Komentář k návrhu rozpočtu JAMU na rok 2019 Úvod Na základě zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách, ve znění pozdějších předpisů, a některé další zákony), z něj vycházejících „Pravidla pro poskytování příspěvků a dotací veřejným vysokým školám Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy“ („dále jen Pravidla“) vydaných pod č.j.: MSMT-2019/2019-2 jakož i Statutu JAMU je předkládán návrh rozpočtu JAMU pro rok 2019. Návrh rozpočtu na rok 2019 na jednotlivé součásti – rozpočtová místa JAMU (dále jen rozpočtová místa) vychází ze schváleného příspěvku normativní části rozpočtu – vzdělávací činnost z MŠMT na r. 2019. Výchozí základnou pro sestavení návrhu rozpočtu na r. 2019 byl rozpočet na rok 2018 schválený Akademickým senátem JAMU a Správní radou JAMU. V ukazateli na fixní a výkonovou část, resp. příspěvku na vzdělávací činnost, dochází na JAMU ke zvýšení rozpočtu z MŠMT na r. 2019; v roce 2019 je z MŠMT schválen příspěvek v ukazateli na fixní a výkonovou část včetně kompenzace menšího podílu uměleckých škol na institucionální podpoře vědy ve výši 201 106 338 Kč (Příloha č. 2, spodní tabulka), což představuje proti schválenému rozpočtu na r. 2018 (182 198 048 Kč) zvýšení rozpočtu o 18 908,29 tis. Kč. Pro rok 2019 JAMU kapitalizuje část příspěvku vzhledem k tomu, že některé plánované jmenovité opravy mají charakter investičních nákladů a to ve výši 5 247 290 Kč. Z výše uvedené skutečnosti vychází návrh na použití příspěvku na fixní a výkonovou část.   Kolegium rektora, na základě doporučení ekonomické komise, navrhuje toto zvýšení rozpočtu příspěvku dle ukazatele na fixní a výkonovou část na r. 2019 použít následovně: Návrh na rozdělení zvýšeného příspěvku v rámci normativní části: (Příloha č. 2, sloupec č. 8)          Zvýšení příspěvku v položce osobních nákladů celkem činí celkem 15 000 tis. Kč (Příloha č. 2, sl.č. 5, ř.č. 28) . Výchozí základnou pro rozpočet r. 2019 je schválený rozpočet na r. 2018 ve výši 143 920 tis. Kč; zvýšení pokrývá potřebu finančních prostředků na změnu tarifních tříd (souvisí s navýšením minimální mzdy od 1. 1. 2019 a v roce 2019 také dojde k úpravě tarifních tříd) a zvýšení, resp. postup do vyšších mzdových tarifů, vycházející ze mzdového předpisu JAMU. Návrh rozpisu osobních nákladů na jednotlivá rozpočtová místa je uveden v Příloze č. 6 – Plán ON (přehled dosažených průměrných mezd za rok 2018 pak v Příloze č. 7) .          Zvýšení příspěvku v položce tvorba sociálního fondu je dáno zvýšenými náklady ve mzdové oblasti, které souvisí s plánovanou úpravou mzdových stupňů; navýšení je o 223 tis. Kč (Příloha č. 2, sl.č. 5, ř.č. 8 ).          Zvýšení příspěvku ve výši 2 000 tis. Kč u TIO (Příloha č. 2, sl.č. 6, ř.č. 13) se týká jmenovitých oprav, které mají neinvestiční charakter. Dále dochází k navýšení o 228 tis. Kč v položce odpisů (Příloha č. 2, sl.č. 2, ř.č. 14) .           Snížení příspěvku ve výši 778 tis. Kč u PK (Příloha č. 2, sl.č. 4, ř.č. 23) je dáno tím, že spolufinancování ESF a ERDF projektů bude probíhat přímo na součástech, kde jsou realizovány náklady, jichž se spolufinancování týká.          Zvýšení příspěvku o 432 tis. Kč u Hudební fakulty je dáno navýšením odpisů, nákladů na refundace na Astorce a zároveň sníženým spolufinancováním projektu ESF a ERDF v rámci OP VVV (Příloha č. 2, sl.č. 2 až 4, ř.č. 30) .          Zvýšení příspěvku o 1 098 tis. Kč u Divadelní fakulty je dáno navýšením odpisů, nákladů na refundace na Astorce a spolufinancováním projektů ESF a ERDF v rámci OP VVV (Příloha č. 2, sl.č. 2 až 4, ř.č. 32) .          Zvýšení příspěvku ve výši 45 tis. Kč u Nakladatelství (Příloha č. 2, sl.č. 2 a 3, ř.č. 34)  je dáno zvýšením nákladů na refundace na Astorku a zvýšenými náklady na odpisy.          Zvýšení příspěvku o 183 tis. Kč  u Knihovny  je dáno zvýšenými náklady v objektu Astorka a zvýšenými náklady spojenými s provozem klimatizace (Příloha č. 2, sl.č. 3 a 5, ř.č. 36) .          Zvýšení příspěvku o 48 tis. Kč  u DNO  je dáno zvýšenými náklady na odpisy (Příloha č. 2, sl.č. 2, ř.č. 38) . Návrh rozpočtu JAMU pro r. 2019 ( Příloha č. 1 ) Údaje v této příloze podávají ucelený přehled návrhu rozpočtu JAMU dle jednotlivých rozpočtových míst. Ve výnosové části jsou uvedeny poskytnuté neinvestiční dotace a příspěvek dle ukazatelů, resp. schválené z MŠMT ke dni 12. února 2019, výnosy v rozdělení na hlavní a doplňkovou činnost. Pro r. 2019 byla schválena JAMU dotace na „Institucionální podporu na dlouhodobý koncepční rozvoj organizace“ ve výši 4 380,41 tis. Kč, částka je stejná jako v roce 2018.          Finanční prostředky na režijní náklady, stanovené z MŠMT ve výši 20% běžných nákladů z institucionální podpory, činí 876,09 tis. Kč (Příloha č. 9 ). Podkladem pro výpočet režijních  nákladů pro r. 2019 jsou skutečné náklady dosažené na správních střediscích JAMU na jednotlivých součástech za r. 2018 (Příloha č. 9). Přehled o výpočtu režijních nákladů na r. 2019 je uveden v (Příloha č. 10 ).          Zbývající část institucionální podpory ve výši 3 504,33 tis. Kč je pak rozdělena na nově vzniklý Fond vzdělávací činnosti ve výši 1 399,2 tis. Kč a zbylé přímé náklady na výzkumnou a vývojovou činnost jsou rozděleny následovně (Příloha č. 9 ): HF ve výši 801,63 tis. Kč DF ve výši 1 303,50 tis. Kč Předložený návrh rozpočtu JAMU vychází rovněž z provedené analýzy podílu fakult na vstupech rozpočtu – tedy podílu na výstupech ukazatele na fixní a výkonovou část (Přílohy č. 13 a 14). Pro přehled uvádíme příspěvek a dotace poskytnuté, resp. schválené z MŠMT ke dni 12. února 2019:   Jejich rozdělení na jednotlivé součásti – mimo příspěvku na výkonovou a fixní část – je na základě postupů uvedených v Pravidlech MŠMT, Aktualizaci Strategického plánu MŠMT pro rok 2019 včetně pravidel pro tvorbu Institucionálních plánů a ve Stipendijním řádu JAMU: 212 410 519 195 859 048 6 994 471 482 000 328 000 62 800 91 200 2 349 000 2 001 000 4 725 000 9 943 360 1 382 950 4 380 410 4 180 000 Návrh rozpočtu na rok 2019 plně respektuje jak v nákladové části, tak v části příjmové návrhy rozpočtových míst JAMU a je sestaven jako vyrovnaný (viz  Příloha č. 1, sl.č. 18, ř.č. 51). Hospodářský výsledek JAMU za rok 2018 viz Příloha č. 3. Fondy a návrh na příděl hospodářského výsledku JAMU za rok 2018 viz Příloha č. 4. Centralizované rozvojové projekty příspěvek na Univerzitu třetího věku, HF příspěvek na Univerzitu třetího věku, DF příspěvek na studium SSP (studenti se specifickými potřebami), DF ukazatel „D“, program Erasmus ukazatel „C“, doktorská studia Neinvestiční dotace celkem v tom: Specifický vysokoškolský výzkum  Instituc. podp. na dl. koncepční rozvoj org. Neinvestiční příspěvek celkem v tom: ukazatel pro fixní výkonovou část, vzdělávací činnost ukazatel „I“, Institucionální plán  ukazatel „F“ celkem  ukazatel „U“, ubytovací stipendia Reprodukce majetku (Příloha č. 5) Zdrojem reprodukce majetku je zůstatek FRIM k 31. 12. 2018 ve výši 1 793,17 tis. Kč, předpokládaná výše odpisů za rok 2019 ve výši 4 217 tis. Kč , částka ve výši 2 000 tis. Kč (neinvestiční) a ve výši 5 247 tis Kč (investiční) je na jmenovité opravy z příspěvku na fixní a výkonovou část, návrh na příděl hospodářského výsledku r. 2018 ve výši 2 557 tis. Kč, plánované posílení FRIM z FPP ve výši 3 321 tis. Kč  – celkové zdroje reprodukce majetku jsou tedy ve výši 19 135 tis. Kč, což je zvýšení proti r. 2018 o 2 198 tis. Kč. Pořadník reprodukce majetku je uveden v Příloze č. 5  – počítá s realizací 21 položek nákladů běžné reprodukce majetku.  V Brně dne 12. února 2019 Vypracovala: Ing. Horníčková                                                                                                      Schválila: JUDr. Lenka Valová v.r.                                                                                                                   kvestorka Přílohy:  1 – Návrh rozpočtu 2 – Analýza rozpočtu 3 – HV za rok 2018 4 – Fondy za rok 2018 5 – Reprodukce majetku 6 – Plán ON 7 – Průměrná mzda 8 – Tabulka tarifních tříd 9 – Specifikace nákladů na VaV 10 – Režie na VaV 11 – Odpisový plán 12 – Analýza odpisů 13 – Analýza fixního ukazatele 14 – Analýza výkonového ukazatele č. řád. a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 1 500 000 395 522 221 526 28 045 000 2 687 000 7 527 000 2 920 000 25 000 173 000 150 000 200 000 1 896 000 5 201 000 69 773 000 65 195 000 10 950 000 195 859 048 2 500 000 395 522 221 526 2 687 000 4 056 000 2 920 000 25 000 173 000 150 000 110 000 450 000 1 100 000 3 959 000 6 548 000 3 385 000 26 680 048 3 90 000 90 000 4 28 045 000 1 085 000 2 957 000 63 555 000 55 842 000 7 436 000 158 920 000 5 562 000 87 000 11 000 2 074 000 1 048 000 129 000 3 911 000 6 274 000 1 133 000 185 000 1 757 000 3 349 000 7 2 000 000 2 000 000 8 909 000 909 000 9 2 349 000 2 349 000 10 2 349 000 2 349 000 11 30 000 1 369 471 300 000 2 630 000 2 665 000 6 994 471 12 1 369 471 225 000 2 630 000 1 765 000 5 989 471 13 30 000 75 000 900 000 1 005 000 14 1 350 000 3 375 000 4 725 000 15 1 350 000 3 375 000 4 725 000 16 62 800 419 200 482 000 17 62 800 22 200 85 000 18 397 000 397 000 19 641 000 680 000 680 000 2 001 000 20 641 000 680 000 680 000 2 001 000 21 0 22 0 23 691 475 691 475 1 382 950 24 691 475 691 475 1 382 950 25 0 26 VaV institucionální podpora (dotace) 440 463 17 107 69 025 1 437 314 2 416 501 4 380 410 27 140 500 445 495 585 995 28 322 863 15 454 41 013 1 254 722 1 903 201 3 537 253 29 117 600 1 653 28 012 42 092 67 805 257 162 30 0 31 124 000 80 000 350 000 250 000 1 823 000 1 553 000 4 180 000 32 5 000 13 000 216 000 12 000 1 605 000 1 341 000 3 192 000 33 119 000 67 000 134 000 238 000 218 000 212 000 988 000 34 250 000 250 000 500 000 35 250 000 250 000 500 000 36 80 000 80 000 37 80 000 80 000 38 0 39 1 590 000 1 590 000 40 331 000 331 000 41 1 259 000 1 259 000 42 70 000 120 000 1 593 000 1 400 000 7 220 783 10 403 783 43 70 000 120 000 1 593 000 1 190 000 2 968 784 5 941 784 44 210 000 5 189 180 5 399 180 45 13 000 5 000 384 000 15 000 800 1 777 914 2 195 714 46 13 000 5 000 384 000 15 000 400 620 733 1 038 133 47 400 220 000 220 400 48 624 000 425 522 301 526 28 045 000 2 687 000 7 980 463 4 709 471 2 374 000 423 000 791 000 500 000 2 038 107 5 270 025 80 674 589 78 740 176 10 950 800 8 998 697 235 533 376 49 624 000 425 522 301 526 28 045 000 2 687 000 7 980 463 4 709 471 2 374 000 423 000 791 000 500 000 2 038 107 5 270 025 80 674 589 78 740 176 10 950 800 8 998 697 235 533 376 50 119 000 30 000 67 000 28 045 000 0 322 863 134 000 0 238 000 0 75 000 1 100 454 2 998 013 65 027 722 59 464 201 7 436 400 5 409 180 170 466 833 51 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 TA ČR Náklady ostatní Osobní náklady Vlastní zdroje - Hlavní činnost Náklady ostatní Osobní náklady Vlastní zdroje - Doplňková činnost Náklady ostatní Osobní náklady Doktorská studia (příspěvek) - uk. C Příloha č. 1 V Brně dne 8. února 2019 Zpracovala: Ing. Dana Horníčková Osobní náklady Náklady ostatní Osobní náklady (včetně režijních) režijní náklady kapitalizace Centralizované rozvojové programy (dotace) Náklady ostatní Program ERASMUS (příspěvek) - uk. D Náklady ostatní Sociální stipendia (příspěvek) - uk. S Návrh rozpočtu Janáčkovy akademie múzických umění v Brně na rok 2019 - část neinvestiční (v Kč) Náklady ostatní Osobní náklady VÝNOSY CELKEM NÁKLADY CELKEM Dotace z MK ČR Náklady ostatní Osobní náklady Náklady ostatní Osobní náklady Osobní náklady celkem ROZDÍL VÝNOSY - NÁKLADY Divadelní fakulta Divadlo na Orlí kolej Astorka *u rektorátu Kooperativa+fond rektora Odpisy Astorka ESF/ERDF Náklady ostatní Náklady ostatní celkem b knihovna Hudební fakulta projekt. kancelář nakladatelství sekretar. rektora sekretar. kvestorky ekonom. oddělení referát PaM sociální fond TIO OVIS referát studijní Stipendijní fond Náklady ostatní (stipendia) Vzdělávací činnost (příspěvek) - uk na fix. a výk. č. vnější vztahy referát zahraniční Jmenovité opravy BOZP, PO Ubytovací stipendia (příspěvek) - uk. U Náklady ostatní Institucionální plán (příspěvek) - uk. I Náklady ostatní Osobní náklady Fond vzdělávací politiky (příspěvek) - uk. F Náklady ostatní VaV specifický (dotace) Osobní náklady Příloha č. 2 2018 schválený rozpočet Odpisy - rozdíl oproti roku 2018 Astorka Dofinancování ESF/ERDF Ostatní Jmenovité opravy Kompenzace zvýš. nákladů z vlast. rozpočtu r. 2019 CELKEM (sl.2-7) (sl.1+8) a b 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1. sekretariát rektora 500 000 0 500 000 2. 3. sekretariát kvestorky 395 522 0 395 522 4. 6. ekonomické oddělení 221 526 0 221 526 7. 8. tvorba SF 2 464 000 223 000 223 000 2 687 000 9. 10. vnější vztahy 173 000 0 173 000 11. 12. TIO 5 299 000 228 000 2 228 000 7 527 000 13. z toho:jmenovité opravy 0 2 000 000 2 000 000 2 000 000 14. TIO 5 299 000 228 000 228 000 5 299 000 15. z toho: BOZP, PO 909 000 0 909 16. 17. OVIS 2 920 000 0 2 920 000 18. 19. studijní referát 25 000 0 25 000 20. 21. zahraniční referát 150 000 0 150 000 22. 23. projektová kancelář 978 000 -778 000 -778 000 200 000 24. 25. 26. Rektorát celkem 13 126 048 228 000 0 -778 000 223 000 0 0 1 673 000 14 799 048 27. 28. PaM 143 920 000 15 000 000 15 000 000 158 920 000 29. 30. HF 5 786 000 430 000 23 000 -21 000 432 000 6 218 000 31. 32. DF 8 255 000 390 000 224 000 484 000 1 098 000 9 353 000 33. 34. Nakladatelství 766 000 10 000 35 000 45 000 811 000 35. 36. Knihovna 2 061 000 143 000 40 000 183 000 2 244 000 37. 38. Divadlo na Orlí 3 466 000 48 000 48 000 3 514 000 39. 40. celkem uk. fixní a výk. část 177 380 048 1 106 000 425 000 -315 000 15 263 000 0 0 18 479 000 195 859 048 (schválený) 201 106 338 Kč 5 247 290 Kč (schválený) 182 198 048 Kč 4 818 000 Kč 18 479 000 Kč celkové zvýšení příspěvku na FaV pro r. 2019 včetně inv 18 908 290 Kč z toho kapitalizace v r. 2018 zvýšení rozpočtu na FaV pro r. 2019 činí celkem (neinv) Návrh rozpočtu na rok 2019 - příspěvek na fixní a výkonovou část (v Kč) Změny rozpočtu 2019 (+,-) pro r. 2019 v r. 2019 byl z MŠMT poskytnut příspěvek na FaV část ve výši z toho kapitalizace v r. 2019 v r. 2018 byl z MŠMT poskytnut příspěvek na FaV část ve výši Příloha č. 3 Součásti VVŠ (jmenovitě) HV z hlavní činnosti HV z doplňkové činnosti HV celkem Hudební fakulta 549,68 365,31 914,99 Divadelní fakulta 201,31 15,11 216,42 Divadlo na Orlí 2,68 135,74 138,42 Nakladatelství 281,57 0,17 281,75 Knihovna 10,36 0,00 10,36 Kolej Astorka -1 528,16 1 532,11 3,95 Rektorát 988,82 2,08 990,90 C e l k e m 506,25 2 050,52 2 556,77 V Brně 25. 1. 2019 Hospodářský výsledek 2018 v tis Kč Vypracovala: Ing. Dana Horníčková Fondy tis. Kč Číslo  ř. Rezervní fond FRIM Stipendijní fond Fond odměn Fond účelově určených prostředků Fond sociální Fond provozních prostředků Celkem 0 1 2 3 4 5 6 7 8 1 Stav k 1.1.2018 1 201,74 6 237,94 528,71 3 728,03 377,31 615,04 16 653,44 29 342,21 2 Tvorba fondu 0,00 14 613,00 604,90 0,00 68,81 2 674,44 3 321,43 21 282,58 3 Čerpání fondu 0,23 19 057,77 465,95 0,00 48,00 2 184,39 2 711,06 24 467,40 4 Stav k 31.12.2018 1 201,51 1 793,17 667,66 3 728,03 398,12 1 105,09 17 263,81 26 157,39 5 Nárok na příděl z roku 2018 (návrh) 0,00 2 556,77 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 556,77 8 Předpokládaný stav po přídělu 1 201,51 4 349,94 667,66 3 728,03 398,12 1 105,09 17 263,81 28 714,16 FPP FRIM tvorba celkem: 3 321,43 tis. Kč v tom: v tom: OP VVV 18 050,53 tis. Kč PS 36,46 tis. Kč 82 041,67 tis. Kč tvorba 2 091,78 tis. Kč 66 523,13 tis. Kč čerpání 2,37 tis. Kč 33 569,07 tis. Kč zůstatek 193,86 tis. Kč 4,44 tis. Kč 0,20 tis. Kč 959,86 tis. Kč převod příspěvku z r. 2018, D- MOBILITY, HF 9,73 tis. Kč 22,73 tis. Kč Příloha č. 4 převod příspěvku z r. 2018, FaV, NAKLAD. převod příspěvku z r. 2018, FVP, HF převod příspěvku z r. 2018, D - MOBILITY, RE převod příspěvku z r. 2018, S V Brně 26. 1. 2019 Vypracovala: Ing. Dana Horníčková převod příspěvku z r. 2018, FaV, HF převod příspěvku z r. 2018, FaV, RE převod příspěvku z r. 2018, FaV, DF převod příspěvku z r. 2018, FaV, DNO 1 793 4 217 2 557 3 321 11 888 2 000 5 247 7 247 19 135 v tis. Kč Pol. Název položky Součást Náklady Náklady Náklady číslo JAMU investiční neinvestiční celkem 1 Stavební úpravy podkroví a rekonstrukce elektroinstalace (spolufinancování EDS) DF 7 035 7 035 2 Optický kabel pro připojení Marty - realizace (přechází z roku 2018) JAMU 310 310 3 Rekonstrukce hromosvodu - realizace (přechází z roku 2018) HF 650 650 4 Zkvalitnění infrastruktury na DF (spolufinancování projektu ERDF) DF 390 390 5 Zkvalitnění infrastruktury na HF (spolufinancování projektu ERDF) HF 1 825 1 825 6 Rozvoj a obnova technologií 2019 (spolufinancování nové EDS) JAMU 850 850 7 Stavební úpravy prostor scénografie (spolufinancování nové EDS) DF 850 850 8 Lepička Nakladatelství 121 121 9 Energetické audity JAMU 110 110 Mezisoučet - náklady vázané 12 031 110 12 141 10 Stavební úpravy Astorka - DSP (příprava akce - nový EDS) JAMU 800 800 11 Optický kabel DnO - SŠ Jánská - DIFA - redundandní připoj. serverovny (PD) JAMU 100 100 12 Výměna klimatizačních jednotek v serverovně DnO DnO 60 60 13 Zřízení WiFi sítě a oprava podlah a omítek ve 3.NP HF 350 900 1 250 14 Nové matrace do postelí Astorka 450 450 15 Víceúčelové vozidlo DF 1 100 1 100 16 Oprava výtahu DF 300 300 17 Stavební úpravy kotelny a dvoru v Martě DF 300 300 18 Obnova kamerového systému Astorka 70 70 19 Modernizace koleje Astorka - DSP (příprava akce - nový EDS) Astorka 740 740 20 Pasport budovy HF 200 200 21 Výměna ventilů vodovodních rozvodů Astorka 300 300 Navrženo k realizaci 15 421 2 390 17 811 22 Obnova počítačového vybavení v DnO OVIS 300 300 23 Obnova křesel na chodbách HF 300 300 24 Inovace amortizovaných technologií DF 500 500 25 Zabezpečení expanzní nádoby na půdě DF 100 100 26 Obnova signálových převodníků videotechnologie DnO 55 55 27 Vybavení nahrávacího studia DnO 70 70 28 Modernizace osvětlení na chodbách Astorka 225 225 29 Oprava prosklené fasády na terase v 3.NP Astorka 300 300 30 Dobudování WiFi sítě Astorka 1 000 1 000 31 Tepelná clona u vstupních dveří Astorka 150 150 Celkem požadavky na reprodukci majetku 16 796 4 015 20 811 Investiční Neinvestiční 1. Podprogram č. 133 21I „Podpora rozvoje a obnovy materiálně technické základny JAMU v Brně“ Stavební úpravy podkroví a rekonstrukce elektroinstalace v objektu Mozartova 647/1 19 109 Realizace aktivit v rámci plánu reprodukce a rozvoje 500 2 369 3. Centralizovaný rozvojový projekt 600 50 Vypracoval: Ing. Josef Vinkler V Brně 1.2.2019 2. Institucionální program JAMU Harmonizace EIS s požadavky legislativy a standardy technologií roku 2019 v síti vysokých škol Celkem FRIM "Jmenovité opravy" - neinvestice "Jmenovité opravy" - kapitalizace Celkem "Jmenovité opravy" Celkem Kapitálové dotace ze státního rozpočtu (v tis. Kč): Posílení FRIM z FPP Příloha č. 5 Návrh rozpočtu reprodukce majetku JAMU na rok 2019 Zdroje financování: Stav FRIM ke dni 1.1.2019 Tvorba FRIM 2019 (odpisy ) Převod hosp. výsledku 2018 Návrh plánu osobních nákladů na rok 2019 při 5% nárůstu tarifních mezd od 1.5.2019 (v tis. Kč.) SOUČÁST JAMU 2019 PLÁN OSOBNÍ NÁKLADY CELKEM ZDROJ 1100 2018 PLÁN OSOBNÍ NÁKLADY CELKEM ZDROJ 1100 rozdíl plán 2019-2018 nárůst v % zdroj 1122 spec. potřeby zdroj 1122 U3V zdroj 1123 CRP zdroj 1127 IP zdroj 2102 IPV (včetně režií) CELKEM přepočtený počet zam. k 1.1.2019 přepočtený počet zam. k 1.1.2018 přepočtený počet zam. k 1.1.2017 10 Hudební fakulta 63 555 57 490 6 065 10,550% 0 0 218 0 1 255 65 028 115,000 113,450 115,000 30 Divadelní fakulta 55 842 50 700 5 142 10,142% 317 80 212 900 1 903 59 254 110,000 108,900 103,850 50 Divadlo na Orlí 7 436 6 755 681 10,081% 0 0 0 0 0 7 436 19,200 18,400 18,400 60 Nakladatelství 1 085 995 90 9,045% 0 0 0 0 15 1 100 2,500 2,500 2,000 70 Knihovna 2 957 2 670 287 10,749% 0 0 0 0 41 2 998 7,000 7,000 7,000 90 Rektorát 25 945 23 760 2 185 9,196% 0 0 558 105 323 26 931 38,900 37,900 37,150 156 820 142 370 14 450 10,150% 317 80 988 1 005 3 537 162 747 Fond rektora 1 500 1 000 500 50,000% 1 500 Kooperativa 600 550 50 9,091% 600 CELKEM 158 920 143 920 15 000 10,422% 317 80 988 1 005 3 537 164 847 292,600 288,150 283,400 (v tis. Kč.) SOUČÁST JAMU 2019 OSOBNÍ NÁKLADY CELKEM ZDROJ 4100 2018 OSOBNÍ NÁKLADY CELKEM ZDROJ 4100 rozdíl plán 2018-2017 nárůst v % 80 KOLEJE 5 600 5 330 270 5,066% 25.01.2019 zpracovala : Helena Hédlová Návrh plánu osobních nákladů na rok 2019 zdroj 4100 Příloha č. 6 12 Mzdy a průměrné mzdy - rok 2018 12 Mzdy, zaměstnanci, průměr.mzdy, medián 2017 12 S ESF Hudební fakulta Hudební fakulta kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda medián kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda medián 11 profesoři 13,836 8 122 025 48 918 45 353 11 profesoři 13,904 7 502 934 44 969 41 252 12 docenti 29,815 14 481 892 40 477 37 364 12 docenti 29,800 13 358 173 37 355 34 453 13 odb. asistenti 40,910 15 487 804 31 549 31 396 13 odb. asistenti 40,940 13 879 944 28 253 27 676 14 asistenti 1,900 618 950 27 147 27 147 14 asistenti 1,975 524 837 22 145 22 147 17 pedagog. a VaV 17 pedagog. a VaV 21 VaV 21 VaV 22 THP 23,849 10 135 128 35 414 30 494 22 THP 20,439 8 022 333 32 708 26 999 23 dělnické prof. 9,366 1 874 674 16 680 17 482 23 dělnické prof. 9,261 1 680 331 15 120 15 930 celkem fa 119,676 50 720 473 35 318 celkem fa 116,319 44 968 552 32 216 Divadelní fakulta Divadelní fakulta kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda medián kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda medián 11 profesoři 8,151 4 505 091 46 059 45 599 11 profesoři 7,752 4 248 387 45 670 46 338 12 docenti 19,668 9 427 666 39 945 38 997 12 docenti 19,707 8 636 524 36 521 35 035 13 odb. asistenti 37,156 13 744 309 30 826 30 633 13 odb. asistenti 35,997 12 063 211 27 926 26 676 14 asistenti 2,000 581 709 24 238 24 238 14 asistenti 2,085 552 618 22 087 22 077 17 pedagog. a VaV 17 pedagog. a VaV 1,468 463 830 26 330 25 966 21 VaV 2,378 869 610 30 474 30 926 21 VaV 2,572 831 340 26 936 26 278 22 THP 28,734 11 639 345 33 756 28 210 22 THP 22,044 8 250 602 31 190 25 720 23 dělnické prof. 16,652 3 550 193 17 767 16 308 23 dělnické prof. 15,774 2 950 153 15 586 14 990 celkem fa 114,739 44 317 923 32 187 celkem fa 107,399 37 996 665 29 482 Divadlo na Orlí Divadlo na Orlí kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda medián kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda medián 11 profesoři 11 profesoři 12 docenti 12 docenti 13 odb. asistenti 13 odb. asistenti 14 asistenti 14 asistenti 17 pedagog. a VaV 17 pedagog. a VaV 21 VaV 21 VaV 22 THP 8,623 3 252 879 31 436 29 771 22 THP 8,556 2 951 582 28 748 26 259 23 dělnické prof. 9,500 2 160 668 18 953 17 661 23 dělnické prof. 8,796 1 772 538 16 793 16 124 celkem fa 18,123 5 413 547 24 893 celkem fa 17,352 4 724 120 22 688 Nakladatelství Nakladatelství kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda medián kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda medián 11 profesoři 11 profesoři 12 docenti 12 docenti 13 odb. asistenti 13 odb. asistenti 14 asistenti 14 asistenti 17 pedagog. a VaV 17 pedagog. a VaV 21 VaV 21 VaV 22 THP 2,500 861 400 28 713 27 461 22 THP 2,419 720 868 24 834 22 382 23 dělnické prof. 23 dělnické prof. celkem 2,500 861 400 28 713 celkem 2,419 720 868 24 834 Knihovna Knihovna kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda medián kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda medián 11 profesoři 11 profesoři 12 docenti 12 docenti 13 odb. asistenti 13 odb. asistenti 14 asistenti 14 asistenti 17 pedagog. a VaV 17 pedagog. a VaV 21 VaV 21 VaV 22 THP 6,439 2 156 753 27 913 27 755 22 THP 6,792 2 018 350 24 764 22 879 23 dělnické prof. 23 dělnické prof. celkem 6,439 2 156 753 27 913 celkem 6,792 2 018 350 24 764 Koleje Koleje kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda medián kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda medián 11 profesoři 11 profesoři 12 docenti 12 docenti 13 odb. asistenti 13 odb. asistenti 14 asistenti 14 asistenti 17 pedagog. a VaV 17 pedagog. a VaV 21 VaV 21 VaV 22 THP 4,106 1 353 187 27 464 26 264 22 THP 4,500 1 335 089 24 724 23 dělnické prof. 11,834 1 996 040 14 056 14 994 23 dělnické prof. 11,994 1 934 988 13 444 celkem 15,940 3 349 227 17 510 celkem 16,494 3 270 077 16 522 Rektorát Rektorát kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda medián kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda medián 11 profesoři 11 profesoři 12 docenti 12 docenti 13 odb. asistenti 13 odb. asistenti 14 asistenti 14 asistenti 15 lektor 15 lektor 17 pedagog. a VaV 17 pedagog. a VaV 21 VaV 21 VaV 22 THP 34,181 15 514 984 37 826 32 460 22 THP 32,539 13 051 748 33 426 29 529 23 dělnické prof. 2,600 636 433 20 398 14 616 23 dělnické prof. 2,600 576 999 18 494 13 281 celkem 36,781 16 151 417 36 594 celkem 35,139 13 628 747 32 321 Průměrné mzdy JAMU - rok 2018 Průměrné mzdy JAMU - rok 2017 kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda medián kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda medián 11 profesoři 21,987 12 627 116 47 858 45 599 11 profesoři 21,656 11 751 321 45 220 41 934 12 docenti 49,483 23 909 558 40 266 38 237 12 docenti 49,507 21 994 697 37 023 34 800 13 odb. asistenti 78,066 29 232 113 31 204 30 961 13 odb. asistenti 76,937 25 943 155 28 100 27 301 14 asistenti 3,900 1 200 659 25 655 25 651 14 asistenti 4,060 1 077 455 22 115 22 077 15 lektor 0,000 0 15 lektor 0,000 0 17 pedagog. a VaV 0,000 0 17 pedagog. a VaV 1,468 463 830 26 330 25 966 21 VaV 2,378 869 610 30 474 30 926 21 VaV 2,572 831 340 26 936 26 278 22 THP 108,432 44 913 676 34 518 29 478 22 THP 97,289 36 350 572 31 136 27 003 23 dělnické prof. 49,952 10 218 008 17 046 17 046 23 dělnické prof. 48,425 8 915 009 15 342 15 630 celkem 314,198 122 970 740 32 615 celkem 301,914 107 327 379 29 624 Vývoj průměrné mzdy, zaměstnanců + medián 2018x2017 2019 Mzdové tarify Mzdové třídy 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 12 200 12 600 14 200 15 800 17 400 19 500 22 200 25 500 29 400 34 700 leden_2019 zvýšení minimální mzdy Mzdové třídy 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 13 350 13 350 14 200 15 800 17 400 19 500 22 200 25 500 29 400 34 700 109,426% 105,952% květen _2019 5% 13 350 13 350 14 910 16 590 18 270 20 475 23 310 26 775 30 870 36 435 zaokr 13 350 14 000 15 000 16 600 18 300 20 500 23 400 26 800 30 900 36 500 109,426% 111,111% 105,634% 105,063% 105,172% 105,128% 105,405% 105,098% 105,102% 105,187% Příloha č. 8 Příloha č. 9 HF DF Nakladatelství Knihovna Rektorát JAMU celkem děkanát celkem 5 104 301 4 647 717 9 752 018 z toho: osobní náklady 5 104 301 4 583 252 9 687 553 energie 0 0 0 opravy 0 0 0 spotřeba materiálu 0 1 026 1 026 cestovné 0 63 269 63 269 služby 0 0 0 ostatní náklady 0 170 170 správa budov 6 351 620 7 027 777 13 379 397 z toho: osobní náklady 3 385 567 3 109 966 6 495 533 energie 1 279 814 1 406 831 2 686 645 opravy 234 960 439 957 674 917 spotřeba materiálu 453 338 424 814 878 153 cestovné 5 149 1 284 6 433 služby 876 122 1 354 672 2 230 794 ostatní náklady 116 670 290 252 406 922 odpisy x x 0 sekretariát kateder 537 765 x 537 765 z toho: osobní náklady 507 405 x 507 405 spotřeba materiálu 0 x 0 cestovné 26 934 x 26 934 služby 3 426 x 3 426 ekonomicko provozní oddělení x 1 209 775 1 209 775 z toho: osobní náklady x 365 236 365 236 opravy x 187 369 187 369 spotřeba materiálu x 425 968 425 968 služby x 231 203 231 203 náklady celkem x x 1 217 788 4 913 599 31 355 474 37 486 861 z toho: osobní náklady x x 1 100 140 2 919 603 22 983 728 27 003 470 energie x x 65 387 267 558 500 942 833 887 opravy x x 26 843 76 443 135 759 239 045 spotřeba materiálu x x x 502 902 593 018 1 095 920 cestovné x x x x 70 388 70 388 služby x x x 1 143 853 5 765 510 6 909 363 ostatní náklady x x 25 419 3 240 1 306 128 1 334 786 11 993 685 12 885 269 1 217 788 4 913 599 31 355 474 62 365 815 osobní náklady 8 997 272 8 058 455 1 100 140 2 919 603 22 983 728 44 059 197 energie 1 279 814 1 406 831 65 387 267 558 500 942 3 520 533 opravy 234 960 627 325 26 843 76 443 135 759 1 101 330 spotřeba materiálu 453 338 851 808 x 502 902 593 018 2 401 067 služby 879 548 1 585 875 x 1 143 853 5 765 510 9 374 786 ost.náklady vč. cestovného 148 753 354 975 25 419 3 240 1 376 516 1 908 903 Institucionální podpora 4 380 410 FRVČ 1 399 200 Režie 20% 876 082 režijní náklady celkem 62 365 815 100,00% 876 082 2 105 128 Přímé náklady celkem v tom: osobní náklady 44 059 197 70,65 618 920 1 684 102 Přímé náklady (4/5) energie 3 520 533 5,64 49 455 670 273 HF (RIV,PROF - 39,8%) opravy 1 101 330 1,77 15 471 1 013 829 DIFA (RIV,PROF - 60,2%) spotřeba materiálu 2 401 067 3,85 33 729 421 026 Přímé náklady (1/5) služby 9 374 786 15,03 131 692 131 360 HF (DLE RIV- 31,2%) ost.náklady vč. cestovného 1 908 903 3,06 26 815 289 666 DIFA (DLE RIV- 68,8%) Zpracovala: Ing. Dana Horníčková Specifikace nákladů zdroj 1100 za rok 2018 Nákladové položky náklady na režie zdroj 1100 Specifikace nákladů zdroj 1100 pro rok 2019 - v Kč nákladové položky rež.nákl. rež.nákl. rež.nákl. rež.nákl. rež.nákl. zdroj 1100 VaV VaV VaV VaV VaV (zdroj 1100) náklady režie zdroj 1100 11 993 685 168 481 12 885 269 181 006 1 217 789 17 107 4 913 599 69 025 31 355 473 440 463 62 365 815 876 082 osobní náklady 8 997 272 20,42 126 389 8 058 455 18,29 113 201 1 100 140 2,50 15 454 2 919 603 6,63 41 013 22 983 728 52,17 322 863 44 059 198 100,00 618 920 energie 1 279 814 36,35 17 978 1 406 831 39,96 19 763 65 387 1,86 919 267 558 7,60 3 759 500 942 14,23 7 036 3 520 532 100,00 49 455 opravy 234 960 21,33 3 301 627 325 56,96 8 812 26 843 2,44 377 76 443 6,94 1 074 135 759 12,33 1 907 1 101 330 100,00 15 471 spotřeba materiálu 453 338 18,88 6 368 851 808 35,48 11 966 0 0,00 0 502 902 20,94 7 065 593 018 24,70 8 330 2 401 066 100,00 33 729 služby 879 548 9,38 12 355 1 585 875 16,92 22 278 0 0,00 0 1 143 853 12,20 16 068 5 765 510 61,50 80 991 9 374 786 100,00 131 692 ost.náklady vč. cestovného 148 753 7,79 2 090 354 975 18,60 4 986 25 419 1,33 357 3 240 0,17 46 1 376 516 72,11 19 336 1 908 903 100,00 26 815 režijní náklady celkem 62 365 815 100,00% 876 082 v tom: osobní náklady 44 059 197 70,65 618 920 energie 3 520 533 5,64 49 455 opravy 1 101 330 1,77 15 471 spotřeba materiálu 2 401 067 3,85 33 729 služby 9 374 786 15,03 131 692 ost.náklady vč. cestovného 1 908 903 3,06 26 815 příklad 8 997 272 : 44 059 197 x100 = 20,42% 618 920 x 20,42% = 126 389 Kč JAMU celkem Kontrola Rektorát % % % % % Příloha č. 10 HF DF Nakladatelství Knihovna Odpisový plán pro rok 2019 sazba v % životnost a b c d 1001 Budovy a haly 1 100 1002 Stavby 1 100 1003 Energetické stroje a zařízení 8,33 12 1004 Pracovní stroje a zařízení 10 10 1005 Přístroje 20 5 1006 Dopravní prostředky - automobily 16,67 6 1007 Dopravní prostředky - ostatní 16,67 6 1008 Klavíry 6,67 15 1009 Ostatní inventář  12,5 8 1012 Nehmotný dlouhodobý majetek (software) 20 5 1016 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek  16,67 6 Vypracoval: Ing, Vinkler                   Ing. Horníčková Třída IM Označení třídy IM Roční odpisy V Brně dne 31. ledna 2019 Příloha č. 11 v tis. Kč plán roku návrh rozpočtu 2018 2019 Rektorát 334 562 228 Knihovna 11 11 0 Nakladatelství 77 87 10 Hudební fakulta 1 644 2 074 430 Divadelní fakulta 658 1 048 390 DNO 81 129 48 celkem 2 805 3 911 1 106 kolej Astorka 174 306 132 , celkem JAMU 2 979 4 217 1 238 31.01.2019 zpracovali: Ing. Vinkler Ing. Horníčková Odpisy dlouhodobého majetku - 2018, 2019 (z vlastní prostředků) rozdíl mezi roky 2018 a 2019 Příloha č. 12 Počty studentů k 31.10. příslušného akademického roku JAMU 2019 350,00 % 247,50 % 62,50 % 660,00 % 379,00 % 266,00 % 69,00 % 714,00 % HF 207,50 0,59 102,00 41,21% 34,50 55,20% 344,00 52,12% 220,00 58,05% 106,00 39,85% 39,00 56,52% 365,00 51,12% DF 142,50 0,41 145,50 58,79% 28,00 44,80% 316,00 47,88% 159,00 41,95% 160,00 60,15% 30,00 43,48% 349,00 48,88% JAMU 2018 350,00 % 229,50 % 58,50 % 638,00 % 373,00 % 232,00 % 63,00 % 668,00 % HF 207,00 0,59 92,00 40,09% 33,00 56,41% 332,00 52,04% 216,00 57,91% 92,00 39,66% 36,00 57,14% 344,00 51,50% DF 143,00 0,41 137,50 59,91% 25,50 43,59% 306,00 47,96% 157,00 42,09% 140,00 60,34% 27,00 42,86% 324,00 48,50% JAMU 2017 409,00 % 249,00 % 62,00 % 720,00 % 415,00 % 262,00 % 63,00 % 740,00 % HF 232,00 57,00 98,00 39,00 37,00 60,00 367,00 51,00 234,00 56,00 102,00 39,00 38,00 60,00 374,00 51,00 DF 177,00 43,00 151,00 61,00 25,00 40,00 353,00 49,00 181,00 44,00 160,00 61,00 25,00 40,00 366,00 49,00 JAMU 2016 430,00 % 262,00 % 64,00 % 756,00 % 437,00 % 275,00 % 64,00 % 776,00 % HF 249,00 58,00 91,00 35,00 38,00 59,00 378,00 50,00 251,00 57,00 95,00 35,00 38,00 59,00 384,00 49,00 DF 181,00 42,00 171,00 65,00 26,00 41,00 378,00 50,00 186,00 43,00 180,00 65,00 26,00 41,00 392,00 51,00 JAMU 2015 425,00 % 241,00 % 71,00 % 737,00 % 430,00 % 249,00 % 72,00 % 751,00 % HF 250,00 59,00 84,00 35,00 41,00 58,00 375,00 51,00 252,00 59,00 86,00 35,00 42,00 58,00 380,00 51,00 DF 175,00 41,00 157,00 65,00 30,00 42,00 362,00 49,00 178,00 41,00 163,00 65,00 30,00 42,00 371,00 49,00 JAMU 2014 406,00 % 215,00 % 67,00 % 688,00 % 410,00 % 226,00 % 68,00 % 704,00 % HF 247,00 60,00 76,00 35,00 36,00 53,00 359,00 52,00 250,00 60,00 76,00 33,00 37,00 54,00 363,00 51,00 DF 159,00 40,00 139,00 65,00 31,00 47,00 329,00 48,00 160,00 40,00 150,00 67,00 31,00 46,00 341,00 49,00 JAMU 2013 393,00 % 254,00 % 66,00 % 713,00 % 412,00 % 263,00 % 68,00 % 743,00 % HF 249,00 63,00 80,00 31,00 39,00 59,00 368,00 51,00 262,00 63,00 80,00 30,00 41,00 60,00 383,00 51,00 DF 144,00 37,00 174,00 69,00 27,00 41,00 345,00 49,00 150,00 37,00 183,00 70,00 27,00 40,00 360,00 49,00 JAMU 2012 375,00 % 269,00 % 72,00 % 716,00 % 384,00 % 276,00 % 75,00 % 735,00 % HF 229,00 61,00 94,00 35,00 41,00 57,00 364,00 50,00 234,00 60,00 94,00 34,00 42,00 56,00 370,00 50,00 DF 146,00 39,00 175,00 65,00 31,00 43,00 352,00 50,00 150,00 40,00 182,00 66,00 33,00 44,00 365,00 50,00 Studenti v příslušném typu studijního programu - financování Studenti v příslušném typu studijního programu - financování Studenti v příslušném typu studijního programu - aktivní studia Příloha č. 13 Studenti v příslušném studijním programu aktivní studiaBakalářském Magisterském Doktorském Bakalářském Magisterském Doktorském Váha parametru 20,0% 10,0% 10,0% 50,0% GAČR + SVŠ 10,0% Podíl dle váhy JAMU 2019 21 837,00 15 260,00 37 097,00 19,97% 1 029,00 31,04% 1 504,86 12,46% 63 193,07 24,66% 9 105,03 4 844,00 13 949,03 14,93% HF 14 427,00 66,07% 5 096,00 33,39% 19 523,00 52,63% 50,00% 243,79 18,30% 36 887,91 58,37% 3 155,30 34,65% 4 244,00 87,61% 7 399,30 53,05% 51,85% DF 7 410,00 33,93% 10 164,00 66,61% 17 574,00 47,37% 50,00% 1 088,06 81,70% 26 305,16 41,63% 5 949,73 65,35% 600,00 12,39% 6 549,73 46,95% 48,15% JAMU 2018 24 516,00 12 332,00 36 848,00 20,00% 1 029,00 31,00% 1 504,86 13,80% 60 446,30 24,70% 10 686,07 4 478,00 15 164,07 9,50% HF 16 328,00 66,60% 4 565,00 37,02% 20 893,00 56,70% 50,00% 243,79 18,30% 34 647,70 57,32% 4 104,26 38,41% 3 869,00 86,40% 7 973,26 52,58% 52,09% DF 8 188,00 33,40% 7 767,00 62,98% 15 955,00 43,30% 50,00% 1 088,06 81,70% 25 798,60 42,68% 6 581,81 61,59% 609,00 13,60% 7 190,81 47,42% 47,91% Výkon. ukazatel Vyslaní a přijatí studenti v rámci mobilitních programů Zaměstnanost absolventů Započítané body RIV Započítané body RUV Vyslaní Přijatí Celkem Příloha č. 14 Příspěvky studentů samoplátců Příjmy z CŽV Výnosy z transferu znalostí Celkem Externí příjmy VŠ spojené se vzdělávací a tvůrčí činností Účelové neinvestiční prostředky na výzkum