17.Zúčtování fondů 648 0063 3 625 180,70 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 3 582 945,26 229 761,50 V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až 72 0065 230 270,00 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 230 270,00 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 23.Zúčtování rezerv 656 0070 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 569 693,20 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 569 693,20 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 103 465 858,82 0,00 29.Provozní dotace 691 0078 103 465 858,82 51 Výnosy celkem ř.43+47+52+ 57+65+73+77 0079 115 844 478,12 3 426 299,88 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79 - 42 0080 -1 254 350,47 2 962 273,66 34.Daň z příjmů 591 0081 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80 - 81 0082 -1 254 350,47 2 962 273,66 Uváděné hodnoty se řídí § 6 a §§ 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 52 Tabulka č.1.2.a škola (bez snížení odpisů z dotovaného majetku) §4 (3) Účetní závěrka se sestavuje v peněžních jednotkách české měny. Jednotlivé položky se vykazují v Kč. Příloha č.2 k vyhlášce 504/2002 Sb. sl 1** sl 2** Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty *účet / součet **řádek hlavní činn. doplňková činnost A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 10 026 959,93 49 489,80 1.Spotřeba materiálu 501 0002 7 090 592,03 49 489,80 2.Spotřeba energie 502 0003 2 934 667,80 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 1 700,10 4.Prodané zboží 504 0005 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 17 312 173,80 44 796,20 5.Opravy a udržování 511 0007 4 987 382,90 450,00 6.Cestovné 512 0008 1 240 180,59 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 215 227,50 7 544,20 8.Ostatní služby 518 0010 10 869 382,81 36 802,00 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 69 086 649,37 0,00 9.Mzdové náklady 521 0012 51 560 620,00 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 17 150 345,37 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 375 684,00 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 6 000,00 0,00 14.Daň silniční 531 0018 6 000,00 15.Daň z nemovitosti 532 0019 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 5 482 320,37 200,00 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 554,00 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 2 161,00 20.Úroky 544 0025 21.Kursové ztráty 545 0026 24 942,02 22.Dary 546 0027 23.Manka a škody 548 0028 247 583,80 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 5 207 079,55 200,00 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až 36 0030 6 444 475,10 0,00 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 0031 5 861 339,00 26.Zůstatková cena prodaného dlouhod. nehmot. a hmot.maj. 552 0032 583 136,10 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 28.Prodaný materiál 554 0034 29.Tvorba rezerv 556 0035 30.Tvorba opravných položek 559 0036 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi 581 0038 53 organizačními složkami 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 Náklady celkem ř.1+6+11+17+21 + 30+37+40 0042 108 358 578,57 94 486,00 B. Výnosy hl.čin. doplňková č. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 1 999 980,66 662 115,90 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 50 743,00 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 1 949 237,66 662 115,90 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 7.Změna stavu zvířat 614 0051 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0,00 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 5 188 160,65 24 903,30 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 15.Úroky 644 0061 122 746,67 16.Kursové zisky 645 0062 6 886,52 17.Zúčtování fondů 648 0063 3 625 180,70 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 1 433 346,76 24 903,30 V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až 72 0065 230 270,00 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 230 270,00 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 23.Zúčtování rezerv 656 0070 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 569 693,20 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 569 693,20 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 101 374 858,82 0,00 29.Provozní dotace 691 0078 101 374 858,82 54 Výnosy celkem ř.43+47+52+ 57+65+73+77 0079 109 362 963,33 687 019,20 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79 - 42 0080 1 004 384,76 592 533,20 34.Daň z příjmů 591 0081 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80 - 81 0082 1 004 384,76 592 533,20 Uváděné hodnoty se řídí § 6 a §§ 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 55 Tabulka č. 1.2.b KaM (bez snížení odpisů z dotovaného majetku) §4 (3) Účetní závěrka se sestavuje v peněžních jednotkách české měny. Jednotlivé položky se vykazují v Kč. Příloha č.2 k vyhlášce 504/2002 Sb. sl 1** sl 2** Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty *účet / součet **řádek hlavní činn. doplňková činnost A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 2 236 969,06 176 953,84 1.Spotřeba materiálu 501 0002 210 642,30 38 462,50 2.Spotřeba energie 502 0003 2 026 326,76 138 491,34 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 4.Prodané zboží 504 0005 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 1 376 715,40 188 206,50 5.Opravy a udržování 511 0007 560 154,30 65 274,40 6.Cestovné 512 0008 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 3 240,00 8.Ostatní služby 518 0010 813 321,10 122 932,10 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 3 846 368,63 0,00 9.Mzdové náklady 521 0012 2 877 290,00 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 969 078,63 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 2 400,00 0,00 14.Daň silniční 531 0018 2 400,00 15.Daň z nemovitosti 532 0019 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 40 392,93 4 379,88 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 2 755,00 20.Úroky 544 0025 21.Kursové ztráty 545 0026 22.Dary 546 0027 23.Manka a škody 548 0028 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 37 637,93 4 379,88 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až 36 0030 1 237 404,00 0,00 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 0031 1 237 404,00 26.Zůstatková cena prodaného dlouhod. nehmot. a hmot.maj. 552 0032 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 28.Prodaný materiál 554 0034 29.Tvorba rezerv 556 0035 30.Tvorba opravných položek 559 0036 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi 581 0038 56 organizačními složkami 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 Náklady celkem ř.1+6+11+17+21 + 30+37+40 0042 8 740 250,02 369 540,22 B. Výnosy hl.čin. doplňková č. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 2 229 412,10 2 534 422,48 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 2 229 412,10 2 534 422,48 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 7.Změna stavu zvířat 614 0051 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0,00 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 2 161 102,69 204 858,20 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 15.Úroky 644 0061 11 504,19 16.Kursové zisky 645 0062 17.Zúčtování fondů 648 0063 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 2 149 598,50 204 858,20 V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až 72 0065 0,00 0,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 23.Zúčtování rezerv 656 0070 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 0,00 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 2 091 000,00 0,00 29.Provozní dotace 691 0078 2 091 000,00 57 Výnosy celkem ř.43+47+52+ 57+65+73+77 0079 6 481 514,79 2 739 280,68 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79 - 42 0080 -2 258 735,23 2 369 740,46 34.Daň z příjmů 591 0081 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80 - 81 0082 -2 258 735,23 2 369 740,46 Uváděné hodnoty se řídí § 6 a §§ 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 58 Tabulka č. 1.2. f (Jednosloupcová) bez snížení odpisů z dotovaného majetku §4 (3) Účetní závěrka se sestavuje v peněžních jednotkách české měny. Jednotlivé položky se vykazují v Kč. Příloha č.2 k vyhlášce 504/2002 Sb. sl 1** Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty *účet / součet **řádek celkem A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až 5 0001 12 490 372,63 1.Spotřeba materiálu 501 0002 7 389 186,63 2.Spotřeba energie 502 0003 5 099 485,90 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 1 700,10 4.Prodané zboží 504 0005 II.Služby celkem ř.7 až 10 0006 18 921 891,90 5.Opravy a udržování 511 0007 5 613 261,60 6.Cestovné 512 0008 1 240 180,59 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 226 011,70 8.Ostatní služby 518 0010 11 842 438,01 III.Osobní náklady celkem ř.12 až 16 0011 72 933 018,00 9.Mzdové náklady 521 0012 54 437 910,00 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 18 119 424,00 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 375 684,00 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až 20 0017 8 400,00 14.Daň silniční 531 0018 8 400,00 15.Daň z nemovitosti 532 0019 16.Ostatní daně a poplatky 538 0020 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až 29 0021 5 527 293,18 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 554,00 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 4 916,00 20.Úroky 544 0025 21.Kursové ztráty 545 0026 24 942,02 22.Dary 546 0027 23.Manka a škody 548 0028 247 583,80 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 5 249 297,36 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až 36 0030 7 681 879,10 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 551 0031 7 098 743,00 26.Zůstatková cena prodaného dlouhod. nehmot. a hmot.maj. 552 0032 583 136,10 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 28.Prodaný materiál 554 0034 29.Tvorba rezerv 556 0035 30.Tvorba opravných položek 559 0036 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 581 0038 59 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 0040 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 Náklady celkem ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40 0042 117 562 854,81 B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až 46 0043 7 425 931,14 1.Tržby za vlastní výrobky 601 0044 50 743,00 2.Tržby z prodeje služeb 602 0045 7 375 188,14 3.Tržby za prodané zboží 604 0046 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až 51 0047 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 6.Změna stavu zásob výrobků 613 0050 7.Změna stavu zvířat 614 0051 III.Aktivace celkem ř.53 až 56 0052 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží 621 0053 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 0054 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až 64 0057 7 579 024,84 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 14.Platby za odepsané pohledávky 643 0060 15.Úroky 644 0061 134 250,86 16.Kursové zisky 645 0062 6 886,52 17.Zúčtování fondů 648 0063 3 625 180,70 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 3 812 706,76 V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až 72 0065 230 270,00 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 230 270,00 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 21.Tržby z prodeje materiálu 654 0068 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 23.Zúčtování rezerv 656 0070 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 25.Zúčtování opravných položek 659 0072 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až 76 0073 569 693,20 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 681 0074 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 569 693,20 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 103 465 858,82 29.Provozní dotace 691 0078 103 465 858,82 Výnosy celkem ř.43+47+52+ 57+65+73+77 0079 119 270 778,00 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.79 - 42 0080 1 707 923,19 34.Daň z příjmů 591 0081 60 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80 - 81 0082 1 707 923,19 Uváděné hodnoty se řídí § 6 a §§ 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 61 Tabulka č. 1.3. Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy ( v Kč ) Název údaje Přijato Skutečnost č.řádku** sl.1** sl.2** A.Dotace na provoz celkem ze státního rozpočtu (ř.2+10) 1 101 837 000 101 755 000 v tom: 1. Dotace na provoz vč. běžných výdajů na program. financování (ř.3+9) 2 99 153 000 99 071 000 v tom: kapitola 333 (ř.4+8) 3 99 048 000 98 966 000 v tom:základní dotace 4 96 957 000 96 875 000 z toho:školní a lesní zem. podniky 5 stipendia 6 825 000 825 000 běžné výdaje zahrnuté do program.financování 7 18 101 000 18 019 000 dotace na ubytování a strav. studentů 8 2 091 000 2 091 000 ostatní kapitoly 9 105 000 105 000 2. Dotace na výzkum a vývoj (ř.11+12) 10 2 684 000 2 684 000 v tom: institucionální 11 2 349 000 2 349 000 účelová (ř.13+14+15) 12 335 000 335 000 v tom: kapitola 333 13 GAČR, GAAVČR 14 335 000 335 000 ostatní kapitoly 15 B. Dotace z rezervního fondu MŠMT 16 1 019 000 1 019 000 C. Dotace z ÚSC (ř.18+19) 17 75 000 75 000 v tom: 1. Dotace na provoz 18 75 000 75 000 2. Dotace na VaV (ř.20+21) 19 v tom: institucionální 20 účelová 21 D. Dotace ostatní (např. ze zahraničí, dary) (ř.23+24) 22 616 858,82 616 858,82 v tom: 1. Dotace na provoz 23 616 858,82 616 858,82 2. Dotace na VaV (ř.25+26) 24 v tom: institucionální 25 účelová 26 E. Dotace na dlouhodobý majetek celkem 27 10 116 000 10 116 000 z toho: dotace mimo programové financování 28 6 551 000 6 551 000 k 1. dni úč.obd. k posl.dni úč.obd. F. Fondy celkem (úč.911) (ř.30+31+32+33) 29 5 656 944,41 6 513 699,10 Fond odměn 30 1 763 734,00 3 397 979,00 Fond rezervní 31 1 604 132,11 1 890 568,40 Fond reprodukce dlouhodobého majetku 32 1 953 635,30 800 893,70 Stipendijní fond 33 335 443,00 424 258,00 G. Celková částka, o kterou budou sníženy odpisy (z dotovaného majetku dle §38 (9) Vyhl.504/2002 Sb.), HV a vl.jmění. 34 X 3 047 892 ** Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. X - údaj se nevyplňuje ve výši 1 V ř. 4 (z ř. 7) jsou zahrnuty běžné (běžné (neinvestiční dotace) poskytnuté v rámci programu ISPROFIN 1 000 000,- Kč 62 Tabulka č. 1.4 Hospodářský výsledek tis.Kč Součásti VVŠ HV z doplňkové (jmenovitě) HV z hlavní činnosti činnosti HV celkem Položky upravující HV (+,-) Upravený HV Hudební fakulta 222 533 755 755 Divadelní fakulta 378 46 424 424 Ediční středisko 126 126 126 Knihovna 91 91 91 Kolej Astorka -2 259 2 370 111 111 Rektorát 188 13 201 201 C e l k e m -1 254 2 962 1 708 1 708 Součásti VVŠ (HV kladný) Hudební fakulta 222 533 755 755 Divadelní fakulta 378 46 424 424 Ediční středisko 126 126 126 Knihovna 91 91 91 Kolej Astorka -2 259 2 370 111 111 Rektorát 188 13 201 201 C e l k e m -1 254 2 962 1 708 1 708 Součásti VVŠ (HV záporný) celkem 0 Poznámka: Položky upravující HV (+,-) rozumí se např. daňové vyrovnání, vyrovnání ztráty z minulých let, odvody apod. Počet řádků odpovídá počtu dílčích subjektů (lze upravit dle potřeby) Tabulka č. 1.4 a Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta v tis. Kč Účet 932 K 31.12.1999 K 31.12.2000 K 31.12.2001 K 31.12.2002 K 31.12.2003 33 63 Tabulka č. 2.1.1.a Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT(333) tis.Kč Č.ř. Neinvestiční dotace - druh Poskytnuté prostředky k 31.12.2003 Vratka do SR 1. Základní 96 976 82 v tom: (dle jednotlivých ukazatelů A-I): "A" Vzdělávací činnost 78 131 z toho: z rezervního fondu MŠMT 100 "C" Stipendia studentů doktorských programů 1 744 z toho: z rezervního fondu MŠMT 919 "D" Studující cizinci a mezinárodní spolupráce 1 611 z toho: zahraniční studenti (krátkodobé pobyty) 132 SOCRATES-ERASMUS 1 479 "F" Fond vzdělávací politiky 9 168 "G" Projekty FRVŠ 2 882 82 "I" Transformační a rozvojové programy 3 440 2. Na ubytování a stravování studentů 2 091 3. Dotace na výzkum a vývoj 2 349 v tom: institucionální – specifický výzkum 813 výzkumné záměry 1 536 veřejná zakázka Účelové prostředky na VaV v členění dle jednotlivých programů 4. Celkem: (ř.1+ř.2+ř.3) 101 416 82 5. Kapitálové dotace mimo programové financování, 6 551 6. Kapitálové dotace na VaV 64 tab.2.1.1b Dotace z kapitoly MŠMT na financování programů reprodukce majetku tis.Kč Č.ř. Dotace – identifikace programu podle Poskytnuté prostředky ** k 31.12.2003 ISPROFIN * investice neinvestice celkem 1 333 310 Výstavba a obnova budov a staveb vysokých škol 2 233 34S Podpora rozvoje a obnovy materiálně technické základny JAMU v Brně 3 565 1 000 4 565 Celkem: (ř.1 až 2) 3565 1 000 4 565 Pozn.: * V řádku 2 uvede VVŠ program řady 2, který se jí týká. ** Poskytnutými prostředky se rozumí objem fin. prostředků dle vystavených limitek. 65 Tabulka č. 2.1.2.a Ostatní dotace – neinvestiční prostředky tis. Kč č.ř. Příjmy dotačního charakteru (bez kap. 333) Provoz Výzkum a vývoj Celkem poskytnuto k 31.12.03 Vratka do SR a b 1 2 3 4 1. Z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) 105 105 v tom: MK ČR 105 105 2. GAAVČR 335 335 3. Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem 75 75 v tom: JmK 50 50 Magistrát m. Brna 25 25 4. Ze zahraničí celkem: 617 617 v tom: 0 EU-na program 617 617 SOCRATES- ERASMUS 5. Celkem: (ř.1+ř.2+ř.3+ř.4) 797 335 1 132 66 Tabulka č. 2.1.2.b Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy + ostatní dotace – neinvestiční prostředky tis. Kč č.ř. Příjmy dotačního charakteru Provoz Koleje a menzy Celkem poskytnuto Výzkum a vývoj Celkem poskytnuto Vratka do SR a b 1 2 3 4 5 6 1. Z kapitoly MŠMT 97 976 2 091 100 067 2 349 102 416 82 2. Z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) 105 105 105 v tom: MK ČR 105 105 105 3. GAAVČR 335 335 4. Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem 75 75 75 5. Ze zahraničí celkem: 617 617 617 6. Celkem: (ř.1+2+3+4+5) 98 773 2 091 100 864 2 684 103 548 82 v dotaci na provoz je započtena dotace 1 000 tis. Kč na neinvestiční akce z programu ISPROFIN údaje v této tabulce navazují na údaje uvedené v "Doplňujících údajích pro VVŠ" sl. 1 67 Tabulka 2.1.3. Vlastní příjmy tis. Kč Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem k 31.12.03 tržby za prodej zboží tržby za prodej vlastních výrobků 51 51 poplatky za studium z toho: cizinci v cizím jaz. poplatky za přijímací řízení 501 501 služby pro studenty 86 86 kolejné 2 226 2 226 jiné ubytování 1 299 1 299 ze stravování studentů ze stravování zaměstnanců 118 118 ze zeměděl. a lesn. aktivit změna stavu vnitroorg.zásob a aktivace zúčt.rezerv a zák.opr.položek dary 248 12 260 z toho: ze zahraničí úroky 134 134 náhr. škod, manka, ztráty, telef. přijaté pojistné náhrady 10 2 12 mimorozp.granty pronájem 319 993 1 312 z toho: budovy, haly, stavby pozemky prostory 319 993 1 312 tržby z prodeje materiálu tržby z prodeje majetku 230 230 z toho: budovy, haly, stavby pozemky z prodeje akcií majetkových podílů z podílu na zisku a dividend Jiné: fondy 3 625 3 625 přijaté příspěvky 570 570 ostatní 4 261 1 120 5 381 Celkem vlastní příjmy: 12 379 3 426 15 805 Dotace ze SR a zahr.(Výkaz z.a z.ř.62) 103 466 103 466 Celkem (Výkaz zisku a ztráty, ř.63) 115 845 3 426 119 271 68 Tabulka č. 2.2.1 Náklady tis. Kč Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem Osobní náklady 72 933 72 933 z toho: mzdy 51 217 51 217 OPPP(OON) 3 221 3 221 z toho: dohody 3 210 3 210 civilní sl. 11 11 odstupné jiné zák. pojištění 18 119 18 119 sociální. náklady*) stravov.zaměstnanců,civil.služ. 376 376 odpisy 7 099 7 099 učebnice, knihy, tisk 493 493 pohonné hmoty 190 190 energie, voda, pára, plyn 4 961 138 5 099 drobný majetek 4 577 4 577 telefony 1 368 1 368 nájem 684 684 školení, vzděláv., poraden. 296 296 programové vybavení**) 263 263 opravy, údržba 5 547 66 5 613 cestovné 1 240 1 240 v tom: zahraničí 867 867 tuzemsko 373 373 na reprezentaci 218 8 226 stipendia 4 551 4 551 škody, manka aj. 248 248 pojištění 332 332 dary zůstatk. cena prod. maj. 583 583 tvorba zák.rezerv***) Jiné: ost.spotřeba materiálu 2 543 88 2 631 poplatky,pokuty,odškod. 159 164 323 ostatní služby a nákl. 8 814 8 814 Celkem (Výkaz zisku a ztráty, ř.33): 117 099 464 117 563 Pozn.: U *), **), ***) se uvede jejich přesná charakteristika - druh 69 Tabulka č. 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky ( sumář JAMU) od ř. 5 tis. Kč č.ř. Ukazatel 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2002 (celkem) 237,689 2 z toho: pedagogičtí 116,062 3 vědečtí pracovníci 4,198 4 nepedagogičtí 117,429 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV 47 690 6 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř.0305P1b-04) 1 244 7 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř.0307P1b-04) 48 934 8 v tom: 1)mzdy 46 398 9 z toho: VaV 1 174 10 2)OPPP (dříve OON) 2 536 11 z toho: VaV 70 12 Mzdové prostředky vyplacené z FO (z P1b-04 ř.0310) 877 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO ( ř.7+12) 49 811 14 v tom: pedagogům 30 738 15 vědeckým pracovníkům 1 246 16 nepedagogům 17 827 17 Průměrná mzda za rok 2003 v Kč /v propočtu na 12 měsíců, bez OPPP(OON) a FO/ z ř.8 17 860 18 v tom: pedagogů 20 631 19 vědeckých pracovníků 23 305 20 nepedagogů 14 338 21 Průměrná mzda za rok 2002 v Kč 17 179 22 Nárůst mzdy r.2003 oproti r. 2002 v % 3,964 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2003 z ostatních zdrojů (bez kap.333) mimo VaV 1 750 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol 0 25 ostatní (zahraničí, dary apod.) 1 750 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2003 z ostatních zdrojů (bez kap.333) VaV (ř.0306) 0 27 Doplňková činnost (ř.0308) 2 877 54 43828 Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1b-04 ř. 0311a výkazu Zisku a ztráty) Důležité: nutno zachovat návaznost na P1b-04 , výkaz zisku a ztráty a doplňující údaje V průměrných mzdách - ř. 17 až ř. 20 - nejsou započítáni zaměstnanci kolejí a pedagogičtí zaměstnanci vyplacení z ostatních zdrojů (viz tabulka 2.2.1a škola a tabulka 2.2.1a koleje). 70 Tabulka č. 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky ( škola) od ř.5 tis. Kč č.ř. Ukazatel 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2002 (celkem) 217,379 2 z toho: pedagogičtí 116,062 3 vědečtí pracovníci 4,198 4 nepedagogičtí 97,119 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV 47 690 6 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř.0305P1b-04) 1 244 7 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř.0307P1b-04) 48 934 8 v tom: 1)mzdy 46 398 9 z toho: VaV 1 174 10 2)OPPP (dříve OON) 2 536 11 z toho: VaV 70 12 Mzdové prostředky vyplacené z FO (z P1b-04 ř.0310) 877 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO ( ř.7+12) 49 811 14 v tom: pedagogům 30 738 15 vědeckým pracovníkům 1 246 16 nepedagogům 17 827 17 Průměrná mzda za rok 2003 v Kč /v propočtu na 12 měsíců, bez OPPP(OON) a FO/ z ř.8 17 860 18 v tom: pedagogů 20 631 19 vědeckých pracovníků 23 305 20 nepedagogů 14 338 21 Průměrná mzda za rok 2002 v Kč 17 179 22 Nárůst mzdy r.2003 oproti r. 2002 v % 3,964 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2003 z ostatních zdrojů (bez kap.333) mimo VaV 1 750 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol 0 25 ostatní (zahraničí, dary apod.) 1 750 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2003 z ostatních zdrojů (bez kap.333) VaV (ř.0306) 0 27 Doplňková činnost (ř.0308) 0 51 56128 Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1b-04 ř. 0311a výkazu Zisku a ztráty) Důležité: nutno zachovat návaznost na P1b-04 , výkaz zisku a ztráty a doplňující údaje v ř. 1 a v ř. 4 je započítáno 0,891 pedagogických zaměstnanců, jejichž mzda byla hrazena z ostatních zdrojů (ř. 23) v ř. 18 - v průměrné mzdě pedagogických pracovníků nejsou započítáni pedagogičtí pracovníci hrazeni z ostatních zdrojů 71 Tabulka č. 2.2.1a Pracovníci a mzdové prostředky ( KaM) od ř.5 tis. Kč č.ř. Ukazatel 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2002 (celkem) 20,310 2 z toho: pedagogičtí 3 vědečtí pracovníci 4 nepedagogičtí 20,310 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV 6 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř.0305P1b-04) 7 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř.0307P1b-04) 8 v tom: 1)mzdy 9 z toho: VaV 10 2)OPPP (dříve OON) 11 z toho: VaV 12 Mzdové prostředky vyplacené z FO (z P1b-04 ř.0310) 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO ( ř.7+12) 14 v tom: pedagogům 15 vědeckým pracovníkům 16 nepedagogům 17 Průměrná mzda za rok 2003 v Kč /v propočtu na 12 měsíců, bez OPPP(OON) a FO/ z ř.8 18 v tom: pedagogů 19 vědeckých pracovníků 20 nepedagogů 21 Průměrná mzda za rok 2002 v Kč 22 Nárůst mzdy r.2003 oproti r. 2002 v % 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2003 z ostatních zdrojů (bez kap.333) mimo VaV 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol 25 ostatní (zahraničí, dary apod.) 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2003 z ostatních zdrojů (bez kap.333) VaV (ř.0306) 27 Doplňková činnost (ř.0308) 2 877 2 87728 Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1b-04 ř. 0311a výkazu Zisku a ztráty) Důležité: nutno zachovat návaznost na P1b-04 , výkaz zisku a ztráty a doplňující údaje Průměrná mzda zaměstanců kolejí v roce 2002 byla 11 735,- Kč, v roce 2003 je 11 250,- Kč. Oproti r. 2002 došlo k poklesu průměrné mzdy o 4,133 %. 72 Tab. 2.2.2. a Financování programů reprodukce majetku - kapitola 333 a 233 340 tis. Kč Individuální dotace INV Systémová dotace INV NIV poskytnuto ** skutečnost poskytnuto ** skutečnost poskytnuto ** skutečnost Ostatní zdroje * skutečnost Celkem skutečnostČíslo řádku Ukazatel - jednotlivé akce v členění dle ISPROFIN (číslo a název) a b c d e f g b+d+f+g 1. 233 34S 7102 JAMU-Strojní a přístrojové vybavení 2003 995 995 995 2. 233 34S 7103 JAMU-Opravy budov a staveb 2003 1 000 1 000 1 000 3. 233 34S 7104 JAMU-Hudební nástroje 2 570 2 570 2 570 součet za podprogram 233 34S 3 565 3 565 1 000 1 000 4 565 4. 5. 6. součet za podprogram součet za program 3 565 3 565 1 000 1 000 4 565 Pozn.: Pro každý program sestavit samostatnou tabulku. *) Mimo státní rozpočet, rozpočet obcí, ÚSC a státních fondů **) Rozumí se objem fin. prostředků dle vystavených limitek 73 tab.2.2.2b Financování reprodukce majetku - ostatní dotace - negativní Dotace uprav.rozp. (poskytnuto) skutečnost (použito) Č. ř. A b Ukazatel – identifikace programu z jiných kapitol1. v tom: Ukazatel – identifikace programu z rozpočtu obcí, ÚSC a státních fondů2. v tom: Ukazatel – identifikace programu ze zahraničí3. v tom: Celkem Poznámka: Doplňte řádky podle potřeby VaV kapitálové prostředky uveďte analogicky v další tabulce 74 Tabulka č. 2.2.3 Kapitálové prostředky mimo programové financování (VaV, FRVŠ,TRP) v tis. Kč Poskytnuto k 31.12.2003 Použito k 31.12.2003 vratka do SR 1 . Kapitálové dotace mimo programové financování 6 551 6 551 2 . v tom: FRVŠ 1 251 1 251 3 . transformační a rozvojové programy 5 300 5 300 4 . ostatní (mimo VaV) 5 . Kapitálové dotace na výzkum a vývoj mimo program.financ. 6 . v tom: výzkumné záměry VaV 7 . účelové prostředky VaV Tabulka 2.2.3.a Běžné výdaje zahrnuté do ISPROFIN v tis. Kč Poskytnuto k 31.12.2003 Použito k 31.12.2003 vratka do SR 1 . Běžné výdaje zahrnuté do programového financování 1 000 1 000 0 75 3. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH PŘÍJMECH A VÝDAJÍCH (PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH) A. Provozní činnost v Kč Hospodářský výsledek běžného roku 1 707 923,19 Odpisy dlouhodobého majetku 7 098 743,00 Výnosy příštích období 474 357,56 Zálohy na energie 122 555,00 Náklady příštích období 111 306,55 Pohledávky z obchodního styku 188 985,00 Pohledávky za zaměstnanci -43 053,04 Materiál na skladě a na cestě 182 321,09 Výrobky -62 879,00 Závazky - dodavatelé 731 236,78 Závazky - zaměstnanci -133 439,00 Závazky - soc.zabezpečení a zdrav. pojištění 76 235,00 Daňové závazky -60 435,70 Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 82 000,00 Ostatní závazky 314 689,66 Jiné závazky -500,00 Cash flow z provozní činnosti 10 790 046,09 B. Investiční činnost v Kč Software -110 300,00 Nedokončené nehmotné investice -2 717 945,70 Oprávky k softwaru 199 036,00 Stavby -9 130 193,00 Samostatné mov.věci a soubory mov. věcí -2 983 589,90 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 641 658,61 Ostatní hmotný dlouhodobý majetek -50 000,00 Nedokončené hmotné investice -314 458,60 Oprávky k hmot.dlouhodobému majetku 5 263 306,39 Korekce vyloučením odpisů -7 098 743,00 Cash flow z investiční činnost -16 301 229,20 C. Finanční činnost v Kč Vlastní jmění 8 605 786,70 Fond odměn 1 634 245,00 Fond rezervní 286 436,29 Fond reprodukce dlouhodobého majetku -1 152 741,60 Stipendijní fond 88 815,00 Hospodářský výsledek ve schval. řízení -1 189 763,10 Korekce snížením disponib.zisku běžného roku -1 707 923,19 Cash flow z finanční činnosti 6 564 855,10 Finanční majetek v Kč Peníze 45 695,89 Ostatní běžné účty 1 007 976,10 Celkem finanční majetek 1 053 671,99 76 Cash flow z provozní činnosti 10 790 046,09 Cash flow z investiční činnosti -16 301 229,20 Cash flow z finanční činnosti 6 564 855,10 Cash flow celkem 1 053 671,99 77 Tabulka č. 4 Fondy tis. Kč č.ř Fond odměn Fond rezervní FRIM Fond stipendijní Celkem k 31.12.03 0 1 2 3 4 5 1. Stav k 1.1.2003 1 764 1 604 1 954 335 5 657 2. Tvorba fondu 2 511 287 7 718 233 10 749 3. Čerpání fondu 877 8 871 144 9 892 4. Stav k 31.12.2003 3 398 1 891 801 424 6 514 5. Nárok na příděl z roku 2003 (návrh) 102 1 606 1 708 6. z toho: z hlavní činnosti 7. z doplňkové čin. 102 1 606 1 708 8. Předpokládaný stav po přídělu 3 500 1 891 2 407 424 8 222 Vysvětlivky: řádek 1a 4 celkem koresponduje s Rozvahou Pasiva A 1.Fondy, úč..911, dále analytické členění řádek 5, sloupec 5 nesmí překročit výši hospodářského výsledku 78 Tabulka č. 4a Stipendijní fond - tis. Kč ř.1 Stav k 1.1.1999 . 2. Tvorba celkem 99 ř. 19 Tvorba celkem 02 172 3. v tom z: HV 20. v tom z HV 100 z popl. za studium 21. z popl.za studium 72 4. Čerpání 99 22. Čerpání 02 55 5. Stav k 31.12.1999 11 23. Stav k 31.12.2002 335 a k 1.1.2000 24. v tom: HV 190 6. Tvorba celkem 00 17 25. Poplatky za st. 145 8. v tom z : HV 0 26. Tvorba celkem 03 233 9. z popl. za studium 17 27. v tom z HV 100 10. Čerpání 00 0 28. z popl.za studium 133 11. Stav k 31.12.2000 28 29. Čerpání 03 144 a k 1.1.2001 30. Stav k 31.12.2003 424 12. Tvorba celkem 01 245 31. v tom: HV 13. v tom z: HV 200 32. Poplatky za st. 14. z popl. za studium 45 15. Čerpání 01 55 16. Stav k 31.12.2001 218 17. v tom: HV 55 18. poplatky za st. 0 Poznámka: ř.31 a 32 se vyplní v případě, že lze určit Poplatky za studium odst.3 a 4 §58 zákona č. 111/1998 Sb. (nad rámec standardní doby studia+1rok, studium absolventa v dalším stud.programu a při souběhu studia nad rámec standardní doby studia) 79 Tabulka č.4b FRIM Řádek 2 tabulky č. 4 - tvorba (bez dotací) rok 2003 tis. Kč odpisy 7 099 příděl z HV zůstatková cena dlouhodobého majetku 583 splátky půjček z bývalého FKSP 36 Celkem tvorba 7 718 Řádek 3 tabulky č. 4 - čerpání rok 2003 tis. Kč stavby 5 811 stroje a zařízení 437 nákupy nemovitostí opravy 2 623 ostatní užití (rozepsat) Celkem čerpání 8 871 80 Tabulka č. 5a Přehled o majetku a jeho vývoj tis. Kč Stav k 31.12.2003Druhy majetku Stav k 31.12.2002 pořizovací cena oprávky pořizovací cena zůstatková cena Dlouh.nehmotný majetek 1 280 4 108 -817 3 291 z toho: software 1 280 1 390 -817 573 drob. dl .nehm.m. nedokončený dl.nehm. majetek 2 718 2 718 Dlouh. hmotný majetek 455 595 467 432 -88 560 378 872 z toho: pozemky 1 956 1 956 0 1 956 um.díla 2 305 2 305 0 2 305 budovy,haly, stav. 255 778 264 908 -15 062 249 846 sam.mov.věci a s. 120 520 123 504 -41 753 81 751 pěst.celky zákl.stádo, taž. zv. drobný dl. hm.m. 32 623 31 982 -31 745 237 ost.dl. hm. maj. 32 799 32 849 32 849 nedokončený dl.hmot.majetek 9 614 9 928 9 928 81 Tabulka č. 5b Finanční majetek tis. Kč Stav Stav charakteristika k 31.12.2002 k 31.12.2003 Dlouhodobý z toho: Krátkodobý 17 622 18 676 z toho: pokladna 41 86 účty v bankách 17 581 18 590 Tabulka č. 5c Zásoby tis. Kč Stav Stav charakteristika k 31.12.2002 k 31.12.2003 Zásoby celkem 806 686 z toho: materiál 246 63 materiál pro provoz a údržbu nedok.výroba výrobky 560 623 skripta zvířata zboží ostatní 82 Tabulka č. 5d Pohledávky, závazky, úvěry tis. Kč Stav Stav Charakteristika k 31.12.2002 k 31.12.2003 je uvedena v textu VZ Pohledávky celkem: 648 502 z toho: odběratelé 66 31 zálohy 228 280 za inst.soc.,zdr.poj. za zaměstnanci 33 76 ostatní 321 115 Závazky celkem: 7 531 8 663 z toho: dodavatelé 355 1 087 přijaté zálohy k zaměstnancům 1 136 1 002 k inst.soc.,zdr.poj. 2 299 2 375 daňové závazky 892 832 ostatní 2 849 3 245 zálohy na energie 122 dohadné účty pasivní z úč.389 Bankovní výp. a půjčky z toho: úvěry Poznámka: Tabulky majetku musí souhlasit na Rozvahu 83 Finanční vypořádání VVŠ se státním rozpočtem za rok 2003 ZUČ 03 tab.č.6 celé Kč č.ř. uk. Dotační položky a ukazatele Schválený Rozpočet Poskytnuto Použito Vratka dotace rozpočet po změnách k 31.12.2003 k 31.12.2003 (odvede) sl.1 sl.2 sl.3 sl.4 sl.5(3-4) 1 Základní dotace celkem (ř.2+3+4+14+15+16+17) 78 290 000 95 957 000 95 957 000 95 875 000 82 000 2 A v tom: Vzdělávací činnost 77 840 000 78 031 000 78 031 000 78 031 000 3 C Stipendia studentů doktorských stud.programů 450 000 825 000 825 000 825 000 4 D Studující cizinci a mezinárodní spolupráce (ř.5+6+7+8+9) 0 1 611 000 1 611 000 1 611 000 0 5 v tom: studenti, kteří nejsou st.občany ČR (vč.projektů a krajanů) 6 zahraniční studenti (krátkodobé pobyty) 132 000 132 000 132 000 7 program AKTION 8 program CEEPUS 9 SOKRATES II celkem (ř.10+11+12+13) 1 479 000 1 479 000 1 479 000 0 10 v tom: Erasmus 1 479 000 1 479 000 1 479 000 11 Comenius 12 Minerva 13 Arion 14 F Fond vzdělávací politiky 9 168 000 9 168 000 9 168 000 15 G Projekty FRVŠ 2 882 000 2 882 000 2 800 000 82 000 16 I Transformační a rozvojové programy 3 440 000 3 440 000 3 440 000 17 M Mimořádné události 18 Dotace na stravování a ubytování (KaM) 2 062 000 2 091 000 2 091 000 2 091 000 19 Dotace na výzkum a vývoj celkem (ř.20+21+22+23) 0 2 349 000 2 349 000 2 349 000 0 20 v tom: výzkumné záměry VaV 1 536 000 1 536 000 1 536 000 21 specifický výzkum VaV 813 000 813 000 813 000 22 účelové prostředky VaV 23 veřejné zakázky VaV - program Výzkum ve státní správě 24 NEI dotacez kapitoly MŠMT celkem: (ř.1+18+19) 80 352 000 100 397 000 100 397 000 100 315 000 82 000 25 Kapitálové dotace mimo programové financování (ř.26+27+28) 0 6 551 000 6 551 000 6 551 000 0 26 v tom: FRVŠ 1 251 000 1 251 000 1 251 000 27 transformační a rozvojové programy 5 300 000 5 300 000 5 300 000 28 ostatní (mimo VaV) 29 Kapitálové dotace na výzkum a vývoj mimo program.financ. (ř.30+31) 0 0 0 0 0 84 30 v tom: výzkumné záměry VaV 31 účelové prostředky VaV 32 Rezervní fond MŠMT 0 1 019 000 1 019 000 1 019 000 0 33 z toho: vzdělávací činnost 100 000 100 000 100 000 34 stipendia studentů doktorských stud.programů 919 000 919 000 919 000 Vysoká škola: Janáčkova akademie múzických umění v Brně Zpracoval:/telefon: Ing. Hanáková/542216888, J. Doubravová/542423309 Odpovídá: JUDr. Lenka Valová, kvestorka Datum: 26. ledna 2004 85 Tabulka č. 6a Fin. vypořádání vzhledem k ostatním kapitolám SR a jiné dotace- NEI, kapitálové dotace mimo programové financování v Kč Poskytovatel Poskytnuto k 31.12.2003 Použito k 31.12.2003 Vratka dotace (odvod) provoz VaV provoz VaV provoz VaV Kapitoly SR(bez MŠMT): 105 000,00 105 000,00 v tom: MK ČR 105 000,00 105 000,00 Obce, VÚSC, st.fondy: 75 000,00 75 000,00 v tom: JmK 50 000,00 50 000,00 Magistrát m. Brna 25 000,00 25 000,00 GAAVČR 335 000,00 335 000,00 Ze zahraničí 616 858,82 616 858,82 v tom: EU na program SOCRATES_ERASMUS 616 858,82 616 858,82 Celkem neinvestiční 796 858,82 335 000,00 796 858,82 335 000,00 Kapitálové dotace MŠMT 6 551 000 6 551 000 v tom: FRVŠ 1 251 000 1 251 000 transf.a rozvoj.prog. 5 300 000 5 300 000 86 Tabulka č. 6b Vypořádání se SR investice + neinvestice Číslo a název a programu Rozpočet po Poskytnuto k Použito k 31. 12. 2003 podle ISPROFIN změnách * 31. 12.2003 ** (skutečnost) *** 23334S 7103 JAMU - Strojní a přístrojové vybavení 2003 995 000 995 000 995 000 23334S 7103 JAMU - Opravy budov a staveb 2003 1 000 000 1 000 000 1 000 000 23334S 7104 2 570 000 2 570 000 2 570 000 JAMU - Hudební nástroje vychází se z údajů uvedených ve sloupci "Souhrn údajů" Ve formuláři PROGFIN 3, předkládaných v rámci vypořádání SR za rok 2003 pozn.: 1 000 000 Kč jsou neinvestiční dotace poskytnuté v rámci programu * z řádku A 4 ** z řádku B 9 *** z řádku C 9 87 Tabulka č. 7a Počty studentů Počet studentů k 31.10.2003 565 v tom: rozpočtoví studenti (kromě kódů financování 2, 6, 7) 565 cizinci studující v cizím jazyce*) 0 studující na základě mezinár. smluv a usnesení vlády**) 0 studující hrazení z jiné rozpočtové kapitoly***) 0 Poznámka: *) SIMS -kod financování „6“ **) SIMS - kod financování „7“ ***)SIMS - kod financování „2“ Tabulka č. 7b Stipendia tis. Kč Z dotace Ostatní Stipendijní MŠMT zdroje fond Celkem k 31.12.03 Stipendia celkem: 4 368 57 125 4 550 v tom: řádná DSP-doktorandi (ukazatel“C“) 1 744 1 744 zahraniční studenti 57 57 prospěchová 301 301 mimořádná 2 323 125 2 448 88 Tabulka č. 7c Stravování negativní Celkový počet podaných hl.jídel Tržby ze stravenek tis.Kč Dotace z Jiné dotace, Celkem/studenti celkem/studenti MŠMT příspěvky, Celkové neinv. náklady na provoz menzy tis. Kč tis. Kč dary tis. Kč Doplňk. činnost v tis. Kč Průměrné neinv.náklady na jedno jídlo v Kč 1 2 3 4 5 6 7 / / JAMU neposkytuje stravování Tabulka č. 7d Ubytování Počet ubytov. Tržby z kolejného Dotace z MŠMT Jiné dotace, Doplňk. Neinvest. náklady na jednoho celkem/studenti celkem/studenti tis. Kč příspěvky, činnost studenta v Kč tis. Kč Celkové neinv. náklady na ubyt.stud. tis. Kč dary tis. Kč tis. Kč Průměrná výše kolejného v Kč za rok/měsíc 1 2 3 4 5 6 7 8 239/239 2 226/239 5133 2 091 0 5 838 10 170/1130 21 474/2386 Tabulky 7c a 7d budou v komentáři podrobně analyzovány. Údaje musí korespondovat s údaji ve Výkazu zisku a ztráty. 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 Výroční zpráva o hospodaření JAMU za rok 2003 Janáčkova akademie múzických umění v Brně Beethovenova 2 662 15 Brno Tel.: Rektor 542 423 312 Kvestor 542 423 315 Fax: 542 219 957 Vydáno rektorátem Janáčkovy akademie múzických umění v Brně, květen 2004 Vytisklo Ediční středisko JAMU ISBN 80-85429-95-0