Beethovenova 2, 662 15 Brno | tel.: +420 542 591 128 | e-mail: odehnalova@jamu.cz Komentář k navýšení rozpočtu JAMU na rok 2023 Rozpočtová změna č. 1 – Navýšení prostředků na Institucionální podporu VaV Na základě schváleného navýšení rozpočtu na motivační část v rámci Institucionální podpory VaV předkládáme rozdělení přímých nákladů z motivačního navýšení a zároveň předkládáme rozpis režií, které nově tvoří 20 % (původně 17 % ze stabilizační části) z celkové přidělené částky (stabilizační + motivační část). Návrh změn je uveden v příloze č. 1, řádek 29, 31, 33, 35. V Brně dne 17. 5. 2023 Vypracovala: Ing. Věra Odehnalová Schválila: Ing. Dana Horníčková v. r. kvestorka Přílohy: 1. Návrh upraveného rozpočtu na rok 2023 2. Specifikace nákladů za rok 2022 3. Rozpis režií na rok 2023 č. řád. a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 1 500 000 721 000 192 629 35 443 000 3 313 000 9 775 000 3 628 000 5 000 500 000 229 000 110 000 2 448 000 7 093 000 86 407 000 80 942 000 13 653 000 244 959 629 2 500 000 721 000 192 629 3 313 000 4 243 000 3 628 000 5 000 500 000 229 000 110 000 485 000 1 377 000 4 379 000 6 844 000 3 817 000 30 343 629 3 35 443 000 1 467 000 3 799 000 79 865 000 69 815 000 9 381 000 199 770 000 *u rektorátu Kooperativa 4 700 000 45 000 29 000 1 841 000 1 287 000 312 000 4 214 000 5 370 000 451 000 1 888 000 305 000 2 946 000 5 960 000 6 3 763 000 3 763 000 7 699 000 17 000 50 000 143 000 909 000 8 2 700 000 3 510 000 6 210 000 9 2 700 000 3 510 000 6 210 000 10 2 500 200 2 500 200 11 2 500 200 2 500 200 12 30 275 30 275 13 30 275 30 275 14 2 063 551 1 115 640 3 405 869 2 439 399 9 024 459 15 Náklady ostatní 652 333 72 000 1 548 931 707 438 2 980 702 16 Osobní náklady 1 411 218 1 043 640 1 856 938 1 731 961 6 043 757 17 133 629 15 120 463 185 195 653 807 587 18 63 909 2 091 66 000 19 74 000 45 000 119 000 20 NPO DPH 133 629 15 120 325 276 148 562 622 587 21 378 000 384 000 614 000 863 000 1 305 000 1 390 000 4 934 000 22 210 000 250 000 400 000 15 000 1 004 000 1 020 000 2 899 000 23 168 000 134 000 214 000 848 000 301 000 370 000 2 035 000 24 900 000 400 000 239 000 4 772 000 4 983 000 11 294 000 25 900 000 400 000 169 000 2 504 000 3 621 000 7 594 000 26 70 000 2 268 000 1 362 000 3 700 000 27 VaV institucionální podpora (dotace) 471 269 318 103 75 773 1 531 203 2 447 565 4 843 913 28 134 000 581 451 715 451 29 90 242 90 242 30 300 000 1 151 666 1 546 000 2 997 666 31 71 772 71 772 32 99 344 937 24 860 36 189 64 156 225 486 33 27 205 258 6 808 9 910 17 568 61 749 34 270 614 13 273 34 623 100 221 116 300 535 031 35 74 106 3 635 9 482 27 445 31 848 146 516 36 70 000 150 000 150 000 370 000 37 70 000 150 000 150 000 370 000 38 200 000 250 000 450 000 39 200 000 250 000 450 000 40 1 050 000 703 531 1 753 531 41 1 050 000 703 531 1 753 531 42 0 43 115 000 115 000 44 115 000 115 000 45 967 078 967 078 46 176 578 176 578 47 790 500 790 500 48 248 344 248 344 49 248 344 248 344 50 0 51 80 000 120 000 30 000 2 809 000 1 238 000 12 025 759 16 302 759 52 80 000 120 000 30 000 2 809 000 1 238 000 5 261 200 9 538 200 53 6 516 000 6 516 000 54 6 000 2 000 511 000 35 000 500 000 1 387 270 2 441 270 55 6 000 2 000 511 000 35 000 250 000 1 135 829 1 939 829 56 250 000 500 000 750 000 57 948 000 1 105 000 192 629 35 443 000 3 313 000 10 252 269 7 619 180 3 398 475 1 150 000 229 000 1 479 760 2 888 103 7 198 773 105 104 257 99 364 570 14 153 000 13 413 029 307 252 045 58 948 000 1 105 000 192 629 35 443 000 3 313 000 10 252 269 7 619 180 3 398 475 1 150 000 229 000 1 479 760 2 888 103 7 198 773 105 104 257 99 364 570 14 153 000 13 413 029 307 252 045 59 168 000 134 000 0 35 443 000 0 344 720 1 625 218 848 000 0 0 1 113 640 1 783 908 3 843 105 85 716 042 75 808 609 9 631 000 7 016 000 223 475 242 60 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Příloha č. 1 Návrh upraveného rozpočtu Janáčkovy akademie múzických umění na rok 2023 - část neinvestiční (v Kč) Odbor rektora Odbor kvestorky EO PaMO Sociální fond TIO OVIS Oddělení pro studium a kvalitu Oddělení pro vnější vztahy Právní a organ. oddělení celkem Divadelní fakulta Divadlo na Orlí Kolej Astorka b Knihovna Hudební fakulta Astorka Projektová kancelář Nakladatelství Náklady ostatní Osobní náklady Odpisy Vzděl. čin. (přísp.) - uk na fix. a výk. č. + FUČ Náklady ostatní- změna Osobní náklady - změna Jmenovité opravy Náklady ostatní Doktorská stipendia (příspěvek) - uk. C Náklady ostatní Ubytovací stipendia (příspěvek) - uk. U Náklady ostatní Sociální stipendia (příspěvek) - uk. S Náklady ostatní NPO (příspěvek) Fond vzdělávací politiky (příspěvek) - uk. F Náklady ostatní Osobní náklady Centralizované rozvojové programy (dotace) BOZP, PO MK ČR+SFK ČR Náklady ostatní Náklady ostatní Osobní náklady Program PRSZ (příspěvek) - uk. I Náklady ostatní Osobní náklady Náklady ostatní Osobní náklady Režijní náklady Režijní osobní náklady Stipendijní fond Náklady ostatní (stipendia) Územní samosprávné celky Fond provozních prostředků Náklady ostatní Osobní náklady Vlastní zdroje - Hlavní činnost Náklady ostatní Osobní náklady Vlastní zdroje - Doplňková činnost Režijní náklady - změna Režijní osobní náklady - změna Zpracovala: Ing. Věra Odehnalová Osobní náklady VÝNOSY CELKEM NÁKLADY CELKEM Osobní náklady celkem ROZDÍL VÝNOSY - NÁKLADY V Brně dne 17. 5. 2023 Náklady ostatní Osobní náklady TA ČR Náklady ostatní Osobní náklady Zahraniční zdroje Náklady ostatní Příloha č. 2 HF DF Nakladatelství Knihovna Rektorát JAMU celkem 5 573 972 6 677 211 12 251 183 z toho: osobní náklady 5 573 972 6 573 737 12 147 709 spotřeba materiálu 0 2 429 2 429 cestovné 0 100 688 100 688 služby 0 358 358 opravy 0 0 0 7 591 266 11 561 732 19 152 998 z toho: osobní náklady 3 886 874 4 930 677 8 817 550 energie 1 732 428 2 432 637 4 165 066 opravy 385 217 393 789 779 006 spotřeba materiálu 503 084 879 746 1 382 829 cestovné 2 797 2 868 5 665 služby 1 053 754 2 702 968 3 756 722 ostatní náklady 27 113 219 047 246 159 391 625 x 391 625 z toho: osobní náklady 349 381 x 349 381 spotřeba materiálu 0 x 0 cestovné 16 983 x 16 983 služby 25 262 x 25 262 1 256 866 1 358 096 2 614 962 z toho: osobní náklady 1 073 531 1 125 395 2 198 925 spotřeba materiálu 21 626 158 089 179 715 cestovné 0 30 316 30 316 služby 161 709 44 196 205 905 ostatní náklady 0 100 100 náklady celkem x x 1 543 194 6 459 685 40 176 345 48 179 224 z toho: osobní náklady x x 1 441 377 3 760 016 29 387 861 34 589 254 energie x x 93 056 389 143 629 103 1 111 302 opravy x x 7 761 25 591 690 089 723 441 spotřeba materiálu x x x 581 606 615 334 1 196 939 cestovné x x x x 102 976 102 976 služby x x x 1 700 090 7 007 801 8 707 891 ostatní náklady x x 1 000 3 240 1 743 181 1 747 421 14 813 729 19 597 039 1 543 194 6 459 685 40 176 345 82 589 993 osobní náklady 10 883 756 12 629 808 1 441 377 3 760 016 29 387 861 58 102 818 energie 1 732 428 2 432 637 93 056 389 143 629 103 5 276 368 opravy 385 217 393 789 7 761 25 591 690 089 1 502 448 spotřeba materiálu 524 710 1 040 263 x 581 606 615 334 2 761 913 služby 1 240 725 2 747 522 x 1 700 090 7 007 801 12 696 138 ost.náklady vč. cestovného 46 892 353 019 1 000 3 240 1 846 157 2 250 308 Již schváleno Změna - navýšení Institucionální podpora celkem 4 473 634 370 279 Již schváleno Změna - navýšení FRVČ 1 915 000 1 498 117 Přímé náklady celkem 162 014 Přímé náklady celkem z toho HF 622 000 299 625 Přímé náklady (1/5) - 2022 32 402 Přímé náklady (1/5) - 2022 z toho DF 1 293 000 149 812 HF (DLE RIV - 50,0%) 16 201 HF (DLE RIV - 50,0%) ON NAKLADATELSTVÍ 300 000 149 813 DF (DLE RIV - 50,0%) 16 201 DF (DLE RIV - 50,0%) Režie 17 % (20 %) 760 517 208 265 299 623 Přímé náklady (1/5) - 2018 32 403 Přímé náklady (1/5) - 2018 93 483 HF (DLE RIV- 31,2%) 10 110 HF (DLE RIV- 31,2%) 206 140 DF (DLE RIV- 68,8%) 22 293 DF (DLE RIV- 68,8%) 299 623 Přímé náklady (1/5) - 2019 32 403 Přímé náklady (1/5) - 2019 režijní náklady celkem 82 589 993 100,00% 968 782 149 212 HF (DLE RIV- 49,8%) 16 137 HF (DLE RIV- 49,8%) v tom: osobní náklady 58 102 818 70,35 681 547 150 411 DF (DLE RIV- 50,2%) 16 266 DF (DLE RIV- 50,2%) energie 5 276 368 6,39 61 892 299 623 Přímé náklady (1/5) - 2020 32 403 Přímé náklady (1/5) - 2020 opravy 1 502 448 1,82 17 624 128 838 HF (DLE RIV- 43,0%) 13 933 HF (DLE RIV- 43,0%) spotřeba materiálu 2 761 913 3,34 32 398 170 785 DF (DLE RIV- 57,0%) 18 470 DF (DLE RIV- 57,0%) služby 12 696 138 15,37 148 926 299 623 Přímé náklady (1/5) - 2021 32 403 Přímé náklady (1/5) - 2021 ost.náklady vč. cestovného 2 250 308 2,72 26 395 142 321 HF (DLE RIV- 47,5%) 15 391 HF (DLE RIV- 47,5%) 157 302 DF (DLE RIV- 52,5%) 17 012 DF (DLE RIV- 52,5%) 663 666 HF CELKEM 71 772 HF CELKEM Zpracovala: Ing. Věra Odehnalová 834 451 DF CELKEM 90 242 DF CELKEM náklady na režie zdroj 1100+1107 Specifikace režijních nákladů zdroj 1100+1107 za rok 2022 v Kč Nákladové položky děkanát celkem správa budov/majetku+ekon. prov. odd. sekretariát kateder projektové oddělení nákladové položky rež.nákl. rež.nákl. rež.nákl. rež.nákl. rež.nákl. zdroj 1100 VaV VaV VaV VaV VaV (zdroj 1100) náklady režie zdroj 1100 14 813 729 136 410 19 597 039 180 456 1 543 194 14 210 6 459 685 59 483 40 176 345 369 958 82 589 993 760 517 osobní náklady 10 883 756 18,73 100 221 12 629 808 21,74 116 300 1 441 377 2,48 13 273 3 760 016 6,47 34 623 29 387 861 50,58 270 614 58 102 818 100,00 535 031 energie 1 732 428 32,83 15 953 2 432 637 46,10 22 401 93 056 1,76 857 389 143 7,38 3 583 629 103 11,92 5 793 5 276 368 100,00 48 587 opravy 385 217 25,64 3 547 393 789 26,21 3 626 7 761 0,52 71 25 591 1,70 236 690 089 45,93 6 355 1 502 448 100,00 13 835 spotřeba materiálu 524 710 19,00 4 832 1 040 263 37,66 9 579 x 0,00 0 581 606 21,06 5 356 615 334 22,28 5 666 2 761 913 100,00 25 433 služby 1 240 725 9,77 11 425 2 747 522 21,64 25 300 x 0,00 0 1 700 090 13,39 15 655 7 007 801 55,20 64 530 12 696 138 100,00 116 910 ost.náklady vč. cestovného 46 892 2,08 432 353 019 15,69 3 250 1 000 0,04 9 3 240 0,14 30 1 846 157 82,04 17 000 2 250 308 100,00 20 721 Změna - navýšení nákladové položky rež.nákl. rež.nákl. rež.nákl. rež.nákl. rež.nákl. zdroj 1100 VaV VaV VaV VaV VaV (zdroj 1100) náklady režie zdroj 1100 14 813 729 37 355 19 597 039 49 416 1 543 194 3 893 6 459 685 16 290 40 176 345 101 311 82 589 993 208 265 osobní náklady 10 883 756 18,73 27 445 12 629 808 21,74 31 848 1 441 377 2,48 3 635 3 760 016 6,47 9 482 29 387 861 50,58 74 106 58 102 818 100,00 146 516 energie 1 732 428 32,83 4 369 2 432 637 46,10 6 134 93 056 1,76 235 389 143 7,38 981 629 103 11,92 1 586 5 276 368 100,00 13 305 opravy 385 217 25,64 971 393 789 26,21 993 7 761 0,52 20 25 591 1,70 65 690 089 45,93 1 740 1 502 448 100,00 3 789 spotřeba materiálu 524 710 19,00 1 323 1 040 263 37,66 2 623 x 0,00 0 581 606 21,06 1 467 615 334 22,28 1 552 2 761 913 100,00 6 965 služby 1 240 725 9,77 3 129 2 747 522 21,64 6 928 x 0,00 0 1 700 090 13,39 4 287 7 007 801 55,20 17 672 12 696 138 100,00 32 016 ost.náklady vč. cestovného 46 892 2,08 118 353 019 15,69 890 1 000 0,04 3 3 240 0,14 8 1 846 157 82,04 4 655 2 250 308 100,00 5 674 17% Navýšení na 20% režijní náklady celkem 82 589 993 100,00% 760 517 208 265 v tom: osobní náklady 58 102 818 70,35 535 031 146 516 energie 5 276 368 6,39 48 587 13 305 opravy 1 502 448 1,82 13 835 3 789 spotřeba materiálu 2 761 913 3,34 25 433 6 965 služby 12 696 138 15,37 116 910 32 016 ost.náklady vč. cestovného 2 250 308 2,72 20 721 5 674 Zpracovala: Ing. Věra Odehnalová 535 031 x 18,73 % = 100 221 Kč % % % % příklad 10 883 756,49 : 58 102 818 x 100 = 18,73 % Specifikace nákladů zdroj 1100 pro rok 2023 - v Kč Příloha č. 3 HF DF Nakladatelství Knihovna Rektorát JAMU celkem Kontrola % JAMU celkem Kontrola % % % % % HF DF Nakladatelství Knihovna Rektorát