Komentář k návrhu rozpočtu JAMU na rok 2018
Úvod
Na základě zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o
vysokých školách, ve znění pozdějších předpisů, a některé další zákony), z něj vycházejících „Pravidla pro
poskytování příspěvků a dotací veřejným vysokým školám Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy“
(„dále jen Pravidla“) vydaných pod č.j.: MSMT-1251/2018-2 jakož i Statutu JAMU je předkládán návrh
rozpočtu JAMU pro rok 2018.
Návrh rozpočtu na rok 2018 na jednotlivé součásti – rozpočtová místa JAMU (dále jen rozpočtová místa)
vychází ze schváleného příspěvku ukazatele na výkonovou a fixní část rozpočtu (dříve „A+K“) – vzdělávací
činnost z MŠMT na r. 2018.
Výchozí základnou pro sestavení návrhu rozpočtu na r. 2018 byl rozpočet na rok 2017 schválený
Akademickým senátem JAMU.
V ukazateli na fixní a výkonovou část, resp. příspěvku na vzdělávací činnost, dochází na JAMU ke zvýšení
rozpočtu z MŠMT na r. 2018; v roce 2018 je z MŠMT schválen příspěvek v ukazateli na fixní a výkonovou
část ve výši 182 198 048 Kč (Příloha č. 2, řádek č. 49), což představuje proti schválenému rozpočtu na r.
2017 (167 058 478 Kč) zvýšení rozpočtu o 15 139,5 tis. Kč.
Pro rok 2018 JAMU kapitalizuje část příspěvku vzhledem k tomu, že plánované jmenovité opravy mají
charakter investičních nákladů a to ve výši 4 818 000 Kč.
Z výše uvedené skutečnosti vychází návrh na použití příspěvku na fixní a výkonovou část.
Kolegium rektora, na základě doporučení ekonomické komise, navrhuje toto zvýšení rozpočtu příspěvku dle
ukazatele na fixní a výkonovou část na r. 2018 použít následovně:
Návrh na rozdělení zvýšeného příspěvku na fixní a výkonovou část: (Příloha č. 2, sloupec č. 8)
• Zvýšení příspěvku v ukazateli na fixní a výkonovou část v položce osobních nákladů celkem činí
celkem 13 001 tis. Kč (Příloha č. 2, sl.č. 5, ř.č. 28) . Výchozí základnou pro rozpočet r. 2018 je schválený
rozpočet na r. 2017 ve výši 130 919 tis. Kč; zvýšení pokrývá potřebu finančních prostředků na změnu tarifních
tříd (souvisí s navýšením minimální mzdy od 1. 1. 2018 a v roce 2018 také dojde k úpravě tarifních tříd) a
zvýšení, resp. postup do vyšších mzdových tarifů, vycházející ze mzdového předpisu JAMU. Návrh rozpisu
osobních nákladů na jednotlivá rozpočtová místa je uveden v Příloze č. 6 – Plán ON (přehled dosažených
průměrných mezd za rok 2017 pak v Příloze č. 7) .
• Zvýšení příspěvku v ukazateli na fixní a výkonovou část v položce tvorba sociálního fondu je dáno
zvýšenými náklady ve mzdové oblasti, které souvisí s plánovanou úpravou mzdových stupňů; navýšení je o
294 tis. Kč (Příloha č. 2, sl.č. 5, ř.č. 8 ).
• Snížení příspěvku v ukazateli na fixní a výkonovou část ve výši 1 318 tis. Kč u TIO (Příloha č. 2, sl.č. 5,
ř.č. 13) je dáno kapitalizací jmenovitých oprav a tedy přesunem těchto finančních prostředků do investiční
části rozpočtu.
• Snížení příspěvku v ukazateli na fixní a výkonovou část ve výši 127 tis. Kč u OVIS (Příloha č. 2, sl.č. 3,
ř.č. 17) je dáno tím, že OVIS již nevyužívá prostory na Astorce a tedy nemá náklady na refundace.
• Zvýšení příspěvku v ukazateli na fixní a výkonovou část o 868 tis. Kč u Projektové kanceláře je dáno
schválení projektů OP VVV, v rámci kterých musí JAMU projekty spolufinancovat ze svého rozpočtu
(Příloha č. 2, sl.č. 4, ř.č. 23) .
• Zvýšení příspěvku v ukazateli na fixní a výkonovou část o 143 tis. Kč u Hudební fakulty je dáno
navýšením odpisů, nákladů na refundace na Astorce a spolufinancováním projektu ERDF v rámci OP VVV
(Příloha č. 2, sl.č. 2 až 4, ř.č. 30) .
• Zvýšení příspěvku v ukazateli na fixní a výkonovou část o 792 tis. Kč u Divadelní fakulty je dáno
navýšením odpisů, nákladů na refundace na Astorce a spolufinancováním projektu ERDF v rámci OP VVV
(Příloha č. 2, sl.č. 2 až 4, ř.č. 32) .
• Snížení příspěvku v ukazateli na fixní a výkonovou část ve výši 30 tis. Kč u Nakladatelství (Příloha č. 2,
sl.č. 3 a 5, ř.č. 34) je dáno snížením příspěvku na publikaci k výročí o 150 tis. Kč (o kterou byl rozpočet
v předchozím roce navýšen) a naopak zvýšením nákladů na refundace na Astorku o 120 tis. Kč.
• Zvýšení příspěvku v ukazateli na fixní a výkonovou část o 166 tis. Kč u Knihovny je dáno zvýšenými
náklady v objektu Astorka a zvýšenými náklady na odpisy (Příloha č. 2, sl.č. 2 a 3, ř.č. 36) .
• Zvýšení příspěvku v ukazateli na fixní a výkonovou část o 32 tis. Kč u DNO je dáno zvýšenými náklady
na odpisy (Příloha č. 2, sl.č. 2, ř.č. 38) .
• Ke změně příspěvku v ukazateli na fixní a výkonovou část o 126 tis. Kč dochází u Zahraničního referátu,
ze kterého se finanční prostředky přesouvají na Ekonomické oddělení. Od roku 2018 bude kurzové rozdíly
hradit EO (Příloha č. 2, sl.č. 5, ř.č. 6 a 21) .
Návrh rozpočtu JAMU pro r. 2018 ( Příloha č. 1 )
Údaje v této příloze podávají ucelený přehled návrhu rozpočtu JAMU dle jednotlivých rozpočtových míst.
Ve výnosové části jsou uvedeny neinvestiční dotace a příspěvek dle ukazatelů poskytnuté, resp. schválené
z MŠMT ke dni 20. února 2018, výnosy v rozdělení na hlavní a doplňkovou činnost.
Pro r. 2018 byla schválena JAMU dotace na „Institucionální podporu na dlouhodobý koncepční rozvoj
organizace“ ve výši 4 380 tis. Kč, jedná se o pokles ve výši 451 tis. Kč (v roce 2017 byl schválený rozpočet
4 831 tis. Kč).
• Finanční prostředky na režijní náklady, stanovené z MŠMT ve výši 20% běžných nákladů
z institucionální podpory, činí 876 tis. Kč (Příloha č. 9 ). Podkladem pro výpočet režijních nákladů pro r.
2018 jsou skutečné náklady dosažené na správních střediscích JAMU na jednotlivých součástech za r. 2017
(Příloha č. 9). Přehled o výpočtu režijních nákladů na r. 2018 je uveden v (Příloha č. 10 ).
• Zbývající část institucionální podpory ve výši 3 504 tis. Kč je pak rozdělena na nově vzniklý Fond
vzdělávací činnosti ve výši 500 tis. Kč a zbylé přímé náklady na výzkumnou a vývojovou činnost jsou
rozděleny následovně (dle podílu fakult na výstupu RIV, počtu docentů a profesorů):
HF ve výši 1 196 tis. Kč (39,8%)
DIFA ve výši 1 808 tis. Kč (60,2%)
Předložený návrh rozpočtu JAMU vychází rovněž z provedené analýzy podílu fakult na vstupech rozpočtu –
tedy podílu na výstupech ukazatele na fixní a výkonovou část (Přílohy č. 13 a 14).
Pro přehled uvádíme příspěvek a dotace poskytnuté, resp. schválené z MŠMT ke dni 20. února 2018:
Jejich rozdělení na jednotlivé součásti – mimo příspěvku na výkonovou a fixní část – je na základě postupů
uvedených v Pravidlech MŠMT, Aktualizaci Strategického plánu MŠMT pro rok 2018 včetně pravidel pro
tvorbu Institucionálních plánů a ve Stipendijním řádu JAMU:
Neinvestiční příspěvek celkem 195 321 tis. Kč
v tom:
ukazatel pro fixní výkonovou část, vzdělávací činnost 178 697 tis. Kč
ukazatel „I“, Institucionální plán 6 976 tis. Kč
ukazatel „F“ celkem 597 tis. Kč
v tom: příspěvek na studium SSP (studenti se specifickými potřebami), DIFA 461 tis. Kč
příspěvek na Univerzitu třetího věku, HF 52 tis. Kč
příspěvek na Univerzitu třetího věku, DIFA 84 tis. Kč
ukazatel „U“, ubytovací stipendia 2 336 tis. Kč
ukazatel „S“, sociální stipendia na 9 měsíců r. 2018 64 tis. Kč
ukazatel „D“, program Erasmus 2 331 tis. Kč
ukazatel „C“, doktorská studia 4 320 tis. Kč
Neinvestiční dotace celkem 5 760 tis. Kč
v tom:
Specifický vysokoškolský výzkum 1 380 tis. Kč
Instituc. podp. na dl. koncepční rozvoj organizace 4 380 tis. Kč
Návrh rozpočtu na rok 2018 plně respektuje jak v nákladové části, tak v části příjmové návrhy rozpočtových
míst JAMU a je sestaven jako vyrovnaný, viz Příloha č. 1, sl.č. 18, ř.č. 46).
Hospodářský výsledek JAMU za rok 2017 viz Příloha č. 4.
Fondy a návrh na příděl hospodářského výsledku JAMU za rok 2017 viz Příloha č. 5.
Reprodukce majetku (Příloha č. 3)
Zdrojem reprodukce majetku je zůstatek FRIM k 31. 12. 2017 ve výši 6 238 tis. Kč, předpokládaná výše
odpisů za rok 2018 ve výši 2 979 tis. Kč , částka ve výši 1 318 tis. Kč je na jmenovité opravy z příspěvku na
fixní a výkonovou část, kapitalizované prostředky jsou ve výši 3 500 tis. Kč , návrh na příděl hospodářského
výsledku r. 2017 ve výši 2 902 tis. Kč – celkové zdroje reprodukce majetku jsou tedy ve výši 16 937 tis.
Kč, což je zvýšení proti r. 2017 o 630 tis. Kč.
Pořadník reprodukce majetku je uveden v Příloze č. 3 – počítá s realizací 16 položek nákladů běžné
reprodukce majetku.
V Brně dne 20. února 2018, vypracovala: Ing. Dana Horníčková
Schválila: JUDr. Lenka Valová v.r.
kvestorka
Přílohy:
1 – Návrh rozpočtu
2 – Analýza rozpočtu
3 – Reprodukce majetku
4 – HV za rok 2016
5 – Fondy za rok 2016
6 – Plán ON
7 – Průměrná mzda
8 – Tabulka tarifních tříd
9 – Specifikace nákladů na VaV
10 – Režie na VaV
11 – Odpisový plán
12 – Analýza odpisů
13 – Analýza fixního ukazatele
14 – Analýza výkonového ukazatele
č.
řád.
a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
1 500 395 221 25 310 2 464 5 299 2 920 25 173 150 978 1 761 4 731 63 276 58 955 10 221 177 379
2 500 395 221 2 464 4 056 2 920 25 173 150 110 450 1 060 3 879 6 033 3 385 25 821
3 868 101 31 1 000
4 25 310 995 2 670 57 490 50 700 6 755 143 920
5 334 77 11 1 644 658 81 2 805
6 239 990 162 1 533 2 924
7 0
8 909 909
9 2 236 2 236
10 2 236 2 236
11 300 1 481 350 2 683 2 162 6 976
12 1 481 200 1 433 1 160 4 274
13 300 150 1 250 1 002 2 702
14 1 620 2 700 4 320
15 1 620 2 700 4 320
16 52 545 597
17 12 26 38
18 40 519 559
19 1 631 350 350 2 331
20 1 631 350 350 2 331
21 64 64
22 64 64
23 690 690 1 380
24 690 690 1 380
25 0
26 VaV institucionální podpora (dotace) 500 456 15 70 1 363 1 977 4 380
27 500 95 201 796
28 317 14 41 1 221 1 712 3 305
29 139 1 29 47 65 280
30 0
31 0
32 0
33 0
34 70 70
35 70 70
36 0
37 70 120 1 593 700 6 567 9 050
38 70 120 593 550 2 916 4 249
39 1 000 150 4 620 5 770
40 15 5 384 30 800 1 652 2 886
41 15 5 384 30 630 503 1 567
42 170 180 350
43 1 000 695 221 25 310 2 464 5 770 4 471 2 325 173 1 781 1 328 1 901 4 801 72 011 68 179 11 021 8 219 211 669
44 1 000 695 221 25 310 2 464 5 770 4 471 2 325 173 1 781 1 328 1 901 4 801 72 011 68 179 11 021 8 219 211 669
45 0 300 0 25 310 0 317 0 0 0 0 150 1 009 2 711 61 001 54 083 6 925 4 800 156 606
46 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Kč
Kč
Kč
182 198 tis.
4 818 tis.
celkem (viz ř. č. 1, sl. č. 18) 177 379 tis.
v r. 2018 byl z MŠMT poskytnut příspěvek na FaV část ve výši (schválený)
z toho kapitalizace v r. 2018
Příloha č. 1
V Brně dne 20. února 2018 Zpracovala: Ing. Dana Horníčková
Vlastní zdroje - Hlavní činnost
Náklady ostatní
Osobní náklady
Vlastní zdroje - Doplňková činnost
Osobní náklady
Náklady ostatní
Osobní náklady (včetně režijních)
režijní náklady
kapitalizace
Centralizované rozvojové programy (dotace)
Náklady ostatní
Návrh rozpočtu Janáčkovy akademie múzických umění v Brně na rok 2018 - část neinvestiční (v tis. Kč)
Náklady ostatní
Osobní náklady
VÝNOSY CELKEM
NÁKLADY CELKEM
Dotace z MK ČR
Náklady ostatní
Osobní náklady
Náklady ostatní
Osobní náklady
Náklady ostatní
Náklady ostatní
Osobní náklady
BOZP, PO
Ubytovací stipendia (příspěvek) - uk. U
Náklady ostatní
Osobní náklady celkem
ROZDÍL VÝNOSY - NÁKLADY
Náklady ostatní
Osobní náklady
Doktorská studia (příspěvek) - uk. C
Náklady ostatní
Fond vzdělávací politiky (příspěvek) - uk. F
Náklady ostatní
VaV specifický (dotace)
Osobní náklady
Program ERASMUS (příspěvek) - uk. D
Náklady ostatní
Sociální stipendia (příspěvek) - uk. S
*u rektorátu
Kooperativa+fond
rektora
Odpisy
Astorka
ESF/ERDF
Jmenovité opravy
Institucionální plán (příspěvek) - uk. I
Divadelní
fakulta
Divadlo na
Orlí
kolej
Astorka
celkem
b
knihovna
Hudební
fakulta
Vzdělávací činnost (příspěvek) - uk na fix. a výk. č
vnější
vztahy
referát
zahraniční
projekt.
kancelář
nakladatelství
sekretar.
rektora
sekretar.
kvestorky
ekonom.
oddělení
referát
PaM
sociální
fond
TIO OVIS
referát
studijní
Příloha č. 2
2017
schválený
rozpočet
Odpisy - rozdíl
oproti roku
2017
Astorka
Dofinancování
ESF/ERDF
Ostatní
Jmenovité
opravy
Kompenzace zvýš.
nákladů z vlast.
rozpočtu r. 2018
CELKEM
(sl.2-7)
(sl.1+8)
a b 1 2 3 4 5 6 7 8 9
1. sekretariát rektora 500 0 500
2.
3. sekretariát kvestorky 395 0 395
4.
6. ekonomické oddělení 95 126 126 221 * přesun prostředků na kurzové rozdíly
7.
8. tvorba SF 2 170 294 294 2 464
9.
10. vnější vztay 173 0 173
11.
12. TIO 6 617 -9 9 -1 318 5 299 * pokud se koupí auto, tak nárůst odpisů o 100 tis. Kč
13. z toho:jmenovité opravy 1 318 -1 318 -1 318 1 318 * kapitalizace jmenovitých oprav
14. TIO 5 299 0 5 299
15. z toho: BOZP, PO 909 0 909
16.
17. OVIS 3 047 -127 -127 2 920
18.
19. studijní referát 25 0 25
20.
21. zahraniční referát 276 -126 -126 150
22.
23. projektová kancelář 110 868 868 978 *ESF, nábyteček
24.
25.
26. Rektorát celkem 13 408 -9 -127 868 294 0 9 -283 13 125
27.
28. PaM 130 919 13 001 13 001 143 920
29.
30. HF 5 643 21 21 101 143 5 786 *ERDF
31.
32. DIFA 7 463 173 588 31 792 8 255 *ERDF
33.
34. Nakladatelství 796 120 -150 -30 766 *150 tis. Kč publikace k výročí v roce 2017
35.
36. Knihovna 1 895 11 155 166 2 061
37.
38. Divadlo na Orlí 3 434 32 32 3 466
39.
40. celkem uk. fixní a výk. část 163 558 228 757 1 000 13 145 0 9 13 821 177 379
(schválený) 167 058 478 Kč
3 500 000 Kč
(schválený) 182 198 048 Kč
4 818 000 Kč
13 821 570 Kč
z toho kapitalizace v r. 2018
zvýšení rozpočtu na FaV pro r. 2018 činí celkem
Návrh rozpočtu na rok 2018 - příspěvek na fixní a výkonovou část (v tis. Kč)
Změny rozpočtu
2018
(+,-) pro r. 2018
v r. 2017 byl z MŠMT poskytnut příspěvek na FaV část ve výši
z toho kapitalizace v r. 2017
v r. 2018 byl z MŠMT poskytnut příspěvek na FaV část ve výši
Návrh rozpočtu reprodukce majetku JAMU na rok 2018 - v.2
6 238
2 979
2 902
3 500
15 619
1 318
16 937
v tis. Kč
Pol. Název položky Součást Náklady Náklady Náklady
číslo JAMU investiční neinvestiční celkem
1 Stavební úpravy v objektu Astorka (autorský dozor) - dokončení z roku 2017 DF 48 48
2 Stavební úpravy v objektu Astorka (spolufinancování OP VVV) - dokončení z roku 2017 DF 766 766
3 Modernizace technologií studia Marta (autorský dozor - OP VVV) - dokončení z roku 2017 DF 21 21
4 Modernizace technologií studia Marta (část financováná z vlastních zdrojů) DF 6 838 6 838
5 Stavební úpravy podkroví a rekonstrukce elektroinstalace (spolufinancování EDS) DF 500 500
6 Spolufinancování projektu ERDF - Zkvalitnění infrastruktury na DF DF 2 157 2 157
7 Spolufinancování projektu ERDF - Zkvalitnění infrastruktury na HF HF 1 571 1 571
8 Spolufinancování projektu OP VVV - Podpora rozvoje studijního prostředí na VŠ DF+HF+OVIS 250 250
9 Stavební úpravy prostor katedry jazyků na rektorátu Rektorát 400 400
10 Optický kabel pro připojení Marty JAMU 400 400
11 Výměna klimatizační jednotky v aule HF 2 500 2 500
12 Rekonstrukce hromosvodu HF 250 250
13 Modernizace kolejí (studie) - nový EDS Astorka 100 100
14 Nový kolejní systém (SW) Astorka 230 230
15 Osobní automobil Rektorát 1 000 1 000
16 Zavěšení audiotechniky v sále (dofinancování ERDF DF) DnO 100 100
0
Navrženo k realizaci 17 131 0 17 131
17 Stavební úpravy prostor scénografie DF 5 557 5 557
18 Optický kabel DNO - SŠ Jánská - DIFA - redundandní připoj. serverovny (PD) JAMU 100 100
19 Lepička ES 170 170
Příloha č. 3
Návrh rozpočtu reprodukce majetku JAMU na rok 2018
Zdroje financování:
Stav FRIM ke dni 1.1.2018
Tvorba FRIM 2018 (odpisy )
Převod hosp. výsledku 2017
Kapitalizovaný příspěvek
Celkem FRIM
Jmenovité opravy (2015, 2016, 2017) - bude kapitalizováno
Celkem
Návrh rozpočtu reprodukce majetku JAMU na rok 2018 - v.2
20 Osobní automobil DF 800 800
21 Centrální kopírovací stroj Rektorát 300 300
18
19
20
21 0
Celkem požadavky na reprodukci majetku 24 058 0 24 058
Investiční Neinvestiční
1. Podprogram č. 133 21I „Podpora rozvoje a obnovy materiálně technické základny JAMU v Brně“
Stavební úpravy podkroví a rekonstrukce elektroinstalace objektu Mozartova 647/1
Technologický rozvoj 592 1 931
3. Centralizovaný rozvojový projekt
Vypracoval: Ing. Josef Vinkler
V Brně 2.2.2018
2. Institucionální rozvojový plán JAMU
Kapitálové dotace ze státního rozpočtu (v tis. Kč):
Součásti VVŠ
(jmenovitě)
HV z hlavní
činnosti
HV z doplňkové
činnosti
HV celkem
Hudební fakulta 472,52 290,07 762,59
Divadelní fakulta 289,71 18,45 308,16
Divadlo na Orlí 0,00 385,46 385,46
Ediční středisko 150,62 1,15 151,77
Knihovna 0,84 0,00 0,84
Kolej Astorka -1 071,55 1 367,31 295,76
Rektorát 979,14 17,94 997,08
C e l k e m 821,28 2 080,38 2 901,66
V Brně 24. 1. 2018
Hospodářský výsledek 2017
v tis Kč
Vypracovala: Ing. Dana Horníčková
Příloha č. 4
Fondy
tis. Kč
Číslo
ř.
Rezervní
fond
FRIM Stipendijní
fond
Fond odměn Fond účelově
určených
prostředků
Fond sociální Fond
provozních
prostředků
Celkem
0 1 2 3 4 5 6 7 8
1 Stav k 1.1.2017 1 201,74 7 140,26 622,51 3 895,13 383,67 176,57 14 379,65 27 799,53
2 Tvorba fondu 0,00 40 654,53 609,21 0,00 0,00 2 241,39 3 028,31 46 533,44
3 Čerpání fondu 0,00 41 556,85 703,01 167,10 6,36 1 802,92 754,52 44 990,76
4 Stav k 31.12.2017 1 201,74 6 237,94 528,71 3 728,03 377,31 615,04 16 653,44 29 342,21
5 Nárok na příděl z roku 2017
(návrh)
0,00 2 901,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 901,66
8 Předpokládaný stav po
přídělu
1 201,74 9 139,60 528,71 3 728,03 377,31 615,04 16 653,44 32 243,87
FPP FRIM
tvorba celkem: 3 028,31 tis. Kč v tom:
v tom: OP VVV 27 342,75 tis. Kč tvorba
23,63 tis. Kč 9 292,22 tis. Kč čerpání
2 252,92 tis. Kč 18 050,53 tis. Kč zůstatek
10,58 tis. Kč
99,12 tis. Kč
35,15 tis. Kč
587,44 tis. Kč
6,39 tis. Kč
13,08 tis. Kč
Příloha č. 5
převod příspěvku z r. 2017, I - IP
převod příspěvku z r. 2017, D - MOBILITY
převod příspěvku z r. 2017, S
převod příspěvku z r. 2017, U
V Brně 24. 1. 2018
Vypracovala: Ing. Dana Horníčková
převod příspěvku z r. 2017, FaV, HF
převod příspěvku z r. 2017, FaV, RE
převod příspěvku z r. 2017, FaV, DIFA
převod příspěvku z r. 2017, FaV, DNO
(v tis. Kč.)
SOUČÁST JAMU
2018 OSOBNÍ
NÁKLADY
CELKEM
ZDROJ 1100
2017 OSOBNÍ
NÁKLADY
PLÁN
ZDROJ 1100
rozdíl nárůst v %
zdroj
1122
spec. potřeby
zdroj
1122 U3V
zdroj
1123
CRP
zdroj
1127
IP
zdroj
2102
IPV
(včetně
režií)
CELKEM přepočtený
počet zam.
k 1.1.2018
přepočtený
počet zam. k
1.1.2017
10 Hudební fakulta 57 490 53 528 3 962 7,40% 40 1 250 1 221 60 001 113,450 115,000
30 Divadelní fakulta 50 700 45 076 5 624 12,48% 441 78 1 002 1 712 53 933 108,900 103,850
50 Divadlo na Orlí 6 755 6 384 371 5,81% 6 755 18,400 18,400
60 Nakladatelství 995 851 144 16,92% 14 1 009 2,500 2,000
70 Knihovna 2 670 2 510 160 6,37% 41 2 711 7,000 7,000
90 Rektorát 23 760 21 250 2 510 11,81% 450 317 24 527 37,900 37,150
142 370 129 599 12 771 9,85% 441 118 0 2 702 3 305 148 936
Fond rektora 1 000 800 200 25,00% 1 000
Kooperativa 550 520 30 5,77% 550
CELKEM 143 920 130 919 13 001 9,93% 441 118 0 2 702 3 305 150 486
(v tis. Kč.)
SOUČÁST JAMU
2018 OSOBNÍ
NÁKLADY
CELKEM
ZDROJ 4100
2017
OSOBNÍ
NÁKLADY
CELKEM
ZDROJ
4100
2017
SKUTEČNOS
T
rozdíl plán
2018-
skutečnost
2017
nárůst v
%
80 KOLEJE 5 330 4 950 4 530 800 16%
30.1.2018
zpracovala : Helena Hédlová
Návrh plánu osobních nákladů na rok 2018 při 5% nárůstu tarifních mezd
Návrh plánu osobních nákladů na rok 2018 zdroj 4100
Příloha č. 6
12 Mzdy a průměrné mzdy - rok 2017 12 Mzdy a průměrné mzdy - rok 2016
bez ESF
Hudební fakulta Hudební fakulta
kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda rozdíl zc rozdíl Ø mzdy %
11 profesoři 13,904 7 502 934 44 969 11 profesoři 13,391 6 742 245 41 958 0,513 3 011 7,2%
12 docenti 29,800 13 358 173 37 355 12 docenti 32,554 13 561 498 34 715 -2,754 2 640 7,6%
13 odb. asistenti 40,940 13 879 944 28 253 13 odb. asistenti 37,141 11 000 764 24 682 3,799 3 570 14,5%
14 asistenti 1,975 524 837 22 145 14 asistenti 1,925 413 969 17 921 0,050 4 224 23,6%
17 pedagog. a VaV 17 pedagog. a VaV
21 VaV 21 VaV 0,000
22 THP 16,144 6 660 595 34 381 22 THP 15,135 4 745 462 26 129 1,009 8 253 31,6%
23 dělnické prof. 9,261 1 680 331 15 120 23 dělnické prof. 9,370 1 420 866 12 637 -0,109 2 483 19,7%
celkem fa 112,024 43 606 814 32 439 celkem fa 109,516 37 884 804 28 827 2,508 3 611 12,5%
Divadelní fakulta Divadelní fakulta
kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda rozdíl zc rozdíl Ø mzdy %
11 profesoři 7,752 4 248 387 45 670 11 profesoři 8,481 4 689 833 46 082 -0,729 -412 -0,9%
12 docenti 19,707 8 636 524 36 521 12 docenti 20,115 8 961 931 37 128 -0,408 -607 -1,6%
13 odb. asistenti 35,997 12 063 211 27 926 13 odb. asistenti 32,016 9 932 522 25 853 3,981 2 073 8,0%
14 asistenti 2,085 552 618 22 087 14 asistenti 3,000 714 123 19 837 -0,915 2 250 11,3%
17 pedagog. a VaV 1,468 463 830 26 330 17 pedagog. a VaV 4,180 1 328 774 26 491 -2,712 -161 -0,6%
21 VaV 2,572 831 340 26 936 21 VaV 2,698 803 465 24 817 -0,126 2 119 8,5%
22 THP 19,501 7 414 482 31 684 22 THP 18,579 5 688 676 25 516 0,922 6 168 24,2%
23 dělnické prof. 15,774 2 950 153 15 586 23 dělnické prof. 15,108 2 702 333 14 906 0,666 680 4,6%
celkem fa 104,856 37 160 545 29 533 celkem fa 104,177 34 821 657 27 855 0,679 1 678 6,0%
Divadlo na Orlí Divadlo na Orlí
kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda rozdíl zc rozdíl Ø mzdy %
11 profesoři 11 profesoři
12 docenti 12 docenti
13 odb. asistenti 13 odb. asistenti
14 asistenti 14 asistenti
17 pedagog. a VaV 17 pedagog. a VaV
21 VaV 21 VaV
22 THP 8,556 2 951 582 28 748 22 THP 8,392 2 570 122 25 522 0,164 3 226 12,6%
23 dělnické prof. 8,796 1 772 538 16 793 23 dělnické prof. 10,287 1 946 217 15 766 -1,491 1 027 6,5%
celkem fa 17,352 4 724 120 22 688 celkem fa 18,679 4 516 339 20 149 -1,327 2 539 12,6%
Ediční středisko Ediční středisko
kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda rozdíl zc rozdíl Ø mzdy %
11 profesoři 11 profesoři
12 docenti 12 docenti
13 odb. asistenti 13 odb. asistenti
14 asistenti 14 asistenti
17 pedagog. a VaV 17 pedagog. a VaV
21 VaV 21 VaV
22 THP 2,419 720 868 24 834 22 THP 2,000 579 090 24 129 0,419 705 2,9%
23 dělnické prof. 23 dělnické prof.
celkem 2,419 720 868 24 834 celkem 2,000 579 090 24 129 0,419 705 2,9%
Knihovna Knihovna
kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda rozdíl zc rozdíl Ø mzdy %
11 profesoři 11 profesoři
12 docenti 12 docenti
13 odb. asistenti 13 odb. asistenti
14 asistenti 14 asistenti
17 pedagog. a VaV 17 pedagog. a VaV
21 VaV 21 VaV
22 THP 6,792 2 018 350 24 764 22 THP 6,958 1 854 365 22 209 -0,166 2 555 11,5%
23 dělnické prof. 23 dělnické prof.
celkem 6,792 2 018 350 24 764 celkem 6,958 1 854 365 22 209 -0,166 2 555 11,5%
Koleje Koleje
kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda rozdíl zc rozdíl Ø mzdy %
11 profesoři 11 profesoři
12 docenti 12 docenti
13 odb. asistenti 13 odb. asistenti
14 asistenti 14 asistenti
17 pedagog. a VaV 17 pedagog. a VaV
21 VaV 21 VaV
22 THP 4,500 1 335 089 24 724 22 THP 4,459 1 219 163 22 785 0,041 1 939 8,5%
23 dělnické prof. 11,994 1 934 988 13 444 23 dělnické prof. 13,766 1 951 817 11 815 -1,772 1 629 13,8%
celkem 16,494 3 270 077 16 522 celkem 18,225 3 170 980 14 499 -1,731 2 022 13,9%
Rektorát Rektorát
kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda rozdíl zc rozdíl Ø mzdy %
11 profesoři 11 profesoři
12 docenti 12 docenti
13 odb. asistenti 13 odb. asistenti
14 asistenti 14 asistenti
15 lektor 15 lektor
17 pedagog. a VaV 17 pedagog. a VaV
21 VaV 21 VaV
22 THP 33,860 16 737 447 41 193 22 THP 34,537 15 349 865 37 037 -0,677 4 156 11,2%
23 dělnické prof. 2,600 576 999 18 494 23 dělnické prof. 2,600 545 693 17 490 0,000 1 003 5,7%
celkem 36,460 17 314 446 39 574 celkem 37,137 15 895 558 35 669 -0,677 3 905 10,9%
Průměrné mzdy JAMU - rok 2017 Průměrné mzdy JAMU - rok 2016
kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda kategorie prac. Ø přep.počet hrubá mzda Ø mzda rozdíl zc rozdíl Ø mzdy %
11 profesoři 21,656 11 751 321 45 220 11 profesoři 21,872 11 432 078 43 557 -0,216 1 663 3,8%
12 docenti 49,507 21 994 697 37 023 12 docenti 52,669 22 523 429 35 637 -3,162 1 386 3,9%
13 odb. asistenti 76,937 25 943 155 28 100 13 odb. asistenti 69,157 20 933 286 25 224 7,780 2 876 11,4%
14 asistenti 4,060 1 077 455 22 115 14 asistenti 4,925 1 128 092 19 088 -0,865 3 027 15,9%
15 lektor 0,000 0 15 lektor 0,000 0
17 pedagog. a VaV 1,468 463 830 26 330 17 pedagog. a VaV 4,180 1 328 774 26 491 -2,712 -161 -0,6%
21 VaV 2,572 831 340 26 936 21 VaV 2,698 803 465 24 817 -0,126 2 119 8,5%
22 THP 91,772 37 838 413 34 359 22 THP 90,060 32 006 743 29 616 1,712 4 743 16,0%
23 dělnické prof. 48,425 8 915 009 15 342 23 dělnické prof. 51,131 8 566 926 13 962 -2,706 1 379 9,9%
celkem 296,397 108 815 220 30 594 celkem 296,692 98 722 793 27 729 -0,295 2 865 10,3%
esf 9,017 3034263
305,414
Mzdové tarify
od 1.6.2017
Mzdové třídy
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
11 000 12 000 13 500 15 000 16 500 18 500 21 100 24 200 28 000 33 000
od 1.1.2018
Mzdové třídy
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
12 200 12 200 13 500 15 000 16 500 18 500 21 100 24 200 28 000 33 000
5%
Mzdové třídy
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
12 200 12 600 14 175 15 750 17 325 19 425 22 155 25 410 29 400 34 650
12 200 12 600 14 200 15 800 17 400 19 500 22 200 25 500 29 400 34 700
Příloha č. 8
Příloha č. 9
HF DIFA ES Knihovna Rektorát JAMU celkem
děkanát celkem 4 214 063 3 670 780 7 884 843
z toho: osobní náklady 4 214 063 3 619 107 7 833 170
energie 0 0 0
opravy 0 0 0
spotřeba materiálu 0 2 816 2 816
cestovné 0 44 866 44 866
služby 0 3 509 3 509
ostatní náklady 0 482 482
správa budov 6 246 324 6 228 320 12 474 644
z toho: osobní náklady 3 195 515 2 819 877 6 015 392
energie 1 269 301 1 325 886 2 595 187
opravy 495 278 123 487 618 765
spotřeba materiálu 362 286 500 206 862 492
cestovné 4 702 1 598 6 300
služby 807 292 1 155 330 1 962 621
ostatní náklady 111 950 301 936 413 886
odpisy x x 0
sekretariát kateder 582 139 x 582 139
z toho: osobní náklady 542 311 x 542 311
spotřeba materiálu 3 380 x 3 380
cestovné 24 706 x 24 706
služby 11 742 x 11 742
ekonomicko provozní oddělení x 1 271 003 1 271 003
z toho: osobní náklady x 447 858 447 858
opravy x 85 843 85 843
spotřeba materiálu x 469 741 469 741
služby x 267 561 267 561
náklady celkem x x 994 464 4 605 987 30 156 378 35 756 829
z toho: osobní náklady x x 935 588 2 693 122 20 988 448 24 617 159
energie x x 36 384 258 780 451 685 746 849
opravy x x 5 072 4 646 603 038 612 756
spotřeba materiálu x x x 620 577 1 003 015 1 623 593
cestovné x x x x 67 075 67 075
služby x x x 1 022 382 5 935 141 6 957 523
ostatní náklady x x 17 420 6 480 1 107 975 1 131 875
11 042 526 11 170 103 994 464 4 605 987 30 156 378 57 969 458
osobní náklady 7 951 889 6 886 842 935 588 2 693 122 20 988 448 39 455 890
energie 1 269 301 1 325 886 36 384 258 780 451 685 3 342 036
opravy 495 278 209 331 5 072 4 646 603 038 1 317 365
spotřeba materiálu 365 666 972 763 x 620 577 1 003 015 2 962 021
služby 819 034 1 426 399 x 1 022 382 5 935 141 9 202 956
ost.náklady vč. cestovného 141 358 348 882 17 420 6 480 1 175 050 1 689 190
Institucionální podpora 4 380 410
FRVČ 500 000
Režie 20% 876 082
režijní náklady celkem 57 969 458 100,00% 876 082 3 004 328 Přímé náklady
v tom: osobní náklady 39 455 890 68,06 596 290 1 195 723 HF (RIV,PROF - 39,8%)
energie 3 342 036 5,77 50 508 1 808 605 DIFA (RIV,PROF - 60,2%)
opravy 1 317 365 2,27 19 909
spotřeba materiálu 2 962 021 5,11 44 764
služby 9 202 956 15,88 139 083
ost.náklady vč. cestovného 1 689 190 2,91 25 528
Zpracovala: Ing. Dana Horníčková
náklady na režie zdroj 1100
Specifikace režijních nákladů zdroj 1100 za rok 2017
Nákladové položky
nákladové položky
rež.nákl. rež.nákl. rež.nákl. rež.nákl. rež.nákl.
zdroj 1100 VaV VaV VaV VaV VaV (zdroj 1100)
náklady režie zdroj 1100 11 042 526 166 884 11 170 103 168 812 994 464 15 029 4 605 987 69 609 30 156 377 455 748 57 969 457 876 082
osobní náklady 7 951 889 20,15 120 175 6 886 842 17 104 080 935 588 2,37 14 139 2 693 122 6,83 40 701 20 988 448 53,19 317 195 39 455 889 100,00 596 290
energie 1 269 301 37,98 19 183 1 325 886 40 20 038 36 384 1,09 550 258 780 7,74 3 911 451 685 13,52 6 826 3 342 036 100,00 50 508
opravy 495 278 37,60 7 486 209 331 16 3 163 5 072 0,39 77 4 646 0,35 69 603 038 45,78 9 114 1 317 365 100,00 19 909
spotřeba materiálu 365 666 12,35 5 526 972 763 33 14 701 0 0,00 0 620 577 20,95 9 379 1 003 015 33,86 15 158 2 962 021 100,00 44 764
služby 819 034 8,90 12 378 1 426 399 15 21 557 0 0,00 0 1 022 382 11,11 15 451 5 935 141 64,49 89 697 9 202 956 100,00 139 083
ost.náklady vč. cestovného 141 358 8,37 2 136 348 882 21 5 273 17 420 1,03 263 6 480 0,38 98 1 175 050 69,56 17 758 1 689 190 100,00 25 528
režijní náklady celkem 57 969 458 100,00% 876 082
v tom: osobní náklady 39 455 890 68,06 596 290
energie 3 342 036 5,77 50 508
opravy 1 317 365 2,27 19 909
spotřeba materiálu 2 962 021 5,11 44 764
služby 9 202 956 15,88 139 083
ost.náklady vč. cestovného 1 689 190 2,91 25 528
Příloha č. 10
příklad
7 951 889 : 39 455 890 x100 = 20,15%
596 290 x 20,15% = 120 175 Kč
JAMU
celkem Kontrola
Rektorát
% % % % %
Specifikace nákladů zdroj 1100 pro rok 2017 - v Kč
HF DIFA Ediční středisko Knihovna
Příloha č. 11
Odpisový plán pro rok 2018
roční odpisová
sazba v %
a b c
1001 Budovy a haly 1
1002 Stavby 1
1003 Energetické stroje a zařízení 5
1004 Pracovní stroje a zařízení 10
1005 Přístroje 20
1006 Dopravní prostředky - automobily 12,5
1007 Dopravní prostředky - ostatní 10
1008 Inventář - klávesové nástroje 12,5
1009 Ostatní inventář 10
1012 Nehmotný dlouhodobý majetek (software) 20
1016 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 16,67
Vypracoval: Ing, Vinkler
Ing. Horníčková
Třída IM Označení třídy IM
V Brně dne 23. ledna 2018
Příloha č. 12
v tis. Kč
plán roku návrh rozpočtu
2017 2018
Rektorát 343 334 -9 *100 tis. Kč navíc, pokud se koupí auto
Knihovna 0 11 11
Ediční středisko 77 77 0
Hudební fakulta 1 623 1 644 21
Divadelní fakulta 485 658 173
DNO 49 81 32
celkem 2 577 2 805 228
kolej Astorka 118 174 56
celkem JAMU 2 695 2 979 284
23.1.2018
zpracovali: Ing. Vinkler
Ing. Horníčková
Poznámka:
V tabulce v části realita roku 2016 u rekotrátu jsou uvedeny odpisy očištěné o odpisy cizího majetku, který se poprvé účtoval v roce 2016.
Odpisy dlouhodobého majetku - 2017, 2018 (z vlastní prostředků)
rozdíl mezi roky
2017 a 2018
Počty studentů k 31.10. příslušného akademického roku
JAMU 2018 350,00 % 229,50 % 58,50 % 638,00 % 373,00 % 232,00 % 63,00
HF 207,00 0,59 92,00 40,09% 33,00 56,41% 332,00 52,04% 216,00 57,91% 92,00 39,66% 36,00
DIFA 143,00 0,41 137,50 59,91% 25,50 43,59% 306,00 47,96% 157,00 42,09% 140,00 60,34% 27,00
JAMU 2017 409,00 % 249,00 % 62,00 % 720,00 % 415,00 % 262,00 % 63,00
HF 232,00 57,00 98,00 39,00 37,00 60,00 367,00 51,00 234,00 56,00 102,00 39,00 38,00
DIFA 177,00 43,00 151,00 61,00 25,00 40,00 353,00 49,00 181,00 44,00 160,00 61,00 25,00
JAMU 2016 430,00 % 262,00 % 64,00 % 756,00 % 437,00 % 275,00 % 64,00
HF 249,00 58,00 91,00 35,00 38,00 59,00 378,00 50,00 251,00 57,00 95,00 35,00 38,00
DIFA 181,00 42,00 171,00 65,00 26,00 41,00 378,00 50,00 186,00 43,00 180,00 65,00 26,00
JAMU 2015 425,00 % 241,00 % 71,00 % 737,00 % 430,00 % 249,00 % 72,00
HF 250,00 59,00 84,00 35,00 41,00 58,00 375,00 51,00 252,00 59,00 86,00 35,00 42,00
DIFA 175,00 41,00 157,00 65,00 30,00 42,00 362,00 49,00 178,00 41,00 163,00 65,00 30,00
JAMU 2014 406,00 % 215,00 % 67,00 % 688,00 % 410,00 % 226,00 % 68,00
HF 247,00 60,00 76,00 35,00 36,00 53,00 359,00 52,00 250,00 60,00 76,00 33,00 37,00
DIFA 159,00 40,00 139,00 65,00 31,00 47,00 329,00 48,00 160,00 40,00 150,00 67,00 31,00
JAMU 2013 393,00 % 254,00 % 66,00 % 713,00 % 412,00 % 263,00 % 68,00
HF 249,00 63,00 80,00 31,00 39,00 59,00 368,00 51,00 262,00 63,00 80,00 30,00 41,00
DIFA 144,00 37,00 174,00 69,00 27,00 41,00 345,00 49,00 150,00 37,00 183,00 70,00 27,00
JAMU 2012 375,00 % 269,00 % 72,00 % 716,00 % 384,00 % 276,00 % 75,00
HF 229,00 61,00 94,00 35,00 41,00 57,00 364,00 50,00 234,00 60,00 94,00 34,00 42,00
DIFA 146,00 39,00 175,00 65,00 31,00 43,00 352,00 50,00 150,00 40,00 182,00 66,00 33,00
Studenti v příslušném typu studijního programu - financování Studenti v příslušném
typu studijního programu -
financování
Studenti v příslušném typu studijního programu - aktivní studia
Bakalářském Magisterském Doktorském Bakalářském Magisterském Doktorském
% 668,00 %
57,14% 344,00 51,50%
42,86% 324,00 48,50%
% 740,00 %
60,00 374,00 51,00
40,00 366,00 49,00
% 776,00 %
59,00 384,00 49,00
41,00 392,00 51,00
% 751,00 %
58,00 380,00 51,00
42,00 371,00 49,00
% 704,00 %
54,00 363,00 51,00
46,00 341,00 49,00
% 743,00 %
60,00 383,00 51,00
40,00 360,00 49,00
% 735,00 %
56,00 370,00 50,00
44,00 365,00 50,00
mu - aktivní studia
Příloha č. 13
Studenti v příslušném
studijním programu aktivní
studiaDoktorském
Váha
parametru
20,0% 10,0% 10,0% 50,0%
GAČR +
SVŠ
10,0%
Podíl dle
váhy
JAMU 2018 24 516,00 12 332,00 36 848,00 20,00% 1 029,00 31,00% 1 505,00 13,80% 60 446,30 24,70% 10 686,07 4 478,00 15 164,07 9,50%
HF 16 328,00 66,60% 4 565,00 37,02% 20 893,00 56,70% 50,00% 243,79 18,30% 34 647,70 57,32% 4 104,26 38,41% 3 869,00 86,40% 7 973,26 52,58% 52,09%
DIFA 8 188,00 33,40% 7 767,00 62,98% 15 955,00 43,30% 50,00% 1 088,06 81,70% 25 798,60 42,68% 6 581,81 61,59% 609,00 13,60% 7 190,81 47,42% 47,91%
Příloha č. 14
Příspěvky studentů
samoplátců
Příjmy z CŽV
Výnosy z transferu
znalostí
Celkem
Externí příjmy VŠ spojené se vzdělávací a tvůrčí činností
Účelové neinvestiční
prostředky na výzkum
Výk. Uk
Vyslaní a přijatí studenti v rámci mobilitních programů
Zaměstnanost absolventů Započítané body RIV Započítané body RUV
Vyslaní Přijatí Celkem